E’Y
Building a better working world
Rapport aan het Bestuur van de Stichting tot Beheer van de oswal ‘De Bonnen”, Naaidwijk inzake de jaarrekening 2015
EY
Building a better working world
Inhoudsopgave Rapport 1 2
Samenstellingsverklaring Algemene opmerkingen
Totaal aantal pagina’s van het rapportgedeelte: 2
Jaarstukken Jaarrekening Aanvullende gegevens en specificaties
Totaal aantal pagina’s in de jaarstukken: 11
2
E
Buildiabtet
Ernst & Younq Accountants CLP Tiendweg 32 2671 SB Naaidwijk, Netherlands Postbus 136 2670 AC Naaidwijk, Netherlands
Tel: +31 88407 6406 Fax: +31 88 407 6405 ey.com
Het Bestuur van de Stichting tot Beheer van de loswal ‘De Bonnen’ NAALDWIJK
Naaldwijk, 25 februari 2016
Geachte heren, Ingevolge de ons verstrekte opdracht tot het samenstellen van de jaarrekening van de vennootschap brengen wij hiermee rapport uit inzake de jaarrekening 2015.
1
Samenstelflngsverklaring
De jaarrekening van Stichting tot Beheer van de loswal “De Bonnen” is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2015 en de staat van baten en lasten over 2015 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, “Samenstellingsopdrachten”. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met de door het bestuur van de stichting gekozen en beschreven grondslagen voor financiële verslaggeving, welke zijn opgenomen in bijlage 5 bij dit rapport. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting tot Beheer van de loswal “De Bonnen”. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.
Ernst & Voung Accountants LLP is een limited liability partnerohip opgericht naar het recht van Engeland en Wales en geregistreerd bij Companies House onder registratienummer 0C335594. In relatie tot Ernst & Young Accountants LLP wordt de term partner gebruikt voor een (vertegenwoordiger van een) vennoot van Ernst & Vuung Accnuntants LLP. Ernst & Young Accountants LLP is statutair gevestigd te Lambeth Palace Road 1, London SEt 7EV, Verenigd Koninkrijk, heeft haar hnotdvestiging aan Boompjes 258, 3011 XZ Rotterdam, Nederland en is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel Rotterdam onder nummer 24432944. Op nnze werkzaamheden zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin een beperking van de aansprakelijkheid is opgenomen.
Pagina 2
EV
Building a better working world
2
Algemene opmerkingen
De Stichting heeft ten doel de bevordering van innovatie in en ontwikkeling van de tuinbouw onder glas in het algemeen en in de streek het Westland en de deelgemeente Hoek van Holland in het bijzonder, zulks in de meest ruime zin des woords. Voorts heeft de Stichting ten doel het verhogen van de kwaliteit van de samenleving en het dienen van algemeen maatschappelijke belangen, in het bijzonder in haat werkgebied. De winst-en-verliesrekening over 2015 sluit met een positief saldo van € 88.861 (2014: positief saldo ad € 152.933). Het resultaat is met name bepaald door de gestegen algemene kosten (2015: € 89.372 ten opzichte van 2014: € 74.085) en de beschikbaar gestelde donaties in 2015 ad € 277.582 (2014: € 252.666) die samenhangen met bovengenoemde doelstelling. Verdere analyse van het resultaat alsook de financiële positie is achterwege gelaten.
