Elektrarna MelnIk III., a.s. Ucetni zaverka k 31. prosinci 2013
Obchodni nrma nebo Jiny n'zev LiCetnl je
ROZVAHA Minlmalnl dyazny weet informacl podle vyhh\&kV I!. 50012002 Sb
Elektr~rna M ~ ln l k
III, a.s.
v plmim rozsahu Sidlo ncOO bVdliit6 titelnl jednotky a mlsto podnlklinlllil-U5e od bydliAte
ke dni ........... ~1.:~.~:~~1.3. . (V celych tislclch
Duhova 1444/2
K~)
Ie
Praha 4
24263397
14000
~~~.k." .'."p'.u.~II.k.a............................................ . TeXT
OZnaeen
Cislo r~dku
a
b
c
/IKTfIIA CElKEM
001
A.
Pohledavk)' ;uI upunj dlkladnl kapltAl
002
B.
Olouhodoby malel8k
B. I.
Olouhodobj nehmotny maJetek
B~tn~
erutto
t:leelnf obdobf
Korekce 2
t
Min. t:le. obdobf
NeUo 3
Netto 4
17749
-19
17730
19410
003
71
-19
52
66
004
71
-19
52
66
zraovaci wdaje
005
71
-19
52
66
2.
Nehmotne vjaledk)' vyzkumu a vyvoje
006
3.
Software
007
4.
Ocenlte/nA prava
008
5.
Goodwi
009
6.
Jiny dlouhodoby nehmotny majelek
010
7.
NedokonOeny dlouhodobY nehmotny mujetek
011
8.
P05kylnule zaloh), na dlouhodoby nehmolny majetek
012
B.II.
Olouhodobj' hmolny maJetek
013
B. II. t.
Pozemky
014
2.
Staub)'
015
3.
Samostalne hmolne movite vki a soubory hmob1Vc.h rnovitYch yk/
016
4.
P6slitelsk6 celk)' trvalYch poroslt.
017
5.
Oosp61A zvifala a jejich sku piny
01 8
6.
Jiny dlouhodoby hmolny malelek
019
7.
Nedokonteny dlOuhodoby hmotny majeteK
020
8.
Poskytnute zalohy na dlouhodoby hmolny maJetek
021
9.
OcefIovacl rozdil k nab)'t6mu majetku
022
B. III.
Olouhodoby finantnl mal.18k
023
B. III. 1.
Podily - ol/hidana OBoba
024
2.
Podily v titelnlch jednotXAch pod podstalnYm vlivem
025
3.
Ostatl'd dlouhodobe cenn6 paplry a podily
026
4.
Zapujtkv a tivery - ovt'dan' nebo ovIadajici osoba, podstatny Vliv
027
5.
Jlny dlouhodoby finantnl majetek
028
6.
Po'izovany dlouhodobY finanl!nl majetek
029
7.
Poskytnute zArohy na dlouhodobY fll"l3nl!nl majetak
030
B.I.
t.
TEXT
Oznaeen
'a
b
Cislo radku
Brullo
c
1
C.
Obi\ina aktiva
031
C. I.
Zasoby
032
C. 1.1.
Male'tial
033
2.
Nedokoneena vrroba a polotovary
034
3.
Vyrobky
035
4.
MlodA 8 oalatnl zv{l'ata a Jejich skupiny
036
5.
Zboil
037
6.
Poskylnute zalohy na zilsoby
036
C.II.
Dlouhodobe pohted~vky
039
C.11.1.
Pohledavky Z obchodnich v-ttahu
040
2.
Pohledavky· ovlildana nebo OvllldaJIc1 oaoba
041
3.
Pohledavky ~ podstatny vliv
042
4.
Pohledilvky
043
5.
Otouhodobit posk.ylnull! zalOhy
044
6.
Oohadne uCty aktivni
045
7.
Jim' pohledavky
046
8.
Odloiena dai'lovil pohledavka
C. III.
Bi;i;!ne uteln! obdobf Korekce 2
Min, uf:, obdobf
Netto 3
Netto 4
17677
17677
585
585
047
585
585
Knllikodobl! pohledavky
048
17092
17 092
19343
c. liLt
PohtedAvky Z obchodnich vztahu
049
2.
