MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERE Pü.: 720003-17/2015. Üi.: Szilágyi Kornél
Melléklet: 5 db
Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése Előterjesztés a közgyűlés 2015. szeptember 10. napján tartandó ülésére Javaslat az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosítására és kapcsolódó határozat meghozatalára (Ι. féléves korrekció)
Előkészítésért felelős: Kovácsné Fecz Csilla kabinetvezető Gazdálkodási Kabinet Egyeztetve: Dr. Batta Angéla aljegyző Jegyzői Kabinet
Dr. Alakszai Zoltán kabinetvezető Polgármesteri Kabinet
Miklós Béláné kabinetvezető Hatósági Kabinet
Törvényességi véleményezésre bemutatva: Dr. Csiszár Miklós jegyző
2
Tisztelt Közgyűlés! I.
Tartalmi összefoglaló
1. A költségvetés 2015. évi előirányzatainak I. féléves korrekciója A 2015. évi költségvetés módosítására ebben az évben első alkalommal kerül sor. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése szerint az egyes bevételi és kiadási költségvetési előirányzatokat érintő változásokat meghatározott időközönként az önkormányzat költségvetési rendeletében át kell vezetni. Jelen előterjesztéssel ennek az előírásnak teszünk eleget. A 2015. évi költségvetési rendelet elfogadását követően Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának (továbbiakban: Önkormányzat) a zárszámadás keretében elfogadott költségvetési maradványának és a hozzá kapcsolódó kötelezettségeknek a költségvetésre történő ráépítése megtörtént. Ezen túlmenően az Önkormányzat az általa ellátott feladatokkal összefüggésben az év első felében további pénzeszközökhöz jutott, amelyek szükségessé tették a költségvetés módosítását. Ilyenek például a központi költségvetésből kapott támogatások, illetve az Önkormányzathoz beérkezett támogatásértékű bevételek. A módosítások érintik a költségvetési intézményeket is, melyeknél a jogszabályi keretek között saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások átvezetése történt meg. Az államháztartási számvitel előírásainak megfelelően ezek a változások a Magyar Államkincstár felé a havi kötelező adatszolgáltatásban lejelentésre kerültek. Jelen előterjesztésben a Közgyűlés ezen változásokról kap tájékoztatást. Az előterjesztés 2. számú melléklete részletesen bemutatja a költségvetés első féléves korrekciójára vonatkozó javaslatokat. A korrekció az Önkormányzat 2015. évi költségvetését érintő azon bevételi és kiadási előirányzatok módosítását tartalmazza, amelyek a második negyedévet követően keletkeztek és szükségessé teszik a költségvetési rendelet módosítását. A rendeletmódosítási javaslatban többek között megjelennek a második negyedévet követően kapott központi költségvetési támogatások, a különféle pályázati forrásból elnyert feladatokkal kapcsolatos pénzeszközök, melyek a költségvetés bevételeit kiadásait egyaránt érintik. A korrekciós javaslatban szerepelnek továbbá feladatok közötti úgynevezett belső átcsoportosítások, valamint az Önkormányzat és az intézmények közötti, döntően technikai jellegű előirányzat átcsoportosítások is. A módosítás keretében sor kerül néhány feladat esetében többlet igény biztosítására is. Az első féléves korrekcióhoz kapcsolódóan az előterjesztés mellékleteinek jegyzéke szerinti mellékletek a megalapozott döntés meghozatalához a Közgyűlés számára további információkat biztosítanak. Az előterjesztés elkészítése során szakmai egyeztetések történtek a Hivatal illetékes szervezeti egységeivel, az előterjesztés elkészítése ezen egyeztetések figyelembevételével is történt.
3
2. Tájékoztatás az ÁSZ javaslatok alapján készített intézkedési terv módosításáról Az Állami Számvevőszék 2011. év során vizsgálatot folytatott le az önkormányzat pénzügyi helyzetére vonatkozóan. Az ellenőrzés megállapításai, illetve javaslatai alapján Intézkedési Terv került összeállításra, melyet a Közgyűlés jóváhagyott. Az ÁSZ intézkedést igénylő javaslatában megfogalmazta, hogy félévente, a szokásos beszámoló keretében a Közgyűlésnek be kell mutatni az Önkormányzat és a minősített többségi tulajdonú gazdasági társaságai aktuális pénzügyi helyzetét, az önkormányzatnak a gazdasági társaságai felé fennálló követeléseit, nyújtott kölcsöneit, a kötelezettségek három évre előre történő finanszírozását, illetve a folyamatban lévő fejlesztések forrásösszetételét, az ahhoz szükséges források rendelkezésre állását. A 2014. szeptember 29-ig hatályos államháztartásról szóló CXCV. törvény 87. § (1) bekezdése előírta, hogy az önkormányzat első félévi helyzetéről szeptember 15-ig írásban kapjon tájékoztatást a Közgyűlés. Ennek megfelelően az Intézkedési Tervben szereplő feladatok végrehajtásáról a testületet félévenként a gazdálkodás helyzetéről szóló előterjesztések (I. féléves tájékoztató, illetve zárszámadás) keretében tájékoztatást kapott, melyről határozatot hozott. Az államháztartási törvény vonatkozó rendelkezését a 2014. évi XXXIX. törvény 64. § (1) bekezdése 2014. szeptember 30-tól hatályon kívül helyezte. Az új rendelkezés szerint csak a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadás keretében kell tájékoztatni az ÁSZ intézkedési tervben foglalt feladatok végrehajtásáról a Közgyűlést. Fentiekről szól az előterjesztés határozati javaslata.
II.
Előzmények Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése 4/2015. (III. 13.) rendeletével állapította meg az Önkormányzat 2015. évi költségvetését. A költségvetés elfogadását követő időszakban számos olyan költségvetést érintő változás következett be, amelyek szükségessé tették a költségvetés módosítását. Jelen előterjesztés korrekciós része a második negyedévet követő előirányzat módosítási javaslatokat tartalmazza és a változásoknak a rendeleten történő átvezetésére tesz javaslatot.
III. Várható szakmai hatások A korrekciós javaslatban szereplő előirányzat módosítások költségvetési rendeleten történő átvezetése után az előirányzatok az aktuális állapotnak megfelelően mutatják, hogy az év hátralévő részében a feladatellátásra az egyes szakterületeken milyen összeg fordítható, és ezekhez milyen típusú bevételeket és mekkora összegben kell beszedni. IV.
Várható gazdasági hatások A költségvetés korrekciójával kialakított módosított előirányzatokból látható, hogy az egyes költségvetésben szereplő feladatokra – az eddigi kötelezettségvállalásokra is tekintettel – milyen összegben történhet még kötelezettségvállalás. A bevételi módosított
4
előirányzatok pedig azt mutatják, hogy a tervezett feladatok megvalósításához milyen összegben kell a forrásokat biztosítani. V.
Kapcsolódások Az előterjesztés az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelethez, illetve a költségvetési gazdálkodáshoz kapcsolódik. A korrekciós javaslatban szereplő módosítások az egyes költségvetési előirányzatok megváltozatására tesznek javaslatot.
VI.
Javaslat a sajtó tájékoztatására A sajtó tájékoztatása indokolt.
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megtárgyalni a rendeletet megalkotni, a határozati javaslatot elfogadni szíveskedjen. Miskolc, 2015. augusztus 10.
Dr. Kriza Ákos polgármester
5
Indokolás az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló …./…. (….) önkormányzati rendelethez A Közgyűlés Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetését a 4/2015. (III. 13.) rendeletével fogadta el. A jóváhagyott előirányzatok az év első felében részben a központi költségvetésből kapott támogatások, részben pedig a helyi intézkedések eredményeként módosultak. Módosítást jelentett többek között a zárszámadásban elfogadott áthúzódó bevételi és kiadási előirányzatok költségvetésbe történő beépítése, illetve az év során az előzőekben már említett központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételi források növekedése, a pályázati pénzeszközökhöz is kapcsolódó támogatásértékű bevételek növekedése, valamint változást eredményeztek az Önkormányzat költségvetési szervei által saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások is. Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésében az I. félév során történt változásokat a költségvetési rendeleten át kellett vezetni. Az előterjesztés korrekciós rendeletmódosítást tartalmazó része a 2015. II. negyedév után keletkezett módosítási igényeket foglalja össze és tesz javaslatot a költségvetési rendelet módosítására. A korrekciós javaslatban szereplő előirányzat módosítások a második negyedév után esedékessé váló tételeket tartalmazzák, melyeket a gazdálkodási feladatok zavartalan ellátása érdekében indokolt a költségvetésben átvezetni. A rendelettervezethez számszaki adatokat tartalmazó további mellékletek is kapcsolódnak a változásokat bemutató szöveges kiegészítéssel együtt.