-
gelet op het geringe analytisch belang
-
Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Ernst & Young Accountants LLP
w.g. ].C.M. van Hulst AA
w.g. W. Flikweert AA
Jaarstukken
Jaarrekening 2015 van Stichting tot Beheer van de oswal “De Bonnen”
Statutaire vestigingsplaats: Adres:
Naaldwijk Frans Halsstraat 9 2681 AN Monster
nhoudsopqave Balans per 31 december 2015 Staat van baten en lasten over 2015 Specificaties van posten op de balans Specificaties van posten op de staat van baten en lasten over 2015 Overzicht donaties over 2015
3 4 5 7 9
Pagina 3 Stichting tot Beheer van de loswal ‘De Bonnen’, Naaidwijk
Balans per 31 december 2015 2015 €
2014 €
€
€
Activa Vaste activa Materiële vaste activa Reserveterrein Inventaris
815.706 1.070
815.706 1.529 816.776
817.235
67.155
74.066
722.698
599.845
1.606.629
1.491.146
1.373.444
1.284.583
Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen Liquide middelen Totale activa
Pass iv a Eigen vermogen Koctiopende schulden Te verstrekken donaties Vooruitontvangen huur Overige schulden
Totale passiva
118.750 88.963 25.472
113.198 88.345 5.020 233.185
206.563
1.606.629
1.491.146
Pagina 4 Stichting tot Beheer van de loswal “De Bonnen”, Naaldwijk
Staat van baten en lasten over 2015
Baten Verhuuropbrengsten (grond- en slibbank) Overige bedrijfsopbrengsten Rentebaten minus -lasten Lasten Donaties Afschrijvingskosten Algemene kosten Saldo
2015
2014
€
€
449.343 6.931
446.467 26.318 7.358
456.274
480.143
(277.582) (459) (89.372)
(252.666) (459) (74.085)
88.861
152.933
-
Pagina 5 Stichting tot Beheer van de loswal ‘De Bonnen”, Naaldwijk
Specificatïes van posten op de balans Het reserveterrein is gewaardeerd tegen aanschatwaarde. Alle overige activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. De opbrengsten bestaan uit huuropbrengsten van het reserveterrein alsmede renteopbrengsten van de iquide middelen. De donaties worden verantwoord in het verslagjaar waarin deze zijn toegezegd. Overige kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. 2015
2014
€
€
Vorderingen Overige vorderingen Rente deposito’s Te vorderen huur Dura Vermeer Renteloze lening Stichting De ‘s-Gravenzandse Korenmolen Vooruitbetaalde donatie Westlands Museum Te vorderen gemeentelijke belastingen Dura Vermeer Diversen
7.179 -
20.000 20.000 19.121 855
7.496 45.732 20.000 -
-
838
67.155
74.066
11.510 711.188
8.657 591.188
722.698
599.845
Stand per 1 januari Resultaat boekjaar
1.284.583 88.861
1.131.650 152.933
Stand per 31 december
1.373.444
1.284.583
5.000 20 20.453
5.000 20
25.473
5.020
Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V. rekening-courant ABN AMRO Bank N.V. depositorekening
Eigen vermogen
Kortlopende schulden Overige schulden Accountantskosten Rente bankrekening Te betalen gemeentelijke belastingen
-
Pagina 6 Stichting tot Beheer van de loswal ‘De Bonnen”, Naaldwijk
Niet uit de balans blijkende verplichting In december 2015 is een verplichting aangegaan tot het verstrekken van een lening inzake realisatie van Greenport Horti Campus Westland ad € 250.000. Deze toezegging zal uiterlijk 1 mei 2016 worden uitbetaald.
Pagina 7 Stichting tot Beheer van de loswal ‘De Bonnen”, Naaldwijk
Specificaties van posten op de staat van baten en lasten over 2015 2015
2014
€
€
Baten H uuropbrengsten Huuropbrengsten Dura Vermeer Huur conform huurovereenkomst Verrekening sanering
Huuropbrengsten
171.530 (78.671)
170.000 (78.536)
92.859
91.464
277.798 78.671
276.317 78.671
356.469
354.988
15
15
449.343
446.467
Gemeente Rotterdam
Huur conform huurovereenkomst Meerkosten sanering
Overige Jachtverhuur
Overige bedrijf sopbrengsten Schade uitkering lennet
-
26.318
Rentebaten minus -lasten Rente deposito’s Bankkosten en dergelijke
7.179 (248)
7.496 (138)
Per saldo bate
6.931
7.358
Donaties Voor een overzicht van de beschikbaar gestelde donaties in 2015 wordt verwezen naar de pagina’s 8 tot en met 11.
