Duyvensz-Nagel Stichting
Jaarrekening
JAARREKENING 2014
Inhoud
I
Algemene gegevens
3
Historie 2. Bestuurssamenstelling 3. Vaststellen en goedkeuring
3 3 3
II
Balans
4
III
Resultatenrekening
5
IV
Toelichting op de balans
6
Waarderingsgrondslagen 2. Activa 3. Passiva
6 6 7
Toelichting op de resultatenrekening
9
Verstrekte subsidies Reade
9
VI
Controleverklaring
10
VII
Bijlagen
12
Specificatie effectenbezit 2. Verloopoverzicht effecten
14
V
december
I. A L G E M E N E GEGEVENS
1. Historie Op 8 mei overleed te Amsterdam de heer F. Duyvensz, weduwnaar van mevrouw J. Duyvensz-Nagel. Bij testamentaire werd door de heer Duyvensz zijn gehele nalatenschap bestemd voor de financiële ondersteuning van de revalidatie. Bij akte d.d. 2 oktober 1974, verleden voor notaris Mr. P.W. van der Ploeg te Amsterdam, werd opgericht de "Duyvensz-Nagel geërfde vermogen werd bestemd tot het kapitaal van deze stichting. Blijkens de akte van overdracht, eveneens verleden op 2 oktober werd het geërfde vermogen met terugwerkende kracht tot de sterfdag onder beheer van de stichting gebracht. De stichting is nummer
bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam onder
Het uit de nalatenschap aan de Duyvensz-Nagel Stichting toevloeiende vermogen bleek te bestaan uit de volgende componenten: A.
De volle eigendom over een vermogen, belegd in effecten ter waarde van € 655.333,50 gewaardeerd tegen de koerswaarde per december 1974.
B.
De blote eigendom over een drietal legaten, belast met vruchtgebruik, koerswaarde € op december 1974.
2. Samenstelling van het bestuur per 31 december 2014 Naam
Woonplaats
Functie
Mr. T.M. Huisman Mr. J. Roemer Prof. Dr. B.A.C. Dijkmans Ir. T.A.W. Vogels
Uitgeest Heemstede Noordwijk Amsterdam
voorzitter penningmeester secretaris
3. Vaststellen en goedkeuring jaarrekening Het bestuur, onder voorzitterschap van de heer Huisman, heeft de jaarrekening vastgesteld en goedgekeurd in haar vergadering van 17 september
3
II. BALANS
31 D E C E M B E R 2014
31-12-2014
31-12-2013
Activa Effecten Vorderingen op korte termijn
1.996.524
1.867.715
34.430
31.650
207.187
181.226
2.238.141
2.080.591
1.952.668
1.892.929
63.187
59.389
213.876
121.963
8.410
6.310
2.238.141
2.080.591
Internet Rendement rekening Liquide middelen Totaal activa
Passiva Eigen vermogen Egalisatiereserve koersverschillen Rekening courant met Reade Schulden op korte termijn Totaal passiva
4
III. RESULTATENREKENING
2014 € 2014
€ 2013
Effecten Niet gerealiseerd koersresultaat Gerealiseerd koersresultaat Mutatie egalisatiereserve
76.584 33.447 -3.799
21.104 20.136 -8.337 106.231
32.903
Overige baten Coupons en dividenden
64.175 2.179
54.127 2.564 2.339
Rente rendementrekening Giften 75 Correctie voorgaande jaren
66.429
59.034
172.660
91.937
Totaal baten
Overige lasten Verstrekte subsidies Reade Bewaarloon en Aan- en verkoopprovisie Administratiekosten Advies- en controlekosten en vacatiegelden Overige algemene kosten
83.417 18.418 1.384 4.422 3.500 1.368 412
Totaal lasten Saldo resultatenrekening
5
114.044 11.383 2.026 4.277 3.467 410 112.919
135.607
59.741
-43.670
IV. T O E L I C H T I N G OP DE BALANS
1. WAARDERINGSGRONDSLAGEN Voor zover niet anders vermeld staat, zijn de activa en passiva in de balans opgenomen tegen de nominale waarde. De waardering van de obligaties geschiedt tegen beurswaarde minus opgeboekte rente. Voor de aandelen geldt een waardering tegen beurswaarde. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.
