Obec Lažánky
Závěrečný účet za rok 2012 Obec Lažánky, IČO 667633, zveřejňuje podle § 17, odst. 6, zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákona č. 128/2000 Sb. o obcích ve znění pozdějších změn a doplňků, závěrečný účet obce za rok 2012. 1
Všeobecné údaje Obec Lažánky je podle zákona č. 128/2000 Sb. v platném znění územně samosprávným celkem (dále jen ÚSC) s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Tento subjekt je zároveň samostatnou účetní jednotkou, která v souladu se zákonnými postupy pro ÚSC vede podvojné účetnictví, v povinném členění podle platné rozpočtové skladby. Obec nemá vlastní hospodářskou činnost. Obec není zřizovatelem žádné příspěvkové organizace.
2
Plnění rozpočtových
příjmů a výdajů (v tis. Kč)
Položka Daňové přiimv Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Příjmy celkem
Rozpočet 895720,00 91 000,00 1 021 979,00 5587016,00 7595715,00
Skutečnost 871381,28 89258,78 1 021 979,00 5587014,00 7569633,06
Rozdíl -24338,72 -1 741,22 0,00 -2,00 -26081,94
Položka Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem
Rozpočet 861 443,00 0,00 861 443,00
Skutečnost 836406,05 0,00 836406,05
Rozdíl 25036,95 0,00 - 25036,95
I
Rozdíl
6734272,00
1
6=-7:....:3c..::..3-=2=-27:.....c,0-'-1'-1 -----'1.-:0:..-.:4.....:.c4,c.::...9.::... I
Průběh financování byl v roce 2012 ovlivněn finančním vypořádáním dotace na výstavbu víceúčelového objektu - obecního úřadu, který byl v roce 2011 financován z finančního a dodavatelského úvěru. Dotační prostředky ze závěrečného finančního vypořádání byly obci ze SZIF poukázány začátkem roku 2012. Rovněž obec obdržela v roce 2012 od Sdružení obcí Radina částku 1 009 tis. Kč za prodej plynovodu. Jinak v roce 2012 probíhala správa obce a její financování ve standardním režimu. Žádné nové investice, popř. nákladnější akce nebyly realizovány. 3
Výsledek
hospodaření
ve schvalovacim
řizení
Účetní předpis MD 431/300, Dal 432/300. Částka mínus 1 623922,84 4
Přehled dotací poskytnutých a)
SZIF + Ministerstvo UZ 89514 89025 89513 89024
b)
ze státního UZ 98193 98008 14004
od jiných
rozpočtů
a ze státních
Kč.
fondů
pro místní rozvoj
Označení účelové dotace Víceúč. objekt - investice z EU Víceúč. objekt - neinvestice z EU Víceúč. objekt - invest. z nár.zdrojů Víceúč. obiekt - neinv. z nár. zdroiů
Přiděleno Kč 4034000,48 22209,52 1 344667,82 7403,18
Vyčerpáno Kč 4034000,48 22209,52 1 344667,82 7403,18
CELKEM
5408281,00
5408281,00
rozpočtu
(všeobecná
Označení účelové dotace Volby do senátu Prezidentské volby Příspěvek na PO
CELKEM
pokladní
správa a ministerstvo
Rozdíl Kč 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
vnitra)
Přiděleno Kč 25113,00 800,00 720,00
Vyčerpáno Kč 25113,00 800,00 720,00
26663,00
26663,00
Rozdíl Kč 0,00 0,00 0,00
0,00
c)
od Jihočeského UZ
710
5
kraje
Označení účelové dotace
Přiděleno Kč
Výkon státní správy Dotace na úroky CELKEM
Vvčeroáno Kč
60 100,92000,152100,-
Rozdíl Kč
60 100,92000,152100,-
0,0,0,-
Stav majetkových účtů - inventura Účet 018 019 021 028 031 042 069 078 079 081 088 112 231 261 311 331 336 342 374 377 401 403 406 407 432 451 902 911 926 999
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (software) Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územní plán Dlouhodobý hmotný majetek - stavby Drobný dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek - cenné papíry Oprávky k DDNM Oprávky k ostatnímu DNM Oprávky ke stavbám Oprávky k DDHM Materiál na skladě Běžný účet Pokladna Odběratelé Zaměstnanci Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního Jiné přímé daně - daň ze mzdy Přijaté zálohy na dotace Ostatní krátkodobé pohledávky Jmění účetní jednotky Dotace na pořízení dlouhodobého majetku Oceňovací rozdíly při změně metody Jiné oceňovací rozdíly Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Dlouhodobé úvěry Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Odepsané pohledávky Dlouhodobé podmíněné pohledávky Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
6
Fondy Obec netvoří žádné fondy (sociální, fond bydlení apod.).
7
Výsledek přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Zpráva je uvedena v příloze.
