VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015
1
Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., Výroční zpráva 2014 - Klaudianova nemocnice nemocnice Středočeského kraje
ZPRÁVA AUDITORA o ověření účetní závěrky za období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015 obchodní společnosti
Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje
2
Výroční zpráva 2014 - Klaudianova nemocnice
Zpráva nezávislého auditora pro akcionáře společnosti Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje Název společnosti: Sídlo společnosti: Identifikační číslo: Právní forma:
Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje třída Václava Klementa 147, 293 01 Mladá Boleslav 27256456 akciová společnost
Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31. prosinci 2015, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. prosince 2015, a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o společnosti Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými ůčetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné (materiální) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě našeho auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádřeni našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje k 31. prosinci 2015 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodařeni za rok končící 31. prosince 2015 v souladu s českými účetními předpisy. Ostatní informace Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovidá statutární orgán společnosti. Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
3/30
Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámeni se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném (materiálním) nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně (materiálně) nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili. V Liberci, dne 6. května 2016 Auditorská společnost:
VGD - AUDIT, s.r.o. evidenční č. 271 Bělehradská 18, 140 00 Praha 4
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
Auditor, který pro auditorskou společnost vyhotovil zprávu auditora:
Ing. Monika Händelová evidenční č. 1565
4/30
ROZVAHA
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
(BILANCE) ke dni 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč)
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky: Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky: Tř. Václava Klimenta 147 293 01 Mladá Boleslav Česká republika
IČ 27256456 označ.
AKTIVA
č. řád.
a
b
c
Minulé úč. období
Běžné období Brutto
Korekce
Netto
1
2
3
2 388 549
-550 535
Netto 4
AKTIVA CELKEM (ř. 02 + 03 + 31 + 63)
001
1 838 014
1 859 250
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
0
0
0
0
B.
Dlouhodobý majetek (ř. 04 + 13 + 23)
003
1 901 204
-548 520
1 352 684
1 264 718
B. I.
Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.05 až 12)
004
17 311
-15 342
1 969
2 207
B. I. 1 Zřizovací výdaje
005
0
0
0
0
2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0
0
0
0
3 Software
007
15 723
-15 342
381
1 156
4 Ocenitelná práva
008
0
0
0
0
5 Goodwill
009
0
0
0
0
6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
0
0
0
0
7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
1 588
0
1 588
1 051
8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
B. II.
Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22)
012
0
0
0
0
013
1 883 893
-533 178
1 350 715
1 262 511
B. II. 1 Pozemky
014
48 117
0
48 117
48 412
2 Stavby
015
1 280 764
-163 439
1 117 325
1 044 573
3
016
502 046
-351 196
150 850
136 954
4 Pěstitelské celky trvalých porostů
017
0
0
0
0
5 Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
0
0
0
0
6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
21 674
-18 543
3 131
1 502
7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
31 292
0
31 292
30 870
8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
021
0
0
0
200
9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
022
0
0
0
0
023
0
0
0
0
B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba
024
0
0
0
0
2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem
025
0
0
0
0
3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
0
0
0
0
Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, 4 podstatný vliv
027
0
0
0
0
5 Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
0
0
0
0
6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
0
0
0
0
7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek
030
0
0
0
0
B. III.
Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30)
C.
Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58)
031
484 221
-2 015
482 206
590 844
C. I.
Zásoby (ř.33 až 38)
032
22 066
0
22 066
22 494
C. I. 1 Materiál
033
17 068
0
17 068
16 978
2 Nedokončená výroba a polotovary
034
0
0
0
0
3 Výrobky
035
0
0
0
0
4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
0
0
0
0
5 Zboží
037
4 998
0
4 998
5 516
6 Poskytnuté zálohy na zásoby
038
0
0
0
0
039
0
0
0
0
C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů
040
0
0
0
0
2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
041
0
0
0
0
3 Pohledávky - postatný vliv
042
0
0
0
0
4 Pohledávky za společníky
043
0
0
0
0
5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0
0
0
0
C. II.
Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47)
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
5/30
6 Dohadné účty aktivní
045
0
0
0
0
7 Jiné pohledávky
046
0
0
0
0
8 Odložená daňová pohledávka
047
0
0
0
0
048
335 091
-2 015
333 076
403 247
C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů
049
108 864
-2 015
106 849
130 575
2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba
050
0
0
0
0
3 Pohledávky - postatný vliv
051
0
0
0
0
4 Pohledávky za společníky
052
0
0
0
0
5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
053
0
0
0
0
6 Stát - daňové pohledávky
054
215 900
0
215 900
261 548
7 Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
2 487
0
2 487
3 246
8 Dohadné účty aktivní
056
5 345
0
5 345
6 540
9 Jiné pohledávky
057
2 495
0
2 495
1 338
058
127 064
0
127 064
165 103
C. III.
Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57)
C. IV.
Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62)
C. IV. 1 Peníze
059
976
0
976
1 436
2 Účty v bankách
060
126 088
0
126 088
163 667
3 Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
0
0
0
0
4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
0
0
0
0
063
3 124
0
3 124
3 688
D. I. 1 Náklady příštích období
064
1 314
0
1 314
812
2 Komplexní náklady příštích období
065
0
0
0
0
3 Příjmy příštích období
066
1 810
0
1 810
2 876
D. I.
Časové rozlišení (ř. 64 až 66)
PASIVA
označ. a
A.
b
řád
Běžné úč. období
Min. úč. období
c
5
6
PASIVA CELKEM (ř. 68 + 89 + 122)
067
1 838 014
1 859 250
Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 80 + 83 +87+88)
068
1 390 445
1 398 313
Základní kapitál (ř. 70 až 72)
069
1 498 300
1 498 300
1 Základní kapitál
070
1 498 300
1 498 300
2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-)
071
0
0
3 Změny základního kapitálu
072
0
0
073
37 409
35 574
A. I.
A. II.
Kapitálové fondy (ř. 74 až 79)
A. II. 1 Ažio
074
170
170
2 Ostatní kapitálové fondy
075
37 239
35 404
3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
076
0
0
4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací
077
0
0
5 Rozdíly z přeměn obchodních korporací
078
0
0
6 Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací
079
0
0
080
973
973
A. III. 1 Rezervní fond
081
973
973
082
0
0
083
-136 534
-139 564
A. III.
A. IV.
Fondy ze zisku (ř. 81 + 82) 2 Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodáření minulých let (ř. 84 až 86)
A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let
084
0
0
2 Neuhrazená ztráta minulých let
085
-136 534
-139 564
3 Jiný výsledek hospodaření minulých let
086
0
0
Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) /ř.01 - (+ A. V. 1. 69 + 73 + 80 + 83 -88 + 89 + 122)/
087
-9 703
3 030
A. V. 2. Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (+/-)
088
0
0
B.