2. ACTIVA
Het verloop van de portefeuille is als volgt: € 2014 Balanswaarde 1 januari Aankopen Verkopen en lossingen
€ 2013 1.867.715
266.181 247.402
Niet gerealiseerd koersresultaat Gerealiseerd koersresultaat Balanswaarde december
1.770.314 307.679 251.518
18.779 1.886.494
56.161 1.826.475
76.584 33.447 1.996.524
21.104 20.136 1.867.715
Voor een overzicht van het effectenbezit verwijzen wij u naar hoofdstuk
Bijlagen
VORDERINGEN OP K O R T E TERMIJN € 2014 Coupons
€ 2013
Bankrente
33.332 600 498
30.631 418 600
Balanswaarde 31 december
34.430
31.650
couponbelasting
6
LIQUIDE MIDDELEN € 2014 Theodoor Gilissen Bankiers Triodos - ABN Amro Balanswaarde
€ 2013
O 207.187
736 180.490
december
3. PASSIVA E I G E N VERMOGEN € 2014
€ 2013
Balanswaarde 1 januari
1.892.928
1.936.597
Saldo resultatenrekening
59.741
-43.670
1.952.668
1.892.928
Balanswaarde 31 december
EGALISATIERESERVE KOERSVERSCHILLEN €
Saldo per 1 januari
€ 2013 59.388
Mutatie aandelen Saldo
51.052 8.337
31 december
63.187
De in gecreëerde egalisatiereserve koersverschillen dient om toekomstige koersfluctuaties in de effektenportefeuille op te vangen. De hoogte van deze egalisatiereserve met betrekking tot de aandelen bedraagt per ultimo van het boekjaar van de balanswaarde van de
7
59.389
Rekening-courant met Reade € 2014
€ 2013
Rekening-courant Reade
121.963
Het verloop van de rekening-courant verhouding met Reade over
was als volgt:
Saldo per 1-1-2014
121.963
bij: Verrekende subsidies Administratiekosten Bestuurskosten E&Y accountants drage Kamer van Koophandel Bij drage
83.417 4.422 1.368 3.328 400 214.908
af: Afrekening saldo rekening-courant Reade Saldo
213.876
Schulden op korte termijn € 2014 Bewaarloon Accountantskosten
€ 2013 4.738 3.672 8.410
Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten DNS bekostigt sinds 2007 de Duyvensz-Nagel leerstoel voor revalidatie onderzoek aan de Vrije Universiteit van Amsterdam. Dit loopt minimaal tot en met Voor het DNS fellowship van E. en S. Doodeman is € 25.000,- toegekend; hiervan is in 2012 € 5.293 in 2013 € en in 2014 € gedoneerd. Voor 2015 resteert nog een bedrag van € 2028. Voor het DNS fellowship van R. Wobma is voor een additioneel bedrag toegekend van € De subsidie van € 10.144,- voor onderzoek naar dagelijkse spieractivatie zal in worden
8
2.810 3.500 6.310
V. TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
Verstrekte subsidies Reade € 2014 Aansluiting bibliotheek op het landelijk net Bijzonder hoogleraarschap T. Janssen DNS Fellowship mevr. E. Littooy DNS Fellowship mevr. R Wobma
3.059 49.247 25.000 83.417
9
EY
Building a beiter working world
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: het bestuur van Duyvensz-Nagel Stichting te Amsterdam
Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Duyvensz-Nagei Stichting te Amsterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de baians per 31 december 2 0 1 4 en de resultatenrekening over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financië l e verslaggeving en overige toelichtingen. van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening, in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet In de toelichting van de jaarrekening. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige Interne beheersing ais het noodzakelijk acht om het opstellen van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-Inschattingen hebben echter niet tot doei een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financië l e verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel is de jaarrekening 2014 van Duyvensz-Nagel Stichting, in alle van materieel belang zijnde aspecten, opgesteld in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting van de jaarrekening.
Pagina 2 Building a better working world
Basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik en verspreidingskring Zonder afbreuk te doen aan ons oordeel vestigen wij de aandacht op de toelichting van de jaarrekening waarin de basis voor financië l e verslaggeving uiteen is gezet. De basis voor financië l e verslaggeving betreft de door de stichting gekozen grondslagen. De jaarrekening 2014 is opgesteld voor het bestuur van de stichting om te kunnen voldoen aan de statutaire verplichting van de stichting. Hierdoor is de jaarrekening mogelijk niet geschikt voor andere doeleinden. Onze controleverklaring is derhalve uitsluitend bestemd voor het bestuur van de stichting en dient niet te worden verspreid aan of te worden gebruikt door anderen.