8
Přílohy • Hodnotící zpráva za rok 2012 • Výkaz FIN RO 2-12M - Plnění rozpočtu obcí za rok 2012 • Rozvaha ÚSC za rok 2012 • Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012
Zpracoval: Ing. Josef
pojištění
17653,00 107100,00 15741116,00 449564,40 2143726,89 1 492313,20 64414,45 - 17653,00 - 38 399,00 - 1 726 564,30 - 449564,40 107737,50 649373,55 0,00 5500,00 11 594,00 5484,00 2821,00 118633,00 34920,00 7108858,11 9481 217,47 - 1 828 922,70 3221,04 - 198 981,47 1 894391,00 490917,90 16320,00 215423,00 722660,90
Josef Sed láček starosta obce
&
~~~úi~
Lažánky, dne 20. března 2013
0--:-<
,
2
*
*
Obec Lažánky
Hodnotící zpráva za rok 2012 1
Souhrnné výsledky finančního hospodaření Ukazatele rozpočtu v tis. Kč Nekonsolidované příjmy Příjmy po konsolidaci Nekonsolidované výdaje Výdaje po konsolidaci Financování - třída 8 Saldo - HV před konsolidaci Saldo - HV po konsolidaci
2011 upr.rozp. skut. 9638 9592 9592 9638 13076 12948 12948 13076 3438 3356 3438 3356 3438 3356
2012 upr.rozp. 7596 7596 861 861 -6735 -6735 -6735
Rozdíl skut. skut. 7570 7570 836 836 -6734 -6734 -6734
2012 - 2011 -2022 -2022 -12112 -12112
% plnění 2012/2011 78,9 78,9 6,5 6,5
-10090 -10090 -10090
x x x
Aktivity obce byly v roce 2011 zaměřeny k dokončení výstavby víceúčelového objektu a rekonstrukce a opravy komunikace Lažánky - K Ostrému. K těmto účelům byly také směrovány dotační prostředky, jejich doplatek v rámci finančního vypořádání byl poukázán začátkem roku 2012. Obec si za tímto účelem rovněž zřídilo úvěr ve výši 3,2 mil. Kč. Na tento úvěr byla v roce 2012 poukázána mimořádná splátka ve výši 1 mil. Kč (vedle pravidelných měsičních splátek).
2
Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku V průběhu roku bylo provedeno 5 rozpočtových změn. • 1. změna - 24. 2. (5403 tis. Kč v příjmech, 36 tis. Kč ve výdajích, 4963 tis. Kč ve financování) příjem prostředků od SZIF na víceúčelový objekt, ve výdajích konzultační činnost • 2. změna - 27. 7. (25 tis. Kč v příjmech, 110 tis. Kč ve výdajích, 103 tis. ve financování) korekce jak na straně příjmů i výdajů vyplývající z odlišného vývoje celé řady drobných položek • 3. změna - 27.10. (31 tis. Kč v příjmech, 118 tis. Kč ve výdajích, 87 tis. ve financování) příjem dotace na volby do senátu a čerpání této dotace • 4. změna - 23. 11. (1025 tis. Kč v příjmech, 34 tis. Kč ve výdajích, 991 tis. Kč ve financování) příjmy z prodeje plynovodu a z prodeje pozemků, výdaje na veřejné osvětlení, elektřinu, ostatní osobní výdaje • 5. změna - 27. 10. (110 tis. Kč v příjmech, 241 tis. Kč ve výdajích, 2629 tis. ve financování) příjem dotací na úroky a prezidentské volby a čerpání těchto dotací, splátky krátkodobé půjčky, mimořádná splátka dlouhodobého úvěru a změna stavu volných prostředků na běžném účtu
3
Zhodnocení rozpočtových výsledků Hospodaření obce za rok 2011 nebylo přechodně vyrovnané, neboť finanční vypořádání dotační akce od SZIF a její poukázání bylo provedeno začátkem roku 2012. Zároveň obec obdržela v roce 2012 více jak 1 mil. Kč od Sdružení obcí Radina za prodej plynovodu. Tyto skutečnosti umožnili obci splatit dodavatelský úvěr a rovněž realizovat mimořádnou splátku ve výši 1 mil. Kč na dlouhodobý úvěr. Volné prostředky na běžném účtu představují koncem roku částku 649 tis. Kč. Ostatní financování v průběhu roku bylo standardní ve výši schváleného rozpočtu s přihlédnutím k průběžným rozpočtovým změnám.
4
Zapojení mimorozpočtových
zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů)
V roce 2012 byl poukázán a zaúčtován doplatek dotace od SZIF na víceúčelový objekt, financovaný v v roce 2011 ve výši 5408281,- Kč
5
Tvorba vlastních příjmů a jejich rozhodujících položek Vlastní příjmy po konsolidaci v tis. Kč Daňové vlastní nedaňové vlastní kapitálové celkem vlastní příjmy
2011 upr.rozp. 843 76 O 919
skut. 804 69 O 873
2012 upr.rozp. skut. 896 872 91 89 1022 1 022 2009 1983
Rozdíl skut. 2012 - 2011 68 20 1022 1 110
% plnění 2012/2011 108,5 129,0
x 127,1
Daňové a nedaňové příjmy obou let jsou prakticky srovnatelné. Největší položky u daňových příjmů v roce 2012 představují daň z přidané hodnoty (293 tis. Kč), daň z nemovitostí (232 tis. Kč), daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti (154 tis. Kč) a daň z příjmu právnických osob (141 tis. Kč). Obec obdržela od Sdružení Radina částku 1 009 tis. Kč za prodej plynovodu.
