ELSZÁMOLÓH SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATA HATÁLYOS: AUGUSZTUS 1-TŐL

ELSZÁMOLÓH

Z

Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet

SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATA

HATÁLYOS: 2013. AUGUSZTUS 1-TŐL

Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet – Szervezeti és Működési Szabályzat

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK A Szervezeti és Működési Szabályzat célja A Szervezeti és Működési Szabályzat (továbbiakban: SZMSZ) célja, hogy rögzítse a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (továbbiakban Elszámolóház) adatait és szervezeti felépítését, a vezetők és alkalmazottak feladatait és jogkörét, működési szabályait. Az Elszámolóház működési rendjét meghatározó dokumentumok Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése 173/2000. (04. 27.) számú határozatával a közoktatási intézmények gazdálkodási feladatainak közös lebonyolítására költségvetési szervet hozott létre. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése az Intézmények Gazdasági Szolgálata önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv átalakításával létrehozta a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezetet, majd a 412/2012. (12.13.) számú Közgyűlési határozatával kijelölte a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ (a továbbiakban: KLIK) fenntartásába adott intézmények és az átadott feladatokkal érintett intézmények működtetési feladatainak ellátására. Az intézmény többször módosított hatályos alapító okiratát Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése a 13/2013. (02.07.) számú határozatával fogadta el. Az alapító okirat tartalmazza az Elszámolóház működésére vonatkozó legfontosabb adatokat. Az Elszámolóház legfontosabb adatai Az Elszámolóház megnevezése: Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (Rövid név: Elszámolóház) Az Elszámolóház székhelye, címe:

7621 Pécs, Bercsényi u. 3.

Adóhatósági azonosítószám:

15479226-2-02

Statisztikai számjel:

15479226-8411-322-02

Törzskönyvi azonosító száma:

479228

2


A számlát vezető pénzforgalmi szolgáltató neve, címe: OTP Bank Nyrt. Dél-dunántúli Régió, 7621 Pécs, Rákóczi út 44. Fizetési számla száma:

11731001-15479226

Telefon:

72/514-640

Telefax:

72/314-163

E-mail:

[email protected]

Az Elszámolóház jogszabályban meghatározott közfeladata: Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység Támogatási célú finanszírozási műveletek Oktatásban, üdültetésben résztvevők, sportolók, dolgozók elkülönült étkeztetése. Építményüzemeltetés Az alapító okirat kelte: 2010. december 2. Az alapítás éve: 2000. A létrehozásáról rendelkező határozat száma: 173/2000. (04.27.) közgyűlési határozat Az alapító okirat száma: 05-5/226-2/2010. Az Elszámolóház működési köre: Pécs Megyei Jogú Város közigazgatási területe Az Elszámolóház alapító szervének neve, székhelye: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata (7621 Pécs, Széchenyi tér 1.) Az Elszámolóház irányító szervének neve, székhelye: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése (7621 Pécs, Széchenyi tér 1.) Az Elszámolóház alaptevékenységei jogszabály vagy az irányító szerv által kötelező jelleggel előírt szakmai alapfeladat: 692000 841901 841913 56291 890442 811000

Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység Önkormányzatok és társulások elszámolásai Támogatási célú finanszírozási műveletek Oktatásban, üdültetésben résztvevők, sportolók, dolgozók elkülönült étkeztetése Foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása Építményüzemeltetés

3


Az Elszámolóház alaptevékenységeinek ellátására rendelkezésre álló kapacitásának kihasználását célzó, nem haszonszerzés céljából végzett tevékenységek szakfeladatai: 55909 680001 680002 841403 890441 890442

Egyéb szálláshely szolgáltatás Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Város-, községgazdálkodási, m.n.s. szolgáltatások Rövid időtartamú közfoglalkoztatás Foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása

Az Elszámolóház alaptevékenységei (technikai szakfeladatok): 841913 841901

Támogatási célú finanszírozási műveletek Önkormányzatok és társulások elszámolásai

Az Elszámolóházhoz rendelt intézmények alaptevékenységei (szakfeladatai): 470009 493909 552001 559099 561000 562100 562912 562913 562914 562916 562917 562919 562920 581100 592000 680001 680002 721973 749031 750000 811000 821000 823000 841192 841403 841901 841913 842152 842153 842154

Egyéb kiskereskedelem (kivéve jármű, motorkerékpár) M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás Üdülői szálláshely-szolgáltatás Egyéb m.n.s. szálláshely-szolgáltatás Éttermi, mozgó vendéglátás Rendezvényi étkeztetés Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Tanulók kollégiumi étkeztetése Üdülői, tábori étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Egyéb étkeztetés Egyéb vendéglátás Könyvkiadás Hangfelvétel készítése, kiadása Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Műszaki tudományi kísérleti fejlesztés Módszertani szakirányítás Állategészségügyi ellátás Építményüzemeltetés Adminisztratív, kiegészítő szolgáltatás Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások Önkormányzatok és társulások elszámolásai Támogatási célú finanszírozási műveletek Nemzetközi oktatási együttműködés Nemzetközi kulturális együttműködés Nemzetközi ifjúsági együttműködés

4


842421 851000 851011 851012 851013 852000 853000 855100 855200 855931 855932 855933 855935 855936 855937 856000 856099 869020 873011 873012 873013 879011 879012 879014 879015 879016 879018 879019 881011 881012 889101 889102 889103 889108 889109 889201 889202 889203 889204 889911 889921 889922 889923 889924 889926 890441 890442 900300

Közterület rendjének fenntartása Óvodai nevelés intézményeinek, programjainak komplex támogatása Óvodai nevelés, ellátás Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás Alapfokú oktatás intézményeinek, programjainak komplex támogatása Középfokú oktatás intézményeinek, programjainak komplex támogatása Sport, szabadidős képzés Kulturális képzés Iskolarendszeren kívüli nem szakmai oktatás Iskolarendszeren kívüli szakmai oktatás Foglalkoztatást elősegítő képzések Szakmai továbbképzések Kötelező felkészítő képzések M.n.s. egyéb felnőttoktatás Oktatást kiegészítő tevékenységek komplex támogatása Egyéb oktatást kiegészítő tevékenységek Otthoni (egészségügyi) szakápolás Időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása Időskorúak átmeneti ellátása Demens betegek bentlakásos ellátása Bentlakásos bölcsődei ellátás Gyermekotthoni ellátás Különleges gyermekotthoni ellátás Utógondozó otthoni ellátás Nevelőszülőnél elhelyezettek ellátása Gyermekek átmeneti otthonában elhelyezettek ellátása Családok átmeneti otthonában elhelyezettek ellátása Idősek nappali ellátása Demens betegek nappali ellátása Bölcsődei ellátás Családi napközi Házi gyermekfelügyelet Gyermekek egyéb napközbeni ellátása Gyermekek napközbeni ellátásához kapcsolódó egyéb szolgáltatások Gyermekjóléti szolgáltatás Kórházi szociális munka Utcai, lakótelepi szociális munka Kapcsolattartási ügyelet Pszichiátriai betegek nappali ellátása Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás Családsegítés Közösségi szolgáltatások (kivéve: szenvedélybetegek alacsonyküszöbű ellátása) Rövid időtartamú közfoglalkoztatás Foglalkoztatást helyettesítő támogatásra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása Alkotóművészeti tevékenység

5


900400 910121 910122 910123 910501 910502 931102 931203 931204 931205 931301 932102 932103 932919 940000

Kulturális műsorok, rendezvények, kiállítások szervezése Könyvtári állománygyarapítása, nyilvántartása Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme Könyvtári szolgáltatások Közművelődési tevékenységek és támogatásuk Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése Fogyatékossággal élők versenysport tevékenysége és támogatása Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatás Fogyatékossággal élők iskolai, diáksport-tevékenysége támogatása Szabadidősport - (rekreációs sport -) tevékenység és támogatása Vidámparkok üzemeltetése Nosztalgiavasutak üzemeltetése M.n.s. egyéb szórakoztatási tevékenység Közösségi, társadalmi tevékenység

Az Elszámolóházhoz rendelt intézmények alaptevékenységeinek ellátására rendelkezésre álló kapacitásának kihasználását célzó, nem haszonszerzés céljából végzett tevékenységek szakfeladatai: 493909 552001 559099 561000 562100 562912 562913 562920 581100 592000 562917 682002 692000 821000 823000 851012 855931 855932 855937 856099 900400 931204 932919 940000

M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás Üdülői szálláshely-szolgáltatás Egyéb m.n.s. szálláshely szolgáltatás Éttermi, mozgó vendéglátás Rendezvényi étkeztetés Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Egyéb vendéglátás Könyvkiadás Hangfelvétel készítése, kiadása Munkahelyi étkeztetés Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység Adminisztratív, kiegészítő szolgáltatás Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Sajátos nevelési igényű általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1- 4 évfolyam) Iskolarendszeren kívüli nem szakmai oktatás Iskolarendszeren kívüli szakmai oktatás M.n.s. egyéb felnőttoktatás Egyéb oktatást kiegészítő tevékenységek Kulturális műsorok, rendezvények, kiállítások szervezése Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatás M.n.s. egyéb, szórakoztatási tevékenység Közösségi, társadalmi tevékenység

Az Elszámolóházhoz rendelt intézmények alaptevékenységei (technikai szakfeladatok):

6


841913 841901

Támogatási célú finanszírozási rendeletek Önkormányzatok és társulások elszámolásai

Az Elszámolóház jogállása és gazdálkodási jogköre Önálló jogi személy, önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez önállóan működő költségvetési szervek, valamint működtetés tekintetében a KLIK önálló jogi személyisséggel rendelkező szervezeti egységei tartoznak. Vezetője az igazgató, akit a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvényben, és a 77/1993. (V.12.) Kormányrendeletben foglaltak szerint, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése pályázat útján bíz meg. A foglalkoztatottak jogviszonya gazdálkodási jogköre alapján közalkalmazotti jogviszony, melyekre a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény az irányadó. A Szervezeti és Működési Szabályzat hatálya Az Elszámolóház számára jogszabályokban, Irányító szervi döntésekben megfogalmazott feladat- és hatásköri, szervezeti és működési előírásokat a jelen SZMSZ-ben foglaltak figyelembevételével kell alkalmazni. Az SZMSZ hatálya kiterjed:

 az Elszámolóház vezetőire,  az Elszámolóház alkalmazottaira,  az Elszámolóházhoz rendelt, Munkamegosztási megállapodás keretében ellátott költségvetési szervekre,  a működtetés tekintetében az Elszámolóház által működtetett, a KLIK önálló jogi személyisséggel rendelkező szervezeti egységeire. Az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek Az Elszámolóházhoz az Irányító szerv 2013. július 01-től a következőkben felsorolt önállóan működő költségvetési szerveket rendelte:  Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Kisgyermek Szociális Intézmények Igazgatósága,  Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Integrált Szociális Intézmény,  Pécsi Gyermekotthon és Gyermekek Átmeneti Otthona,  Kertvárosi Óvoda,  Nyugati Városrészi Óvoda,  Keleti Városrészi Óvoda,  Városközponti Óvoda,  Apáczai Óvoda és Általános Művelődési Központ,  Pécsi Kulturális Központ,  Pécsi Közterület-felügyelet.