Cizí zdroje (ř. 90 + 95 + 106 + 118)
089
446 233
459 903
B. I.
Rezervy (ř. 91 až 94)
090
0
2 306
B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů
091
0
0
2 Rezerva na důchody a podobné závazky
092
0
0
3 Rezerva na daň z příjmů
093
0
0
4 Ostatní rezervy
094
0
2 306
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
6/30
B. II.
095
212 737
244 809
B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů
096
137 642
181 515
2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
097
0
0
3 Závazky - podstatný vliv
098
0
0
4 Závazky ke společníkům
099
0
0
5 Dlouhodobé přijaté zálohy
100
0
0
6 Vydané dluhopisy
101
0
0
7 Dlouhodobé směnky k úhradě
102
0
0
8 Dohadné účty pasivní
103
0
0
9 Jiné závazky
104
488
488
Dlouhodobé závazky (ř. 96 až 105)
10 Odložený daňový závazek
105
74 607
62 806
106
216 156
192 040
B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů
107
134 423
112 847
2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba
108
0
0
3 Závazky - podstatný vliv
109
0
0
4 Závazky ke společníkům
110
0
0
5 Závazky k zaměstnancům
111
36 565
33 050
6 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění
112
20 750
18 444
7 Stát - daňové závazky a dotace
113
6 274
4 956
8 Krátkodobé přijaté zálohy
114
293
267
9 Vydané dluhopisy
115
0
0
116
17 254
21 992
B. III.
Krátkodobé závazky (ř. 107 až 117)
10 Dohadné účty pasivní
11 Jiné závazky
117
597
484
118
17 340
20 748
B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé
119
13 932
17 340
2 Krátkodobé bankovní úvěry
120
3 408
3 408
3 Krátkodobé finanční výpomoci
121
0
0
122
1 336
1 034
C. I. 1 Výdaje příštích období
123
1 307
1 010
124
29
24
B. IV.
C. I.
Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 119 až 121)
Časové rozlišení (ř. 123 + 124) 2 Výnosy příštích období
Právní forma účetní jednotky:
akciová společnost
Předmět podnikání nebo jiné činnosti:
Poskytování lůžkové, ambulantní a další zdravotní péče dle zákona 160/1 992 Sb. o zdravotní péči v nestátních zdravotnických zařízení.
Okamžik sestavení
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou
6. května 2016 MUDR Luděk Kramář, MBA - předseda představenstva Ing. Jiří Pubrdle, člen představenstva
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
7/30
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky: Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje
ke dni 31. 12. 2015 (v celých tisících Kč)
Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky: Tř. Václava Klimenta 147 293 01 Mladá Boleslav Česká republika
IČ 27256456
označ.
TEXT
č. ř.
a
b
c
I.
A.
Skutečnost v účetním období sledovaném
minulém
1
2
Tržby za prodej zboží
01
128 960
129 263
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
103 586
103 026
+
Obchodní marže (ř. 01-02)
03
25 374
26 237
II.
Výkony (ř. 05+06+07)
04
1 089 666
1 047 852
II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
1 017 107
05
1 059 835
2 Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
0
0
3 Aktivace
07
29 831
30 745
B.
08
398 565
394 750
B.
1 Spotřeba materiálu a energie
09
325 045
318 321
B.
2 Služby
10
73 520
76 429
Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)
11
716 475
679 339
Osobní náklady (ř. 13 - 16)
Výkonová spotřeba (ř. 09+10)
+
C.
12
715 171
669 476
C.
1 Mzdové náklady
13
525 920
491 539
C.
2 Odměny členům orgánů obchodní korporace
14
623
388
C.
3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
15
175 546
164 073
C.
4 Sociální náklady
16
13 082
13 476
D.
Daně a poplatky
17
860
763
E.
Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
18
44 078
43 964
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21)
19
21 943
22 225
20
910
98
21
21 033
22 127
22
20 792
21 719
III.
III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku
2 Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24)
F. F.
1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku
23
0
111
F.
2 Prodaný materiál
24
20 792
21 608
Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období
25
-3 094
2 924
Ostatní provozní výnosy
26
73 311
74 363
Ostatní provozní náklady
27
30 676
24 954
Převod provozních výnosů
28
0
0
Převod provozních nákladů
29
0
0
30
3 246
12 127
G.
IV.
H.
V.
I.
*
Provozní výsledek hospodaření /(ř.11-12-17-18+19-22-25+2627+(-28)-(-29)/
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
0
0
Prodané cenné papíry a podíly
32
0
0
J.
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 + 35 + 36)
33
0
0
Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod VII.1 podstatným vlivem
34
0
0
VII.2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů
35
0
0
VII.3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku
36
0
0
VIII.
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
37
0
0
Náklady z finančního majetku
38
0
0
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
39
0
0
L.
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
40
0
0
M.
Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti
41
0
0
Výnosové úroky
42
69
1
K.
IX.
X.
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
8/30
N.
Nákladové úroky
43
778
861
Ostatní finanční výnosy
44
1
413
Ostatní finanční náklady
45
440
757
Převod finančních výnosů
46
0
0
P.
Převod finančních nákladů
47
0
0
Finanční výsledek hospodaření (ř.31-32+33+37-38+39-40-41+4243+44-45-(-46)+(-47))
48
-1 148
-1 204
Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50 + 51)
7 893
XI.
O.
XII. *
Q.
49
11 801
Q.
1 -splatná
50
0
0
Q.
2 -odložená
51
11 801
7 893
**
Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30 + 48 - 49)
52
-9 703
3 030
XIII.
Mimořádné výnosy
53
0
0
R.
Mimořádné náklady
54
0
0
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56 + 57)
55
0
0
S.
1 -splatná
56
0
0
S.
2 -odložená
57
0
0
Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 -55)
58
0
0
Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)
59
0
0
Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52 + 58 - 59)
60
-9 703
3 030
Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30 + 48 + 53 - 54)
61
2 098
10 923
*
T.
***
Okamžik sestavení
Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou
6. května 2016 MUDR Luděk Kramář, MBA - předseda představenstva Ing. Jiří Pubrdle, člen představenstva
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
9/30
PŘÍLOHA k účetní závěrce za rok 2015
Název společnosti:
Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a. s. nemocnice Středočeského kraje
Sídlo:
Třída Václava Klementa 147 293 01 Mladá Boleslav
Právní forma:
akciová společnost
Identifikační číslo:
27256456
1.
Obecné údaje
1. 1.
Založení a charakteristika společnosti Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a. s., nemocnice Středočeského kraje byla založena dne 23. 3. 2005 společenskou smlouvou jako akciová společnost. Vznikla dne 21. 6. 2005 zapsáním do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze v oddíle B, vložka 10019. Hlavním předmětem podnikání je poskytování zdravotních služeb v rozsahu uděleného oprávnění. Společnost má ke dni účetní závěrky zapsaný základní kapitál ve výši 1 498 300 000,– Kč. Účetní závěrka je sestavena k 31. 12. 2015. Se stoprocentní účastí na základním kapitálu je jediným akcionářem společnosti Středočeský kraj, se sídlem Zborovská 11, Praha 5, IČ: 70891095 Společnost je zřizovatelem školské právnické osoby Mateřská školka Klaudinka, se sídlem Boženy Němcové 577, 293 01 Mladá Boleslav, IČ: 71340971.
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
10/30
1. 2.