Pohledavky • ovladana nebo ovhfldajicl oaoba
050
17063
17063
19343
3.
Pohledavky - podslalny vlill'
051
4.
PohledAvky za spoteenlky
052
5.
Socialni zabezpeteni a -tdravolnl poJI!t'enl
053
6.
Sial- dar'love pohted6vky
054
29
29
7.
Kn!ilkodobe poskytnule zillahy
055
8.
Dohadne (jety akUvni
056
g.
Jine pohtedilliky
057
C.IV.
Knilkodoby finanlnl majelek
056
c. IV. 1.
Penf-te
059
2.
Ott)' II bankilch
060
3.
Krillkodobe cenne papiry a podlly
061
4.
Porizovany krlItkodoby finanenl maJelek
062
0 . 1.
Casev!!! rozllseni
063
1
1
1
o. I. 1.
Naldady pfistich obdobf
064
2.
Komplexn! naktady p'iillch oMob!
065
3.
P'ijmy priilich obdobl
066
1
1
1
Z8
spolebllky
19343
Dznate~r
TEXT
a
b
Cislo radku
c
Stav v bli!n~m
Slav v
utetnlm obdobl 5
utelnlm obdobl 6
minuh~m
PASIVA CELKEM
067
17 730
19410
A,
Vlas-Inl kapital
068
17505
19236
AI.
:Uk/adnl kapital
069
20000
20000
A. I. 1,
Ziktadnl kapili!
070
20000
20000
2,
Vlastnl akeis a lIIastnl obchodnl podily (-)
071
3.
Zm!ny zakladnlho kapltAlu
072
A, II.
Kapltalov6 fondy
073
A. II. 1.
Aiio
074
2.
Ostalnl kapitalove fondy
075
3,
Ocenovacl rozdily z pi'ecenenl majelku a d:vazku
076
4,
Dceflovaci rozdlfy z p(ecenenl pfi pfemenach obchodnlch korporaci
077
5.
Rozdily z plemen obchodnlch korporaci
078
6.
Rozdlly z ocananl po p'emenach obchodnlch korporacl
079
A, 1I1.
Fondy za zisku
080
A. III. 1.
RezeNnl fond
081
2.
Statut;irnl a ostalnl fondy
082
A.IV.
vysledek hospoda7eni minulych lei
083
A. IV, 1, Narozdelany zls-k mlnulYch lal
084
2,
Neuhrazena zlrilla minutYch let
085
3.
Jiny vYsledek hospodal'enl minutych lei
086
A. V, 1. Vysledek hospodareni b&ineho Lli!elniho obdobl /+ -I
087
A. V. 2 .
Rozhodnuto 0 zalohach na vjplalu podilu na Zl5ku 1-1
086
B,
Cizi zdfO/e
089
B.I.
RezeNY
090
B. 1. 1.
Rezarvy podle zlllMtnlch pravnlch pfedpisu
091
2.
Rezerva flS duchody a podobn6 zavazky
092
3.
RezeNa na dan z piijmU
093
4.
Dstatnl (8zarvy
094
B, II.
Dloohodob6 zllivazky
095
B. II. 1.
Zavazky Z obc:hodnich vzlahU
096
2,
Zavazky - ovhlidana nebo ovl&dajicl o50ba
097
3,
Zavazky - podstatny v1lv
098
4,
ZlI.vazky ke apoleenlklrm
099
5,
Dlouhodob6 plijat6 zalOhy
100
6.
Vydan6 dluhoplsy
101
7.
Olouhodobe smenky k uhradA
102
8,
Dohadne uCty paslvni
103
9,
Jin! zavazky
104
10,
Odlozeny daflovY zSvazek
105
-765 -765 -1730
-764
225
174
TeXT
Oznaleo
a
radku
Stav v biU:nttm uootnlm obdobl
Stav v minul~m ueetnlm obdobl
c
5
6
Cislo
b
Rill.