7


Az Elszámolóház a hozzárendelt költségvetési szervek (továbbiakban: Intézmények) gazdasági szervezete. Az Elszámolóház külön megállapodás alapján ellátja az alábbi jogi személyiségű társulások pénzügyi-gazdálkodási feladatait:  Mecsek Dráva Regionális Szilárdhulladék Kezelő Rendszer Létrehozását Célzó Önkormányzati Társulás  Pécs és Környéke Szociális és Gyermekjóléti Társulás (Integrált Nappali Szociális Intézmény és Esztergár Lajos Családsegítő Szolgálat és Gyermekjóléti Központ költségvetési szerveivel együtt) (továbbiakban: Társulás és Intézményei) A 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról (a továbbiakban: Ávr.) 10. § (4) bekezdése előírása alapján az Elszámolóház és a hozzárendelt gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek egymás közötti munkamegosztási és felelősségvállalási rendjét a gazdálkodási feladatok tekintetében költségvetési szervenként külön-külön megkötendő úgynevezett Munkamegosztási megállapodásban kell rögzíteni, mely jelen SZMSZ 1.A. számú mellékletét képezi. Az Elszámolóház az Apáczai Óvoda és Általános Művelődési Központtal a személyi feltételeire, illetve az intézmény speciális jellegére tekintettel az 1/B. számú mellékletben foglalt Munkamegosztási megállapodást köti. Az Elszámolóház által működtetett intézmények Az Elszámolóházat az Irányító szerv 2013. január 01. napjától a KLIK következőkben felsorolt, önálló jogi személyiséggel rendelkező szervezeti egységeinek működtetésére jelölte ki (a továbbiakban: Intézményegységek):  Mecsekaljai Általános Iskola,  Budai-Városkapu Általános Iskola, Szakiskola, Speciális Szakiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény,  Városközponti Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény,  Megyervárosi Általános Iskola és Gimnázium,  Éltes Mátyás Egységes Gyógypedagógiai, Módszertani Intézmény, Speciális Szakiskola és Kollégium,  Apáczai Nevelési Központ,  Leőwey Klára Gimnázium,  Kodály Zoltán Gimnázium,  Janus Pannonius Gimnázium,  Hajnóczy József Kollégium. A működtetés keretében az Elszámolóház - a Nemzeti Köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (a továbbiakban: Nkt.) 76. § (3) bekezdésében foglaltak kivételével – saját forrásai terhére biztosítja a köznevelési feladat ellátásához szükséges

8


tárgyi feltételeket, továbbá az ingó és ingatlan vagyon működtetésével összefüggő személyi feltételeket. A működtetést az Elszámolóház saját szervezete útján látja el. Az Nkt. 76. § (6) bekezdése és az Önkormányzat 11/2012. (II. 24). számú rendelete 13. § (1) és (4) bekezdése értelmében az Elszámolóház jogosult az általa működtetett ingó és ingatlan vagyonelemek bérbeadására, amennyiben az a köznevelési feladat ellátását nem veszélyezteti. Az Elszámolóház nem gyakorol alapítói, illetve tulajdonosi (tagsági, részvényesi, szavazat elsőbbségi) jogokat egy gazdálkodó szervezet felett sem.

9


II. FEJEZET AZ ELSZÁMOLÓHÁZ FELADATAI

Az Elszámolóház feladatai és hatásköre Az Elszámolóház számára meghatározott feladat- és hatáskörök szervezeti egységek, dolgozók közötti megosztásáról az igazgató gondoskodik. A feladatok és hatáskörök megosztása nem lehet ellentétes a jogszabályok és az Irányító szerv által az Elszámolóház egyes szervezeti egységeire, vezetőire és dolgozóira kötelezően előírt feladatokkal, hatáskörökkel. Az Elszámolóházban folyó tevékenységet különösen az alábbi jogszabályok határozzák meg:  2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról (továbbiakban Áht.),  2012. évi I. törvény a Munka Törvénykönyvéről (továbbiakban Mt.),  1992. évi XXXIII. törvény a közalkalmazottak jogállásáról (továbbiakban Kjt.),  2011. évi CXCIX. törvény a közszolgálati tisztviselőkről (továbbiakban: Kttv.)  2011. évi CXC. törvény a Nemzeti Köznevelésről  2012. évi CLXXXVIII. törvény a köznevelési feladatot ellátó egyes önkormányzati fenntartású intézmények állami fenntartásba vételéről  1959. évi IV. törvény a Polgári Törvénykönyvről (továbbiakban: Ptk.),  2000. évi C. törvény a számvitelről (továbbiakban Szt.),  2011. évi CVIII. törvény a közbeszerzésekről (továbbiakban: Kbt.),  2010. évi XC. törvény egyes gazdasági és pénzügyi tárgyú törvények megalkotásáról, illetve módosításáról,  2011. évi CVI. törvény a közfoglalkoztatásról és a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó, valamint egyéb törvények módosításáról,  2011. évi CLXXXIX. törvény Magyarország helyi önkormányzatairól,  368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról (továbbiakban Ávr.),  249/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól (továbbiakban Áhsz.),  77/1993. (V. 12.) Kormányrendelet a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény végrehajtásáról a helyi önkormányzatok által fenntartott szolgáltató feladatokat ellátó egyes költségvetési intézményeknél (továbbiakban Vhr.),  370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről (továbbiakban Ber.).  375/2010. (XII. 31.) Korm. rendelet a közfoglalkoztatáshoz nyújtható támogatásokról,  MEGÁLLAPODÁS a köznevelési intézmények működtetésével öszszefüggő jogok és kötelezettségek gyakorlásáról (KLIKElszámolóház között)

10


Az Elszámolóház önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, gazdasági szervezettel rendelkezik. A gazdasági szervezet a költségvetési szerv, az általa működtetett, illetve a hozzárendelt költségvetési szervek működéséért, üzemeltetéséért, a gazdálkodás megszervezéséért és irányításáért felelős szervezeti egység. Az Elszámolóházban a „szűken értelmezett” Gazdasági szervezetet a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály, a Számviteli Osztály és az Intézményműködtetési Osztály alkotja. Ellátja a saját és a hozzárendelt költségvetési szervek költségvetésének előirányzatai tekintetében a gazdálkodással, könyvvezetéssel és az adatszolgáltatással kapcsolatos feladatokat. Az Elszámolóház alapvetően más – gazdasági szervezettel nem rendelkező – költségvetési szervek ellátására létrehozott helyi önkormányzati költségvetési szerv, mely biztosítja a jogszabályban a „gazdasági szervezet” részére meghatározott feladatokat, így elsősorban a pénzügyi-számviteli tevékenységeket, melyek különösen az előirányzat-gazdálkodás, kötelezettségvállalások és előirányzatok nyilvántartása, likviditás-menedzselés, könyvvezetés, adatszolgáltatás, ellenjegyzés, kifizetések teljesítése, valamint a köznevelési intézmények működtetését, mely különösen az ingó és ingatlan vagyon fenntartása, üzemeltetése. Az Elszámolóház és a hozzárendelt közoktatási, szociális, kulturális és egyéb profilú intézmények részére szervezi és lebonyolítja a költségvetésében megtervezett ingatlankarbantartási feladatokat, koordinálja a felújítási, beruházási tevékenységeket a Munkamegosztási megállapodásban foglaltak szerint, ellátja az energiagazdálkodási feladatokat. Az Elszámolóház tevékenysége során folyamatosan tájékoztatja az adott Intézményt az általa ellátott feladatokhoz kapcsolódó előirányzatok és teljesítések alakulásáról (intézményi szinten), szükség esetén jelzéssel él a gazdálkodási fegyelem betartására vonatkozóan. A gazdálkodási feladatok biztosítása mellett annak ellenőrzésében is részt vesz belső ellenőr útján. Az Elszámolóház koordinálja az Intézmények gazdasági ügyintézőinek feladatait, szakmai segítséget nyújt a gazdálkodási feladatok megoldásához, a szabályzatok elkészítéséhez. Az Elszámolóház az általa működtetett Intézményegységek tekintetében: a köznevelési feladat-ellátás céljait szolgáló ingatlant az ingatlan rendeltetésének megfelelő, hatályos köznevelési, tűzvédelmi, munkavédelmi és egészségügyi előírások szerint üzemelteti, karbantartja, viseli a működtetéssel kapcsolatos közterheket, költségeket és díjakat, gondoskodik az ingatlan vagyonvédelméről. szervezi és lebonyolítja a költségvetésében megtervezett ingatlankarbantartási feladatokat, koordinálja a felújítási, beruházási tevékenységeket,

11


beszerzi, működteti és karbantartja a köznevelési feladat ellátásához szükséges technikai berendezéseket, taneszközöket, gyakorolja jogait és kötelezettségeit a KLIK-Elszámolóház megállapodás rendelkezései alapján. Feladatainak ellátásához a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése által jóváhagyott költségvetéssel rendelkezik. Kezeli az Elszámolóház költségvetésében szereplő, az Intézményegységek és az Intézmények működéséhez szükséges - az Intézmények érdekében felmerülő -, a Város mindenkori költségvetési rendeletében meghatározott „kiemelt üzemeltetési” költségvetési előirányzatokat, azokat elkülönítetten tartja nyilván. Bonyolítja az Intézmények pénzforgalmát a fizetési számlákon keresztül, meghatározza és ellenőrzi a készpénzforgalom szabályait.

12


III. FEJEZET AZ ELSZÁMOLÓHÁZ SZERVEZETI FELÉPÍTÉSE Az Elszámolóház szervezeti felépítését és egyben a gazdasági szervezet felépítését, valamint a belső ellenőrzés funkcionális függetlenségét bemutató szervezeti ábrát jelen SZMSZ 2. számú melléklete tartalmazza. A szervezeti egységek részletes feladatait az Ügyrendek határozzák meg. Az egyes munkakörökre meghatározott részletes feladatokat a munkaköri leírások tartalmazzák. Az Elszámolóház vezetése és a vezetők feladat- és hatásköre Az igazgató feladat- és hatásköre Az igazgatót Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése nevezi ki és gyakorolja felette a munkáltatói jogokat. Az igazgató személyes hatáskörébe tartoznak azok az ügyek, amelyeket a jogszabályok és az Irányító szerv, illetve a szakmai irányítást gyakorló kifejezetten oda utal. Vezeti és képviseli az Elszámolóházat, felelős annak működéséért és gazdálkodásáért. Biztosítja az Elszámolóház működéséhez szükséges személyi és tárgyi feltételeket. Köteles biztosítani a belső ellenőrzés funkcionális (feladatköri és szervezeti) függetlenségét. Ellátja az Elszámolóház vezetésével, irányításával és ellenőrzésével kapcsolatos feladatokat. Kialakítja, tervezi, szervezi, irányítja, összehangolja és ellenőrzi az Elszámolóház szakmai és gazdasági működésének valamennyi területét. Munkáltatói- és fegyelmi jogkört gyakorol az Elszámolóház alkalmazásában álló dolgozók felett. A gazdasági vezető tartós vagy átmeneti akadályoztatása esetén haladéktalanul gondoskodik helyettesítéséről, a gazdasági vezető álláshely megüresedése esetén annak betöltéséről. A gazdasági vezető álláshelyének betöltéséig tartó átmeneti időszakra írásban, megfelelő végzettségű alkalmazottat jelöl ki a gazdasági vezetői feladatok ellátására az Irányító szerv vezetőjének egyetértésével. Felelős az Elszámolóház tevékenységéért és teljes körű működéséért, az Intézményekkel és a KLIK-kel való kapcsolattartásáért. Az Elszámolóház egészére gazdálkodási és pénzügyi intézkedéseket hoz. Gondoskodik az Elszámolóház kötelezően előírt szabályzatainak, továbbá az Elszámolóház működését segítő egyéb szabályzatok elkészítéséről. Utasításokban szabályozza az egyéb szabályzatokban meg nem határozott feladatokat. Jóváhagyja a közalkalmazottak munkaköri leírását és gondoskodik azok folyamatos karbantartásáról.