Změny a dodatky v obchodním rejstříku Společnost nahradila 14 983 ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 100 000,– Kč jedinou hromadnou akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě 1 498 300 tis. Kč, přičemž její převoditelnost je omezena souhlasem dozorčí rady. Zápis o náhradě akcií do obchodního rejstříku byl proveden s účinností od 21. 11. 2008. Ke změně výše základního kapitálu v roce 2015 nedošlo. Středočeský kraj přijal dne 14. 8. 2014 rozhodnutí o změně stanov notářským zápisem a tato změna dosud nebyla zapsána do obchodního rejstříku.
1. 3.
Organizační struktura společnosti Společnost má jediného akcionáře, a to Středočeský kraj. Funkci jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady společnosti vykonává Rada Středočeského kraje. Společnost má ustanoveno představenstvo a dozorčí radu. Společnost řídí představenstvo. Představenstvu je podřízen ředitel, jemuž jsou k datu účetní závěrky podřízeni: - zástupce ředitele pro zdravotní služby - zástupce ředitele pro ekonomiku a provoz V Oblastní nemocnici Mladá Boleslav je 22 primariátů.
1. 4.
Identifikace skupiny Společnost není součástí žádné skupiny. Ovládající osobou společnosti je jediný akcionář, kterým je Středočeský kraj.
1. 5.
Představenstvo a dozorčí rada k 31. 12. 2014 Představenstvo: MUDr. Luděk Kramář, MBA - předseda představenstva Mgr. Robert Georgiev - člen představenstva, dne 9. 6. 2014 odstoupil Ing. Jiří Pubrdle - člen představenstva od 9. 6. 2014 Mgr. Aleš Růžička - člen představenstva Dozorčí rada: Ing. Miloš Petera - předseda dozorčí rady Jiřina Fialová - člen dozorčí rady MUDr. Radek Langer - člen dozorčí rady Jitka Laubeová - člen dozorčí rady Ing. Dagmar Mocová - člen dozorčí rady PeadDr. Milan Němec - člen dozorčí rady
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
11/30
Představenstvo a dozorčí rada k 31. 12. 2014 Představenstvo: MUDr. Luděk Kramář, MBA - předseda představenstva Ing. Jiří Pubrdle - člen představenstva Mgr. Aleš Růžička - člen představenstva Dozorčí rada: Ing. Miloš Petera - předseda dozorčí rady Jiřina Fialová - člen dozorčí rady MUDr. Radek Langer - člen dozorčí rady Jitka Laubeová - člen dozorčí rady Ing. Dagmar Mocová - člen dozorčí rady do 30. 4. 2015 PeadDr. Milan Němec - člen dozorčí rady do 31. 1. 2015 Přemysl Sezemský - člen dozorčí rady od 1. 2. 2015 Ing. Ingrid Podroužková - člen dozorčí rady od 1. 6. 2015
2.
Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb., ve znění posledních předpisů, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví a Českými účetními standardy pro podnikatele. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících Kč.
3.
Přehled významných účetních pravidel a postupů
3. 1.
Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou. V souvislosti se vkladem majetku a převzatou metodikou účtování při poskytnutí dotace na dlouhodobý majetek je ve finančním účetnictví hodnota tohoto majetku vyjádřena jak v pořizovacích cenách, tak v oprávkách, tj. není snížena vstupní cena, ale hodnota poskytnuté dotace ovlivňuje hodnotu majetku vykázanou v rozvaze ve výši netto. Dlouhodobý majetek v ocenění do 20 tis. Kč se účtuje přímo do nákladů na příslušný analytický účet a účetní jednotka o něm vede podrozvahovou evidenci. Dlouhodobý hmotný majetek v ocenění od 20-40 tis. Kč se účtuje přes sklad s tím, že tento majetek se od roku 2003 odepisuje po dobu 24 měsíců od měsíce následujícího po zařazení.
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
12/30
Získané finanční prostředky a bezplatně nabytý majetek formou darů se účtuje ve prospěch ostatních kapitálových fondů. Pořizovací cena tohoto majetku byla stanovena na základě darovacích smluv nebo se oceňuje reprodukční pořizovací cenou, která je stanovena jako cena obvyklá, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. V případě pořízení dlouhodobého hmotného majetku se při pořízení snižuje o výši dotace jeho pořizovací cena. V účetním období nebyl vytvořen žádný dlouhodobý hmotný majetek vlastní činností. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku za zdaňovací období 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého hmotného majetku. Účetní odpisy jsou stanoveny podle předpokládané doby používání a podle zatřídění do SKP a CZ – CC. Odepisování majetku se řídí dle Vnitřní směrnice. Zisky či ztráty z prodeje nebo vyřazení majetku jsou určeny jako podíl mezi výnosy z prodeje a účetní zůstatkovou hodnotou majetku k datu prodeje a jsou vyčísleny ve výkazu zisku a ztráty. 3. 2.
Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba užitelnosti je delší než jeden rok a jeho ocenění je vyšší než 60 tisíc Kč. Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související.
3. 3.
Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří peníze v hotovosti, peníze na běžných účtech a ceniny. Ceniny jsou oceněny nominální hodnotou.
3. 4.
Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady. V případě rozdílné pořizovací ceny a ceny účtované na faktuře se příslušná částka účtuje na oceňovací rozdíly a postupně se rozpouští do nákladů. Krev a krevní výroky jsou oceněny vlastními náklady. Účtování zásob je prováděno způsobem A evidence zásob. Výdej zásob ze skladu lékárny je dle šarží, MZT je účtován metodou FIFO, výdej zásob ze skladu potravin je účtován cenami zjištěnými váženým aritmetickým průměrem.
3. 5.
Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých klientů.
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
13/30
3. 6.
Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě.
3. 7.
Rezervy Společnost v roce 2015 netvořila žádné rezervy.
3. 8.
Přepočet údajů cizí měny na českou měnu Společnost používá pro přepočet cizích měn denní kurs. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kursových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Kursové rozdíly z ocenění k datu účetní závěrky se účtují na vrub účtů nákladů nebo ve prospěch účtů výnosů.
3. 9.
Finanční leasing V roce 2015 neměla společnost pronajatý žádný majetek formou finančního leasingu.
3. 10. Daně 3. 10. 1. Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita lineární metoda. 3. 10. 2. Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období V roce 2015 nebyla ze strany správce daně provedena kontrola. 3. 11. Dotace Dotace k úhradě provozních nákladů se účtuje do ostatních provozních výnosů ve věcné a časové souvislosti s účtováním nákladů na stanovený účet. Dotace na pořízení dlouhodobého majetku snižuje jejich pořizovací cenu. 3. 12. Výnosy Výnosy jsou zaúčtovány k datu předání zboží a k datu uskutečnění služeb. Výše výnosu je vykázána po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. V případě vyúčtování s pojišovnami je o výnosech účtováno na základě smluv o měsíčních paušálních hodnotách, případně výkonovým způsobem. Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
14/30
3. 13. Mimořádné náklady a výnosy Tyto položky obsahují výnosy a náklady z operací zcela mimořádných. Společnost takové náklady v roce 2015 neměla.
4.
Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty
4. 1.
