Een gezonde business case voor uw woonzorglocatie
ILFA Treasury Support Irma Langeraert 7 juni 2011
Een gezonde business case voor uw woonzorglocatie Irma Langeraert
Themamiddag Aedes-Actiz Kenniscentrum Wonen-Zorg 7 juni 2011 www.kcwz.nl
1
ILFA Treasury Support is een totaal dienstverlener op het gebied van treasury (organisatie) vraagstukken, waarbij ILFA haar specifieke treasurykennis vertaalt naar pragmatische oplossingen
Onze klanten Universiteit van Amsterdam INHolland ROC Leiden Amarantus Woonstichting Mooiland GGZ WNB Stichting Elisabeth Markenheem Plantein Sirjon Green Real Estate
Themamiddag Aedes-Actiz Kenniscentrum Wonen-Zorg 7 juni 2011 www.kcwz.nl
2
Traject: ondersteuning Business Case Vraagstelling van ActiZ aan ILFA Ontwikkel samen met ons een format, waarmee de leden van ActiZ de financieringstrategie van hun vastgoedprojecten conform de huidige marktwensen en eisen, kunnen onderbouwen en presenteren. Traject: Expertronde (inventarisatie) Terugkoppeling en behoefte-inventarisatie leden Uitwerking resultaten in tools workshops
Samenwerking ActiZ - ILFA Tools (downloaden via ActiZ ledensite) Checklist Business Case Stappen financieringsaanvraag (extern traject) Stappen Treasurystatuut Model Jaarplanning obv de directe methode Model Meerjarenplanning Zorginstellingen
Workshops: Deel 1 en 2, Financiering van vastgoed, van strategie naar business case en interne verankering Deel 3, Instrumenten en tools voor de onderbouwing van de business case
Themamiddag Aedes-Actiz Kenniscentrum Wonen-Zorg 7 juni 2011 www.kcwz.nl
3
Risico’s vastgoedinvesteringen Investeringsbeslissing is onvoldoende afgeleid van de strategie van de organisatie. Financiële bedrijfsvoering is niet gericht op risicoreductie/overdracht Zwakke financiële uitgangspositie Geen heldere financieringsstrategie Treasuryfunctie is onvoldoende ingericht Herfinancieringsrisico Renterisico Nieuwe toetreders op de markt
Tips uit de expertronde Wees helder in wat jouw core business is en hoe de investeringsbeslissing hiervan is afgeleid Denk/werk vanuit waardecreatie Creëer allianties Richt de verslaglegging in op meerdere stakeholders Rendement is geen vies woord Kennis en ervaring management Wees realistisch over de eigen financiële positie
Themamiddag Aedes-Actiz Kenniscentrum Wonen-Zorg 7 juni 2011 www.kcwz.nl
4
Business case Moet een integraal inzicht geven in de (financiële) ontwikkeling van de organisatie, gebaseerd op: Strategie/visie van de organisatie en de daarvan afgeleide product/markt combinaties De beoogde investering(en) Gegeven de financiële uitgangspositie De verwachte ontwikkelingen in de markt (micro en macro) De gekozen financieringstrategie Een planningshorizon die aansluit op de onderliggende investering (bij vastgoed minimaal 20 jaar)
Business case De business case moet een potentiële financier antwoord geven op de volgende vragen: Weet een organisatie wat haar kansen en bedreigingen zijn en heeft men daar een adequaat antwoord op? Hoe realistisch is men in de afwegingen? Kan de organisatie de opgave aan? Wordt er voldoende cash gegenereerd om aan de toekomstige verplichtingen te voldoen?
Themamiddag Aedes-Actiz Kenniscentrum Wonen-Zorg 7 juni 2011 www.kcwz.nl
5
Tools toets financierbaarheid Financiële risicoanalyse: breng in kaart welke (combinaties) van dynamische risico’s de continuïteit van de organisatie bedreigen. Meerjarenprognose opgebouwd uit: Balans Verlies + winstrekening Kasstromen Scenario analyse Kengetallen: werk met vaste definities afgeleid van de uitkomsten van de risicoanalyse
Meerjaren prognose Op basis van de indirecte methode Document dient qua opbouw aan te sluiten op de opbouw van de jaarrekening. Beperk het aantal variabelen (knoppen) voor scenario analyses. Sector specifieke elementen: Verhouding verpleging/verzorging Verhouding intramuraal/extramuraal Verhouding publiek/privaat Projecteer de ontwikkeling van de kengetallen Document moet consequent worden onderhouden (minimaal 2x per jaar)
Themamiddag Aedes-Actiz Kenniscentrum Wonen-Zorg 7 juni 2011 www.kcwz.nl
6
Hoe geef ik inhoud aan de Business Case? Door uw financieringstrategie van vastgoedprojecten conform de huidige marktwensen en -eisen, te onderbouwen en presenteren Vertaal intern uw strategie (in termen van integrale activiteiten, plannen en marktontwikkelingen) in prospectieve financiële stromen Zorg dat uw organisatie hierop is ingericht en het belang van de ‘dynamische’ financiële bewaking omarmt Stuur en anticipeer op basis van deze interne gegevens
Themamiddag Aedes-Actiz Kenniscentrum Wonen-Zorg 7 juni 2011 www.kcwz.nl
7