13


Biztosítja a költségvetés tervezését, végrehajtását, a végrehajtásról szóló beszámoló összeállítását, az információ szolgáltatását. Elkészíti az Elszámolóház éves költségvetési beszámolójának szöveges értékelését. Gyakorolja az Elszámolóház költségvetési előirányzatai évközi változtatásának jogát a jogszabályi előírásoknak megfelelően. Gyakorolja az Elszámolóház költségvetése tekintetében a kötelezettségvállalás, követelés előírás jogát. Rendelkezik a számlavezető banknál vezetett számlák felett, illetve kijelöli a további rendelkezésre jogosultakat. Meghatározza az Elszámolóház kiadmányozási rendjét. Felelős az Elszámolóház által foglalkoztatottak munkaügyi feladatainak ellátásáért. Felelős a belső ellenőrzés jogszabályi előírásoknak megfelelő megszervezéséért. Részt vesz az Intézmények, a Társulás és Intézményei vezetőivel és a KLIK vezetőjével folytatott megbeszéléseken, indokolt esetben személyes egyeztetést kezdeményez. Felelős az Elszámolóház belső kontroll rendszerének, s ezen belül a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzési rendszer (FEUVE) működtetéséért. Kapcsolatot tart az Intézmények, a Társulás és Intézményei, továbbá a KLIK vezetőivel, valamint a helyi, területi és országos szakmai szervezetekkel, intézményekkel. Az igazgató évente értékeli a belső kontroll rendszer működését, valamint az erről szóló - Ber-ben meghatározott - nyilatkozatot kitöltve az éves költségvetési beszámolóval együttesen megküldi az Irányító szerv részére. Folyamatosan értékeli az ellenőrzések tapasztalatait és azok alapján a szükséges intézkedéseket megteszi, illetve kezdeményezi. Folyamatosan értékeli a vezetés, a szervezeti egységek, valamint az Elszámolóház egészének tevékenységét, munkáját. Intézkedéseket tesz a folyamatba épített ellenőrzés hatékonyságának javítása érdekében. Szakmai javaslatokat dolgoz ki az irányító szerv részére az Elszámolóház és az Intézmények, Társulás és Intézményei hatékonyabb, gazdaságosabb és szabályosabb működésére, gazdálkodására vonatkozóan. Ellát minden, az Elszámolóház működését érintő jogszabályokban, az irányító szerv határozataiban az igazgató részére előírt feladatot. Kétévente köteles a belső kontroll rendszer témakörében a jogszabály által meghatározott továbbképzésen részt venni, vagy kijelölni azt a vezető állású személyt a vonatkozó jogszabályban foglaltaknak megfelelően, aki köteles teljesíteni a továbbképzési kötelezettséget. Az igazgatóhelyettes feladat- és hatásköre Az igazgató távolléte, akadályoztatása esetén ellátja az Elszámolóház vezetésének feladatait. Az igazgató távolléte, akadályoztatása esetén az igazgató írásbeli megbízása alapján gyakorolja a munkáltatói jogokat.

14


Az igazgatóval együttműködve kialakítja, tervezi, szervezi, irányítja, koordinálja és ellenőrzi az Elszámolóház szakmai és gazdasági működésének valamennyi területét. Javaslatot tesz az igazgató részére az Elszámolóház szakmai munkájának hatékonyabb megszervezésére, a racionális munkaszervezésre. Az igazgató megbízása alapján képviseli az Elszámolóházat. Részt vesz az Intézmények, Társulás és Intézményei, valamint a KLIK vezetőivel folytatott megbeszéléseken, indokolt esetben személyes egyeztetést kezdeményez. Javaslatokat tesz az Elszámolóház belső kontroll rendszerének, s ezen belül a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzési rendszer (FEUVE) működtetésére vonatkozóan. Kapcsolatot tart az Intézmények, Társulás és Intézményei, valamint a KLIK vezetőivel, valamint a helyi, területi és országos szakmai szervezetekkel, intézményekkel. Folyamatosan értékeli az ellenőrzések tapasztalatait és azok alapján a szükséges intézkedésekre javaslatot tesz az igazgató részére. Folyamatosan értékeli a vezetés, a szervezeti egységek, valamint az Elszámolóház egészének tevékenységét, munkáját. Intézkedéseket tesz a folyamatba épített ellenőrzés hatékonyságának javítása érdekében. Szakmai javaslatokat dolgoz ki az irányító szerv részére az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei hatékonyabb, gazdaságosabb és szabályosabb működésére, gazdálkodására vonatkozóan. Részt vesz az Elszámolóház kötelezően előírt szabályzatainak, továbbá az Elszámolóház működését segítő egyéb szabályzatok elkészítésében. Közreműködik az osztályvezetők, valamint a beosztott alkalmazottak munkaköri leírásának elkészítésében és folyamatos karbantartásában. Részt vesz a költségvetés elkészítésében, a végrehajtás során a hatékonyság, gazdaságosság és szabályszerűség követelményeinek érvényesítésében. Közreműködik az Elszámolóház éves költségvetési beszámolója szöveges értékelésének elkészítésében. Végrehajtja az igazgató által rábízott feladatokat. Szakmai munkájával az igazgató tevékenységét folyamatosan segíti. A gazdasági vezető feladat- és hatásköre A gazdasági szervezet szakmai irányítását és ellenőrzését látja el. Feladatát az igazgató közvetlen vezetése és ellenőrzése mellett látja el. Összehangolja a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály, a Számviteli Osztály, az Intézményműködtetési Osztály, valamint az osztályvezetők munkáját. Gazdálkodási feladatok tekintetében az Elszámolóház igazgatójának helyettese az Ávr. rendelkezései alapján. Felelős az Ávr.-ben a gazdasági szervezet részére előírt feladatok ellátásáért.

15


Tevékenységéről rendszeresen beszámol az igazgató (igazgatóhelyettes) részére. A jogszabályi előírásoknak megfelelően gondoskodik a számviteli politika keretében elkészítendő számviteli szabályzatok elkészítéséről és aktualizálásáról. Gondoskodik a kötelezettségvállalások pénzügyi ellenjegyzéséről, érvényesítésről, az utalványok ellenjegyzéséről (kontrolling) saját maga, vagy az általa írásban kijelölt - a jogszabályban meghatározott végzettséggel rendelkező személyek által. Iránymutatást ad az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek, Társulás és Intézményei által foglalkoztatott, a gazdálkodási, könyvvezetési, adatszolgáltatási feladatok ellátásáért felelős alkalmazottaknak. Gyakorolja a pénzügyi ellenjegyzési jogkört. Pénzügyi ellenjegyzése (vagy az általa írásban kijelölt személy ellenjegyzése) nélkül kötelezettségvállalásra nem kerülhet sor, illetve követelés nem írható elő. Felelős az Elszámolóház gazdasági és pénzügyi tevékenységéért, a pénzügyi fegyelem megtartásáért. Gazdasági intézkedéseket hoz. Gondoskodik az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei elemi költségvetésének, a gazdálkodásáról szóló, a számviteli előírásoknak megfelelő beszámoló, a negyedéves költségvetési és mérlegjelentések elkészítéséről, az adatszolgáltatásokról. Kialakítja az anyag- és eszközgazdálkodás rendjét, megszervezi és biztosítja az Elszámolóház anyag- és eszközellátását. Kialakítja, szervezi és irányítja az Elszámolóház könyvviteli, elszámolási, vagyon-nyilvántartási, vagyonvédelmi rendjét. Kétévente köteles a belső kontroll rendszer témakörében a jogszabály által meghatározott továbbképzésen részt venni. Rendszeresen, legalább havonta egyszer közös értekezletet tart a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály, az Intézményműködtetési Osztály és a Számviteli osztály vezetői, munkatársai részére, melyről írásban beszámol az igazgatónak. Részt vesz az Intézmények (ide értve a Társulás és Intézményei) gazdasági dolgozóival tartott megbeszéléseken, indokolt esetben egyeztetést kezdeményez. Javaslatot tesz az igazgató részére a folyamatba épített, ill. vezetői ellenőrzés hatékonyságának növelésére. Az Elszámolóház, illetve az Intézmények, a Társulás és Intézményei belső ellenőrzési feladatainak végrehajtása során az ellenőrzések függvényében közreműködni köteles. Elkészíti az Elszámolóház, valamint az Intézmények, a Társulás és Intézményei Munkamegosztási megállapodás szerinti adóbevallásait, meghatalmazottként eljár adóigazgatási eljárásokban. Így feladata különösen, hogy:  Gondoskodik az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei (Munkamegosztási megállapodás szerinti) adóhatóság részére adandó adatszolgáltatásainak, adóbevallásainak, illetve azok szükség szerinti önellenőrzésének (áfa, rehabilitációs hozzájárulás, cégautó adó, stb.) jogszabályok szerinti elkészítéséről és határidőben történő továbbításáról, az adó megfizetéséről/visszaigényléséről.

16


 Adóhatósági ellenőrzés esetén meghatalmazás alapján eljár az adóhivatalnál.  Eljár az adóhatóságnál az Elszámolóház, illetőleg az Intézmények, a Társulás és Intézményei együttes adóigazolás-kérelme és köztartozásmentes adózói nyilvántartásba vételének igénylése tárgyában.  Gondoskodik az adózási feladatokhoz kapcsolódó nyilvántartások vezetéséről, az adó befizetéséről, illetve visszaigényléséről.  Nyomon követi az Elszámolóház és az Intézmények, illetve a Társulás és Intézményei adófolyószámláját.  Kialakítja az adózáshoz kapcsolódó feladatok folyamatba épített és vezetői ellenőrzését. Közvetlenül a gazdasági vezető irányítása alatt álló munkatárs Gazdasági főelőadó Ellátja az Elszámolóház gazdasági, pénzügyi, számviteli stb. feladatellátásának ellenőrzését a gazdasági vezető közvetlen vezetése és ellenőrzése mellett. Ellátja a szervezeti egységek vezetőitől kapott adatok ellenőrzését a gazdasági vezető iránymutatása alapján. Közreműködik a számviteli politika, illetve annak keretében elkészítendő számviteli szabályzatok, az Ávr. rendelkezései szerinti szabályzatok elkészítésében és aktualizálásában. Segíti a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály, a Számviteli Osztály, az Intézményműködtetési Osztály osztályvezetőinek, munkatársainak és a gazdasági vezető munkájának összehangolását, koordinálását. Iránymutatást ad az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek, a Társulás és Intézményei által foglalkoztatott, a gazdálkodási, könyvvezetési, adatszolgáltatási feladatok ellátásáért felelős alkalmazottaknak. Segíti az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei elemi költségvetésének, a gazdálkodásáról szóló, a számviteli előírásoknak megfelelő beszámoló, a negyedéves költségvetési és mérlegjelentések, valamint az adatszolgáltatások elkészítését. Biztosítja a pontos, alátámasztott és határidőre elkészülő adatszolgáltatásokat. Javaslatot tesz az Elszámolóház könyvviteli, elszámolási, vagyonnyilvántartási, vagyonvédelmi rendjének hatékonyságára, szükséges módosítására. Részt vesz a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály, az Intézményműködtetési Osztály és a Számviteli osztály vezetői, munkatársai részére tartott értekezleten. Részt vesz az Intézmények (ide értve a Társulás és Intézményei) gazdasági dolgozóival tartott megbeszéléseken, indokolt esetben egyeztetést kezdeményez. Javaslatot tesz a belső kontrollrendszer hatékonyabb működésére. Közreműködik az adókötelezettségek teljesítésének végrehajtásában. Javaslatot tesz az Elszámolóház intézményegységei működésének egységesítésére.