Rozklad celkového majetku a majetku uvedeného v rozvaze Je uveden v příloze č. 1 k účetní závěrce.
4. 2.
Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem Uvedeno v příloze v bodě 4. 11.
4. 3.
Pronajatý majetek
4. 3. 1. Majetek najatý formou operativního leasingu V roce 2015 měla společnost pronajatý majetek (gama kamera) formou operativního leasingu. Výše nájmu činí 944 tis. Kč. 4. 3. 2. Ostatní pronajatý majetek Dále má Společnost uzavřeny smlouvy od měst a obcí v regionu na pronájem nebytových prostor pro poskytování zdravotnických služeb. Výše nájmů je 1.768 tis. Kč. 4. 4.
Dlouhodobý finanční majetek V roce 2015 neměla společnost žádný dlouhodobý finanční majetek. Neměla žádné podíly v dalších účetních jednotkách, neměla žádné cenné papíry.
4. 5.
Pohledávky
4. 5. 1. Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky, které vyplývají z dotací na účtu 347, jsou pohledávky vůči Středočeskému kraji. Investiční dotace: zůstatek 212. 425 tis. Kč – finanční prostředky na zbývající stavební práce.
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
15/30
4. 5. 2. Krátkodobé pohledávky (účet 311 a 315) Společnost má ke dni sestavení účetní závěrky krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů v celkové hodnotě bez opravných položek 108 864 tis. Kč. POHLEDÁVKY
2015
2014
101 042
12 4601
1-30 dnů
1 473
1 237
31-90 dnů
2 145
1 906
91- 180 dnů
1 808
3 093
872
665
1 524
1 877
108 864
133 379
Ve splatnosti po splatnosti
181- 360 dnů nad 1 rok celkem
Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny na základě dosud platné Směrnice o tvorbě opravných položek k pohledávkám a pravidlech odpisování pohledávek platné od 1. 1. 2008. K datu účetní závěrky byla vytvořena opravná položka ve výši 2 015 tis. Kč. 4. 6.
Časové rozlišení a dohadné účty aktivní V nákladech příštích období tvoří rozhodující částku pojištění pro rok 2015. Na dohadné účty aktivní se účtuje o finančních náhradách ze strany zdravotních pojišoven a jejich úpravy související s vyúčtování za jednotlivá pololetí.
4. 7.
Časové rozlišení a dohadné účty pasivní Na dohadné účty pasivní jsou účtovány náklady roku 2015, ale o kterých se na základě účetních dokladů účtuje až v roce 2016. V roce 2015 je zaúčtován závazek z vyúčtování především plateb vůči zdravotní pojišovně Škoda.
4. 8.
Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti činí 1 498 300 tis. Kč.
4. 9.
Dlouhodobé závazky Dlouhodobým závazkem je závazek vůči České spořitelně ve výši 137 642 tis. Kč. Jedná se o budovu nové interny. Částka 46 503 tis. Kč je splatná do 31. 12. 2016.
4. 10. Krátkodobé závazky (účet 321 a 325) K datu účetní závěrky eviduje společnost krátkodobé závazky z obchodních vztahů v celkové výši 134 423 tis. Kč.
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
16/30
ZÁVAZKY
2015
2014
121 701
110 877
12 170
1 893
311
70
91- 180 dnů
77
7
181- 360 dnů
115
87
5
0
134 423
112 847
Ve splatnosti po splatnosti
1-30 dnů 31-90 dnů
nad 1 rok celkem
4. 11. Úvěry Na rekonstrukci LDN Na Celně v Mladé Boleslavi je od roku 2006 čerpán úvěr. V souladu se Smlouvou o poskytnutí úvěru je splácen a k datu účetní závěrky je zůstatek nesplaceného úvěru ve výši 17 340 tis. Kč. Částka 3 408 tis. Kč je splatná do 31. 12. 2016 a částka 13 932 tis. Kč v následujících letech. Rozdělení úvěru dle splatností bylo provedeno i ve výkazech v minulém účetním období. Úroková sazba do 31. 5. 2016 je stanovena ve výši 3,75% p. a. Dle LV č. 15270 pro k. ú. Mladá Boleslav jde o zástavní právo smluvní k zajištění pohledávky ve výši 36 864 000,– Kč s příslušenstvím, s řádnou a konečnou splatností do 31. 1. 2021 a budoucích pohledávek do 50 000 000,– Kč s řádnou konečnou splatnostní do 31. 1. 2021. Jiné další čerpané úvěry z Komerční banky, případně za účelem nákupu přístrojového vybavení, nejsou. 4. 12. Odložená daň Odložená daň byla vypočtena ze všech přechodných rozdílů, které vznikají z rozdílného účetního a daňového pohledu na položky zachycené v účetnictví. Odložený daňový závazek je k 31. 12. 2015 74 607 tis. Kč a je tvořen především z rozdílu mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého hmotného majetku a neuplatněnými ztrátami z minulých let. V roce 2014 činila výše odložené daně 62 806 tis. Kč. Rozdíl ve výši 11.801 tis. Kč byl proúčtován v roce 2015 výsledkově do nákladů. 4. 13. Výnosy z běžné činnosti Složení výnosů odpovídá hlavnímu předmětu činnosti, to je poskytování zdravotních služeb. Významnou položkou tržeb je i prodej léků ve veřejné lékárně. 4. 14. Dotace V roce 2015 obdržela společnost dotace:
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
17/30
Provozní dotace poskytovatel
účel
dotace v tis. Kč
Středočeský kraj
ztrátové činnosti
Středočeský kraj
LSPP
4 200
Středočeský kraj
činnosti nehrazené
2 900
Středočeský kraj
prevence kouření
Všeobecná fakultní nemocnice
Onkologický registr
128
Statutární město Mladá Boleslav
záchytná stanice
240
MZČR
rezidenční místa
1 445
35 400
60
Investiční dotace Středočeský kraj
Splátka úvěru Čs. spořitelny, pořízení monitorovacího systému, zateplení budovy
63 669
MŽP
Zateplení budovy
15 851
Státní fond životního prostředí
Zateplení budovy
932
ROP Střední Čechy
Výstavba pavilonu
32 993
4. 15. Dary Společnost v roce 2015 obdržela finanční dary ve výši 676 tis. Kč a věcné dary ve výši 1 158 tis. Kč. 4. 16. Vlastní kapitál Vlastní kapitál byl v roce 2015 ovlivněn výší přijatých darů (viz bod 4. 15. ) a nerozděleným ziskem 2014.
5.
Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány
5. 1.