Miskolc, 2015. augusztus 10.
Dr. Kriza Ákos polgármester
6
Hatásvizsgálati lap az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló …./…. (….) önkormányzati rendelethez Tájékoztatás előzetes hatásvizsgálat eredményéről I.
Várható társadalmi hatások Az előterjesztés az államháztartási törvény rendelkezései alapján az Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletének módosítására tesz javaslatot. Nincs jogszabályi kötelezettség az Önkormányzat költségvetésével kapcsolatos közgyűlési előterjesztések társadalmi egyeztetésére. A költségvetési rendelet módosításával a társadalmi hatás jelentősen nem változik.
II.
Várható gazdasági, költségvetési hatások Az előirányzat korrekciójára vonatkozó előterjesztés azon módosítási javaslatokat tartalmazza, amelyek a második negyedév után jelentkeztek. A módosítási tételek a költségvetés bevételeit és kiadásait egyaránt érintik. Az előirányzat módosítások átvezetését követően alakulnak ki a költségvetés aktuális előirányzatai.
III.
Várható környezeti hatások Az előterjesztés szerinti előirányzat módosítások környezeti hatással nem járnak.
IV.
Várható egészségi következmények A költségvetési rendelet módosításának várható egészségi következménye nincs.
ς.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A költségvetési rendelet módosítása az eredeti költségvetéshez képest további adminisztratív terheket nem ró az önkormányzatra.
ςΙ.
A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A költségvetési rendelet módosítását szabályozó államháztartási törvény szerint az Önkormányzat költségvetési rendeletét meghatározott időszakonként, illetve szükség szerint módosítani kell. A módosítások költségvetési előirányzatokon történő átvezetése után látható, hogy milyen bevételeket kell az önkormányzatnak beszednie, illetve, hogy az egyes kiadásokra milyen összegű kötelezettségvállalás teljesíthető. Az átvezetések elmaradása esetén a költségvetési előirányzatok nem a tényleges valós összegeket mutatják. A rendelet módosításával az Önkormányzat jogszabályban foglalt kötelezettségét teljesíti.
7
ςΙΙ.
A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A költségvetési rendelet módosításáról szóló előterjesztéssel kapcsolatban közvetlenül személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítására vonatkozó igények nem merülnek fel.
Miskolc, 2015. augusztus 10.
Dr. Kriza Ákos polgármester
8
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének .…/.... (….) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 4.1.5. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 5.1.3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el. 1.§ Az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban R.) 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „(1) A Közgyűlés az önkormányzat 2015. évi költségvetését a) 41.350.845 ezer Ft költségvetési bevétellel, b) 53.595.710 ezer Ft költségvetési kiadással,
9
c) d) e) ea) eb)
36.846 ezer Ft finanszírozási kiadással, 53.632.556 ezer Ft kiadási főösszeggel, 12.281.711 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből 2.889.078 ezer Ft működési egyenleg, 9.392.633 ezer Ft felhalmozási egyenleg.” 2.§
A R. 2.§ (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „(5) Az (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) b) c) ca) d) e) f) g) h) i) j) k)
A személyi jellegű kiadások előirányzata 5.807.642 ezer Ft, A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata A dologi kiadások előirányzata 11.989.737 ezer Ft, A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata 25.396 ezer Ft, Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 942.153 ezer Ft, Egyéb működési célú kiadások előirányzata 7.418.273 ezer Ft, A felújítások előirányzata 797.920 ezer Ft, A beruházások előirányzata 23.764.669 ezer Ft, Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 312.649 ezer Ft, A költségvetés általános tartaléka 673.293 ezer Ft, A költségvetés céltartaléka 0 ezer Ft, Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata 199.325 ezer Ft.” 3.§
A R. 10.§ (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: „(1) A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel a következők szerint: a) Az általános tartalékból az első félévben maximum 40 % használható fel. b) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Közgyűlés negyedévenként maximum 160 millió Ft-ig a polgármesterre ruházza át. A keretösszeg maradványa a következő negyedévre átvihető." 4.§ (1) (2) (3) (4) (5) (6)
A R. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép. A R. 1.1. melléklete helyébe a 2. melléklet lép. A R. 2. melléklete helyébe a 3. melléklet lép. A R. 3. melléklete helyébe a 4. melléklet lép. A R. 3.1. melléklete helyébe az 5. melléklet lép. A R. 3.2. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
10
(7) (8) (9)
A R. 3.3. melléklete helyébe a 7. melléklet lép. A R. 3.4. melléklete helyébe a 8. melléklet lép. A R. 6. melléklete helyébe a 9. melléklet lép. 5.§
(1)
A R. 2. §-a a következő (1a) és (1b) bekezdéssel egészül ki: „(1a) A Közgyűlés az (1) bekezdés ea) pontja szerinti működési egyenleget belső forrás bevonásával, előző évi költségvetési maradvány igénybevételével 2.889.078 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (1b) Az (1) bekezdés eb) pontja szerinti felhalmozási egyenleget belső finanszírozás keretében előző év költségvetési maradványából 483.074 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó fejlesztési célú hitel felvételéből 7.419.559 ezer Ft összegben, tárgyévi hitel felvételéből 1.490.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza.” 6.§
(1) A R. 3.§-a a következő (8) bekezdéssel egészül ki: „(8) Az Alapítványok-Közalapítványok 2015. évi támogatását a 7. melléklet tartalmazza.” (2) A R. a jelen rendelet 10. mellékletét képező melléklettel egészül ki. 7.§ (1) Hatályát veszti a R. 2.§ (2) bekezdése. 8.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Miskolc, 2015. szeptember 10. Dr. C s i s z á r Miklós jegyző
Dr. K r i z a Ákos polgármester
11
MELLÉKLETEK az Önkormányzat 2015. évi költségvetés módosításáról szóló .…/…. (….) önkormányzati rendelethez
1
Mellékletek jegyzéke
1. A 2015. évi költségvetés mérlege 2.
Működési célú bevételek és kiadások mérlege Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
3. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2015. évi bevételei 4.
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetése gazdálkodónként
5. A Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiadásai feladatonként 6. Az Önkormányzat 2015. évi kiadásai és tartalékai feladatonként 7. A 2015. évi felújítások tételes jegyzéke 8. A 2015. évi beruházások tételes jegyzéke 9. Az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok 10. Alapítványok-Közalapítványok 2015. évi támogatása
Előterjesztés mellékletek jegyzéke 1.
Egységes rendelet Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének 4/2015. (III.13) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról
2.
Indoklás az Önkormányzat költségvetésének módosításához
3.
2015. I. féléves korrekció feladatonként
4.
A 2015. évi kiadások funkciónként
5.