17


Ellenőrzi a belső szabályzatokban foglalt előírások betartását. Folyamatosan kapcsolatot tart az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetőivel, munkavállalóival, kincstárnokaival, valamint az Elszámolóházhoz rendelt intézmények munkatársaival, valamint részükre szakmai tanácsadást lát el. Feladatának végrehajtása során együttműködik a PMJV Önkormányzat Polgármester Hivatal, illetve a KLIK munkatársaival. Közvetlenül az Igazgató irányítása alatt álló munkatársak Jogász Feladatai: Felülvizsgálja és nyilvántartja az Intézmények, valamint az Intézményegységek ingatlanait érintő helyiség-bérbeadások bérleti szerződéseit. Szervezi az Intézményegységek ingatlanainak bérbe adását. Előkészíti az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei közbeszerzéseit, az Irányító szerv rendelkezése alapján közreműködik a közbeszerzési eljárás lefolytatásában. Elkészíti az Elszámolóház közbeszerzési, valamint beszerzési szabályzatait. Határidőre biztosítja a Közbeszerzéssel kapcsolatos adatszolgáltatásokat. Elkészíti és felügyeli az Elszámolóház iktatásának, ügyiratkezelésének szabályozását. Elkészíti, véleményezi és jogi ellenjegyzéssel látja el az Elszámolóház szerződéstervezeteit. Szerződés nyilvántartást vezet, biztosítja annak naprakészségét. Közreműködik az Elszámolóház álláspályáztatásainak közzétételében. Jogi szempontból felülvizsgálja az intézmények, a Társulás és Intézményei szerződéstervezeteit. Az Intézményekben, a Társulásnál és Intézményeiben felmerülő igény esetén általános jogi segítséget nyújt. Az Elszámolóház munkatársaival közösen értelmezi a jogszabályokat. Folyamatosan nyomon követi a jogszabályi változásokat, munkatársait tájékoztatja. Gondoskodik arról, hogy az Elszámolóház munkáját érintő jogszabályokat és egyéb rendelkezéseket az Elszámolóház dolgozói megismerjék és alkalmazzák. Követelések jogi úton történő érvényesítésének lebonyolítása. Bekéri az Elszámolóháznál közalkalmazotti jogviszonyban lévő, vagyonnyilatkozat-tételre a jogszabály alapján kötelezett munkavállalók vagyonnyilatkozatait, és a nyilvántartást vezet a vonatkozó belső szabályozás alapján. Elkészíti a vezető beosztású közalkalmazottak munkaköri leírásának tervezetét, javaslatot tesz azok módosítására. Közreműködik az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei belső szabályzatainak az elkészítésében, illetve jogi segítséget nyújt a szabályzatmódosítások elkészítésében és véleményezi a szabályzatok, utasítások tervezetét.

18


Szabályzatok, utasítások módosítását kezdeményezi jogszabályi változás esetén. Az Elszámolóház alapító okiratának, SZMSZ-ének, valamint a Munkamegosztási megállapodás módosítására indokolt esetben, jogszabályi változás esetén javaslatot tesz. Elkészíti a szükséges előterjesztéseket, illetőleg közreműködik azok előkészítésében, ellenőrzésében és egyeztetésében. Jogi kontroll egyéb dokumentumok esetében. Folyamatosan együttműködik az Elszámolóház vezetőivel, munkatársaival, az Intézményekkel, a Társulással és Intézményeivel. Közbeszerzési eljárás lefolytatása esetén együttműködik az Irányító szerv által megbízott eljárást lebonyolító személlyel/szervezettel. Engedélyezett álláshely: 2. Egyéb ügyviteli alkalmazott: Az igazgató közvetlen irányítása alatt látja el feladatait. Ellátja az Elszámolóház adminisztrációját, iratkezelését, valamennyi szervezeti egység tekintetében. Biztosítja a titkársági feladatokat, így különösen iktatás, irattárazás, telefonok, faxok, e-mail-ek kezelése, postázás. Ellátja az Elszámolóház székhelyén dolgozók szabadságának kiírásával kapcsolatos feladatokat, valamint a kiírt szabadságokról analitikus nyilvántartást vezet, azt továbbítja a Munkaügyi Osztály részére legkésőbb minden hónap 5. napjáig a KIR3 programban való rögzítés céljából. Az Elszámolóház kulcsairól és bélyegzőiről nyilvántartást vezet. Engedélyezett álláshely: 1. Kézbesítő Az igazgató közvetlen irányítása alatt látja el feladatát. Megszervezi és lebonyolítja az Elszámolóház kézbesítési feladatait. Nyitja és zárja az épületet, működteti a vagyonvédelmi berendezéseket. Helyettesíti a takarítót. Engedélyezett álláshely: 1. Takarító Az igazgató közvetlen irányítása alatt látja el feladatát. Tisztán tartja az Elszámolóházat és környezetét, biztosítja a rendezett környezetet.

19


Takarít. Nyitja és zárja az épületet, működteti a vagyonvédelmi berendezéseket. Helyettesíti a kézbesítőt. Nyomon követi a rendelkezésre álló takarítószerek mennyiségét és lejáratát, vezeti a kapcsolódó nyilvántartásokat. A takarítószerek beszerzése során folyamatosan együttműködik az Intézményműködtetési Osztállyal. Engedélyezett álláshely: 1. Az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetői Osztályvezetők feladat- és hatásköre Szervezi, irányítja és ellenőrzi az osztály szakmai munkáját. Felelős az általa irányított osztály által végzett feladatok ellátásáért. Az igazgató utasításának megfelelően elkészíti az osztály éves munkaprogramját. Elkészíti az osztály szabadságolási tervét, a helyettesítés tervezett rendjét, a beosztottak munkaköri leírásait. Havi rendszerességgel írásos beszámoló formájában tájékoztatja az Elszámolóház vezetőit az osztály szakmai tevékenységéről, munkájáról, feladatairól, szakmai javaslatairól, a végrehajtott vezetői ellenőrzések eredményéről és az osztályértekezletek megtartásáról. Folyamatosan egyeztet az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetőivel, egyeztetés esetén kézjegyével látja el az egyeztetett dokumentum tervezetét. Szakterületén felmerülő kérdésekben egyeztet az Intézmény, a Tárulás és Intézményei munkatársával. Felelős az osztály feladatainak határidőre történő elvégzéséért. Felelős az osztályon belüli munkamegosztás kialakításáért, a hatékony munkavégzésért. Gondoskodik arról, hogy az osztály munkafolyamataiba épített ellenőrzés folyamatosan biztosítva legyen. Intézkedéseket tesz hatékonyságának javítására. Vezetői ellenőrzésekkel biztosítja a pontos munkavégzést. Felelős a szervezeti egységek közötti folyamatos információáramlásért, az egyes szervezeti egységek együttműködését biztosító kapcsolattartásért. Segíti az igazgató humánpolitikai feladatainak ellátását, ellátja az ebben a körben rábízott feladatokat. Felelős az osztályon végzett feladatokhoz kapcsolódóan a bizonylati rend és okmányfegyelem biztosításáért, az adójogszabályokban foglaltak betartásáért. Ügyiratkezelés ellenőrzése az általa vezetett osztály ügyiratai esetében. Szakmai segítői feladatokat lát el gyakornokok esetében. Részt vesz, aktívan közreműködik a vezetői értekezleteken. Indokolt esetben a felmerülő problémákról azonnal tájékoztatja az Elszámolóház vezetőit. Nyomon követi a szakterületét érintő jogszabályi és egyéb előírások változá-

20


sait, azokról az osztály dolgozóit tájékoztatja. Folyamatosan gondoskodik arról, hogy az osztály tevékenységét a szükséges szakmai ismeretek birtokában, megfelelő színvonalon végezze, vezetői és folyamatba épített ellenőrzések révén. Az adott osztályra érkezett próbaidős munkavállalók mellé mentort jelöl. Felügyeli a próbaidős munkavállaló szakmai fejlődését, értékelését. Tájékoztatja az Igazgatót a próbaidős munkavállaló szakmai alkalmasságáról. Segítséget nyújt a munkavállalóval kapcsolatos munkáltatói döntések kialakításában. A vezetők részletes feladat- és hatáskörét a munkaköri leírásuk tartalmazza.

Az Elszámolóház belső szervezeti egységeinek megnevezése, főbb feladatai a) Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik az osztály munkájának megszervezése, beosztása, koordinálása, ellenőrzése. Pénzügyi feladatok: A Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei meghatározott pénzügyi feladatait. Biztosítja az Elszámolóház és az Intézmények működéséhez és az Intézményegységek működtetéséhez szükséges pénzügyi fedezetet. A hatályos jogszabályi előírásoknak, az Irányító szerv utasításainak, valamint a belső szabályzatokban rögzítetteknek megfelelően végzi tevékenységét, szervezi az Elszámolóház és az Intézmények, valamint a Társulás és Intézményei pénzügyi munkáját. Feladatai elsősorban: Átveszi és ellenőrzi az Intézményektől, a Társulástól és Intézményeitől beérkezett utalványrendelettel felszerelt és mellékletekkel ellátott bizonylatokat, továbbítja azokat a költségvetési és kontrolling feladatot ellátó munkatársak felé. Az Intézményegységek részére ellátmányt ad ki, elszámolja azt, ellenőrzi a bizonylatokat. Ellenőrzi és elszámolja az Intézményektől, a Társulástól és Intézményeitől beérkező házipénztári bizonylatokat, az elszámolások kapcsolódó bizonylatait. Ellenőrzi az Elszámolóház részére érkezett számlákat, továbbítja a költségvetési és kontrolling feladatot ellátó munkatársak felé. Érkezteti és másolja a beérkező közüzemi számlákat, továbbítja az Intézményműködtetési vezető részére.