Osobní náklady a přepočtené počty zaměstnanců Zaměstnanci společnosti (a vedení společnosti), osobní náklady za období 1- 12/2015 a 1- 12/2014 2 015 2 014 2 015 2 014 Průměrný počet zaměstnanců MZDOVÉ NÁKLADY ODMĚNY ČLEN. ORGÁN.SPOLEČ. ZÁKONNÉ SOC. POJIŠTĚNÍ ZÁKONNÉ SOCIÁLNÍ NÁKLADY ŠEKY DOVOLENÁ, DÁRKOVÉ KUP. OSOBNÍ NÁKLADY
1386
1 393
3
3
525 920
491 539
2429
2 188
623
388
0
0
175 546
164 073
861
744
13 082
11 973
0
0
1501
1 503
0
0
715 171
669 476
3290
2 932
Přepočtené počty zaměstnanců jsou v tabulce č. 2 a grafu č. 2 Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
18/30
Kategorie pracovníků
Průměrný evidenční počet pracovníků Leden
Únor
Září
Říjen
1384
1390
1393
1387
1377
1381
1385
1383
1388
1387
1390
1390
198
199
202
201
202
204
203
204
210
211
210
209
8
9
10
10
10
10
11
9
10
10
10
10
Všeob.s. a por.as.
599
601
601
597
589
586
594
595
591
591
589
588
Ost.zdrav.prac. s odb. způsobilostí
100
102
102
104
101
101
99
98
99
100
99
99
32
32
32
32
32
32
31
32
31
31
32
32
187
188
188
185
186
188
189
190
189
190
189
191
Celkem Lékaři a zubní lékaři Farmaceuti
Zdrav.prac.nelék.s odb a spec. způs. Zdrav.prac.pod odb.dohledem JOP s odb.způsob. a dentisté
Březen Duben Květen Červen Červec Srpen
Listop. Prosin.
14
14
14
14
14
14
15
14
14
14
14
14
THP
100
99
99
100
99
100
98
97
99
98
99
98
Dělníci a provoz.prac.
147
147
146
144
144
147
146
145
144
143
150
150
800
Lékaři a zubní lékaři
700
Farmaceuti 600
Všeob. s. a por. as.
500
Ost. zdrav. prac. s odb. způsobilostí
400
Zdrav. prac. nelék. s odb. a spec. způs.
300
Zdrav. prac. pod odb. dohledem
200
JOP s odb. způsob. a dentisté THP
100
0
5. 2.
Dělníci a provoz. prac. 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Poskytnuté půjčky, úvěry, ostatní plnění V roce 2015 nebyly členům představenstva, dozorčí rady ani managementu poskytnuty žádné úvěry, půjčky nebo odměny nad rámec platu.
6.
Závazky neuvedené v účetnictví Společnost vedla v průběhu účetního období několik soudních sporů týkajících se náhrady škody na zdraví způsobené při poskytování zdravotní péče. Na případné náhrady nebyla vytvořena rezerva, nebo je toto riziko pojištěno. Společnost v roce 2015 neposkytla žádné nároky třetím osobám.
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
19/30
7.
Významné skutečnosti, které nastaly během účetního období Na provozní činnost MŠ Klaudinka poskytla Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s. nemocnice Středočeského kraje, jako její zřizovatel příspěvek na provoz ve výši 500 tis. Kč.
8.
Výše splatných závazků pojistného na ZP, SP Společnost eviduje závazky pojistného za zdravotní a sociální pojištění pouze ve lhůtě splatnosti, a to ve výši: zdravotní pojištění 6 315 tis. Kč sociální pojištění 14 434 tis. Kč
9.
Výše evidovaných daňových nedoplatků Společnost neeviduje žádné daňové nedoplatky vůči místně příslušnému finančnímu úřadu. Ve lhůtě splatnosti eviduje: ostatní přímé daně 6 274 tis. Kč
10. Významné události od rozvahového dne do data sestavení účetní závěrky Žádné události, které by měly významný vliv na údaje účetní závěrky, nenastaly.
11. Odměna za statutární audit V roce 2015 bylo vyplaceno: a) povinný audit účetní závěrky firmě VGD
241 685,– Kč
V Mladé Boleslavi dne: 6. 5. 2016 ke schválení předložil a za správnost odpovídá: předseda představenstva
MUDr. Luděk Kramář, MBA
člen představenstva:
Ing. Jiří Pubrdle
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
20/30
Příloha č. 1 Tabulka výdaje DM 2015 a) nehmotný Pořizovací hodnota
Software
Počáteční stav
DNM
16 246
Přeúčtování
Nedokončený 0
1 052
-537
Přírůstky
Zálohy
Nehmotný celkem 17 298
0
0
537
14
14
0
Úbytky Konečný stav Oprávky
15 723
0
Software
Počáteční stav
DNM
14 992
Odpisy
1 589 Nedokončený
0
17 312
0 Zálohy
0
Nehmotný celkem 14 992
0
351
351
0
Oprávky k úbytkům Konečný stav Počáteční stav netto Konečný stav netto
15 343
0
0
0
15 343
1 254
0
1 052
0
2 306
380
0
1 589
0
1 969
b) hmotný Pořizovací hodnota Počáteční stav
Pozemky 48 412
Konečný stav Oprávky Počáteční stav
Stroje, přístroje a zařízení
Dopr. prostředky a inventář
Drobný majetek
Nedokončený
Zálohy 200
1 192 207
457 722
26 036
18 951
30 870
88 715
39 850
237
3 008
422
-294
-158
-21 017
-782
-284
48 118
1 280 764
476 555
25 491
21 675
Dopr. prostředky a inventář
Přírůstky Úbytky
Budovy a stavby
Pozemky 0
Odpisy Oprávky k úbytkům
Budovy a stavby
Stroje, přístroje a zařízení
Hmotný celkem 1 774 397 132 232
-200
-22 735
31 292
0
1 883 894
Drobný majetek
Nedokončený
Zálohy
0
0
147 634
333 193
13 611
17 547
15 963
24 077
2 113
1 281
Hmotný celkem 511 985 43 434 -22 241
-158
-21 017
-782
-284
0
163 439
336 253
14 942
18 544
0
0
533 178
Počáteční stav netto
48 412
1 044 572
124 529
12 425
1 404
30 870
200
1 262 412
Konečný stav netto
48 118
1 117 324
140 302
10 549
3 131
31 292
0
1 350 716
Konečný stav
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
21/30
Vážení akcionáři. Výroční zprávu, kterou Vám jménem představenstva Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., předkládám, lze rozdělit do čtyř okruhů, které se prolínají a úzce spolu souvisí. Prvním z nich je ekonomická situace, druhým oblast investic, třetím personální situace a posledním plány nemocnice na rok 2016. Předesílám, že rok 2015 se opět nesl v duchu velkých úspor a v současné době je třeba konstatovat, že další úspory tak, aby nebyla ohrožena péče o pacienta, již možné nejsou. Celkový roční obrat Klaudiánovy nemocnice je zhruba 1,1 mld. Kč korun, přičemž zhruba necelých 55 procent nákladů tvoří osobní náklady. Dále jsou to náklady na léky a reagencie (8,5 procenta), náklady na zdravotnický materiál včetně implantátů (9,4 procenta) a na služby (cca 6 procent). Od svého zřizovatele, tedy Středočeského kraje, Klaudiánova nemocnice získala na letošní rok provozní dotaci ve výši milionů korun. Použita byla zejména na částečnou úhradu provozu ztrátových oddělení například Dětského centra a pohotovostních služeb. Peníze byly použity i na částečné pokrytí provozu Protialkoholní záchytné stanice. Významnou pomocí byla dotace na pořízení nových monitorů na oddělení ARO a splátky úvěru na stavbu budovy nové interny. Finanční situace nemocnice je dlouhodobě dobrá, zdravotnické zařízení nemá žádné závazky po lhůtě splatnosti a drží rezervy na běžných účtech. Přes velké investiční výdaje z vlastních zdrojů se nemocnici podařilo držet ekonomickou stabilizaci a skončit s kladným hospodářským výsledkem (před zdaněním). Rok 2015 charakterizoval nárůst příjmů od zdravotních pojišoven, která byl ovšem od počátku roku kompenzován velkým nárůstem mzdových nákladů. Všem zdravotnickým profesím vzrostly dle nařízení vlády mzdy o pět procent – tento nárůst deklarované zvýšení příjmů od zdravotních pojišoven nepokrylo. Jednou z posledních oblastí, kde ještě bylo v roce 2015 možné hledat úspory, bylo zavedení centrální logistiky – nemocnice se touto cestou vydala, je však nutné konstatovat, že úspory nejsou tak veliké, jak jsme očekávali. Byl však nastaven jednotný systém zásobování, na který si již oddělení zvykla. Bez rizika ohrožení kvality zdravotní péče už nebylo možné více snižovat provozní náklady a tento stav se nezmění ani v příštích letech.