Előirányzat-felhasználási terv
Az előterjesztés 1. melléklete
MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 14/2015. (V. 22.) önkormányzati rendelettel) és a …/….(….) önkormányzati rendelettel)
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 4/2015. (III. 13.) önkormányzati rendelete Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló 14/2015. (V. 22.) önkormányzati rendelettel)
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 35. § (2) bekezdésében, 48.§ (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48.§ (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48.§ (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottsága; Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 4.1.5. pontjában biztosított véleményezési jogkörben eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottsága; és Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 37/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelet 48. § (2) bekezdésében valamint 1. melléklet 5.1.3. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Egészségügyi és Szociális Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el. 1. A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzat által támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, az Önkormányzat
75
által alapított, vagy önkormányzati támogatással működő gazdasági társaságok, alapítványok költségvetési kapcsolataira is. 2. A költségvetés előirányzatai 2. § (1)1 A Közgyűlés az Önkormányzat 2015. évi költségvetését a) 41.350.845 ezer Ft költségvetési bevétellel, b) 53.595.710 ezer Ft költségvetési kiadással, c) 36.846 ezer Ft finanszírozási kiadással, d) 53.632.556 ezer Ft kiadási főösszeggel, e) 12.281.711 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből ea) 2.889.078 ezer Ft működési egyenleg, eb) 9.392.633 ezer Ft felhalmozási egyenleg. (1a)2 A Közgyűlés az (1) bekezdés ea) pontja szerinti működési egyenleget belső forrás bevonásával, előző évi költségvetési maradvány igénybevételével 2.889.078 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (1b)3 Az (1) bekezdés eb) pontja szerinti felhalmozási egyenleget belső finanszírozás keretében előző év költségvetési maradványából 483.074 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó fejlesztési célú hitel felvételéből 7.419.559 ezer Ft összegben, tárgyévi hitel felvételéből 1.490.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A költségvetési maradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza. (2)4 (3)
A Közgyűlés az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen az 1.1. melléklet részletezi. (5)5 Az (1) bekezdés d) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) b) c)
A személyi jellegű kiadások előirányzata A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata A dologi kiadások előirányzata
1
5.807.642 ezer Ft, 11.989.737 ezer Ft,
Megállapította a …/2015.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015.………….napjától. Beiktatta a …/2015.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015.………….napjától. 3 Beiktatta a …/2015.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015.………….napjától. 4 Hatályát veszti a …/2015.(…) önkormányzati rendelettel. Hatályos 2015.………….napjától. 5 Megállapította a …/2015.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015.………….napjától. 2
76
ca) d) e) f) g) h) i) j) k)
A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata 25.396 ezer Ft, Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 942.153 ezer Ft, Egyéb működési célú kiadások előirányzata 7.418.273 ezer Ft, A felújítások előirányzata 797.920 ezer Ft, A beruházások előirányzata 23.764.669 ezer Ft, Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 312.649 ezer Ft, A költségvetés általános tartaléka 673.293 ezer Ft, A költségvetés céltartaléka 0 ezer Ft, Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata 199.325 ezer Ft.” 3. A költségvetés további részletezése 3. §
(1) A 2. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza. A 2. mellékletben szereplő bevételek további részletezését a 2.1.- 2.15. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat azon fejlesztési céljait, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet, az 5. melléklet tartalmazza. (3) A Stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. melléklet tartalmazza. (4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését, valamint tájékoztatásul a többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását és összesítését a 3.4. melléklet tartalmazza, az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését, valamint tájékoztatásul a többéves kihatással járó döntések évenkénti bontását és összesítését a 3.3. melléklet tartalmazza. (5)6 A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek szerinti megoszlását, kiemelt előirányzatonkénti részletezését, a 3. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek jóváhagyott létszámát, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát a Közgyűlés V-85/271.368/2015. számú határozata tartalmazza. (6) A Polgármesteri Hivatal feladatonkénti előirányzatait a 3.1. melléklet, az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 3.2. melléklet, az Önkormányzat kiadásaként tervezett egyes feladatok közül a városüzemeltetési feladatok részletezését a 3.2.1. melléklet, az Önkormányzat egyéb működési kiadásainak részletezését a 3.2.2. melléklet kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban tartalmazza. 6
Beiktatta a …/2015.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015.………….napjától.
77
(7)7 Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait a 6. melléklet tartalmazza. 4. § A rendeletben megállapított előirányzatok tartalmazzák Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az átmeneti gazdálkodásról szóló 34/2014. (XII. 19.) önkormányzati rendelete alapján teljesített 2015. évi bevételeket és kiadásokat. 4. Gazdálkodás a költségvetési előirányzatokkal 5.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Önkormányzat fizetőképességének biztosítása érdekében a költségvetésben szereplő feladatokra, célokra az esetenkénti szükségletnek megfelelően a stabilitási törvényben foglaltak figyelembevételével naptári éven belül lejáró hitelt vegyen igénybe a hatályban lévő hitelszerződésben meghatározott keretösszegen belül. (2) Az (1) bekezdés szerinti hitel felvételéről a Polgármester a Közgyűlést köteles tájékoztatni. (3) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a költségvetésben megállapított keretösszegen belül a 2. § (2) bekezdésben foglaltakra figyelemmel a felhalmozási kiadások esedékességének ütemében a finanszírozási igényeknek megfelelően a hitel felvételével kapcsolatos intézkedéseket a Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottság elnöke ellenjegyzése mellett megtegye. (4) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a működőképesség megőrzése, illetve a naptári éven belül lejáró hitel kiváltása érdekében a feltételek fennállása esetén támogatási igényt nyújtson be az önkormányzatok kiegészítő támogatásának elnyerésére. 6.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek az e rendeletben megállapított, döntési körükbe tartozó bevételi és kiadási előirányzatokkal jogszabályi keretek között teljes jogkörrel önállóan gazdálkodnak, jogosultak a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére. A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, személyi feltételeket a feladatellátásnak megfelelően kötelesek kialakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás szabályszerűségéért az intézmény vezetője felelősséggel tartozik. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre jóváhagyott létszámkerettel jogszabályi keretek között önállóan gazdálkodnak. Az jóváhagyott létszámkeret év közben a Közgyűlés által elrendelt feladatcsökkenéssel összefüggésben csökkentendő, 7
Beiktatta a …/2015.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015.………….napjától.
78
feladatbővüléssel összefüggően növelhető. (3) A költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, ingatlanrészt, egyéb tárgyi eszközöket, amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti, írásos megállapodás alapján az Önkormányzat vagyonáról és a vagyongazdálkodásáról szóló 40/2012. (XII.15.) önkormányzati rendeletben (a továbbiakban: Vagyonrendelet) foglaltak figyelembevételével, díjfizetés ellenében bérbe adhatják. A díj nem lehet kevesebb a felmerült közvetlen és közvetett költségektől. 7.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek eszközeik és szabad kapacitásuk hasznosítása érdekében az alapító okiratukban meghatározottak szerint végezhetnek vállalkozási tevékenységet, ez azonban nem veszélyeztetheti alaptevékenységük ellátását. Vállalkozási tevékenységhez önkormányzati támogatás nem vehető igénybe. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek vállalkozási tevékenységet a vonatkozó jogszabályi előírásokat és a rendeletben foglaltakat figyelembe véve végezhetnek. További feltétel, hogy a tevékenység megfelel az alapító okiratban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott feladatkörnek, és az ott megjelölt kereteken belül marad. A költségvetési szervek az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendeletben (továbbiakban: Ávr.), illetve az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével állapítják meg a vállalkozási maradványt. 8.§ Az önkormányzati költségvetési szervek az árubeszerzési, építési, beruházási, szolgáltatás megrendelési célra juttatott állami támogatások felhasználásánál kötelesek a közbeszerzési törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) mellett a vonatkozó önkormányzati előírások szerint eljárni. 5. Gazdálkodó szervezetek átmeneti támogatása 9.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg nehéz pénzügyi, likviditási helyzetbe került költségvetési szervek, önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére, a Városgazdálkodási és- üzemeltetési Bizottság véleményezését követően legfeljebb egy év időtartamra külön megállapodás alapján kölcsönt nyújtson. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési szervek részére indokolt esetben a pályázatokhoz szükséges fedezet megelőlegezéséhez kölcsönt nyújtson. (3) A kölcsön nyújtásáról a Közgyűlést tájékoztatni kell. (4) Gazdálkodó szervezetek vonatkozásában kezességvállalásról az Áht. által szabott keretek közt a Közgyűlés dönt. A Közgyűlés egyedi döntése alapján a kezességvállalás aláírására a
79
Polgármester jogosult. 6. A költségvetés általános tartalékának felhasználása 10.§ (1)8 A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel a következők szerint: a) Az általános tartalékból az első félévben maximum 40 % használható fel. b) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Közgyűlés negyedévenként maximum 160 millió Ft-ig a polgármesterre ruházza át. A keretösszeg maradványa a következő negyedévre átvihető. (2) Az általános tartalék polgármesteri jogkörben végrehajtott felhasználásáról a polgármester köteles a Közgyűlést tájékoztatni. A felhasználással kapcsolatos előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe be kell építeni. 7. A költségvetés céltartalékának felhasználása 11.§ (1) Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének a helyi iparűzési adóról szóló 61/2001. (XII.12.) önkormányzati rendelet alapján megfizetett iparűzési adó meghatározott részéből képzett céltartalék 2015. évben az egyes felhasználási célokon belül a következők szerint használható fel: 1. 2. 3. 4. 5.
6. 7. 8.
8
az Önkormányzat feladatkörébe tartozó egészségügyi alapellátás feltételeinek javítása, az Önkormányzati szociális ellátás feltételeinek javítása, az Önkormányzat által ellátott közoktatási feladatok működési feltételeinek javítása, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében, vagy azt követően megrendezésre vagy támogatásra tervezett vagy javasolt kulturális rendezvények, programok, beruházások, felújítások támogatása, az Önkormányzat által megvalósításra tervezett sport rendezvények, valamint sportlétesítmény-fejlesztések, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra, illetve megrendezésre tervezett rendezvények, továbbá felújítások, beruházások támogatása, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett közterület-, és parkfenntartás és felújítások továbbá fejlesztések megvalósítása, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett út-, járda és közműhálózat, víz, szennyvíz, csapadékvíz, gáz, villanyhálózat fenntartása, felújítások és fejlesztések megvalósítása, a közbiztonság erősítésével kapcsolatos feladatok ellátása, fejlesztések megvalósítása. Megállapította a …/2015.(…) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015.………….napjától.