21


Analitikus nyilvántartást vezet az Elszámolóház telefon számláiról, teljesíti a kapcsolódó kötelezettségeket. Az Intézmények mérőóra állásai alapján a közüzemi díjakat továbbszámlázza a bérlők felé az ÁFA törvény előírásainak megfelelően. Tételesen ellenőrzi a „kiemelt üzemeltetési” előirányzatokkal, takarítással, értékszállítással kapcsolatos számlákat, teljesítésigazolásokat. Működteti az Elszámolóház főpénztárát és valutapénztárát, valamint az intézmények valutapénztárait, kezelési az ellátmányokat. Vezeti az analitikus nyilvántartásokat. Előkészíti a napi banki utalásokat, továbbítja a számlavezető bank felé. Továbbítja a bankszámlakivonatokat és a postai befizetés mellékleteit a Számviteli Osztály részére. Figyelemmel kíséri és egyezteti a közüzemi szolgáltatók az Elszámolóház bankszámlájára történő visszautalásait. Biztosítja a gazdálkodáshoz szükséges pénzeszközöket, elkészíti a pénzellátási tervet, figyelemmel kíséri és biztosítja a likviditást. Ügyintézési feladatokat lát el a vevőfolyószámlák, egyenlegközlők, fizetési felszólítások tekintetében. Ügyintézési feladatokat lát el a számlareklamációk tekintetében. Havonta frissíti a köztartozásmentes adatbázist. Folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezető bankkal. Intézi a banki, valutapénztári kartonok nyitását a FORRÁS SQL rendszerben, hozzárendeli a könyvelőkhöz. Ellenőrzi és nyilvántartja az Intézményektől beérkezett nyugtatömbök másodpéldányait. Ellenőrzi az Elszámolóház pénztárát. Közreműködik a rehabilitációs hozzájárulás és a cégautó adó bevallás elkészítésében, valamint az adóhatóság felé történő egyéb igazolások és nyilvántartások bejelentésében. Működteti a számlavezető pénzintézettel kötött megállapodás alapján a kiskincstári rendszert, a működtetés során folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezető pénzintézettel és az Irányító szervvel. Bonyolítja a Társulás és Intézményei pénzügyi folyamatait. A kiskincstári rendszer feltételei szerint kiszámítja a finanszírozási igényt, elkészíti a pénzellátási tervet havi, illetve heti bontásban. Felülvizsgálja a hét utolsó munkanapján a következő heti finanszírozási tervet és indokolt esetben a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Főosztályánál kezdeményezi annak módosítását. Az Intézmények által jelzett finanszírozási igények jogszerűségét felülvizsgálja, melyet követően a szükséges finanszírozás összegét az Intézmény fizetési számlájára utalja. Javaslatot tesz a finanszírozási rendszer fejlesztésére. Teljes körűen vezeti a szigorú számadású nyilvántartásokat. Szabályozza a kintlévőségek kezelését az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei vonatkozásában. A Magyar Államkincstár részére havi jelentést készít a felvett munkabérelőlegekről.

22


Egyezteti a közüzemi és karbantartási számlákat, illetőleg a mérőórák állását a Intézményműködtetési Osztállyal. Egyeztetési, ellenőrzési és lekérdezési funkciót tölt be. Napi munkája során folyamatosan együttműködik a Számviteli Osztállyal, a bizonylatok és az információ áramlását dokumentáltan végzi. Folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezető pénzintézettel és a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Főosztályával a kiskincstári rendszer működésével kapcsolatban. Biztosítja a kiskincstári rendszer működéséhez szükséges naprakész információkat. Dietetikusi feladatok Szervezi és lebonyolítja a közétkeztetési feladatokat. A közétkeztetésre vonatkozó szerződés tartama alatt folyamatosan ellenőrzi a szolgáltatás teljesítését. Ellenőrzi a közétkeztetés-szolgáltató által ellátott étkeztetés minőségét, és a szolgáltatatás színvonalát (nyersanyag minősége, nyersanyag norma betartása, napi energia és tápanyagszükséglet, ételkészítés folyamatai, hűtőlánc, tálalás, készétel minősége, mennyisége, kiszállítás, szolgáltatás színvonala, maradék mennyisége, használt edényzet, stb. Ellenőrzi a közétkeztetés-szolgáltató teljesítését szakmai és közegészségügyi szabályok figyelembevételével. Érdemi egyeztetést folytat a közétkeztetés-szolgáltatóval az étlappal kapcsolatosan. Egyeztet a közétkeztetés-szolgáltatóval az étrend változatosságáról, valamint az ezzel kapcsolatos észrevételekről igény szerint, de legalább évente kétszer (augusztus, március hó). Kezeli a kifogásokat, észrevételeket. Betartatja és ellenőrzi a közétkeztetésre vonatkozó, mindenkor hatályos jogszabályok, ajánlások, szakmai szabályok és belső szabályozások (így például a munkáltatónál kialakított módszertan), továbbá a közétkeztetésre vonatkozó szerződés előírásainak betartását. Elkészíti, bonyolítja és kezeli a közétkeztetésre vonatkozó pénzügyi elszámolásokat, számlákat. Ellátja a kapcsolódó ügyviteli feladatokat. Teljes körűen ellátja a közétkeztetéshez kapcsolódó feladatokat (teljesítés igazolások és beérkezett számlák ellenőrzése, szükséges nyilvántartások vezetése)

Költségvetési és kontrolling feladatok Az Elszámolóház a Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és az Intézmények, a Társulás és Intézményei meghatározott költségvetési, előirányzat gazdálkodási, kötelezettségvállalás nyilvántartási feladatait, vezetői információs rendszert működtet.

23


Megszervezi a költségvetési tervezőmunkát. Felelős az előirányzat változtatások szabályszerűségéért. Elkészíti az Elszámolóház költségvetési koncepcióját, illetőleg koordinálja az Intézményi költségvetési koncepció elkészítését. Teljes körűen ellátja az Elszámolóház, illetőleg az Intézményi, a Társulás és Intézményei költségvetésének tervezésével és végrehajtásával kapcsolatos feladatokat a hatályos jogszabályi előírásoknak, belső szabályzatoknak és eljárásrendnek megfelelően, figyelmet fordítva a gazdaságosság, hatékonyság, eredményesség követelményére, illetőleg a belső kontrollok működésére. Az önkormányzat mindenkori költségvetési rendeletében az Elszámolóház költségvetésében jóváhagyott, az Intézmények és Intézményegységek érdekében felmerülő „kiemelt üzemeltetési” előirányzatokat megtervezi, azok előirányzatait és felhasználását elkülönítetten nyilvántartja, azok alakulásáról az Intézményeket és a KLIK-et tájékoztatja. Az Intézményekkel egyezteti az intézményi elemi költségvetéseket. A Társulás Intézményeivel egyezteti az intézményi elemi költségvetéseket. Közreműködik az elemi költségvetéshez és a költségvetési beszámoló, illetve adatszolgáltatásokhoz szükséges adatok bekérésében, az elkészítésében, és ellenőrzésében. A költségvetés hatályos jogszabályi előírások és belső szabályzatok szerinti végrehajtásához biztosítja a bevételi és kiadási előirányzatok folyamatos, naprakész szabályszerű és teljes körű nyilvántartását, nyomon követését Nyilvántartja az előirányzat változtatásokat, módosításokat, átvezeti az intézményi költségvetéseken a hozzárendelt költségvetési szervekkel együttműködve, illetőleg megküldi az előirányzat változtatásokkal kapcsolatos adatokat az Irányító szerv/Társulás esetében a Polgármesteri Hivatalnál a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatait ellátó személy részére. Felülvizsgálja a finanszírozási igényeket (terveket), egyezteti az Intézményekkel. Nyomon követi a finanszírozási tervek teljesülését. Folyamatosan nyomon követi a pályázati programokhoz kapcsolódó előirányzatokat és azok teljesülését, elvégzi azok analitikus nyilvántartását, biztosítja az adatszolgáltatást. Biztosítja a pályázatokhoz kapcsolódó elszámolások folyamatba épített ellenőrzését. Ellenőrzi és biztosítja a pénzgazdálkodási folyamatok kötött sorrendje érvényesülését. Kialakítja, folyamatosan fejleszti a kötelezettségvállalások nyilvántartási rendszerét. Ellenőrzi és teljes körűen nyilvántartja a kötelezettségvállalásokat, biztosítja a szükséges információt. Folyamatos gazdasági elemzéseket készít, értékeli a költségvetés végrehajtását, az értékelésekről adatszolgáltatást nyújt az Elszámolóház igazgatójának, az Irányító szervnek/Társulás esetében a Polgármesteri Hivatalnál a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatait ellátó személynek és az Intézményeknek az információs igényeknek megfelelően. Biztosítja az információáramlást az Intézmények, a Társulás és Intézményei, a KLIK és az Elszámolóház között.

24


Folyamatosan nyomon követi az előirányzatok alakulását és teljesülését, mely révén biztosítja a gazdálkodási fegyelem teljes körű betartását, betartatását. A Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály tevékenysége során folyamatosan együttműködik a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Főosztályával, az Intézményekkel, a KLIK-kel illetőleg az Elszámolóház más szervezeti egységeivel, a Társulás és Intézményei esetében a Polgármesteri Hivatalnál a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatait ellátó személlyel. A költségvetési előirányzatok megtervezéséhez az Elszámolóház minden szervezeti egységével kapcsolatban van, tőlük adatokat kér. Napi munkája során folyamatosan együttműködik az Intézményműködtetési Osztállyal, a Számviteli Osztállyal, a bizonylatok és az információ áramlását dokumentáltan végzi. Ellenőrzési funkciót lát el a Számviteli Osztállyal együttműködve a költségvetés és a beszámolással kapcsolatos feladatokban. A Munkaügyi Osztálylyal egyeztet a személyi juttatások tekintetében. A Intézményműködtetési Osztály által elvégzett feladatokat egyezteti és ellenőrzi. Segíti az Intézményműködtetési Osztály munkáját a tevékenységi körébe tartozó kérdések, adatszolgáltatások, stb. esetén. A Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály engedélyezett álláshelye: 13. b) Számviteli Osztály Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a Számviteli Osztály munkájának beosztása, koordinálása, ellenőrzése. A Számviteli Osztály feladatai: Közreműködik az Elszámolóház költségvetési koncepciójának elkészítésében együttműködve a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal. Elkészíti az „Elemi költségvetés” űrlapgarnitúrát. Gondoskodik az intézményi, illetve a Társulási és Intézményi költségvetések jogszabályban rögzített határidőig történő továbbításáról az Irányító szerv/ Társulás esetében a Polgármesteri Hivatalnál a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatokat ellátó személy, illetve a Magyar Államkincstár felé. Vezeti a számviteli feladatokhoz kapcsolódó analitikus nyilvántartásokat az Elszámolóház részére, a Munkamegosztási megállapodásban meghatározott analitikus nyilvántartásokat az Intézmények, a Társulás és Intézményei részére. Felelős a számviteli rend betartásáért, a beszámoló előírásoknak megfelelő alátámasztásáért. Közreműködik, javaslatot tesz a Számviteli politika és annak kereteiben elkészítendő szabályzatok kialakításában. Végrehajtja a számviteli politikában foglalt feladatokat. Biztosítja a számviteli feladatokhoz szükséges információáramlást az Elszámolóház és az Intézmények között.