Nejvýznamnějším a nejviditelnějším investičním stavebním počinem roku 2015 byla stavba nového pavilonu 5 v areálu nemocnice. Stavba pavilonu, která trvala zhruba rok, kolaudace proběhla bez potíží a podle plánů na podzim 2015. Následovalo vybavování pavilonu a stěhování – pro veřejnost byl otevřen v únoru 2016. Stavba stála 112 milionů korun, 40 milionů korun činila dotace z Regionálního operačního programu Středočeského kraje, zbytek hradila nemocnice z vlastních zdrojů. V pavilonu jsou oddělení onkologie, nukleární medicíny a hemodialýza, což jsou oddělení, pro která rozvoj medicíny a lepší vyšetřovací metody znamenají stále se zvyšující počty pacientů. Nové prostory jsou moderní, vzdušné a barevné - výrazně zlepšily nejen podmínky pro pacienty, ale také pro personál, který se o ně stará. Do nového vybavení pavilonu, respektive oddělení, která v něm sídlí, nemocnice investovala dalších deset milionů korun, koupit je ještě třeba novou zobrazovací kameru pro oddělení nukleární medicíny. Ze Státního fondu životního prostředí nemocnice získala dotaci na zateplení pavilonů 4 a 6 a ubytovny pro zaměstnance. Celkem stálo 39 milionů korun, 18 milionů platila nemocnice z vlastních zdrojů a z investiční dotace od Středočeského kraje. Třetí významnou investiční akcí z hlediska staveb bylo zahájení komplexní rekonstrukce lékárny u hlavního vchodu do nemocnice. Původní budova dlouhodobě neodpovídala požadavkům personálu, klientů, ale zejména SÚKL. Původní budova lékárny byla zcela zbourána, na jejím místě je plánována budova Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
22/30
nová. Rekonstrukce lékárny a prodejny zdravotnických potřeb je vyčíslena na 15 milionů korun, které nemocnice vyčlení z vlastních zdrojů. Zároveň se částečné omezení provozu výrazně promítlo do tržeb lékárny. Ve stavebně investiční oblasti došlo v roce 2015 k dalšímu velmi výraznému kroku, který bude mít vliv na rozvoj nemocnice v příštích letech. Ačkoliv se vedení nemocnice snažilo o návrh rekonstrukce pavilonu 4 a 6 tak, aby bylo možné do něj alespoň na čas přemístit gynekologicko-porodnické oddělení, žádný z těchto plánů nebyl vyhovující. Po dlouhých úvahách tedy vedení nemocnice dospělo k nutnosti změnit generel a začlenit do něj výstavbu nového pavilonu pro matku a dítě. Stavba by ovšem nebyla možná bez podpory stavebních míst, plánována je tedy i výstavba parkovacího domu v areálu. Nemocnice investovala do obnovy zdravotnických přístrojů a vybavení. Ve většině případů se jednalo o investice, které se projevily příznivě pro pacienty - zkrátila se doba ošetření nebo je vyšetření šetrnější a přesnější. Neméně důležitým aspektem je snížení nákladů na údržbu přístrojů. Nejdůležitějším nově pořízeným přístrojem je z tohoto pohledu rentgen pro oddělení RTG. Pořízena byla také nová lůžka, nové monitorovací systémy či nové sanitní vozy. V personální oblasti se definitivně negativně projevily změny vzdělávacího systému lékařů a středního zdravotnického personálu. Zejména v kategorii ošetřovatelského personálu a sester došlo k výraznému propadu, který se managementu nedaří zastavit. Vzhledem k tomu, že nedostatek personálu je celorepublikový, má již v současné době dopad na pokrytí některých zdravotnických oblastí. Vedení nemocnice bylo nuceno přes svou proaktivní zaměstnaneckou politiku omezit v roce 2015 kapacitu lůžek na interním oddělení a zcela zavřít dětskou chirurgickou stanici. Přes řadu stabilizačních kroků se vedení nemocnice nepodařilo optimalizovat stav personálu, reálná je obava, že tento neutěšený stav bude pokračovat i v roce 2016, kdy je nutné předjímat další omezení lůžkové péče. V této souvislosti je třeba velmi pozorně vnímat postupné rozevírání nůžek mezi nutnými výdaji a příjmy nemocnice – nedostatek personálu na jednu stranu znamená zvýšený tlak na růst mezd de facto ve všech oblastech péče a tedy zvýšení osobních nákladů. Na straně druhé vynucené snižování počtu lůžek zároveň znamená výrazné snížení plateb od zdravotních pojišoven. Jedná se tedy o systémový problém, který management nemocnice ani vlastník nedokáží ovlivnit a zejména dlouhodobě ufinancovat. Zdravotnictví se dostává do situace, kdy bude závislé na dotacích nebo reálně hrozí zhroucení systému. Oblastní nemocnice Mladá Boleslav se bohužel z tohoto modelu nevymyká. Naopak – vzhledem k obrovské mzdové konkurenci velkých nadnárodních zaměstnavatelů v regionu se v roce 2015 začal prohlubovat i nedostatek technických profesí bez nároků na specializované vzdělání.
V oblasti zdravotní péče bylo prioritou nemocnice zachování objemu péče v nezměněném rozsahu. Velký důraz byl kladen na zlepšení kvality poskytované péče, s čímž souvisela celoroční příprava na akreditaci SAK, která bude realizována v roce 2016. Nemocnice se snaží o proklientský přístup a zejména o zlepšení zázemí pro pacienty i personál. Tomu odpovídaly nejen uskutečněné stavební úpravy, ale také řada opatření nastavených například v oblasti hygieny a prevence. Rok 2015 se pro nemocnici stal rokem stavebních investic a důležitých stavebních rozhodnutí. V roce 2016 bychom tato rozhodnutí rádi transformovali do zkvalitnění zdravotních služeb a zkvalitnění péče o klienta. Znamená to například restrukturalizaci lůžkového i ambulatního fondu tak, aby lépe pokrýval potřeby nemocnice a lépe reagoval na aktuální situaci na Mladoboleslavsku. Za důležité stále považujeme zřízení lůžek paliativní péče, která v naší spádové oblasti chybějí a která klienti v nemocnici logicky hledají.