Den Haag, 29 juni 2015
Ernst & Young Accountants LLP
w.g. G.W. Hiiverda RA
V I I . Bijlogen 1. Specificatie v a n
per
d e c e m b e r 2014 TGB
rente N a a m v a n het fonds
looptiid
TGB
aantal
balans-
ink
verk. T G B
op
w a a r d e op
TGB
lossingen
%
in
Triodos
a a n t a l bij
rappo
fdst
aankopen
v e r k en
aantal
nominale
beurs-
beurs-
balans-
overdracht
onttrekk
TGB
triodos in
lossingen
op
w a a r d e op
k o e r s op
w a a r d e op
w a a r d e op
waarde
w a a r d e op
31-12-14
31-12-14
31-12-14
TGB
TGB
2014
triodos
31-12-14
31-12-14
Nederland
135.623
bank
balans-
133.457
133.457
138.778
138.778
4,250% 128.000
C i c dc Finance Foncicr
3,375%,
BNG
3,875%,
128.000 100.000
100.000
Rodamco
106.609
100.000
117.345
100.000
bank
4,000%
118.355 100.000
NWB
122.489
100.000 4,750%,
Svenska
2009/14
4,875%,
B M W U S Capital
2008/15
5,000%,
Rabo bank
4,125%
Roche holdings
6,500%,
1 17.930
100.000
100.000
120.000 120.000
obligaties
|
,
104.843 148.271
143.484
120.000
120.000
169.341
I.1S4.975
1.1S4.97S
1.397.978
1.364.646
1.364.646
<7.793
9.795
9.795
16.337
16.337
16.337
13.869
13.869
en Multistat Mid
Fund
847
A S M L bolding
215
Atlas C o p c o Adidas
575
575
170
A G L energy 233 Baxter
75
230
Bcndigo
158 230
12.429
1.632
11.931
140
14.121
14.121
B G group
B T Group
16.257
16.257
Bureau Carbon corp Cognizant technology
392
Coloplast
392 121
Davita
320
16.984
I6.'284
229
I5.'J63
50
DNB ASA
13.118
DSM
272
Ebay
315
E M C corp
625
272
625
Essilor intcmationai First Solar
320
Google a
25
320 20.357
Google c
25
Hain Celestial group
270
240
Halyard health Hennes &
30
480
23.020
454
454
P A Hcnkcl Z N W
225 210
1
Interface a
938
14.966
intuit
272
20.120 12.462
Ing groep c l a
217
6.532
217
21.035
345
466
Clark C o r p
938
12
237
17.977
12.462
136
Pcnlair A m Not
295
Pricclinc group
14.285 12.711
17.977
17.977
12.378
54
17.979
14.420
N o v o nordisk
Red Elcctrica
12.462 14.285
corp Johnson Maltcy
23.020
23
18.062 544
477
16.677
IS
15
14.072
280
20.499
20.499
20.499
270
14.773
14.773
14.773
16.677
16.647
280 270
Smith Stcricycle
136
14.667
van 15
aantal N a a m van het fonds
looptijd
balans-
ink
TGB
rente
op
waarde op
TGB
lossingen
overdracht
onttrekk
%
1-1-2014
01-01-2014
in 2014
door T G B
TGB
4f>2
aantal bij
fdst
aankopen
TGB
triodos in
n
nominale
aantal op
op
koers op
beurs-
balans-
balans-
balans-
waarde op
waarde op
waarde
waarde op
31-12-14
31-12-14
31-12-14
16.517
SvTnantcc corp
686
14.480
760
12.775
Triodos Sustainable Pioneer Fund Triodos
microfin i cap
40.702
Triodos rcncwablcs curopc
1.002
Triodos
7.045
fonds
29.619
40.702 30.785
30.785
Verizon Vodafonc Group
6.530 200
Waters Corp
18..554
6.530
8.504 12.352
Walt Disney C o
363
Wcllpoinl
258
17.319
832
13.765
170 245
18.987
Whole Foods Market WPP verschil 2012 A B N - A m r o vs Triodos
totaal
29.710
totaal effekten
obligaties is beurswaarde minus
Jaarrekening DNS 2014.xls
832
14.375
14.375
14.375
631.878
631.878
631.878
62
593.944
1.867.715
7.782
127.782
I I
27.332 110.159
1.212.307
dc
12-10-2015
13 van 15
2.