80
(2) A helyi iparűzési adóval kapcsolatos céltartalék felhasználásáról a Közgyűlés az iparűzési adó meghatározott részére tett felhasználási javaslatok költségvetési rendeletbe történő beépítése során dönt. (3) A megvalósítható támogatási célokat az önkormányzat költségvetésébe a költségvetési rendeletben meghatározott előirányzat módosítási rend szerint be kell építeni. A felosztást közzé kell tenni. (4) A felhasználási célok megvalósításáról az önkormányzat éves gazdálkodásáról szóló beszámoló keretében tájékoztatást kell adni. 8. A költségvetési előirányzatok módosítása intézményi saját hatáskörben 12.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételeik és kiadásaik előirányzatát az Áht. és az Ávr. rendelkezései szerint változtathatják meg, az előirányzatot meghaladó többletbevételből, az Önkormányzat által jóváhagyott költségvetési maradványból, a vállalkozási maradványból, szerződés esetén az abban meghatározott összeggel. A tervezettet meghaladó többletbevétel előzetes engedélyezés után év közben személyi juttatásokra, valamint a hozzájuk kapcsolódó szociális hozzájárulási adóra saját hatáskörben a többletbevétel elérésével összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem személyi juttatások körébe tartozó közvetlen és közvetett kiadások teljesítése után fennmaradó összeg erejéig használható fel. (2) A Közgyűlés által jóváhagyott intézményi létszám saját hatáskörben nem növelhető. (3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról a havi információs rendszer keretében adnak tájékoztatást. (4) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak. 9. A költségvetési előirányzatok megváltoztatásának rendje, a költségvetési rendelet módosítása 13.§ (1) Az önkormányzati szintű előirányzatok, kiemelt előirányzatok közötti módosításokra a Polgármester jogosult. A módosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettség teljesítését, a feladatellátás feltételeinek biztosítását. (2) A költségvetésben megállapított önkormányzati szintű előirányzatok rendeltetését meg nem változtatható technikai előirányzat-módosításra a Polgármester jogosult. (3) Az (1)-(2) bekezdésekben meghatározottakon kívüli esetekben az előirányzatok módosításának jogát a Közgyűlés magának tartja fenn.
81
(4) Az előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe év közben e rendeletben foglaltak szerint kell beépíteni. 14.§ (1) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány vagy más erre jogosult az Önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, a Polgármester a Közgyűlést erről tájékoztatja. (2) A költségvetési előirányzatok évközi változása miatti rendeletmódosítási javaslatokat, beleértve az intézmények saját hatáskörben megtett intézkedéseit is a gazdálkodási év során az első negyedév kivételével negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felterjesztésének külön jogszabályban meghatározott határideje előtt december 31-i hatállyal kell a Közgyűlés elé jóváhagyásra benyújtani. (3) Amennyiben az Országgyűlés az év során előirányzatot zárol, annak kihirdetése után a Polgármester haladéktalanul a Közgyűlés elé terjeszti a költségvetési rendelet módosítását. 10. A költségvetési szervek tartozásainak rendezése 15.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles a Polgármestert értesíteni, ha a 30 napon túli lejárt esedékességű elismert tartozásállománya két egymást követő hónapban eléri az Áht-ban meghatározott mértéket. A Polgármester az értesítés alapján intézkedik az önkormányzati biztos kirendeléséről. (2) Önkormányzati biztos akkor rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez, ha a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásról szóló 1996. évi XXV. törvény szerinti adósságrendezési eljárást az Önkormányzat vagy hitelezői nem kezdeményezték. (3) Önkormányzati biztos rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez akkor is, ha a rendelkezésre álló adatok, tendenciák, információk az intézmény gazdasági helyzetének jelentős romlását mutatják és a feladatellátás finanszírozása veszélybe kerülhet. (4) Az önkormányzati biztos kijelöléséről az (1)-(3) bekezdésben foglaltak alapján a Közgyűlés dönt. (5) A Közgyűlés döntése alapján az önkormányzati biztost a Polgármester bízza meg az Ávr. vonatkozó rendelkezéseinek figyelembevételével. (6) A tartozásállomány fennállása alatt kötelezettség vállaláshoz, a pénzügyi ellenjegyzés mellett az önkormányzati biztos külön ellenjegyzése szükséges és ezt az érvényesítés és utalványozás során is figyelembe kell venni. (7) Az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési intézmény esetében az önkormányzati biztos kijelölése az egészségbiztosítási szerv kérésére illetve véleményének kikérésével történik. (8) Az önkormányzati biztos működésével kapcsolatos kiadások az intézményt terhelő, az
82
önkormányzati biztos kezdeményezésére felbontott, megszüntetett, módosított szerződésekkel összefüggésben keletkező kiadások kivételével az Önkormányzatot terhelik, annak fedezetét az Önkormányzat költségvetésében kell biztosítani. (9) Az önkormányzati költségvetési szervek tartozásállományukról, kiemelten a szállítói kötelezettségek állományáról havonta, a havi információs jelentéssel együtt kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni. Az adatszolgáltatást nemleges esetben is teljesíteni kell. 11. Egyéb gazdálkodási eljárási kérdések 16.§ A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az önkormányzati bevételek növelése érdekében az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, alszámlán lekösse. 17.§ (1) Önkormányzati követelés értékesítésére a Vagyonrendeletben foglaltak szerint kerülhet sor. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy önkormányzati követelés értékesítéséről tárgyalásokat folytasson. (3) A követelés értékesítéséről szóló szerződés megkötésére a Városgazdálkodási és -üzemeltetési, valamint a Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottság véleményezését követően kerülhet sor. 18.§ (1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a gazdaság fejlesztése, a foglalkoztatás elősegítése, vállalkozások letelepítése érdekében tárgyalásokat folytasson, előzetesen kötelezettséget vállaljon. (2) A végleges kötelezettségvállaláshoz a Közgyűlés jóváhagyása szükséges. 19.§ A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy a 2015. évi költségvetésben a „Pályázati önrész” célú keretösszeg terhére kötelezettséget vállaljon, és a saját forrás biztosításáról nyilatkozatot adjon. 20.§ (1) A költségvetést érintő tárgyévi kötelezettségvállalásra, beleértve a közbeszerzési eljárás indítását, a még le nem szerződött beruházási feladatok indítására csak akkor kerülhet sor, ha arra finanszírozási terv és a felhalmozási bevételek, kiadások mérlege alapján a fedezet az esedékesség időpontjában rendelkezésre áll. (2) A gazdálkodási év során keletkező bevételi többleteket és a költségvetésben szereplő feladatoknál elért kiadási megtakarításokat tartalékba kell helyezni.
83
(3) A pályázatokon elnyerhető támogatásokkal megvalósításra tervezett feladatokat, a pályázatok eredményességét év közben felül kell vizsgálni. Az eredménytelen pályázatok bevételi és kiadási előirányzatainak törlésére, módosítására vonatkozó javaslatot - különös tekintettel a felhalmozási hiány tervezett nagyságrendjére - szükség szerint kell a Közgyűlés elé terjeszteni. (4) A tárgyéven túli, vagy több év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Polgármester jogosult. 21.§ (1) A Közgyűlés a kiadások készpénzben – a házipénztár útján – történő teljesítésének eseteit a költségvetési szervekre is kiterjedően a következők szerint állapítja meg: a) a kiküldetési kiadások, b) a reprezentációs kiadások, c) egyes kisösszegű szolgáltatások ellenértéke, d) készlet és kisösszegű tárgyi eszköz beszerzésének kiadása, e) elszámolásra felvett előlegek, f) eseti társadalom és szociálpolitikai juttatások kifizetései történhetnek készpénzben. g) munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítés. 22.§ (1) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak részére nyújtható bankszámla hozzájárulás mértéke 2015. évben havi 1.000,- Ft/fő. (2) A bankszámla hozzájárulást két részletben 2015. július 15. és 2015. december 15. napjáig kell bankszámlára utalással kifizetni. 12. Egyes költségvetési előirányzatok felhasználásával kapcsolatos jogosítványok szabályozása 23.§ (1) A Környezetvédelmi Alapból támogatás odaítélésére a helyi környezet- és természetvédelmi alap létrehozásáról, valamint az azzal való rendelkezés és gazdálkodás szabályozásáról szóló 63/1997 (XI.01.) önkormányzati rendeletben foglaltak figyelembevételével a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság jogosult. (2) A Hajléktalanok ellátását biztosító szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (3) A Szociális feladatot ellátó civil szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére pályázat útján az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (4) A Kulturális rendezvények támogatása keretösszegből a Polgármester, a művészeti és tudományos ösztöndíjak, valamint a Sport Mecénási Alapból támogatás odaítéléséről a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság dönt.