Pagina 8 Stichting tot Beheer van de loswal “De Bonnen”, Naaidwijk
2015
2014
€
€
Algemene kosten Bestuurskosten Accountantskosten Kantoorkosten en representatie Verzekeringen Exploitatiekosten Overige kosten
43.003 7.290 35.857 354 1.331 1.537
43.913 6.595 22.985 454
89.372
74.085
-
138
Pagina 9 Stichting tot Beheer van de loswal ‘De Bonnen”, Naaldwijk
Overzïcht donaties over 2015 In 2015 toegezegde subsidies en garantsteHingen die in 2015 zijn betaald Aanvrager
Doel
Toegekend bedrag €
Stichting Kunstplaats Westlands Museum voor Streek- en Tuinbouwhistorie Stichting Kunst in de Kerk Stichting Narrenschip Club 100 R.K. parochie OLV van Sion Vereniging Middelen-Delfland Stichting Wollepop Zangkoren Deo Sacrum Stichting Scouting Maasland Westlands Kunstenaarscollectief WIT Westland Theater Centrum Get Hoekt Fanfare Amigos de Holambra Chr. Zangvereniging Te Deum Laudamus Stichting Openbare Bibliotheek Maassluis/ Midden-Delfiand Pieter van Foreest Westlands Museum voor Streek- en Tuin bouwhistorie Stichting Varend Corso Westiand Stichting Jeugdvakantiewerk ‘s-Gravenzande Oratoriumvereniging Hosanna Stichting kinderboerderij Vivaldi ISW, locatie lrenestraat Scouting Naaldwijk Koor Simply Best Stichting Westlander Nostalgie Westiands Museum voor Streek- en Tuinbouwhistorie Transporteren
Kunstroute 2015 Schilderij Leon Herckenrath Kunst in de Kerk 2015 Het oorlogsboek van Jeanne Zwinkels Lidmaatschap 2015 Restauratie orgel Vier evenementen 2015 Bevrijdingsfestival 2015 Bevrijdingsconcert 2015 Reparatie sleper Kunstroute 2015 Festival 2015 De Korrelbeton Verblijf in Nederland Bevrijdingsconcert 2015 Peuterdag Digitale piano verpleeghuis De Hoge Tuinen
1.000 1.450 2.500 10.000 15.000 5.000 2.000 1.500 2.000 1.984 1.000 3.000 3.000 2.500 500 1.000 2.100
Renovatie Museum Varend Corso 2015 Kindervakantieweek 2015 Concert oktober 2015 Bouw eendenkooi Het opzetten van ‘De Werkplaats’ Aanschaf tenten Aanschaf geluidinstallatie Restauratie Cubaart
20.000 10.000 500 2.000 1.750 5.000 2.300 1.000 2.500
Groeikaart Westland
12.500 113.084
Pagina 10 Stichting tot Beheer van de loswal ‘TDe BonnenT’, Naaldwijk
Aanvrager
Doel
Toegekend bedrag €
Transport Stichting Narrenschip Epicentrum Toneel Stichting Bijzonder Haagse Stichting evenementen voor Gehandicapten Stichting Vitis Welzijn Paviljoen De Masemude Dementieketen Westland Stichting Evenementen Midden-Delfland Stichting Evenementen Midden-Delfiand Stichting Vitis Welzijn West Percussion Stichting Scholen en Onderwijs in Westland Stichting De Westlandse Druif Stichting Kunst en Cultuur Den Hoorn Oratoriumkoor De Lier Stichting Monumentaal Westland Genootschap Oud-Westland Natuurvereniging Vockestaert Stichting Op Visite Westlandse Korentederatie Bewonersvereniging Rozemarijn Scoutinggroep Polanen S-Heerenloo Het Westerhonk Westlands Museum voor Streek- en Tuinbouwhistorie Westland Cultuurweb Kinderboerderij Hoek van Holland Historische Vereniging Oud Honselersdijk Naaldwijk (A)
113.084 Bevrijd en Nu? De geschiedenis van de familie Avenier Verbouwing bedrijfspand Hootdstraat 7-9
500 2.000 10.000
Ooievaarsrun 2015 Beursvloer 2015 Concerten 2015 Infobijeenkomsten over dementie Schippop 2015 Oude Veiling Vrijwilligersacademie Westland Oprichtingskosten Symposium en onderzoek Vervanging bestelauto Muziek en Den Hoorn Jubileumconcert Prieel Dijkweg 11, Naaldwijk Oud-Westlandprijs 2015 Poëziefestival Beelden bij De Kreek Dag van de koorzanger 2015 Musical Gerommel in het rusthuis Groot onderhoud Speeltuin