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
23/30
V oblasti investic se chceme zaměřit na obnovu zastaralé přístrojové techniky. Její obměna nám umožní zkrátit čekací lhůty na řadu vyšetření, dobu vyšetření a zároveň zpřesní výsledek vyšetření. Ve stavební oblasti se chystáme na dokončení započatých akcích – soustředit se budeme na bezproblémové spuštění provozu v novém pavilonu 5 a na dokončení rekonstrukce výdejny lékárny a prodejny zdravotnických prostředků u hlavního vchodu do nemocnice. V podzimních měsících chceme začít se stavbou parkovacího domu a připravit podklady pro výstavbu pavilonu pro matku a dítě. Zaměřit se chceme i na modernizaci nadstandardních pokojů respektive na zlepšení hotelových služeb. Zlepšení služeb očekáváme díky plánovanému vybudování nového interního příjmu a recepce na úrazové ambulanci. Rok 2016 by měl reagovat na krizi zdravotnického personálu a zároveň upevňovat vědomí, že v oblasti zdravotní péče nemá nemocnice díky svému komplexnímu zaměření v regionu konkurenci, je ovšem třeba zlepšit služby a přístup k pacientům.
MUDr. Luděk Kramář, MBA předseda představenstva
Oblastní nemocnice Mladá Boleslav a. s. nemocnice Středočeského kraje
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
24/30
Zpráva dozorčí rady Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s., nemocnice Středočeského kraje o činnosti dozorčí rady v uplynulém období a stanovisko dozorčí rady k roční účetní závěrce za rok 2015 Vážení akcionáři, v průběhu roku 2015 pracovala dozorčí rada ve složení: Ing. Miloš Petera – předseda, MUDr. Radek Langer, Jiřina Fialová, Ing. Ingrid Podroužková, Jitka Laubeová, Přemysl Sezemský. Dozorčí rada v roce 2015 sledovala ve společnosti dodržování obecně závazných právních předpisů, stanov společnosti a plnění podnikatelského záměru. Při své činnosti dohlížela na výkon působnosti představenstva a průběžně přezkoumávala výsledky hospodaření. Vedle průběžného hodnocení vývoje hospodaření a finanční situace společnosti se dozorčí rada zabývala i otázkami modernizace vybraných objektů, zdravotnických přístrojů, péče o pacienty, dotací na nevýdělečná oddělení, to vše z hlediska nákladů a potřeby finančních zdrojů. Dozorčí rada konstatuje, že společnost v roce 2015 zajistila nezbytné zdroje na plynulé financování jak své běžné provozní činnosti, tak i na úhradu svých závazků. Dosažený hospodářský výsledek a aktivity společnosti v roce 2015 odpovídají přijatému podnikatelskému záměru. Dozorčí rada posoudila následující dokumenty: 1. Zprávu představenstva o podnikatelské činnosti společnosti, o stavu jejího majetku, řádné účetní závěrce za rok 2015 a výhled pro rok 2016 2. Řádnou účetní závěrku, jejíž nedílnou součástí vedle předepsané přílohy jsou: - Rozvaha (bilance) ke dni 31. 12. 2015 - Výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu k 31. 12. 2015 - Příloha k účetní závěrce - Zpráva o vztazích 3. Zprávu auditora, kterou zpracovala auditorská společnost VGD-AUDIT s.r.o., IČO 63145871, se sídlem Bělehradská, č. popisné 18, Praha 4, 140 00 4. Dozorčí rada přezkoumala řádnou účetní závěrku k 31. 12. 2015 na základě výše citovaných dokumentů, přičemž nezjistila žádné nesrovnalosti. Na základě těchto skutečností a po přezkoumání výše uvedených dokumentů, doporučuje dozorčí rada valné hromadě účetní závěrku za rok 2015 schválit. Ing. Miloš Petera předseda dozorčí rady
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
25/30
ZPRÁVA O VZTAZÍCH mezi ovládanou a ovládající osobou v roce 2015 dle ustanovení § 82 zákona č.90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích). Zprávu o vztazích předkládá společnost: Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a. s., nemocnice Středočeského kraje třída Václava Klementa 147 293 50 Mladá Boleslav IČ: 27256456 Zapsaná v OR vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 10019 Dále v textu již jen jako ONMB Ovládající osoba (akcionář) Obchodní jméno: Sídlo: IČ: Vklad: Splacení vkladu:
1.
Středočeský kraj Zborovská 11, Praha 5, PSČ 150 21 708 91 095 1 498 300 000,– Kč 100%
Struktura koncernu Za organizace, které považujeme za „propojené“ ve vztahu k popisované společnosti, kromě ovládající osoby, jsou: Oblastní nemocnice Příbram, a. s., nemocnice Středočeského kraje Gen. R. Tesaříka 80, 261 02 Příbram I IČ: 27085031 Oblastní nemocnice Kolín, a. s., nemocnice Středočeského kraje Žižkova 146, Kolín III, PSČ 280 00 IČ: 272 56 391 Nemocnice Rudolfa a Stefanie Benešov, a. s. Máchova 400, Benešov, PSČ 256 01 IČ: 272 53 236 Oblastní nemocnice Kladno, a. s., nemocnice Středočeského kraje Vančurova 1548 272 59 Kladno IČ: 27256537 Střední zdravotnická škola a Vyšší odborná škola zdravotnická Mladá Boleslav Boženy Němcové 482, 293 01 Mladá Boleslav IČ 00066711
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
26/30
2.
Úloha Oblastní nemocnice Mladá Boleslav, a.s Nemocnice poskytuje lůžkovou péči, ambulantní péči a další zdravotnickou péči v rozsahu oprávnění k poskytování zdravotních služeb dle zákona č. 372/2011 Sb., o zdravotních službách a podmínkách jejich poskytování ve znění pozdějších předpisů. Dále provozuje živnosti zapsané v živnostenském rejstříku dle živnostenského zákona.
3.
Způsob a prostředky ovládání ONMB má jediného akcionáře Středočeský kraj, IČO: 708 91 095, se sídlem Zborovská 11, PSČ 150 21. Řídícími orgány společnosti jsou: valná hromada, představenstvo a dozorčí rada. Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti. Do působnosti valné hromady patří rozhodování o změně stanov, o změně výši základního kapitálu, volba a odvolání členů představenstva a dozorčí rady, schválení řádné nebo mimořádné účetní závěrky. Představenstvo je statutárním orgánem, jenž řídí činnost společnosti a jedná jejím jménem. Zajišuje zejména obchodní vedení společnosti, vykonává zaměstnavatelská práva, předkládá valné hromadě ke schválení řádnou, mimořádnou, případně mezitímní účetní závěrku. Za představenstvo jednají navenek vždy společně dva členové představenstva. Představenstvo je tříčlenné. Členy představenstva volí a odvolává valná hromada. Dozorčí rada je kontrolním orgánem společnosti. Dozorčí rada dohlíží na výkon působnosti představenstva a činnost společnosti. Přezkoumává řádnou, mimořádnou, případně mezitímní účetní závěrku. Ze své činnosti se odpovídá valné hromadě. Dozorčí rada má šest členů, dvě třetiny volí valná hromada a jednu třetinu volí zaměstnanci společnosti.
