Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond 20 Podílový fond podle § 20 rakouského zákona o investičních fondech Schválený Úřadem pro dohled nad finančním trhem podle ustanovení rakouského zákona o investičních fondech. ISIN: T (CZK) AT0000A01KL9, VT (CZK) AT0000A01XF4
1.
Stručný popis investičního fondu
1.1.
Datum založení fondu
Fond se zakládá dne 2. listopadu 2006. Jedná se o podílový fond podle § 20 rakouského zákona o investičních fondech (dále jen „ZIF“). Omezená doba existence fondu, ukončení vydávání podílů 1. 2. 3.
4.
Fond se zakládá dne 2.11.2006. Vydávání podílů trvá nejdéle do 31.10.2006, právo Investiční společnosti zastavit vydávání podílů před tímto datem podle § 25 zůstává tímto nedotčeno. Investiční fond je zakládán na dobu určitou; doba jeho existence končí 31.10.2011. Umořovací kurs pro podílové listy s reinvesticí výnosů bez srážky daně z kapitálových výnosů činí nejméně 105,- Kč za jeden podíl, to však pouze za předpokladu, že všichni emitenti dluhopisů, které se nacházejí v majetku fondu, dostojí v plné výši a včas svým závazkům. Právo výpovědi ze strany Investiční společnosti podle § 14 ZIF zůstává tímto nedotčeno.
Likvidace fondu na dobu určitou 1. 2. 3. 4. 1.2.
Investiční společnost provede likvidaci majetku fondu v období od 24.10.2011 do 28.10.2011; přitom dojde k prodeji majetkových hodnot fondu, inkasu pohledávek a úhradě závazků. Vracení podílů je možné i v průběhu likvidace. Investiční společnost si však vyhrazuje právo zastavit přijímání podílů, pokud to bude v zájmu podílníků a řádného průběhu likvidace. Výtěžek likvidace připadající na příslušný podíl vyplácí depozitář od 2.11.2011 oproti vrácení podílových listů. Výtěžek likvidace připadající na jeden podíl bude zveřejněn a uveden ve zprávě o likvidaci fondu (výroční zprávě) ke dni 31.10.2011. Údaje o investiční společnosti vykonávající správu fondu
Fond ESPA-ČS zajištěný fond 20 je obhospodařován Kapitalanlagegesellschaft m.b.H., Habsburgergasse 1a, 1010 Vídeň. 1.3.
společností
ERSTE-SPARINVEST
Činnosti svěřené třetím osobám
Společnost ERSTE-SPARINVEST Kapitalanlagegesellschaft m.b.H. delegovala níže uvedenou činnost na třetí osobu: Strukturování fondu: Erste Group Bank AG, Graben 21, 1010 Vídeň. 1.4.
Depozitář
Erste Group Bank AG (původně Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG), Graben 21, 1010 Vídeň. 1.5.
Auditor
Ernst & Young Wirtschaftsprüfungsgesellschaft m.b.H., Wagramer Straße 19, 1220 Vídeň. 1.6.
Finanční skupina nabízející investiční fond
Výplatním, doručovacím a kontaktním místem pro fond ESPA-ČS zajištěný fond 20 je Erste Group Bank AG (původně Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG), Vídeň. Další země, ve kterých se prodávají podílové listy fondu, další výplatní a prodejní místa: Česká republika: Česká spořitelna, a.s., Olbrachtova 1929/62, 140 00 Praha 4.
Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond 20
1
1.10.2009
2.
Investiční informace
2.1.
Krátká definice investičního cíle / investičních cílů fondu
Fond ESPA-ČS zajištěný fond 20 je dluhopisový fond, který své úrokové příjmy vyměňuje za vývoj fondu Spořitelní-Sporotrend (CZ0008472289). Orientuje na dosahování vysokého průběžného výnosu při zohlednění bezpečí vloženého kapitálu a likvidity majetku fondu. 2.2.