25


Teljes körűen könyveli az előirányzatok változását, alakulását, mely során együttműködik, egyeztet a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal. Ellátja az Elszámolóház és az Intézmények a Társulás és Intézményei számviteli feladatait a hatályos jogszabályi előírásoknak megfelelően. Gondoskodik a főkönyvi könyvelés, az analitikus nyilvántartások, valamint az egyéb számviteli nyilvántartások egyeztetéséről. Egyeztet a bérkönyvelés vonatkozásában, tisztázza és könyveli az eltéréseket. Rendszeres időközönként feladást készít a főkönyvi könyvelés részére. Ellátja a gazdasági események teljes körű főkönyvi könyvelését, számviteli rögzítését. Határidőre és a hatályos jogszabályi előírásoknak megfelelő formában elkészíti és továbbítja a pénzforgalmi- és időközi mérlegjelentéseket, a féléves és éves költségvetési beszámolót. Gondoskodik a „nagy értékű” tárgyi eszközök nyilvántartásáról, a vonatkozó szabályzatok előírásait figyelembe véve közreműködik azok selejtezésében, leltározásában. Javaslatot tesz és kezdeményezi a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Főosztályánál a FORRÁS SQL programot érintő változásokat (jogcímkód, felhasználó felvétele/törlése). Együttműködik a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal és a Jogásszal a lejárt követelések állományának kimutatásában, folyamatos karbantartásában. Az általános forgalmi adó bevallásokat alátámasztó analitika ellenőrzése, bevallás elkészítése. A Számviteli Osztály tevékenysége során folyamatosan együttműködik az Irányító szervvel, az Intézményekkel, illetőleg az Elszámolóház más szervezeti egységeivel. Napi munkája során folyamatosan együttműködik az Intézményműködtetési Osztállyal, a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal, a bizonylatok és az információ áramlását dokumentáltan végzi. A Társulás és Intézményei esetében a Polgármesteri Hivatalnál a munkaszervezeti feladatokat ellátó személlyel tartja a kapcsolatot. Együttműködik, rendszeresen egyeztet és segítséget nyújt a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály részére a költségvetési előirányzatok megtervezéséhez, illetőleg a költségvetés végrehajtásához, a vonatkozó előírások betartásához. A Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal együttműködve gondoskodik a kötelezettségek időben történő pénzügyi rendezéséről, azokhoz naprakész információt biztosít. A Számviteli Osztály engedélyezett álláshelye: 13.

c)

Intézményműködtetési Osztály

Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik az Intézményműködtetési Osztály koordinátorainak, az informatikus, illetve a műszaki

26


főelőadók munkájának beosztása, koordinálása, ellenőrzése. A kincstárnokok felett utasítási jogkört gyakorol az Mt. 52.§ (1) bekezdésében, valamint az Mt. 54. §-ban foglaltak figyelembe vételével; ellenőrzési jogkört gyakorol az Mt. 11.§ (1)-(2) bekezdéseinek rendelkezései alapján, átruházott munkáltatói jogkört gyakorol megbízólevél alapján. Az Elszámolóház a Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és az Intézmények meghatározott feladatait. Biztosítja a szükséges információáramlást az Elszámolóház és az Intézményegységek között. Koordinálja az Intézményegységeknél dolgozó munkavállalók munka- és pihenőidejének betartásával kapcsolatos teendőket: felügyeli és ellenőrzi a munkaidő-nyilvántartások szabályszerű és folyamatos kitöltését, ezeket öszszesíti a Munkaügyi Osztály számára. Az osztályvezető átruházott munkáltatói jogkörrel rendelkezik a kincstárnokok tekintetében Összegyűjti az Intézményegységeknél dolgozó munkavállalók részéről felmerülő túlóraigényeket és továbbítja a Munkaügyi Osztály részére. Ellátja az Intézményegységeknél dolgozó munkavállalók szabadságának kiadásával és nyilvántartásával kapcsolatos teendőket a Munkaügyi Osztállyal és a Kincstárnokkal együttműködve (éves szabadságterv elkészítése, szabadság engedélyezése, kimutatás az igénybevett szabadságról). Ellátja az Elszámolóház és az Intézményegységek működtetésével kapcsolatban a hozzá rendelt területekre vonatkozó beszerzési feladatokat: o előkészíti a megrendeléseket (az átutalással fizetendő számlák és az 50 ezer forint feletti készpénzes kifizetések esetében előzetes írásbeli kötelezettségvállalás alapján), o elkészíti a kötelezettségvállalást, megrendelés-tervezetet, o majd a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály jóváhagyása alapján (pénzügyi fedezet jóváhagyása, megrendelés ellenjegyzése) megrendeli a hatáskörébe tartozó eszközöket, szolgáltatásokat. Ellátja az Intézményegységek oktatási feladataihoz kapcsolódó eszközbeszerzési feladatait: o Az Intézményvezető javaslatára és a KLIK jóváhagyása alapján előkészíti a megrendeléseket, o elkészíti a kötelezettségvállalást, megrendelés-tervezetet, o a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztály (pénzügyi fedezet jóváhagyása, megrendelés ellenjegyzése) és a KLIK (szakmai igazoltság) jóváhagyása alapján megrendeli a hatáskörébe tartozó eszközöket, szolgáltatásokat. Elkészíti és ellenőrzi a hatáskörébe tartozó utalványrendeleteket. Folyamatos támogatást nyújt az Osztályoknak az Intézményegységekkel való kapcsolattartásban. Javaslatot tesz az Intézményegységek működtetésére vonatkozó költségvetési előirányzatokra vonatkozóan. Az osztály által végzett beszerzésekről, azok státuszáról naprakész nyilvántartást vezet. Rendszeresen ellenőrzi az Intézményegységek működését

27


Technikai segítséget nyújt az Intézményegységek által felmerülő hivatalos levelezéssel kapcsolatban. (továbbítás, aláírás, nyomtatás) Igény esetén (pl. közbeszerzési és beszerzési eljárások előkészítése keretében) adatgyűjtést végez az Intézményegységek körében. Karbantartja az Elszámolóház és az Intézményegységek számítógép parkját, biztosítja, a számítástechnikai eszközök megfelelő működését. Közreműködik az informatikai beszerzések lebonyolításában. Az Elszámolóház dolgozóinak informatikai támogatást nyújt. A belső informatikai hálózat üzemeltetésével kapcsolatos problémákat kezeli. Folyamatosan ellenőrzi a hardverek és szoftverek állapotát, biztosítja üzemképességüket. Kialakítja és folyamatosan vezeti a Szoftver-nyilvántartást. Elkészíti és folyamatosan aktualizálja az Informatikai szabályzatot. Szervezi, ellenőrzi és bonyolítja az Elszámolóház, az Intézményegységek és a hozzárendelt költségvetési szervek ingatlan karbantartási munkálatait. Közreműködik az épületek állagmegóvási, felújítási munkáinak meghatározásában, lebonyolításában. Állapotfelméréseket, javaslatokat készít a költségvetéshez. Meghatározza az elvégzendő munka kiviteli tervének, illetve szakvélemény készítésének szükségességét. Közreműködik a kivitelezői szerződések szakszerű megfogalmazásában, megkötésében. Gondoskodik arról, hogy a tervekben, vonatkozó szerződésekben érvényesüljenek az üzemeltetési szempontok, a megbízható műszaki megoldások és a megrendelő érdekei. Közreműködik a munkák elvégzésére irányuló kivitelezői árajánlatok beszerzésében. Az árajánlatok tartalma és a kivitelező referenciamunkái alapján véleményt nyilvánít. Beszerzi a szükséges hatósági engedélyeket. Lebonyolítja a munkaterület átadás-átvételi eljárását. Szakmailag részt vesz a közbeszerzési eljárásban. A felmerülő műszaki problémákról, azok megoldásáról idősoros nyilvántartást vezet. Ellátja a műszaki ellenőri feladatokat. Ellátja az energetikusi, illetve környezetvédelmi és egyéb adatszolgáltatási feladatokat. Koordinálja és ellenőrzi az Elszámolóház munka- és tűzvédelmi feladatainak külső szakértő igénybevételével történő ellátását, szakmai teljesítés igazolást állít ki. Az Intézmények mérőóra állásának ellenőrzése, nyilvántartása, számlázás előkészítése az áfa törvény előírásainak megfelelően. Teljesítés igazolást állít ki a karbantartási és közüzemi számlák tekintetében. Pénzügyi ellenjegyzést megelőzően ellenőrzi az Intézmények, az Elszámolóház és az Intézményegységek műszaki tartalmú szerződéseit és megrendeléseit.

28


Ellátja az Elszámolóháznál és az Intézményegységeknél a mobil- és vezetékes telefonkészülékekkel és előfizetésekkel kapcsolatos szerződéses feladatok teljes körű bonyolítását. Az Intézményműködtetési Osztály tevékenysége során folyamatosan együttműködik az Elszámolóház más szervezeti egységeivel: az Intézményegységekkel, a Jogásszal, a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal, és a Munkaügyi Osztállyal, valamint a KLIK-kel. Együttműködik és rendszeresen egyeztet a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal az éves költségvetés végrehajtásának, a vonatkozó előírások betartásának érdekében. A Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal együttműködve gondoskodik a kötelezettségek időben történő pénzügyi rendezéséről, azokhoz naprakész információt biztosít. Az Intézményműködtetési Osztály engedélyezett álláshelye: 10,5. c.1) Gazdasági dolgozók / Kincstárnokok (a továbbiakban: Kincstárnok) 1. Az Intézményegységekben foglalkoztatott munkavállalók felett az alábbiakban meghatározott korlátozott munkáltatói jogkört gyakorol: Utasítási jogkör az Mt. 52.§ (1) bekezdésében, valamint az Mt. 54. §-ban foglaltak figyelembe vételével. Ellenőrzési jogkör az Mt. 11.§ (1)-(2) bekezdéseinek rendelkezései alapján Korlátozott személyzeti jogokat (a jogviszony létesítése, módosítása, megszüntetése, valamint az illetmény változását érintő jogok kivételével) gyakorol az egyes ügytípusok tekintetében egyedi engedélyezés alapján. 2. Folyamatosan ellenőrzi az Intézményegységben dolgozókkal kapcsolatban a gazdálkodási, a munkaügyi, a műszaki és a pénzügyi-számviteli szabályok betartását, ennek során különösen: az Intézményegység pénzgazdálkodását, az Intézményegység működéséhez szükséges fejlesztéseket, felújításokat, karbantartásokat és beszerzéseket, a vagyonvédelemmel kapcsolatos előírások betartását, a leltározás és selejtezés szabályszerű végrehajtását, folyamatosan ellenőrzi a hozzá tartozó dolgozók szabályszerű munkavégzését, munkafegyelmét. 3. Ellátja az Intézményegység napi munkaszervezési feladatait (szükség esetén az Elszámolóház közreműködésével). 4. Tervezi és felügyeli a napi karbantartási, munkálatokat. 5. A nem azonnal elhárítható, vagy a kisértékű karbantartási anyagokra vonatkozó jóváhagyott előirányzatot meghaladó meghibásodásokat jelzi az Elszámolóháznak. 6. Ellenőrzi a számlákat. 7. Feladatai végrehajtása során az Elszámolóház illetékes osztályainak iránymutatása alapján jár el, velük együttműködik.