84
(5) A hazai és nemzetközi szabadidős és sportrendezvények támogatásáról a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság, az előre nem tervezhető, hazai, nemzetközi szabadidős és sportrendezvények támogatásáról az Alpolgármester javaslata alapján a Polgármester dönt. (6)9 A központilag kezelt feladatok Mecénási Alap előirányzataiból 7 millió Ft támogatás odaítélésére a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. A Polgármester által felosztható keretből 3,7 millió Ft a polgármesteri keret, 7,5 millió Ft az Alpolgármesterek javaslata alapján odaítélhető összeg, míg 35 millió Ft a kulturális rendezvények támogatására szolgál. (7) Az Idegenforgalmi Alap felhasználásáról a Köznevelési, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság dönt. (8) A sportegyesületi támogatás keretjellegű előirányzata felosztására a Polgármester jogosult. (9) Az Önkormányzat költségvetéséből támogatás folyósítására támogatási megállapodás alapján kerülhet sor. (10) Az önkormányzati költségvetési szervek kivételével nem folyósítható támogatás annak a szervezetnek, amelynek esedékessé vált, 30 napon túli lejárt köztartozása van és az esetleges átütemezésről, halasztásról még nem született döntés. (11) Az önkormányzati támogatásban részesülő szervezetek és magánszemélyek a nem szociális ellátásként juttatott összeg rendeltetésszerű felhasználásáról a velük kötött megállapodásban foglaltak szerint kötelesek elszámolni. Az elszámolási kötelezettséget és a nem teljesítés szankcionálását a megállapodásokban rögzíteni kell.
13. Záró rendelkezések 24.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, és 2018. december 31. napján hatályát veszti.
25.§ (1) Hatályát veszti a) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának az átmeneti gazdálkodásról szóló 34/2014. (XII.19.) önkormányzati rendelete, 9
Módosította a 14/2015.(V.22.) önkormányzati rendelet. Hatályos 2015. június 15. napjától.
85
b) Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának az Önkormányzat 2010. évi költségvetésének megállapításáról szóló 2/2010. (III.10.) önkormányzati rendelete.
Miskolc, 2015. március 12.
Dr. Csiszár Miklós Jegyző
Dr. Kriza Ákos Polgármester
86
Az előterjesztés 2. melléklete
Indoklás az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének módosításához
2015. szeptember
Tisztelt Közgyűlés! Az Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételi-kiadási főösszegét Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése a 4/2015. (III. 13.) rendeletével 25.739.218 ezer Ft-ban hagyta jóvá. A költségvetés elfogadását követően az I. félév végéig – mind a bevételi, mind a kiadási előirányzatokhoz kapcsolódóan – több olyan változás történt, melyeket a költségvetési rendelet főbb számain és mellékletein át kellett vezetni. A költségvetés jóváhagyását követően a költségvetést érintő első és egyben legjelentősebb változás az Önkormányzat 2014. évi zárszámadásának elfogadásával történt, melyet a Közgyűlés 14/2015. (V. 22.) rendeletével hagyott jóvá. Ennek része volt a 2014. évi maradvány elszámolás elfogadása is, melynek következtében az Önkormányzat 2015. évi költségvetése 22.328.044 ezer Ft-tal emelkedett, melyből 789.921 ezer Ft az intézményeket, 462.351 ezer Ft a Polgármesteri Hivatalt, 21.075.772 ezer Ft pedig az Önkormányzatot illette meg. Előzőeken túlmenően az I. félévben a bevételi és a kiadási előirányzatokat érintően több olyan változás történt, melyek átvezetése szükséges volt a költségvetési rendelet számain és mellékletein. Ezek túlnyomórészt a központi költségvetésből kapott bevételek, melyek év közben kerültek lebontásra az Önkormányzat részére. Előzőeken túlmenően elnyert pályázatokhoz kapcsolódó, illetve saját belső szabályozásból eredő módosító tételek is beépültek a költségvetésbe. Az előirányzat módosítások döntő hányada konkrét feladathoz, célhoz kötötten kapott bevételek és az ezekhez kapcsolódó kiadások utólagos rendezését foglalta magába. Az előterjesztés első részében e tételekről adunk tájékoztatást, majd ezt követően, a második részben jelen előterjesztés keretében javasolt korrekciós tételeket mutatjuk be: A./ I. féléves bevétellel fedezett előirányzat módosítások: = Az Önkormányzat működési bevételeit érintően: o
Az Önkormányzat államháztartáson belülről kapott működési támogatásait illetően:
= Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: Az állami támogatások áprilisi kiegészítő felmérésének keretében a kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz tételsort illetően 258 ezer Ft elvonásra került sor, tekintettel arra, hogy 2 óvodapedagógus besorolása felülvizsgálatra került. = Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatására: = Szociális- és gyermekvédelmi ágazati pótlék Ft = Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 4.429 ezer Ft = Pénzbeli szociális ellátások kiegészítésére: 89
= „Sikeres Magyarországért” Panel Plusz hitelprogram támogatása = Rendszeres szociális segély 15.319 ezer Ft = Adósságkezelési szolgáltatáshoz kapcsolódó lakásfenntartási támogatás 4.561 ezer Ft = Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 50.053 ezer Ft = Normatív alapú lakásfenntartási támogatás 1.835 ezer Ft = Óvodáztatási támogatás 3.000 ezer Ft = Helyi önkormányzatok kulturális feladatainak támogatására: = Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás = Működési célú költségvetési támogatásból az Önkormányzat az I. félév végéig a következő pótelőirányzatban részesült: = Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2015. évi jövedelemkompenzációja = Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről: = Mobilitási hét pályázat támogatása = Támogató szolgáltatás finanszírozására (NRSZH) ezer Ft = Pszichiátriai betegek közösségi ellátásának finanszírozására (NRSZH) = Közfoglalkoztatás támogatása (Munkaerő Piaci Alap) = Közhatalmi bevételek: = Termőföld bérbeadásából származó bevétel Ft = Telekadó = Rendszeres szociális segély visszatérülése = Adósságcsökkentési támogatás visszafizetése Ft = Szabálysértési pénz- és helyszíni bírság = Pénzbírság, végrehajtási bírság = Rendszeres szociális segély visszafizetése o Önkormányzat működési bevételei: = A 3., 13. és 15. számú Választókerületi Alapot érintően a különböző szervezetek részére jóváhagyott támogatásból összességében 179 ezer Ft-ot fizettek vissza, melynek visszaforgatása vált szükségessé az érintett kiadási tételekre. = A Bizottság által felosztható Kulturális Mecénási Alap pályázatra az I. félév folyamán összességében 270 ezer Ft pályázati díjbevétel érkezett, mely az érintett kiadási tételre ráépült. = Egyéb bevételként – ÉMÁSZ kötbér befizetés – 20 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, melynek általános tartalékba helyezése megtörtént.
90
= A Polgármesteri Mecénási Alaphoz kapcsolódóan a Miskolci Közintézmény-működtető Központ 50 ezer Ft-ot fizetett vissza, mely visszaforgatásra került az érintett kiadási tételre. = A január havi nettó finanszírozás megelőlegezésével összefüggésben 195.519 ezer Ft épült rá a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára. = A Sport Mecénási Alappal összefüggésben az I. félév végéig összességében 481 ezer Ft pályázati díjbevétel keletkezett, melynek visszaforgatása az érintett kiadási tételre megtörtént. = A CINE-MIS Nonprofit Kft. által kölcsöntörlesztés címén befizetett 15.000 ezer Ft általános tartalékba helyezése megtörtént. = Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok értékesítéséből június folyamán 3.436 ezer Ft folyt be, az összeg a földhivatali eljárási díjak tételsorra ráemelésre került. = A Szentgyörgy u. lakosságközeli egészségügyi ellátó központ által rezsiköltség megtérítésként beutalt 740 ezer Ft az egészségügyi alapellátás tételsor előirányzatát növelte. = A fiatalok kölcsöntörlesztésének ügyviteli költségeként 942 ezer Ft, míg a fiatalok kölcsöntörlesztésével összefüggésben keletkezett kamatbevételként 566 ezer Ft befizetés realizálódott az I. félév folyamán. A beérkezett összegek a fiatalok első lakáshoz jutásának támogatása tételsorra kerültek visszaforgatásra. = A települési önkormányzatok felé kiszámlázott közköltséges temetések bevételeként 574 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára, melynek ráépítése a költségvetés érintett bevételi-kiadási tételeire megtörtént. = Az I. félév folyamán az Önkormányzat által kiszámlázott tételeket, illetve befolyt bevételeket illetően az alábbi feladatokkal kapcsolatosan merült fel a NAV felé utalandó ÁFA, mely az ÁFA kiadás tételsor előirányzatát növeli: = Közköltséges temetés = Parkoló építés = Létesítmény fenntartási díj = Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok értékesítése kártalanítás = Szentgyörgy u. lakosság közeli egészségügyi ellátó központ rezsiköltség megtérítés =
Parkoló építéshez kapcsolódóan 100 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak, melyet szükséges volt a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráemelni.