Investiční strategie fondu a krátké posouzení rizikového profilu fondu (včetně nezbytných informací podle § 21a a podle investiční kategorie)
Investiční fond investuje převážně do dluhopisů vydávaných úvěrovými institucemi se sídlem v Evropě. Podílové listy fondů smějí být do fondu nabývány až do výše 10% hodnoty majetku fondu ESPA-ČS zajištěný fond 20. Nástroje finančních derivátů mohou být používány nejen k zajištění majetkových hodnot investičního fondu, ale i jako aktivní nástroj investiční strategie. Vztaženo na celkovou hodnotu majetku fondu mohou hrát ve fondu investice do derivátů za účelem zajištění tak investice do derivátů za účelem spekulace významnou roli. Konkrétně se většina úrokových příjmů majetku fondu vyměňuje za vývoj hodnoty fondu SpořitelníSporotrend (CZ0008472289). Majetek fondu se tak za určitých podmínek podílí na vývoji hodnoty fondu Spořitelní-Sporotrend (CZ0008472289). Přesné podmínky (finančně-matematický vzorec) najdete v úplném Prospektu fondu. 2.3.
Investiční strategie fondu a krátké posouzení rizikového profilu fondu (včetně nezbytných informací podle § 21a a podle investiční kategorie)
Na základě investování převážné části majetku fondu do dluhopisů hrozí u tohoto typu fondu zvýšené riziko změny úroků, které se může negativně odrazit na hodnotě podílu. Nastat mohou však i jiná rizika jako např. měnové riziko, riziko emitenta, tržní riziko, úvěrové riziko, ale i riziko likvidity. Podrobný popis jednotlivých druhů rizik je uveden v úplném znění prospektu. Vývoj hodnoty podílových listů závisí na investiční politice fondu stejně tak jako na tržním vývoji jednotlivých majetkových hodnot ve fondu a nelze ho proto předvídat. V této souvislosti je třeba upozornit na skutečnost, že hodnota podílových listů fondu ESPA-ČS zajištěný fond 20 může vůči emisní hodnotě stoupat nebo klesat. Důsledkem toho se za určitých okolností může stát, že investor dostane zpět méně peněz než investoval. Investiční společnost smí obchodovat s produkty finančních derivátů nejen za účelem zajištění majetku fondu, ale i jako součást své investiční strategie. Tím se může přinejmenším dočasně u majetkových hodnot fondu zvýšit riziko ztráty. Podrobná informace o využívání produktů finančních derivátů je uvedena v úplném znění prospektu. 2.4.
Dosavadní vývoj hodnoty investičního fondu
Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond 20
2
1.10.2009
Vývoj hodnoty v minulosti nelze považovat za spolehlivý základ pro odhad budoucího vývoje hodnoty investičního fondu. Vývoj hodnoty v procentech (bez nákladů) při zohlednění výplat. Vstupní a výstupní poplatky zde nejsou zohledněny.
2.5.
Profil typického investora
Doporučený investiční horizont: Fondy peněžního trhu
Dluhopisové fondy s cizí měnou, bonita
Dluhopisové fondy v EUR
I
II
1 rok
Akciové fondy, smíšené fondy, fondy se zvláštním zajišťovacím konceptem
III
3 roky
5 let
15 let
Zkušenost investora:
Fondy peněžního trhu
Akciové fondy
Dluhopisové fondy v EUR
A
B
C
Nezkušený investor
D
E
Smíšené fondy, fondy se zvláštním, zajišť. konceptem
Dluhopisové fondy s cizí měnou, bonita
Zkušený investor
Tolerance rizika ze strany investora:
Fondy peněžního trhu
1
2
Akciové fondy
Dluhopisové fondy
3
4
5
6
7
Konzervativní
8
9 Riskující
Smíšené fondy Fondy se speciálním zajišťovacím konceptem
Investice s nízkou až středně vysokou volatilitou
Investice se středně vysokou až vysokou volatilitou
Investice s vysokou až velmi vysokou volatilitou
Pro tento fond platí: Doporučený investiční horizont: Zkušenost investora: Tolerance rizika ze strany investora:
III C-D 5
Vysvětlivky k toleranci rizika: Stupeň 1: Stupeň 2: Stupeň 3: Stupeň 4: Stupeň 5: Stupeň 6: Stupeň 7:
Fondy peněžního trhu Fondy peněžního trhu speciální Dluhopisové fondy (bez cizí měny) Dluhopisové fondy (s cizí měnou nebo střední bonitou), smíšené fondy s 35 % podílem akcií Fondy se zvláštním konceptem zajištění hodnoty Dluhopisové fondy (s výrazně horší bonitou), smíšené fondy s 35 - 70 % podílem akcií Smíšené fondy se 70 % a vyšším podílem akcií
Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond 20
3
1.10.2009
Stupeň 8: Stupeň 9:
Akciové fondy standardní, investice s vysokou volatilitou Akciové fondy progresivní, investice s velmi vysokou volatilitou
Vysvětlení k investičnímu horizontu: Stupeň I: Stupeň II: Stupeň III:
Nejméně 1 – 3 roky Nejméně 3 – 5 let 5 let a více
Vysvětlení ke zkušenosti: Stupeň A: Stupeň B,C,D: Stupeň E:
Nezkušený investor Investor s rostoucími zkušenostmi Zkušený investor
3.
Hospodářské informace
3.1.
Platné daňové předpisy
Rakousko: Fond sám nepodléhá žádným daním z majetku nebo výnosu. Vyplacené a výplatě podobné výnosy (úrokové výnosy) podléhají u soukromého investora dani z kapitálových výnosů ve výši 25 % a jsou z hlediska daně z příjmu a daně dědické zdaněny s konečnou platností. Zahraničí / osoba s daňovým domicilem v zahraničí: Zdanění výnosů fondu v zahraničí, resp. u osob s daňovým domicilem v zahraničí, se řídí podle příslušných národních daňových předpisů. Doporučujeme využít služeb daňového poradce. Dědická daň ani daň darovací není při bezplatném nabytí po 31.7.2008 již více vybírána. 3.2.
Prodejní a odkupní provize
3.2.1. Náklady, které jsou podílníkovi účtovány přímo při prodeji nebo odkupu podílového listu Vstupní poplatek na úhradu prodejních nákladů činí
2,0 %
Výstupní poplatek po celou dobu trvání fondu
6,0 %
3.2.2. Náklady, které jsou hrazeny z majetku fondu Náklady, které se zúčtují určitou procentuální sazbou v poměru k hodnotě majetku fondu (poplatek za správu fondu, poplatek depozitáři):
až do výše
1,00 %
Poplatek za správu fondu v sobě zahrnuje kromě nákladů na management i případné provozní náklady a náklady na správu fondu třetí osobou. Náklady, které jsou účtovány v určitých částkách na vrub majetku fondu (náklady na auditora, plnění informační povinnost a ostatní podobné poplatky) 0,03 % Informace o ukazateli TER (Total Expense Ratio)
1,03 %
Informace o ukazateli PTR (Portfolio Turnover Ratio)
11,33 %
Total Expense Ratio (TER): Ukazatel Total Expense Ratio (podíl celkových nákladů) vyjadřuje všechny náklady, které jsou účtovány na vrub investičního fondu, s výjimkou transakčních a jim podobných nákladů, jako procento z průměrné výše majetku fondu v příslušném účetním roce. Ukazatel je zjišťován na základě údajů z poslední auditované výroční zprávy. Informace o aktuálních a historických hodnotách TER najdete na naší webové stránce www.sparinvest.com v sekci detailních údajů o fondu. Portfolio Turnover Ratio (PTR): Ukazatel Portfolio Turnover Ratio vypovídá o množství transakcí na úrovni portfolia fondu a je vypočítáván jednou ročně. Čím více se takto vypočítaný ukazatel blíží nule, tím více souvisejí uskutečněné transakce s prodejem a odkupem podílových listů. Kladná hodnota PTR znamená, že transakce spojené s cennými papíry převýšily v příslušném období transakce s podílovými listy fondu. Informace o aktuálních a historických hodnotách PTR najdete na naší webové stránce www.sparinvest.com v sekci detailních údajů o fondu.
Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond 20
4
1.10.2009
4.
Informace týkající se obchodování s podíly
4.1.
Nákup podílů
Počet vydaných podílů a odpovídajících podílových listů zásadně není omezen. Podíly lze získat na výplatních a doručovacích místech [nebo prodejních místech] uvedených v bodě 1.6. Investiční společnost si vyhrazuje právo dočasně nebo zcela zastavit vydávání podílů. Fond ESPA-ČS zajištěný fond 20 může být také součástí spořícího plánu do investičních fondů. Podílové listy s úplnou reinvesticí výnosů jsou vydávány výhradně osobám, které v Rakousku nepodléhají daňové povinnosti. 4.2.
Prodej podílů
Podílníci mohou kdykoliv požadovat zpětné odkoupení podílů předložením podílových listů nebo udělením příkazu depozitáři ke zpětnému odkupu. Investiční společnost je povinna tyto podíly na účet fondu vykoupit za vždy aktuální platnou odkupní cenu, která odpovídá hodnotě podílu. Vyplácení odkupní ceny a její výpočet a zveřejňování může být dočasně zastaveno za současného oznámení této skutečnosti úřadu odpovídajícímu za kapitálový dozor a zveřejněním podle § 10 Statutů fondu a podmíněno prodejem majetku investičního fondu, jakož i obdržením výtěžku z prodeje, pokud nastanou mimořádné okolnosti, které si tento postup vyžádají na základě oprávněných zájmů podílníků. Skutečnost, že podílové listy je možné znovu odprodávat, je investorovi oznámeno podle § 10 Statutů fondu. Více o způsobu stanovení hodnoty podílu a ohodnocování majetkových hodnot najdete v úplném Prospektu fondu (bod 16). 4.3.
Frekvence, místo a způsob zveřejňování, popř. zpřístupňování cen podílů
Zveřejňování prodejních a odkupních cen Prodejní a odkupní cenu vypočítává depozitář každý burzovní den a zveřejňuje ji v "Příloze o investičních fondech kurzovního lístku Vídeňské burzy". Česká republika: „Hospodářské noviny“, Praha.
Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond 20
5
1.10.2009
5.
Další informace
5.1.
Upozorňujeme na skutečnost, že před i po uzavření smlouvy lze požádat o bezplatné poskytnutí úplného znění prospektu a výročních a pololetních zpráv.
Zjednodušený prospekt obsahuje shrnutí nejdůležitějších informací o investičním fondu. Podrobné informace jsou uvedeny v prospektu v úplném znění. Zájemci o investování do fondu je před uzavřením smlouvy zdarma nabízen aktuální Zjednodušený prospekt, popř. je mu poskytnut po uzavření smlouvy. Zájemci o investování je navíc před i po uzavření smlouvy poskytován zdarma aktuální prospekt v úplném znění společně se Všeobecným a Zvláštním statutem fondu. Přílohu prospektu v úplném znění tvoří vždy aktuální výroční zpráva. Pokud je rozhodný den výroční zprávy starší než osm měsíců, je zájemci o investování předána i pololetní zpráva. 5.2.
Úřad vykonávající dohled
Úřad pro dohled nad finančním trhem, Praterstrasse 23, 1020 Vídeň. 5.3.
Kontaktní místo, na kterém lze případně získat další informace
ERSTE-SPARINVEST Kapitalanlagegesellschaft m.b.H., Habsburgergasse 1a, 1010 Vídeň Internet: www.sparinvest.com E-mail:
[email protected] 5.4.
Investiční společnost delegovala následující aktivity na třetí osoby:
Compliance: Erste Group Bank AG Mzdové účetnictví: Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG Účetnictví: Erste Bank Beteiligunsservice GmbH 5.5.
Datum zveřejnění prospektu
30. září 2009
Zjednodušený prospekt ESPA-ČS zajištěný fond 20
6
1.10.2009