29


8. Gondoskodik a „kis értékű” tárgyi eszközök nyilvántartásáról és a Forrás SQL programban nyilvántartja azokat, a vonatkozó szabályzatok előírásait figyelembe véve közreműködik azok selejtezésében, leltározásában. 9. Havonta adatot szolgáltat a Számviteli Osztály felé a készletek alakulásáról. A Kincstárnokok engedélyezett álláshelye: 10 c. 2) Intézményegységek technikai dolgozói: Az Elszámolóház által működtetett Intézményegységek technikai dolgozói: 1. Ügyintéző dolgozó: gazdasági, számviteli, munkaügyi, ügyviteli és teljesítésigazolási feladatokat lát el. 2. Fizikai dolgozó: műszaki dolgozó, portás, udvaros, gondnok, takarító, karbantartó stb. feladatokat lát el. Feladata az Intézményegység és környezetének tisztán tartása, takarítása, a rendezett környezet biztosítása, az épület nyitása, zárása, a vagyon védelméről való gondoskodás. 3. Uszodamester: Feladata az Intézményegységben lévő uszoda tisztán tartása, a gépészeti berendezések üzemeltetése, karbantartása, az egészségés vagyonvédelemről gondoskodás. 4. Kézbesítő: az Intézményegység kézbesítési feladatainak megszervezése, lebonyolítása. Az Intézményegységek technikai dolgozója a Kincstárnok utasítása és irányítása alapján végzi munkáját. Az intézményegységek engedélyezett álláshelye: 208,31.

d)

Munkaügyi Osztály

A Munkaügyi Osztály az osztályvezető közvetlen irányítása és ellenőrzése mellett látja el feladatait, segíti a szervezet humánpolitikai céljainak megvalósulását, ellátja az ebben a körben rábízott feladatokat. Az Elszámolóház tekintetében – a jelen szabályzat szerinti eltérések figyelembevételével - valamennyi munkaügyi feladatot ellátja. A kivételt képeznek azon tevékenységek, amelyeket az intézményegységek illetékes munkavállalói látnak el, az adott feladatok mellett külön feltüntetésre kerülnek. Az Intézmények, a Társulás Intézményeinek munkaügyi feladatainak ellátását a munkamegosztási megállapodásban foglaltak szerint biztosítja. Feladatait a Kjt., a Kttv., az Mt., valamint e törvények végrehajtására kiadott kormányrendeletekben foglaltak betartásával látja el. Feladata a közalkalmazotti jogviszony létesítésével, módosításával, megszüntetésével kapcsolatos munkaügyi okiratok, a biztosítotti bejelentés elkészítése, jelentése és továbbítása a MÁK-nak. Az intézményegység illetékes munkavállalója az egységet érintő iratokat előkészíti a Munkaügyi Osztály részére. Vezeti a közalkalmazotti alapnyilvántartást, összeállítja, folyamatosan karbantartja és tárolja a személyi anyagokat.

30


Valamennyi, munkaüggyel kapcsolatos dokumentumot elkészíti, nyilvántartja, megőrzi. Az intézményegységek vonatkozásában az illetékes munkaügyi fő/előadó az előkészítő adatszolgáltatásokat elvégzi. A munkavállalókat munkaköri alkalmassági vizsgálatra küldi, a vizsgálatokat nyilvántartja, a képernyő előtti munkavégzéshez szükséges szemüveghez adott munkáltatói költségtérítést nyilvántartja. Tanulmányi szerződéstervezeteket, megbízási szerződéstervezeteket jogi szempontból ellenőrzi. Elvégzi a helyi bérlet és a munkába járással kapcsolatos költségtérítés adminisztrációját. Az intézményegységek vonatkozásában az illetékes munkaügyi fő/előadó az erre vonatkozó előkészítő adatszolgáltatást elvégzi. Adatot szolgáltat a munkaköri leírásokhoz, elkészíti a minősítési lapokat. A munkavállalók szabadságát megállapítja és nyilvántartja, illetőleg a táppénz- és betegszabadságot nyilvántartja, a munkaidő-nyilvántartást ellenőrzi, a távolléteket rögzíti a KIR3-rendszerben és havonta jelentést készít és küld a MÁK-nak. Az intézményegységek vonatkozásában a távollétek rögzítését az illetékes munkaügyi fő/előadó végzi el. Számfejti a változóbéreket és a nem rendszeres kifizetéseket, elkészíti az utalási állományokat, továbbítja a könyvelési bizonylatokat és mellékleteket utalásra a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztálynak. Nem rendszeres kifizetésekről és a változóbérekről havonta jelentést készít és küld a MÁK-nak. Vezeti a költségvetési engedélyezett álláshely és létszám nyilvántartását (munkajogi, statisztikai állományi létszám, átlagos statisztikai állományi létszám). Megállapítja a rehabilitációs hozzájárulás fizetési kötelezettséget (negyedéves előlegek, illetve éves elszámolás). Statisztikai jelentéseket (pl. jelentés az üres álláshelyekről) készít. Tervezi a személyi juttatásokat és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatait, évközi előirányzatot módosít, valamint az éves beszámoló elkészítésében közreműködik Kiadja a munkáltatói- és jövedelemigazolásokat, fizetési jegyzékeket a munkavállalóknak, utalásra leadja a MÁK hóközi kifizetéseket a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztályra. Nyilatkoztatja a munkavállalókat az adóelszámolásokhoz, költségtérítésekhez, juttatásokhoz, pótszabadsághoz. Az intézményegységek illetékes munkavállalói a Munkaügyi Osztály számára szükséges valamennyi, az egységre vonatkozó sajátos információkat rendelkezésre bocsátják. A Munkamegosztási megállapodásban rögzített feladatokat az Intézmények, a Társulás és Intézményei tekintetében is ellátja, az ott nem rögzített feladatokat az Elszámolóház részére látja el. Külső kapcsolatok: rendszeres munkakapcsolatot tart a Magyar Államkincstár és Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatal illetékes szervezeti egységeivel. Szakmai kapcsolatot tart az Elszámolóházhoz rendelt, önállóan működő költségvetési szervekkel, azok vezetőivel, és munkatársaival. Továbbá a

31


Társulás és Intézményei vezetőivel, munkatársaival, illetve a Polgármesteri Hivatalnál a Társulási Tanács munkaszervezeti feladatait ellátó személlyel. Belső kapcsolatok: együttműködik az Elszámolóház valamennyi szervezeti egységével, különös tekintettel a Pénzügyi, Költségvetési és Kontrolling Osztállyal, valamint a Számviteli Osztállyal a költségvetés tervezési munkafolyamatában a személyi juttatások és a munkaadói járulék előirányzatának meghatározásában, az éves költségvetési beszámoló elkészítésében, valamint a napi szintű ellenjegyzési feladatok ellátása, a hóközi kifizetések, utalások, valamint a nem rendszeres kifizetések számfejtése kapcsán, továbbá az intézményegységeket érintő munkaügyi kérdések kapcsán az Intézményműködtetési Osztállyal, valamint az egységek gazdasági dolgozóival/kincstárnokaival és munkaügyi fő/előadóival. A Munkaügyi Osztály engedélyezett álláshelye: 6.

f)

Belső Ellenőr

Az Elszámolóház belső ellenőrzésének megszervezéséért, rendszerének kialakításáért az Elszámolóház igazgatója a felelős. A belső ellenőr felelős a 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet előírásainak teljesítéséért. A belső ellenőr ellátja a belső ellenőrzés tervezésével, végrehajtásával, a minőségbiztosítással és nyilvántartással kapcsolatos feladatokat. A belső ellenőrzési vezető elvégzi az Elszámolóház és az Intézmények belső ellenőrzési feladatait, az igazgató által jóváhagyott éves ellenőrzési terv alapján. Az Elszámolóház vezetője felelős a belső ellenőr funkcionális (feladatköri és szervezeti) függetlenségének biztosításáért, és ezt a felelősségét másra nem ruházhatja át. A belső ellenőr tevékenységét az Elszámolóház igazgatójának közvetlenül alárendelve végzi, az SZMSZ 2. sz. melléklete szerint. A belső ellenőr az ellenőrzési tevékenységen kívül más tevékenység végrehajtásába nem vonható be. A belső ellenőr tevékenysége tervezése során önállóan jár el, az ellenőrzési terveket kockázatelemzésre alapozva és a soron kívüli ellenőrzések figyelembevételével állítja össze. A belső ellenőr az ellenőrzési program végrehajtásában befolyástól mentesen, a módszerek kiválasztása során önállóan jár el. A belső ellenőr befolyástól mentesen állítja össze a megállapításokat, következtetéseket és javaslatokat tartalmazó ellenőrzési jelentést, amelynek tartalmáért felelősséggel tartozik. Feladatai különösen: Elemzi, vizsgálja és értékeli a belső kontrollrendszerek kiépítésének, működésének jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelését.

32


Elemzi, vizsgálja és értékeli a belső kontrollrendszerek működésének gazdaságosságát, hatékonyságát és eredményességét. Elemzi, vizsgálja a rendelkezésére álló erőforrásokkal való gazdálkodást, a vagyon megóvását és gyarapítását, valamint az elszámolások, beszámolók megbízhatóságát. A vizsgált folyamatokkal kapcsolatban megállapításokat és ajánlásokat tesz, valamint elemzéseket, értékeléseket készít az ellenőrzött költségvetési szerv vezetője számára a költségvetési szerv működése eredményességének növelése, valamint a belső kontrollrendszerek (ideértve a FEUVE-t is) javítása, továbbfejlesztése érdekében. Ajánlásokat és javaslatokat fogalmaz meg a kockázati tényezők, hiányosságok megszüntetése, kiküszöbölése vagy csökkentése, valamint a szabálytalanságok megelőzése, illetve feltárása érdekében. Nyomon követi az ellenőrzési jelentések alapján megtett intézkedéseket. Elvégezi a belső ellenőrzési tevékenység minőségértékelését. A belső ellenőrzésben érintett Intézmények részére a nemzetközi és a magyarországi államháztartási belső ellenőrzési standardok és a Belső Ellenőrzési Kézikönyvben rögzítettek szerint tanácsadási tevékenységet lát el. Továbbképzéseken való részvétel. A belső ellenőrzési tevékenység - ezen belül a belső ellenőrzési vezető - feladatait részleteiben a Belső Ellenőrzési Kézikönyv és a munkaköri leírás tartalmazzák. Engedélyezett álláshely: 1.

33


Az intézményi munka irányítását segítő fórumok vezetői értekezlet, osztály/ értekezlet, Elszámolóház kincstárnokainak értekezlete, az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek gazdasági dolgozóinak értekezlete, e) az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek vezetőinek értekezlete. a) b) c) d)

Az előző pontban szereplő fórumok üléséről minden esetben írásos feljegyzést/jegyzőkönyvet kell készíteni, melyhez a jelenléti ívet szükséges mellékelni. A kapcsolattartás rendszeresen és szervezetten az előzőekben említett fórumokon, továbbá a napi kapcsolattartás során az Intézmények tájékoztatása írásban, e-mail-en, illetve telefonon, szükség esetén személyes konzultációk által valósul meg. a) Vezetői értekezlet Az igazgató szükség szerint, de legalább havonta egy alkalommal vezetői értekezletet tart. Vezetői értekezlet összehívását az igazgatóhelyettes és a gazdasági vezető is kezdeményezheti. A vezetői értekezleten részt vesz: az igazgató, az igazgatóhelyettes, a gazdasági vezető, az osztályvezetők, jogász a meghívottak. A vezetői értekezlet feladatai többek között: Tájékozódás a szervezeti egységek munkájáról. Beszámolás a szervezeti egységek részéről a korábbi vezetői értekezlet óta elvégzett munkáról és az elvégzett munka értékelése. Az Elszámolóház, valamint a szervezeti egységek aktuális és konkrét tennivalóinak áttekintése. Az Elszámolóház munkájában tapasztalt hiányosságok feltárása és azok megszüntetésére intézkedések megfogalmazása, szervezeti egységek közötti megosztása, koordináció. A munkafegyelem értékelése. Az Elszámolóház előtt álló feladatok megfogalmazása. Az Elszámolóház munkáját érintő döntések, javaslatok megtárgyalása, megvitatása.