Kratkodobe dvazky
100
225
B. III. l .
Z;ivazky z obchodnlch vztahO
107
43
2.
Zlivazky • ovh\dana oebo ovladajlci osoba
108
3.
Zbazky • podltatni vliv
109
4.
Zavazky ke apolctnlkum
110
5.
ZSV8Zky k zam~slnancUm
111
73
74
6.
Zavazky I.e aocliilniho zabezpeeeni a zdravotniho pojijt~nl
112
48
48
7.
St/lIt· daflovll zavazky a dotace
113
21
22
8.
Krlltkodobe pliJate zAlohy
114
9.
Yydane dluhoplsy
115
10.
Doh.doe ~ patoivn!
116
40
30
11 .
Jln6 zivazky
117
B. IV.
aaokovn! iJviJry. vjpomoa
118
B. IV. l . Bankovnl (1V6ry dlouhodooo
119
2.
Ktlllkodob6 bankovnl Overy
120
3.
Kr.6tkodob6 finantol vYpomoci
121
C. I.
essavll rozU!enl
122
C. I. l.
yYdaj. pfii tlch obdobi
123
2.
yYnosy p1f!tlch obdobl
124
Pozn:
p bplsovY z p,am statuitJrnlho organu IXelnl jednolky o podpis ~ zaznam fyzick6 osoby, ktera je uretnl jednotkou
Sestaveno dne:
15.1.2014
"
~ . Pravnl forma uootnl jednotky
Akciova
spole~nost
'\-<--- ~.J-f
~redmel Pod"lk~~1 vlrol"", ~,c&;
~c1l-<-
174
Obchodni firma /'lebo jiny nazev IJCeInI jednolky
ElektrMna Melnik III, a.s.
vYKAZ ZISKU A ZTRA TY
Minlmalnl zavazny vrtelloformeel podle vyhlUky l , 500/2002 Sb
v plnem rozsahu Sidio nebo bydliAtiI lIeelnl jednotky
a ml,1a podnlkjni Uil-U 5e od bydllil6
31 .12.2013 ke dnl. .................. " ........ ..
DuhovA 1444/2
(v celych tislclch Kc)
Oznaeeni
Ie
Ho. . ~.o. ..... .. .......................... . ..............
24263397
~~~.k. A..~e.~.~. b.li.k.a........................................ .
TEXT
Cislo
b
8
Praha 4
Skuteb10st v uretnlm obdobf
I~dku
be!n~m
c
1
mioo~
2
01
I.
Trtby za prod_) zbotl
A.
Naklady vynaloten~ na
+
Obchodnl made
03
l
Vykony
04
II. 1.
Trtby za prodej vlastnlch yYrobkQ a slufeb
2.
Z~na
3.
Aktivace
07
B.
Vykonov" spotreba
08
B. 1.
Spotreba malerlalu a energie
09
B. 2.
SIu!by
+
prodan~
slavu zasob vlas!nl
zbo!1
02
05
~jnnosll
06
582
30
10
582
30
prldana hodnota
11
·582
·30
C.
Osobnl naklady
12
1696
723
C. 1.
Mzdove miklady
13
C. 2.
Odm~ny
14
1266
540
C. 3.
N"klady na socialnf zabezperenl a zdravolnf
15
430
183
C. 4.
Sod~ l nl
D.
Dan~
E
Odplsy dlouhodo~ho nehmo!neho a hmotneho maJetku
18
14
5
Ii.
Trtby z prodeJe dlouhodobeho majetku a malerialu
19
111.1 .
Tr1:by z prodeje dlouhodobeho majetku
20
111. 2.
Tr!by z prodeje materi"lu
21
F.
Zustatkova cena
F.1.
Zustatkova cena prodaneho dlouhodob(!ho maJelku
23
2.
Prodany malerial
24
G.
ZmAna slaw rezerv a opravnych polotek v provoznl oblasti a komplexnlch n4
25
IV.
Ostatnf provoznl v)tnosy
26
H.