=
Az Idegenforgalmi Alappal összefüggésben 42 ezer Ft pályázati díjbevétel realizálódott az I. félév folyamán, mely visszaforgatásra került az Idegenforgalmi Alap tételsorra.
91
=
Normatív alapú lakásfenntartási támogatáshoz kapcsolódóan 9.263 ezer Ft viszszafizetés keletkezett a félév folyamán, mely ráépítésre került a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára.
=
Ajánlati biztosítékként 15.009 ezer Ft, talált tárgy értékének befizetéseként 37 ezer Ft, különféle egyéb bevételként 104 ezer Ft, míg visszajött gyermektartásdíj megelőlegezéseként 630 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára. Az összegek az általános tartalék előirányzatát növelték.
=
Az Önkormányzat a Robert Bosch Power Tool Kft-től a Bosch óvodai csoport támogatására 1.780 ezer Ft bevételre tett szert, mely a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráemelésre került.
=
Júniusban talált tárgy bevételéből 137 ezer Ft, míg visszajött gyermektartásdíj megelőlegezéséből 53 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak. Az összegekkel az orvosi műhibaper miatti kiadások tételsor előirányzata került rendezésre.
=
Kártérítésként 10 ezer Ft, népességi adatszolgáltatás bevételeként 4 ezer Ft, míg létesítmény fenntartási díjként 40 ezer Ft érkezett az Önkormányzat számlájára. A beérkezett összegek általános tartalékba helyezése megtörtént.
=
Az alábbi tételsoroknál vált szükségessé a NAV-tól visszaigényelt ÁFA összegének kiadási tételekre történő visszaforgatása az alábbiak szerint: = Bérleményszolgáltatás kiadása (MIK Zrt.) = Méhnyakrák elleni védőoltás = Balatonmáriafürdő kiadásai = Miskolc város ivóvízbiztonságának javítása a Miskolctapolcai vízbázis veszélyeztetése miatt = Miskolc város meglévő szennyvízcsatorna hálózatának bővítése és szennyvíz III. tisztítási fokozat létesítése = Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekt = Turisztikai attrakciófejlesztés Miskolc-Tapolcán ezer Ft = Miskolc és térsége települési szilárd hulladékkezelési rendszerének továbbfejlesztése = Atlétikapálya építése (állami támogatás)
=
A NAV-tól visszaigényelt ÁFA összegéből egyes beruházásokat illetően a fordított ÁFA összege az I. félévben összességében 775.305 ezer Ft, melynek visszaforgatása az ÁFA kiadás tételsorra megtörtént.
=
A Polgármesteri Hivatalt érintően több olyan bevétel érkezett az I. félév végéig – pl. Kormányhivatal rezsiköltség megtérítés, Miskolci Önkormányzati Rendészet üzemeltetési költség megtérítés, ünnepségszervezéssel kapcsolatos díjbevétel, stb. – összességében 13.047 ezer Ft-os összegben, melyet az Igazgatási kiadásokra került ráépítésre. A kapcsolódó ÁFA összege 3.120 ezer Ft, melyet az ÁFA kiadásokra volt szükséges ráemelni. Az önkormányzati választásokkal kapcsolatosan 1.012 ezer Ft
92
bevétel keletkezett, mely ráemelésre került a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára. o Működési célú átvett pénzeszközök: =
A CINE-MIS Nonprofit Kft. 1.700 ezer Ft kölcsönt fizetett vissza, mely a CINEMIS Nonprofit Kft. kölcsön biztosítása tételsorra került ráépítésre.
II. Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit érintően: 1.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
= Az Önkormányzat a Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése KEOP támogatással megvalósuló beruházási feladathoz további támogatást nyert el. Az előirányzat a beérkezett többlettámogatásnak megfelelő ütemben kerül ráépítésre az érintett bevételi-kiadási tételsorokra. Az I. félévben 219.258 ezer Ft érkezett be az Önkormányzat számlájára, mely a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalán rendezésre került. = Az Önkormányzat Miskolc, Szentpéteri kapui orvosi rendelő infrastrukturális fejlesztése ÉMOP támogatási rendszeréhez benyújtott pályázata 53.360 ezer Ft támogatásban részesült. Az elnyert támogatás összegének ráépítése a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára megtörtént. 2.
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről: Az Önkormányzat által adott munkáltatói kölcsönök törlesztő részleteiből összességében 5.118 ezer Ft bevétel keletkezett, mely a dolgozóknak adott kölcsön tételsorra ráemelésre került.
Az intézmények saját hatáskörű előirányzat módosítása következtében saját bevételeik 297.644 ezer Ft-tal emelkedtek az első félév folyamán. A módosítások döntő részben feladatra átvett pénzeszközök, pályázatok, alaptevékenységgel összefüggő szolgáltatások nyújtása, valamint ÁFA többletbevételek költségvetésbe történő beépítését jelentik. B./ A költségvetés I. féléves korrekciója I. INTÉZMÉNYEK KÖZÖTTI ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK • A májusi Közgyűlés az V-83/271.368/2015. számú határozatával döntött a Polgármesteri Hivatal átszervezéséről. Ennek keretében a takarítói, portai, karbantartói, illetve nyomdai feladatok átadásra kerültek a Miskolci Közintézmény-működtető Központhoz az érintett létszámmal együtt. Az átadáshoz kapcsolódóan szükséges a dolgozók bérének és járulékának 2015. június 15-től intézményhez történő átcsoportosítása. II. BEVÉTELEK KÖZÖTTI ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK 93
• Az Önkormányzat több pályázati támogatással megvalósuló beruházásához – Bársony János úti Tagóvoda infrastrukturális fejlesztése, Miskolci Diósgyőri fedett Uszoda épületének felújítása, Miskolc önkormányzati tulajdonú épületeinek energetikai felújítása – EU Önerő Alap támogatást nyert el. Az elnyert támogatásból a három projekthez kapcsolódóan összességében 91.819 ezer Ft igénybevételére került sor, mely a beruházásokhoz eddig saját forrásként tervezett hitel előirányzatát váltja ki a mellékletben részletezetteknek megfelelően. Szükséges ezért a költségvetés bevételi oldalán az elnyert EU Önerő Alap támogatások önálló tételsorként történő megjelenítése az érintett fejlesztési hitel előirányzatok egyidejű csökkentése mellett. III. BEVÉTELT – KIADÁST EGYARÁNT ÉRINTŐ ELŐIRÁNYZAT MÓDOSÍTÁSOK • A CINE-MIS Nonprofit Kft. a Jameson CineFest Miskolci Nemzetközi Filmfesztivál megrendezéséhez kölcsön biztosítását kéri a pályázatok utófinanszírozásos részének, valamint a teljes projekt ÁFA tartalmának megelőlegezéséhez, összességében 32.500 ezer Ft-os nagyságrendben. Szükséges a kölcsön összegének a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára történő beállítása. • A Kormány 1323/2015. (V. 21.) számú határozatával döntött a Miskolc, FelsőMajláth-i végállomás emelt szolgáltatást nyújtó megállóhellyé történő fejlesztése a Bagolyvár elnevezésű építmény rehabilitációjával projekt KÖZOP támogatással történő megvalósításáról. A projekt 100%-ban KÖZOP támogatás igénybevételével tervezett. Szükséges az elnyert támogatás összegének, 517.362 ezer Ft-nak a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára történő ráépítése. • A Kormány 1179/2015. (III. 25.) számú határozatával a Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekthez 393.373 ezer Ft költségnövekményt állapított meg, melyből 354.035 ezer Ft a többlettámogatás nagyságrendje. A megítélt támogatás összegét szükséges a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráemelni. • A Miskolc és Térsége Konzorcium a 2014. december 31-én kelt támogató levél értelmében a Települési szilárdhulladék gazdálkodási rendszerek eszközparkjának fejlesztése, informatikai korszerűsítése pályázat keretében 2.316.197 ezer Ft nettó összegű KEOP támogatást nyert el, melyet szükséges a költségvetés mind bevételi, mind kiadási oldalára ráépíteni. IV.