4. Přehled jednání 4. 1. Jiné právní úkony, které byly učiněny v zájmu těchto osob Žádné jiné úkony vyjma níže uvedených smluv (např. uzavření stanovených smluv s třetími stranami na popud ovládající osoby, přistoupení k rámcovým smlouvám, vystavení ručitelského prohlášení třetí straně za závazky) v zájmu propojených osob nebyly učiněny. 4. 2. Ostatní opatření, která byla v zájmu nebo na popud těchto osob přijata nebo uskutečněna ovládanou osobou Žádná další opatření, která by byla v zájmu nebo na popud osob dle zákona o obchodních korporacích nebyla učiněna.
5. Uzavřené smlouvy mezi uvedenými subjekty: 5. 1. Vztah mezi ovládanou a ovládající osobou: Smlouvy uzavřené mezi ovládanou a ovládající osobou v roce 2015: Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
27/30
SMLUVNÍ PARTNER
PŘEDMĚT SMLOUVY
DATUM UZAVŘENÍ
DOBA TRVÁNÍ
Středočeský kraj
Smlouva o poskytnutí zálohové vyrovnávací platby 01. 04. 2015 na závazek služby obecného hospodářského zájmu S4389/ZDR/2015
31. 12. 2015
Středočeský kraj
Veřejnoprávní smlouva o poskytnutí investiční dotace z rozpočtu SK S 5742/ZDR/2015
29. 09. 2015
31. 12. 2018
Středočeský kraj
Veřejnoprávní smlouva o poskytnutí dotace podle Programu 2015, pro poskytování dotací z rozpočtu SK ze Středočeského humanitárního fondu v rámci Tématického zadání Programy pro oblast zdravotnictví Oblast podpory Projekty týkající se prevence neinfekčních onemocnění S-7179/ZDR/2015
1. 1. 2015 31. 12. 2015
Smlouvy uzavřené mezi ovládanou a ovládající osobou v předchozím období: SMLUVNÍ PARTNER
PŘEDMĚT SMLOUVY
DATUM UZAVŘENÍ
DOBA TRVÁNÍ
Středočeský kraj
Pojistná smlouva 7720562102 ve znění dodatků 1 a 2 pro pojištění majetku
30. 03. 2011
30. 09. 2015
Středočeský kraj
Smlouva o poskytnutí investiční dotace 0786/ ZDR/2014
15. 06. 2012
31. 12. 2015
Středočeský kraj
Smlouva o poskytnutí investiční dotace 470/ ZDR/2013 (obměna monitorovacího systému)
24. 07. 2012
31. 12. 2015
Středočeský kraj
Smlouva o centralizovaném zadávání
31. 10. 2013
pro období 2014-2015
Středočeský kraj
Smlouva o centralizovaném zadávání
07. 04. 2014
neurčito
Středočeský kraj
Pojistná smlouva 7720843043 ve znění dodatku 01. 09. 2014 č.1 – profesní odpovědnost a obecná odpovědnost
31. 08. 2018
Středočeský kraj
Smlouva o zajištění činnosti a úhradě nákladů spojených s preventivními opatřeními zabraňujícími vzniku onemocnění tuberkulózou e.č.3192/ ZDR/2014
17. 12. 2014
neurčito
Středočeský kraj
Smlouva o poskytování služby obecného hospodářského zájmu č. S-3402/ZDR/2014
29. 12. 2014
31. 12. 2024
5. 2.
Osoby ovládané stejnou ovládající osobou
5. 2. 1. Nemocnice Rudolfa a Stefanie Benešov a.s., nemocnice Středočeského kraje Smlouvy platné v roce 2015 a nově uzavřené v roce 2015: SMLUVNÍ PARTNER Nemocnice Rudolfa a Stefanie Benešov
PŘEDMĚT SMLOUVY Smlouva o partnerství a vzájemné spolupráci
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
DATUM UZAVŘENÍ 01. 08. 2013
DOBA TRVÁNÍ neurčito
28/30
5. 2. 2. Oblastní nemocnice Příbram, a. s., nemocnice Středočeského kraje Smlouvy platné v roce 2015 a nově uzavřené v roce 2015: SMLUVNÍ PARTNER Oblastní nemocnice Příbram
PŘEDMĚT SMLOUVY
Smlouva o sdružení
DATUM UZAVŘENÍ
01. 08. 2013
DOBA TRVÁNÍ
neurčito
5. 2. 3 Oblastní nemocnice Kolín, a.s., nemocnice Středočeského kraje Smlouvy platné v roce 2015 a nově uzavřené v roce 2015: SMLUVNÍ PARTNER Oblastní nemocnice Kolín
PŘEDMĚT SMLOUVY
Smlouva o sdružení
DATUM UZAVŘENÍ
01. 08. 2013
DOBA TRVÁNÍ
neurčito
5. 2. 4 Oblastní nemocnice Kladno, a.s., nemocnice Středočeského kraje Smlouvy platné v roce 2015 a nově uzavřené v roce 2015: SMLUVNÍ PARTNER Oblastní nemocnice Kladno
PŘEDMĚT SMLOUVY
Smlouva o sdružení
DATUM UZAVŘENÍ
01. 08. 2013
DOBA TRVÁNÍ
neurčito
5. 2. 5 Střední zdravotnická škola a Vyšší odborná škola zdravotnická Mladá Boleslav Smlouvy platné v roce 2015 a nově uzavřené v roce 2015: SMLUVNÍ PARTNER
PŘEDMĚT SMLOUVY
Střední zdravotDohoda o zajištění praktického vyučování nická škola a Vyšší odborná škola zdravotnická Mladá Boleslav
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
DATUM UZAVŘENÍ
DOBA TRVÁNÍ
19. 09. 2012 31. 12. 2015
29/30
6.
Posouzení, zda vznikla ONMB, a. s. újma, případně posouzení jejího vyrovnání Společnosti ONMB, a. s. nevznikla žádná újma.
7.
Zhodnocení výhod a nevýhod, popř. rizik, plynoucích ze vztahů mezi Propojenými osobami dle ustanovení § 82 odst. 4 ZOK Ze vztahů mezi propojenými osobami žádná rizika a nevýhody neplynou, jednotlivé vztahy mezi propojenými osobami byly uskutečňovány za standardních tržních podmínek. V Mladé Boleslavi 18. 03. 2016 Podpis člena statutárního orgánu ovládané osoby, společnosti ONMB, a.s.
Předseda představenstva:
MUDr. Luděk Kramář, MBA
Člen představenstva:
Ing. Jiří Pubrdle
Výroční zpráva 2015 - Klaudiánova nemocnice
30/30