Ostatnl provoznl m\klady
27
v.
prevod provoznlch vynostJ
28
I.
prevod provoznfch nakladl'
29
Provoznl vysledek hospodarenl
30
·2292
·758
.
elenum orgtmu obchodnl korporace pojl~l~nl
Mklady
16
a poplalley
17
proda~ho dlouhodo~ho
majetku a materiafu
22
TEXT
Oznaleni
Cislo radku
c
b
a VI.
Tr1by z prodeje cennych paplril a podllO
J.
Prodane
VII.
vynosy z dlouhodoMho finanbllho majetku
33
VII. 1.
V9nosy z podllb v ov1~dan)tch osobach a v ueetnlch jednotUch pod podstatn5
34
2.
V9nosy Z ostalnlch dlouhodob)'Ct\ cennych papIn) a podllu
35
3.
vynosy Z oslatnlho dlouhodobeho finanbllho majetku
36
VIII.
Vynosy z kralkodobeho finanfnfho majetku
37
K.
N~klady
38
IX.
vynosy z prece"!!nl cenn:fch paplrCl a dertvtltll
39
L.
NcikJady z pfecenenf cennych papfrll a derivalll
40
M
Z~na
41
X.
Vynosove uroky
42
N.
Nakladove olroky
43
XI.
Ostalnl finanenr vynosy
44
O.
Oslalnl finane:nr m\klady
45
XII.
Prevod finanrofch vynoslI
46
P.
prevod finanoofch nakladli
47
Flnanenf vysledek hospodarenl
cenn~
31
paplry a podlly
32
z flnanenlho majetku
slaw rezerv a opravnych polotek 'lie finanb11 oblasti
b~.tnou
Skuteb10st v ueetnlm obdobl biUnem mndem 1 2
4
32
10
48
-23
-6
49
-585
Q.
Dar. z pffjmu za
Q. 1.
- splaln;i
50
2.
..
- odlo!enci
51
-585
VYSledek hospodarenl za Wnou e1nnost
52
-1730
-764
XID.
Mimorolidne vynosy
53
R.
Mimoradne naklady
54
S.
Dar. z pf/jmu z mimor;tdne einnosti
55
5 . 1.
- splatna
56
2.
- odlo.ten.i
57
Mlmoradny vysledek hospodarenf
58
.
e1nnost
9
...
prevod podllu na yYs[edku hospodarenl spoleenlk(Jm (+1-)
59
Vysledek hospodarenl za IJeetnl obdobf (+1-)
60
-1730
-764
....
Vysledek hospodaren[ pred zdanenlm
61
-2315
-764
T.
Pozn:
Podpis< ~ ,zaznam atutarnlho organu utetnl jednotky nebop< pisoyY zaz am fyzicke osoby, ktera je litetnl jednolkou
Seslaveno dne:
15.1.2014
~ Pmvnl forma uretnr Jednolky
Akciova spoletnost
prednj~1 podnlkani
Vlr()bQ.
,'-<
fll..cL ~ .:fi
I
Je. f::.I,,-..cb£
~,e...
Elektrarna Melnik III, a.s.
Ucetni zaverka k 31 . prosinci 2013
1.
POPIS SPOlECNOSTI
Elektrarna Melnik III, a.s. (dale jen "spolecnost") je akciova spolecnost, ktera vznikla dne 22 . srpna 2012 a sidll Duhova 1444/2, 14053 Praha 4, Geska republika, identifikacnl cislo 24263397. Hlavnim predmetem jejl cinnosti je vyroba elektriny.
Jedinym akcionafem je GEZ, a. s. Glenove statutarnlch a dozorclch organu v roce 2013:
Pfedseda:
predstavenstvo Ing. Miroslav Krpec
Mistopfedseda
Ing. Petr Kursa
Clen:
Ing. Jan Siross
Pfedseda:
Oozori::1 rada Ing. TomM Dzik
Clen
Ing. Jifi Patovsky
Clen:
Mgr. Dita Svato~ova
Spolecnost nema organizacni slozku v zahranici.
2.
zAKlADNi vYCHODISKA PRO VYPRACOvANi UCETNi ZAVERKY
Prilozena ucetnl zaverka byla pripravena podle zakona ve zneni platnem pro rok 2013.