KIADÁSOKON BELÜLI BELSŐ KORREKCIÓK • A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak V. havi bérkompenzációjaként 15.932 ezer Ft bevétele keletkezett az Önkormányzatnak, melyből 5.445 ezer Ft a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás – Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézményt illeti meg, ezért szükséges az előirányzat átcsoportosítása. • Egyes szociális feladatokat érintően nem bizonyult elegendőnek a rendelkezésre álló előirányzat összességében 47.248 ezer Ft-os nagyságrendben. A többletfedezet igény az egyéb szociális feladatoknál év végéig prognosztizálható megtakarításból biztosítható az alábbiak szerint: • Rendszeres szociális segély -2.373 ezer Ft • Rendkívüli települési támogatás -4.500 ezer Ft 94
• • • • • • •
Települési támogatás lakásfenntartás kiadásaihoz Vis Maior Alap Közgyógyellátás Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Ápolási díj Önkormányzati segély Lakbértámogatás
-39.375 ezer Ft -1.000 ezer Ft 2.251 ezer Ft 30.723 ezer Ft 201 ezer Ft 750 ezer Ft 13.323 ezer Ft
• A települési folyékony hulladék elszállításához kapcsolódó támogatás a 2015. évi költségvetésben az I. félévre a MIVÍZ Kft-nél, míg a II. félévre a MIVIKÖ Kft-nél került megtervezésre. Mivel a feladatot előreláthatólag 2015. II. félévében is a MIVÍZ Kft. fogja ellátni, ezért szükséges a 30.000 ezer Ft két sor közötti átcsoportosítása. • Az Önkormányzat 61/2001. (XII. 12.) számú rendeletének 5. §-ában foglaltak alapján a helyi iparűzési adóbevételek célirányos felhasználására 2015. évben összességében 22.841 ezer Ft-os nagyságrendben érkeztek felajánlások a mellékletben tételesen felsoroltaknak megfelelően. E célra a költségvetésben céltartalékként 30.000 ezer Ft állt rendelkezésre, javasoljuk a különbözetként jelentkező 7.159 ezer Ft általános tartalékba helyezését. • Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata a 7/2014. (I. 31.) számú kormányhatározat alapján pályázatot nyújtott be rendkívüli önkormányzati támogatásra. A Belügyminisztérium a pályázatot 2014. XII. 8-án kedvező elbírálásban részesítette, az Önkormányzat 457.121 ezer Ft rendkívüli önkormányzati támogatásban részesült. Az összegből 171.041 ezer Ft a mellékletben tételesen felsorolt célokra került felhasználásra az Önkormányzatnál, így szükséges az előirányzat tényleges felhasználásnak megfelelő átcsoportosítása. • A Kis-Avas Győri sor – Csabai sor közötti pincebeszakadás, partfalomlás vis maior pályázattal összefüggésben a kivitelező által jelzett, elmaradt és többletmunkákat a tervező jóváhagyta. Így a feladathoz kapcsolódóan 20.255 ezer Ft többletfedezet igény merült fel, melynek fedezete a 2015. évi vis maior pályázati önrészről biztosítható. • A Miskolc, Felső-Majláth-i végállomás emelt szolgáltatást nyújtó megállóhellyé történő fejlesztése a Bagolyvár elnevezésű építmény rehabilitációjával projekttel kapcsolatban 1.016 ezer Ft-os nagyságrendben jelentkezik a földmérési magasságpont visszahelyezése műszaki tartalom, mely nem része a támogatott műszaki tartalomnak. A feladat fedezete a Miskolc városi villamosvasút fejlesztése (kivitelezés) tételsorról átcsoportosítással biztosítható. • A Miskolc és Térsége Konzorcium a 2014. december 31-én kelt támogató levél értelmében a Települési szilárdhulladék gazdálkodási rendszerek eszközparkjának fejlesztése, informatikai korszerűsítése pályázat keretében 2.316.197 ezer Ft nettó összegű KEOP támogatást nyert el. A projekthez kapcsolódóan 857.533 ezer Ft-ot szükséges a Miskolc és térsége települési szilárdhulladék kezelési rendszerének továbbfejlesztése (KEOP pályázat) tételsorról átcsoportosítani a szükséges önerő (232.160 ezer Ft), valamint a támogatáshoz kapcsolódó ÁFA tartalom (625.323 ezer Ft) fedezetéül.
95
V.
TÖBBLETIGÉNYEK • A Miskolci Kommunikációs Nonprofit Kft. 2015. évi üzleti tervében elfogadott többletfeladatok ellátásához 70.000 ezer Ft-os költségvetési többlettámogatás szükséges a Kft részére. • A Selyemréti Strandfürdőnek a 2015. évre jelentkező eredetileg tervezetthez képest várhatóan magasabb ráfordításai miatt javasoljuk a működési támogatás előirányzatának 35.000 ezer Ft-tal történő megemelését. • A Miskolc-Tapolcai Strandfürdőnek ugyancsak többlettámogatási igénye keletkezett, amely a főszezonon kívüli nyitva tartásból származó bevételtől várhatóan magasabb ráfordítások jelentkezése miatt indokolt. Javasoljuk a működési támogatás 16.000 ezer Ft-tal történő emelését. • A Miskolci Csodamalom Bábszínház Nonprofit Kft. nem tudta kigazdálkodni a 2012. évre megállapított ingatlanhasználati díj 2014. évben fizetendő részösszegét. Ezen túlmenően szükségessé vált a színháztermi függönyök cseréje (a régi már nem tisztítható), a tönkrement mikroportok (mikrofonok) cseréje, LED lámpák beszerzése, valamint a Patak utcai homlokzat tetőszerkezetéig felkúszott növényzet levágása. A felsorolt tételek fedezetigénye 6.112 ezer Ft. • A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló törvény 2015. szeptember 1-jei változásával kiterjesztésre kerül az ingyenes bölcsődei étkeztetés. Az előzetes számítások szerint ez a Miskolc Környéki Önkormányzati Társulás - Miskolci Egyesített Szociális, Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézménynek a 2015. szeptember-december időszakra összességében 14.793 ezer Ft bevételi kiesést jelent. Ebből kiegészítő állami támogatásként az előzetes számítások szerint 4.785 ezer Ft-ot kap meg az Önkormányzat, a különbözetként jelentkező 10.008 ezer Ft-ot önkormányzati saját forrásból kell biztosítani az intézménynek. • 2014. év végétől az Miskolc Városi Sportiskola Nonprofit Kft. üzemelteti a HCM Tornacsarnokot, melyhez fedezettel nem rendelkezik. A minimális működtetéshez 5.000 ezer Ft szükséges, melyből 2.000 ezer Ft-ot a Magyar Tornaszövetség biztosít, a hiányzó 3.000 ezer Ft az önkormányzati támogatási igény. A Sportiskola az előzetes egyeztetés, előkészítő munka után négy szakosztály – tenisz, öttusa, kosárlabda, torna – indítását, újraindítását, illetve fejlesztését tervezi, melynek fedezet igénye 5.000 ezer Ft. Javasoljuk a felsorolt feladatokkal összefüggésben a Sportiskola részére 8.000 ezer Ft többlettámogatás biztosítását. • A Polgármesteri Hivatal 2015. június 15-i átszervezésével megalakult a Kulturális és Marketing Osztály, melynek feladatköre kibővült a Városmarketing feladatokkal. Szükséges ezért önálló tételsoron Városmarketing feladatok fedezetéül 3.825 ezer Ft elkülönítése. • Javasoljuk az előző évben elért kiemelkedő eredményére tekintettel a Miskolci Jegesmedvék részére 2015. évre 12.000 ezer Ft többlettámogatás biztosítását. • A sportegyesületek beadták a 2015/2016. TAO Sportfejlesztési Programra a pályázataikat. Javasoljuk a pályázatok önrészének fedezetéül 50.000 ezer Ft-os keretösszeg költségvetésben történő elkülönítését.
96
• Javasoljuk a II. Rákóczi Ferenc Megyei és Városi Könyvtárnak dokumentum beszerzésre, rezsi-, illetve üzemeltetési kiadásokra 35.000 ezer Ft többlettámogatás biztosítását. • Az Igazgatási kiadások vonatkozásában egyes tételsorokat érintően – pl. irodaszer közbeszerzés, egyéb kiadások, stb. – nem bizonyult elegendőnek a rendelkezésre álló előirányzat, ezért többletfedezet biztosítását javasoljuk összességében 142.621 ezer Ft-os nagyságrendben.