34


Hatékony vezetői együttműködés biztosítása. A vezetői értekezleten elhangzottakról az igazgató kérésére a jogász írásbeli feljegyzést készít, amit a résztvevőknek elektronikus úton megküld, illetve a határidős feladatokról folyamatos nyilvántartást vezet. b) Osztályértekezlet Az osztályvezető kezdeményezi és szervezi, legalább havonta 1 alkalommal. Az értekezlet keretében az osztályvezető tájékoztatja az osztály dolgozóit a vezetői értekezleten elhangzottakról, megvitatják az aktuális kérdéseket, a dolgozók javaslatokkal élhetnek az Elszámolóház vezetése felé. Az osztályvezető ismerteti a szervezeti egység munkáját érintő jogszabályi változásokat. Az értekezlet célja a szervezeti egység előtt álló feladatok megfogalmazása, részletes áttekintése, az elvégzett feladatok értékelése a hatékony, belső szabályozókban foglalt előírások szerinti feladat végrehajtás biztosítása érdekében. Az osztályvezető jegyzőkönyvet köteles felvenni az osztályértekezletről. c) Elszámolóház Kincstárnokainak értekezlete Az Elszámolóház Kincstárnokai részére a gazdasági vezető, illetve az Intézményműködtetési Osztály vezetője legalább negyedévente egy alkalommal értekezletet kezdeményez és szervez. Az értekezlet keretében a gazdasági vezető és az osztályvezetők tájékoztatják a Kincstárnokokat az aktuális feladatokról, belső és jogszabályi szabályozókról, azok változásairól. Megvitatják az aktuális kérdéseket, a Kincstárnokok javaslatokkal élhetnek a gazdasági vezető és az osztályvezetők felé. Az értekezlet kiemelt témája a Kincstárnokok előtt álló feladatok megfogalmazása, az elvégzett feladatok értékelése, a Kincstárnokok feladatainak részletes áttekintése a hatékony, belső és jogszabályi szabályozókban foglalt előírások szerinti feladat végrehajtás biztosításához. d) Az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek gazdasági dolgozóinak értekezlete Az Elszámolóház szakmai fórumokat, képzéseket, értekezleteket szervez – melynek témája lehet egy aktuális, határidős feladat, illetve az operatív működés szabályszerűségének biztosítását, valamint hatékonyságának javítását célzó téma – az Intézmények gazdasági dolgozói részére, legalább évente egy alkalommal, melyet az Elszámolóház igazgatója hív össze, az igazgatóhelyettes és a gazdasági vezető javaslata alapján. A gazdasági dolgozók értekezletének, képzésének további célja a munkájukat érintő gazdasági-pénzügyi tárgyú jogszabályok alkalmazásának megismerése, a jogszabályi változások együttes nyomon követése, közös problémamegoldás, együttműködés, koordináció, a „legjobb gyakorlat” népszerűsítése. Szakmai információk egymással történő megosztása a hatékonyabb, szabályszerű munkavégzés céljából.

35


Az értekezleten biztosított a lehetőség, hogy az Intézmények gazdasági dolgozói véleményüket, észrevételeiket kifejthessék, kérdéseket tegyenek fel, és azokra választ kapjanak az Elszámolóház hatáskörébe tartozó feladatok tekintetében. Az értekezlet témáját, napirendjét az Intézményvezetők, illetve a gazdasági dolgozók igénye, előzetes írásbeli jelzése alapján kell meghatározni. Az értekezletre a Társulás Intézményeinek gazdasági dolgozói is meghívásra kerülnek. e) Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek vezetőinek értekezlete Az Elszámolóház igazgatója értekezletet szervez a hozzárendelt költségvetési szervek vezetőinek részvételével, legalább évente egy alkalommal. Az értekezleten biztosított a lehetőség, hogy az intézményvezetők véleményüket, észrevételeiket kifejthessék, kérdéseket tegyenek fel, és azokra választ kapjanak az Elszámolóház hatáskörébe tartozó feladatok tekintetében. Az értekezlet témáját, napirendjét az Intézményvezetők igénye, előzetes írásbeli jelzése alapján kell meghatározni. Az értekezletre a Társulás Intézményeinek vezetői is meghívásra kerülnek.

36


IV. FEJEZET AZ ELSZÁMOLÓHÁZ MUNKARENDJE, MŰKÖDÉSÉNEK EGYÉB SZABÁLYAI A munkaidő és pihenőidő A munkaidő és a pihenőidő magasabb rendű szabályozását az Mt, a Kjt., valamint a Vhr. tartalmazza. Az Elszámolóháznál a teljes munkaidő heti 40 óra. Az Elszámolóháznál a munkaközi szünet 11.30 és 13.30 között 30 perc, melyet a jelenléti ívben a munkavállaló rögzíteni köteles. A munkaközi szünet igénybevételének és annak jelenléti íven történő igazolásának dokumentált ellenőrzéséről az osztályvezető, illetve az intézményegységek esetében a kincstárnok köteles gondoskodni. A munkarendet az Elszámolóház igazgatója külön szabályzatban rögzíti. A helyettesítés rendje Az Elszámolóházban folyó munkát a dolgozók időleges vagy tartós távolléte nem akadályozhatja. Minden szervezeti egység vezetője, illetve az Intézményegységek technikai dolgozói tekintetében a kincstárnok felelős azért, hogy valamennyi munkakör helyettesítése megoldott legyen, valamennyi feladat tekintetében a folyamatos feladatellátás a napi működés során biztosított legyen. A dolgozók távolléte esetére a helyettesítésről a távollevő dolgozó közvetlen felettese gondoskodik. A helyettesítéssel kapcsolatos, egyes dolgozókat érintő konkrét feladatokat a munkaköri leírásokban kell rögzíteni. Munkaköri leírások Az Elszámolóházban foglalkoztatott dolgozók feladatait a munkaköri leírások tartalmazzák. A munkaköri leírásokat a szervezeti egység módosulása, személyi változás, valamint feladat változása esetén haladéktalanul módosítani kell. A munkaköri leírások elkészítéséért és aktualizálásáért felelős: az igazgató és az igazgatóhelyettes a gazdasági vezető, az osztályvezetők, illetőleg a belső ellenőr, továbbá a jogász, az ügyviteli előadók, a kézbesítő, a takarító, valamint az informatikus esetében, az adott szervezeti egység vezetője a beosztott munkatársak esetében.

37


Vagyonnyilatkozat Az egyes vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettségekről szóló 2007. évi CLII. tv. 3. §ában felsoroltaknak vagyonnyilatkozatot kell tenni. A vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettség részletes szabályai külön szabályzatban kerülnek meghatározásra. Az egyes vagyonnyilatkozat-tételi kötelezettségekről szóló 2007. évi CLII. törvény alapján az Elszámolóháznál közalkalmazotti jogviszonyban álló vagyonnyilatkozatra kötelezett munkavállalók: igazgató, igazgatóhelyettes, gazdasági vezető, jogász, számviteli osztályvezető, pénzügyi, költségvetési és kontrolling osztályvezető, intézményműködtetési osztályvezető, munkaügyi osztályvezető, belső ellenőr, kincstárnok. Munkakörök átadása Az Elszámolóház dolgozói munkakörének átadásáról, illetve átvételéről személyi változás, jogviszony megszűnés/megszüntetés esetén a Munkaügyi Szabályzatban foglaltak szerint jegyzőkönyvet kell felvenni. Az átadásról és átvételről készült jegyzőkönyvben fel kell tüntetni: a) az átadás-átvétel időpontját, b) a munkakörrel kapcsolatos tájékoztatást, fontosabb adatokat, c) a folyamatban lévő konkrét ügyeket, d) az átadásra kerülő eszközöket, e) az átadó és átvevő észrevételeit, f) a jelenlévők aláírását. Az átadás-átvételi eljárást távozó dolgozók esetében az utolsó munkában töltött napon, személyi változás esetén a munkakörváltozás napján szükséges elkészíteni és legkésőbb 15 napon belül leadni a Munkaügyi Osztály vezetője számára. A munkakör átadás-átvételével kapcsolatos eljárás lefolytatásáról a munkakör szerinti felettes vezető gondoskodik.

Az intézmény belső és külső kapcsolattartásának rendje

38


Az Elszámolóház feladatainak hatékonyabb ellátása érdekében a szervezeti egységek egymással szoros kapcsolatot tartanak. A kapcsolattartás, információáramlás az Elszámolóházon belül a szervezeti egységek között a szervezeti ábrában megjelölt alá-fölérendeltségi viszonyoknak megfelelően történik. Az együttműködés során a szervezeti egységeknek minden olyan intézkedésnél, amelyik másik szervezeti egység működési területét érinti, az intézkedést megelőzően egyeztetési kötelezettségük van. Az eredményesebb működés elősegítése érdekében az Elszámolóház a szakmai szervezetekkel, társintézményekkel, gazdálkodó szervezetekkel együttműködési megállapodást köthet. Az Elszámolóház szoros kapcsolatot tart a különböző szakmai szervezetekkel. Szabályozás Az ügyiratkezelést az Iratkezelési szabályzatban foglalt előírások alapján kell végezni. A gazdálkodási feladatokat a szervezeti egységek Ügyrendjében meghatározott módon kell végrehajtani. Az Elszámolóháznál a gazdálkodás szabályozottságát, a jogszabályok érvényesülését belső szabályzatok határozzák meg részletesen. Az igazgató a belső kontroll-rendszer működtetésével biztosítja a szabályszerű és hatékony gazdálkodást, melynek részletes szabályait a Belső Kontrollrendszerre vonatkozó Szabályzatban határozza meg. Az egyes szervezeti egységek részletes feladatai, együttműködésük a szervezeti egység vezetője által készített, az igazgató által jóváhagyott Ügyrendben kerülnek meghatározásra.

39


V.FEJEZET ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK Az SZMSZ hatálybalépése Az SZMSZ a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése jóváhagyásával 2013. 08. 01. napján lép hatályba és visszavonásig érvényes. Jelen SZMSZ hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti a 2013. 07. 01. napján életbelépett Szervezeti és Működési Szabályzat. Az SZMSZ és mellékleteinek naprakész állapotban tartásáról az Elszámolóház igazgatója gondoskodik.

Dátum: 2013. augusztus 1.

………………………………… Borbás Károly igazgató

40

ELSZÁMOLÓH SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATA HATÁLYOS: AUGUSZTUS 1-TŐL

Recommend Documents