0
ucetnictvi a provadeci vyhlasky k nemu
Elektrarna Melnik III, a.s.
Otetnl zaverka k 31 . prosinei 2013
3.
OBECNE OCETNi ZASADY
Zpusoby oee~ovanl, ktere spoletnost poutlvala pri sestavenl utetnl zaverky za rok 2013 jsou nasledujlel:. a)
Pohledavky
Pohledavky se oee~ujl jmenovitou hodnotou. Oeenenl poehybnyeh pohledavek se snituje pomoel opravnyeh polotek na vrub nakladu na jejieh realizatnl hodnotu . b)
Finaneni majetek
V ramei Sku piny GEZ byl zaveden system vyutlvanl volnyeh peneznleh prostredku jednotliv)ieh spoletnosti sku piny v ramci tzv. "Cash pool". Prostredky vlozene do tohoto systemu nebo vyutlvane z tohoto systemu k datu utetnl zaverky j sou v rozvaze vykazany v polozkaeh . Kratkodobe pohledavky - ovlactajlel a rid lei osoba", prlpadne "Kratkodobe zavazky - ovlactajlel a rid lei osoba" a zmena stavu teehto prostredku je vykazana v prehledu 0 peneznleh tocleh v polozee "Poskytnute pujtky a uvery". c)
Vlastnl kapital
Zakladnl kapital spoletnosti se vykazuje ve vySi zapsane v obehodnlm rejstrlku. prlpadne zvySenl nebo snlzenl zakladnlho kapitalu na zaklade roz hodnuti valna hromady, ktere nebylo ke dni utetnl zaverky zaregistrovano, se vykazuje jako zmeny zakladnlho kapitalu. Vklady presahujlel zakladnl kapital se vykazujl jako emisnl atio. Podle obehodn lho zakonlku spoletnost vytvarl rezervnl fond ze zisku nebo z prlplatku spoletnlku nad hodnotu vkladu. Akeiova spoletnost je povinna vytvolit rezervn l fond v roce, kdy poprve dosahne zisku, ve vySi 20 % cistaho zisku, ne vSak vlee nez 10 % zakladnlho kapitalu. V dalSfch leteeh vytvarl rezervnf fond ve vySi 5 % z cisteho zisku az do vySe 20 % zakladnlho kapitalu. Takto vytvorene zdroje se mohou pouzlt jen k uhrade ztraty. d)
Cizi zdroje
Spoletnost vytvall zakonne rezervy ve smyslu zakona 0 rezervaeh a rezervy na ztraty a rizika v plfpadeeh, kdy Ize s vysokou mfrou pravdepodobnosti stanovit titul, vySi a term In plnenl pri dodrzenl veene a casove souvislosti. Dlouhodobe i knitkodobe zavazky se vykazujl ve jmenovityeh hodnotaeh . V polozee jine zavazky se vykazujl take hodnoty zjiStene v dusledku oeenenl financnleh derivatu realnou hodnotou. Dlouhodobe i kratkodobe livery se vykazujl ve jmenovite hodnote. Za kratkodoby uver se povazuje i Mst dlouhodobyeh uveru. ktera je splatna do jednoho roku od rozvahoveho dne. Podmlnene zavazky (pokud existujl), ktere nejsou vykazany v rozvaze z duvodu vysoke nejistoty pri stanovenl jejieh vySe, titulu nebo termlnu plnen!. e)
Devizove operaee
Majetek a zavazky pollzene v eizl mene se oee~ujf v ceskyeh korunaeh v kurzu platnem ke dni jeJieh vzniku a k rozvahovemu dni byly oeeneny kurzem platnym k 31 . 12. vyhlaSenym Ceskou narodnf bankou. 2
Elektnima Melnik III, a.s.
U~etnl zaverka k 31 . prosinei 2013
Realizovane i nerealizovane kurzove zisky a ztraty se f)
do vynosu nebo nakladu bezneho roku.
Utlov',"1 vynosu a mikladu
Vynosy a naklady se
g)
u~tujl
u~tuji ~asove
rozlisene , tj. do obdobl, s nlmz veene i ~asove souvisejl.