• A Közgyűlés 2015. április 16-i ülésén jóváhagyta a Miskolci Önkormányzati Rendészet 20 fő segédfelügyelővel, valamint 2 fő ügyintézővel történő bővítését, melynek fedezete a 2014. évi maradvány. A létszám bővítése mellett 20 db CB rádió beszerzése is szükségessé vált, melyhez fedezettel az intézmény nem rendelkezik. Ennek beszerzéséhez, valamint a bérek rendezéséhez javasoljuk 10.000 ezer Ft többlettámogatás biztosítását. • A Tűzoltósági felvonulási utak, területek biztosításával kapcsolatosan várakozóhely kialakításának tervezése vált szükségessé 1.650 ezer Ft-os nagyságrendben, melyhez szükséges a fedezet biztosítása. • Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének Városgazdálkodási és üzemeltetési Bizottsága a 6/2015. (II. 26.) számú határozatával döntött a Miskolc Holding Zrt. alaptőkéjének 360.000 ezer Ft-tal történő felemeléséről. A döntés szerint a Holdingnak az összeget az MVK Zrt. tőkehelyzetének javítására kell fordítania az MVK Zrt. feladatainak ellátása, illetve veszteségeinek ellentételezése érdekében. Javasoljuk az ehhez szükséges fedezet biztosítását. • A Turisztikai attrakciófejlesztés Miskolc-Tapolcán (Strandfürdő és környezete fejlesztése) II. ütemével kapcsolatosan már 2015. évben is merülnek fel kiadások (pl. kiviteli tervdokumentáció elkészítése és turisztika szakértő kiválasztása, közbeszerzési szakértői költség, projekt előkészítési tevékenység). Indokolt ezért a projekt önálló tételsoron történő megjelenítése, melynek forrásszükséglete 175.000 ezer Ft. • A Diósgyőri Vár és környezete fejlesztésének II. üteme a GINOP keretében megvalósításra tervezett projekt, mely előkészítési feladatainak fedezetigénye 20.320 ezer Ft. A Lillafüredi gyógyhelyfejlesztéshez kapcsolódó projekthez szükséges 20.320 ezer Ft ugyancsak az előkészítési feladatok, a megvalósíthatósági tanulmány készítésének fedezetéül szolgál. Javasoljuk a két feladat önálló tételsoron történő megjelenítését, a szükséges fedezet biztosítása mellett. • A Kormány 1179/2015. (III. 25.) számú határozatával a Diósgyőr-Lillafüred kiemelt turisztikai nagyprojekthez 393.373 ezer Ft költségnövekményt állapított meg, melyből 39.338 ezer Ft a szükséges önerő nagyságrendje. Emellett a feladatot illetően a Lovagi Tornák tere kiegészítő beruházáshoz kapcsolódóan felmerült néhány olyan többletmunka, mely elengedhetetlenül szükséges a létesítmény hosszú távú működtetéséhez, összességében 34.800 ezer Ft-os nagyságrendben. Ez nem része a támogatott műszaki tartalomnak, így a fedezetet önkormányzati forrásból kell biztosítani.
97
• A Miskolc belváros rehabilitációja projekt I. ütem pályázati támogatással megvalósuló tételsoron 31.133 ezer Ft-os nagyságrendben nem bizonyult elegendőnek a rendelkezésre álló előirányzat, így a feladathoz többletfedezet biztosítása vált szükségessé. • A Miskolci Sportcentrum Kft. üzemelteti a Honvéd Papp József SE Sporttelepet. A DVTK Stadion építése kapcsán a DVTK az MVSC Sporttelepre költözik át az építések idejére, míg az MVSC labdarúgó csapata a Honvéd Papp József SE Sporttelepre költözne át. Ott azonban a sportpálya és az ingatlan is felújításra szorul. A bekért árajánlat alapján a szükséges fedezetigény 13.500 ezer Ft. • A "Miskolc, a Digitális város" projektben a LED falak építéséhez kapcsolódó tartószerkezetek nem számolhatóak el a projektben. A feladat forrásszükséglete 12.700 ezer Ft. A fentiekben felsorolt többletigények fedezetét kiadási megtakarításokból, belső átcsoportosításokból, illetve iparűzési adó felajánlásokból javasoljuk biztosítani a következők szerint (a tételek a mellékletben tételesen felsorolva): = Megtakarítások, belső átcsoportosítások = Iparűzési adó felajánlás Összesen: VI. INTÉZMÉNYEK MÓDOSÍTÁSOK
FELÉ
TÖRTÉNŐ
(TECHNIKAI)
1.107.091 ezer Ft 236 ezer Ft 1.107.327 ezer Ft ELŐIRÁNYZAT
• A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak V. havi bérkompenzációjaként az Önkormányzathoz érkezett összegből 8.848 ezer Ft-ot az intézményekhez, míg 1.639 ezer Ft-ot a Polgármesteri Hivatalhoz szükséges lebontani. • Könyvtári érdekeltségnövelő pályázat támogatásaként 1.963 ezer Ft támogatásban részesült az Önkormányzat. Az elnyert összeget szükséges a II. Rákóczi Ferenc Megyei és Városi Könyvtár részére átcsoportosítani. • A Kulturális rendezvények és feladatok támogatása tételsoron rendelkezésre álló előirányzatból 1.500 ezer Ft lebontása szükséges a II. Rákóczi Ferenc Megyei és Városi Könyvtár részére az Ünnepi Könyvhét rendezvényeinek fedezetéül. • Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata a 7/2014. (I. 31.) számú kormányhatározat alapján benyújtott pályázata 457.121 ezer Ft rendkívüli önkormányzati támogatásban részesült. A támogatás elszámolása megtörtént, az összegből 18.871 ezer Ft a Polgármesteri Hivatalnál, míg 267.209 ezer Ft a Miskolci Közintézmény- működtető Központnál került felhasználásra szállító számlák kifizetésére, iskolaműködtetésre, így szükséges az előirányzat felhasználásnak megfelelő átcsoportosítása. • Az Őszi Napsugár Otthon fűtését biztosító kazán és hőcserélő rendszer meghibásodott, javítása szükséges a fűtési rendszer beindulása előtt. A feladat elvégzésének fedezetigénye 2.413 ezer Ft, melyet a Váratlan meghibásodások tételsorról javaslunk biztosítani az intézmény részére. • A képviselők döntéseinek megfelelően szükséges a választókerületi feladatokkal 98
összefüggő keretösszegből 340 ezer Ft érintett intézményekhez történő lebontása. A javasolt korrekciós tételek átvezetésével a bevételek, kiadások egyidejű változása mellett a költségvetési tételek közötti belső átrendezésre kerül sor. Az Önkormányzat 2015. évi eredeti költségvetése bevételi-kiadási előirányzatainak változásait összefoglalóan az alábbi táblázat tartalmazza:
ezer Ft-ban 2015. évi eredeti bevételi költségvetési előirányzat (4/2015. (III. 13.) rendelet) 2014. évi áthúzódó bevételi előirányzat áthúzódó hitel nélkül (14/2015. (V. 22.) rendelet) Bevétellel fedezett I. féléves előirányzat módosítás Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás I. félév I. féléves korrekció Költségvetési bevétel főösszege 2015. évi eredeti kiadási előirányzat (4/2015. (III. 13.) rendelet) 2014. évi áthúzódó kiadási előirányzat (14/2015. (V. 22.) rendelet Intézményi maradvány (14/2015. (V. 22.) rendelet) Polgármesteri Hivatal maradvány (14/2015. (V. 22.) rendelet) Bevétellel fedezett I. féléves előirányzat módosítás Intézményi saját hatáskörű előirányzat módosítás I. félév I. féléves korrekció Költségvetési kiadás főösszege Finanszírozási kiadás főösszege Kiadási főösszeg (költségvetési kiadás és finanszírozási kiadás főösszege) 2015. évi költségvetés egyenlege Előző évekről áthúzódó hitel, maradvány I. féléves korrekció (2012., 2013. évi hitel) Költségvetés egyenlege (költségvetési bevétel főösszege – kiadási főösszeg)
24 249 218 11 444 514 2 047 556 297 644 3 311 913 41 350 845 25 702 372 21 075 772 789 921 462 351 2 047 556 297 644 3 220 094 53 595 710 36 846 53 632 556 1 490 000 10 883 530 -91.819 12 281 711
A fentiekben részletesen bemutatott előirányzat változások eredményeként a 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszege 53.632.556 ezer Ft-ra változik, melyet a mellékelt rendelettervezet szerint javaslunk jóváhagyni.
99
Határozati javaslat Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése megtárgyalta a „Javaslat az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 4/2015. (III.13.) önkormányzati rendelet módosítására és kapcsolódó határozat meghozatalára (I. féléves korrekció)” című előterjesztést és a következő határozatot hozza. Tárgy: Állami Számvevőszék javaslatai alapján készített Intézkedési Tervben foglalt feladatok végrehajtásával kapcsolatos tájékoztató zárszámadás keretében történő elfogadásáról Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § (1) bekezdésére tekintettel nyilatkozik, hogy a 2011. évi Állami Számvevőszéki vizsgálat javaslatai alapján készített Intézkedési Terv végrehajtásáról szóló Tájékoztatót a Közgyűlés az éves költségvetési beszámolók alapján évente a záró számadás, tárgyévben az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadása keretében tárgyalja meg. Felelős: Polgármester Végrehajtásért felelős: Gazdálkodási Kabinet Határidő: azonnal
115