effecten 2014
tnh s-
Mutatie onVerkocht
Naam van het fonds
1-1-2014
A
Balans-
Balans-
Balans-
gerealiseerd
Gerealiseerd
waarde op
waarde op
waarde op
resultaat
resultaat
31-12-2014
31-12-2014
31-12-2014
Nederland
fl-.UUU
Rabo bank
4,250%
EIB
2,625%
Cie de Finance Foncier
3,375%
BNG
3,875%
4.945
117.345
2010/20
3,875%
8.865
118.355
2010/20
4,000%
Unibail Rodamco bank
193
133.457 138.778
105.740
"2.340
5.145
NWB
118.675
-1.805 Internationaal
Svenska handelsbanken
4,750% 2009/14
100.810 4,125%
5.190
2009/21
-6.000
-4.130
101.870
132.396
143.484
6,500%
143.484
5.304
I
aandelen
100.000
106.000
Roche holdings
108.465
3.910
US Capital Rabo bank
108.465
157.584
|
|
162.888
|
|
|
|
|
en warrants
Theta Mnltistar M i d Volatiiity Fund
847
ASML holding
284 14.085
Atlas Copco Adidas
-563 5.158
19.243
1.803
13.380
15.749
9.795
9.795
AGL energy Anthem
7.491
Baxter International Bendigo
12.429
20.462
3.366
16.337
16.337
2.247
13.869
13.869
1.692
14.121
14.121
16.257
16.257
16.984
16.984
BG group BMW
637
BT group
15.121
1.136
13.681
3.303
12.568
Bureau Veritas Calgon Carhon corp Cognizant technology solutions Coloplast Davita Healthcare
2.823
DNB ASA DSM
15.162
3.252
3.848
15.963
4.240
674
16.825
-2.044
15.548
13.118
-1.774
Ebay
12.481
EMC corp
-182 1.165
-1.093
international First Solar
Jaarrekening
-963
12-10-2015
14 van 15
Balans-
Mntatie on-
waarde op Naam van het fonds a
1-1-2014
Gekocht 2014
20,357 17.808
Halyard health Hennes &
2014
gerealiseerd
Gerealiseerd
resultaat
resultaat
11.315
Google c Hain Celestial group
Verkocht
15.214
Balansop
waarde op
9 534
11.133
10.227
905
2.363
7.087
489
674
674
15.449
4 310
A
PA Henkel Z N W
120
Holcim
1.035
Ing groep ct a
2.474
Interface a
266
467 899
-2.255
Intuit
2.627 6.532
corp Johnson Mattey
4.336 -260
494
7.220
-4.522
3.085
2.125
Clark Corp
14.420
781
16.647
n
17 977 378 \
3.642 2.260
Pentalr Am Not
12 1.185
6.766
Novo nordisk
17.979 062
3.203
16 677
/ Z
-526
Priceline Red
op
Corporation
Seagate technolgy
415
14.072
6.919
20 499
2.388
773
3.188
14 667
436
702
Smith & Nephew Stericycle Svenska Handelsbanken
16.517
Symantec corp
2.381 12.931
1.549
14
Telenor
14.667 14.480
775
Triodos Sustainable Pioneer Fund mlcrofln
cap
37.894
Triodos renewables europe Triodos vastgoedfonds
2.808
40
1.166
30.785
20.149
Verizon communications
7no
18 528
1
15.766
15.766
5.882
Vodafone Group
8.610
Vopak
8.504
-6.986
8.408
Waters Corp
-2.958 -2.697
3.414
Walt Disney Co
20.150
Wellpoint
8.206
2.342
4.701
2.308
-15.944
933
18.987
Foods Market verklaard verschil 2012 ABN-Amro vs Triodos
13.765
610
62
-62
totaal aandelen totaal effekten
147.402 1.867.715
37.292
39.447
14.375
14.375
631.878
631.878
76.584 33.447|
Jaarrekening DNS 2014.xls
van 15