Dan z prijmu
Naklad na snlzeneho zu~tovanl da~ovymi
da~ z prljmu se po~lta za pomoei platne da~ove sazby z u~etnlho 0 trvale nebo do~asne da~ove neuznatelne naklady a nezda~ovane
zisku zvyseneho nebo vynosy (napl. tvorba a ostatnlch rezerv a opravnyeh polozek, naklady na reprezentaei, rozdll mezi u~etnlmi a odpisy atd.).
Odlozena da~ova povinnost odrazl da~ovy dopad pleehodnych rozd llu mezi zustatkovymi hodnotami aktiv a pasiv z hlediska uretnietvl a stanovenl zakladu dane z prljmu s prihlednutlm k obdobl realizace. Rozdlly, ktere vznikly z duvodu prveho roku u~tovanl 0 odlozene dani resp. pli vkladu podniku ze vsech plechodnych rozdllu, jsou zau~tovany do vlastnlho kapitalu.
4.
POHLEDAVKY
Pohledavky ovladajlcl a rid lei osoba viz bod 8.
5.
VLASTNi KAPITAL
Zakladnl kapital spo le~nosti se sklada z 20 ks kmenovyeh akcie na jmeno v listinne podobe pine upsanych a splacenych, s nominalni hodnotou 1 000 tis. K~ . V roce 2013 doslo k nasledujlclm zmenam Zustatek Patet akcll Z~kladnl
kapitaJ
Neuhrazenil ztr~ta minulych let Ziraia b6tneho obdobl
3
k 1.1..2013 20
u~tu
vlastnlho kapitalu (v tis. Zustatek
Sn!ten!
Zvy§enl
0
0
k 31. 12. 2013 20
20000
0
0
20000
-765
0
0
-765
-1 730
-1 730
K~) :
Elektrarna Mlllnik III, a.s.
Ucetnl zaverka k 31 . prosinci 2013
6.
KRATKODOBE ZAVAZKY
K 31 . 12. 2013 nemela spolecnost kratkodobe zavazky po Ihute splatnosti. Oohadne ucty pasivnl zahrnujl pfedevSlm nevyfakturovane dodavky za sluzby v{)cn{) a casov{) souvisejlcl s rokem 2013.
7.
DAN Z PRiJMU 2013 v tis. Kt
Zisk (Ztrata) pred zdan6n lm
·2315
Zdaniteiny prlJem
·2315
Sazba danA z prrjmu
19 %
o
Da~
Splatna
o
da ~
Spolecnost vyclslila odlozenou
8.
da~ovou
pohledavku z
da~ove
ztraty ve vySi 585 tis. Kc.
INFORMACE 0 SPRiZNENYCH OSOBAcH
Kratkodobe pohledavky vuci spflznllnym osobam k 31. 12. 2013 zahrnujl pohledavku z cashpoolingu vOCi GEZ, a. s. ve vySi 17 063 v tis. Kc ( k 3112.2012 ve vySi 19 343 tis. Kc) .
9.
POKRACOvANi SPOLECNOSTI S NEOMEZENOU DOBOU TRVANi
Ucetnl zavllrka k 31 . prosinci 2013 byla zpracovana za pfedpokladu, ze spolecnost bude nadale pusobit jake podnik s neomezenou dobou trvan!. Pfilozena ucetnl zavllrka tudlz neobsahuje zadne upravy, ktere by mohly z teto nejistoty vyplyvat.
10. vYZNAMNE UOALOSTI, KTERE NASTALY PO ROZVAHOVEM ONI Po rozvahove dni nenastaly zadne vyznamne k rozvahovemu dni.
Sestaveno d e:
15.1.2014
Podpls statutttrniho
~-(~~ I
4
udalosti,
ktere by ovlivnily ucetnl zavllrku
Osoba odpovAdna zs
Osoba odpovAdna za utetnf zaverku
ufetn lctv! Omeno. podpls):
Omeno. podp!s):
~?7 L
"- "\
.sOL.>J",...,v~
/1
7