1.000 1.000 1.000 400 500 500 5.000 750 7.500 7.500 2.000 2.500 4.000 2.000 545 2.500 275 1.500 7.000 7.500
Aankoop zes schilderijen Kunstkracht 55+ Onderhoud
2.350 3.450 1.375
Plaatsing struikelstenen
750 188.479
Pagina 11 Stichting tot Beheer van de loswal “De Bonnen”, Naaldwijk
In 2015 toegezegde subsîdies en garantstellingen die na 2015 zullen worden betaald Aanvrager
Doel
Toegekend bedrag €
Stichting HNT Stichting Nationale Zomerbloemen tentoonstelling Stichting Voedselbank Westland Burgercomité Muziek om de Hoek 15W, locatie Irenestraat De Dorpshoeve Schipluiden Interconfessionele Scholengroep Westland Jongerenkoor Westland Bewonersvereniging Rozemarijn Historische vereniging Oud-Schipluiden Stichting benefits of Nature Stichting Fort 1881 Stichting Bach Westland Stichting de Poeldijker Baroda Epicentrum Toneel Theatergroep All inclusive Muziekvereniging Liora Westland Mannenkoor Stichting Studie- en Oratorium Projecten Stichting Westland Danst
Renovatie twaalf woningen
10.000
Tentoonstelling 2015 Kinderuitje 2015 Muziek om de hoek 2015 First Lego League 2015 Groepskeuken Stichting Westiand on Stage 2015 Festival 2015 Draai molen Vervanging ICT-apparatuur Integrale keten footprint tuinbouw Hoorspel voor blinden Lucas Passion 2016 Voortbestaan Versterker Vervanging minitheater Show Werelds Aanschaf nieuwe instrumenten en Uniformen Westlands Mannenkoor 6.0 Tonen 2000, editie 2016 Westland Danst 2016
6.000 1.500 750 4.000 7.000 5.500 500 5.000 5.000 6.000 8.000 2.500 10.000 1.000 10.000 1.500 8.000 5.000 5.000 2.000
(B)
104.250
Totaal in 2015 toegezegde subsidies en garantiestellingen (A+B) (transporteren)
292.729
Pagina 12 Stichting tot Beheer van de loswal ‘De Bonnen”, Naaldwijk
Ontvangsten en vrijv& met betrekking tot onvoNedig bestede donaties Aanvrager
Toegekend bedrag
Doel
€ Totaal in 2015 toegezegde subsidies en garantiestellingen (A+B) (transport)
292.729
Stichting Evenementen Midden-Delfland Westlandse Korentederatie Stichting Vitis Welzijn Vereniging Algemeen Belang Heenweg en omstreken Kreatiet Centrum Hoek van Holland IJsclub Hoek van Holland Werkgroep tertiaire en kwartaire geologie Pius X Pius X
Viering 100 jarig bestaan Inrichting Kreatief Centrum Baan veegmachine Fossielen van de Westlandse Kust Het huis met de 10 kamers Muziekproject basisscholen
(741) (1.200) (1.000) (3.000) (2.000) (2.088)
Stichting historische druivenkwekerij Sonnehoeck
Herbouw muurkas
(3.365)
Oude Veiling Zangtechniek Westlandse Koren 2012 Beursvloer Westland 2014
(500) (455) (798)
(D)
(15.147)
(A+B+C+D)
277.582
P.M.
Uit 2012 en 2013 en 2014 resteren nog te betalen donaties ad € 14.500. Tezamen met de in 2015 toegezegde subsidies en garantstellingen die na 2015 zullen worden betaald ad € 104.250 resteert een bedrag van € 118.750 aan uit te keten donaties ultimo 2015.
*
Voor de komende jaren zijn reeds de volgende donaties toegekend:
Club van 100 De Werkplaats ISW Westlands Museum Varend Corso Stichting Van Poeije Academie Stichting Leergeld Westland Stichting Steunfonds Westland
**
2016
2017
2018
€
€
€
15.000 5.000 12.500 12.500 4.000 5.000 2.000
12.500
56.000
19.500
-
-
-
12.500
-
5.000 2.000
In 2015 is € 3.000 beschikbaar gesteld in de vorm van garantiestellingen. Er zijn tevens garantiestellingen meer van toepassing uit 2014 en eerdere jaren van € 4.500.
12.500