6
Srovnání dynamiky příjmů obce v daném roce s rokem minulým Ukazatele rozpočtu po konsolidaci v tis. Kč vlastní příjmy celkem neinvestiční dotace celkem investiční dotace celkem ostatní, jiné příjmy celkem celkem příjmy po konsolidaci
2011
2012
upr.rozp.
skut.
919 79 8640
873 79 8640
upr.rozp.
Skut.
2009 208 5379
1983 208 5379
% plnění
2012 - 2011 1 110 129 -3261
2012/2011 127,1 163,3 62,3
O
O
O
O
O
x
9638
9592
7596
7570
-2022
78,9
Vlastní pnjrny jsou komentovány v předchozím bodu. Investiční prostředky na výstavbu víceúčelového objektu - obecního úřadu ..
7
Rozdíl skut.
dotace
obsahují
vobou
letech zejména
Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů a) SZIF + Ministerstvo pro místní rozvoj UZ 89514 89025 89513 89024
Označení účelové dotace Víceúč. objekt - investice z EU Víceúč. objekt - neinvestice z EU Víceúč. objekt - invest. z nár.zdrojů Víceúč. objekt - neinv. z nár. zdrojů
Přiděleno Kč 4034000,48 22209,52 1 344667,82 7403,18
Vyčerpáno Kč 4034000,48 22209,52 1 344667,82 7403,18
CELKEM
5408281,00
5408281,00
Rozdíl Kč 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
b) ze státního rozpočtu (všeobecná pokladní správa a ministerstvo vnitra) UZ 98193 98008 14004
Přiděleno Kč 25113,00 800,00 720,00
Označení účelové dotace Volby do senátu Prezidentské volby Příspěvek na PO
26663,00
CELKEM
Vyčerpáno Kč 25113,00 800,00 720,00
Rozdíl Kč 0,00 0,00 0,00
26663,00
0,00
c) od Jihočeského kraje UZ
710
Označení účelové dotace Výkon státn í správy Dotace na úroky
Přiděleno
CELKEM
8
Kč
Vyčerpáno
Kč
Rozdíl Kč
60 100,92000,-
60 100,92000,-
0-, 0-,
152100,-
152100,-
0,-
Využití prostředků převedených obci z rozpočtů jednotlivých
kapitol státního rozpočtu
Veškeré dotační prostředky byly čerpány v souladu s účelem, na který byly poskytnuty. U dotací SZIF jde o dofinancování výstavby víceúčelového objektu (obecního úřadu), stavby realizované v letech 2010 a 2011. U dotací na volby a na úroky není třeba zpřesňovat účel použití.
2
9
Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje 2011 skut. upr.rozp. 5898 5772 7178 7176
Ukazatele rozpočtu po konsolidaci v tis. Kč Běžné výdaje celkem Kapitálové výdaje celkem
2012 skut. upr.rozp. 861 836
O
O
Rozdíl skut. 2012 - 2011 -4936 -7176
% plnění 2012/2011 144,8
x
V roce 2012 byly realizovány pouze běžné výdaje spojené se správou a řízením obce. Hospodaření nebylo zatíženo pořizováním žádného investičního majetku. Vyšší objem běžných výdajů v roce 2011 byl čerpán na opravu komunikací.
10 Podrobná informace o čerpání prostředků poskytnutých katastrof.
na řešení následků živelných
Obec tyto prostředky nečerpala žádné.
11 Rozbor hospodaření příspěvkových organizací zřizovaných obcí Odvětví Školství Kultura Zdravotnictví Sociální Ostatní Celkem
Počet ziskových
Celkový zisk
Počet ztrátových
Celková ztráta
O O O O O O
O O O O O O
O O O O O O
O O O O O O
Obec nezřídila žádné příspěvkové organizace.
12 Významné výkyvy v hospodaření obce v průběhu hodnoceného
roku.
Hospodaření obce bylo v roce 2012 ovlivněno příjmem významných prostředků jak z SZIF (finanční vypořádání dotace výstavby víceúčelového objektu realizovaném v letech 2010 a 2011) a příjmem částky 1 009 tis. Kč za prodej plynovodu. To obci umožnila výrazné oddlužení, jednak splátky dodavatelského úvěru a jednak poukázání mimořádné splátky 1 mil. Kč na splátku bankovního úvěru.
Josef Sed láček starosta obce zpracova~: Ing. Josef O Lažánky
I
v
"'\.
t,
.•
. ledna 2013
3
