Akademie výtvarných umění v Praze
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2005
prof. ak. mal. Jiří S o p k o rektor
Praha, květen 2006
Komentář ke Zprávě o hospodaření za rok 2005. Úvod. Hospodaření Akademie výtvarných umění (dále jen AVU) za rok 2005 skončilo záporných hospodářským výsledkem v celkové výši - 1 336,85 tis. Kč. V hlavní činnosti ztráta dosáhla výše -2 473,02 tis. Kč a v hospodářské činnosti naopak zisk dosáhl výše +1 136,17 tis. Kč.
1. Roční uzávěrka. V tabulkové části Zprávy o hospodaření jsou zařazeny následující dokumenty : • • •
Rozvaha (bilance) – bez snížení HV a vl. jmění Výkaz zisku a ztráty Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy
Tab. 1.4 Rozbor hospodářského výsledku Hospodářský výsledek za rok 2005 skončil ztrátou v celkové výši -1 336,85 tis. Kč. V hlavní činnost dosáhla ztráta výše -2 473,02 tis. Kč a v hospodářské činnosti byl dosažen zisk 1 136,17 tis. Hlavními příčinami záporného výsledku hospodaření v hlavní činnosti lze považovat : • neplánované výdaje spojené s opravami a službami, které vznikly po zatopení zrekonstruovaného objektu Moderní galerie v letním měsících roku 2005 a následné neuznání jako likvidní pojistné události ze strany pojišťovny. Náklady na likvidaci této škody dosáhly výše přes 700 tis. Kč. • odcizení 1 rok starého technického zařízení z ateliéru nových médií I., jehož zůstatková cena byla 400 tis. Kč. • výše odpisů hmotného a nehmotného majetku, která jako v letech minulých nemohla být naplněna. V hospodářské činnosti se podařilo v roce 2005 vytvořit podstatně vyšší zisk než tomu bylo v letech minulých, a to zejména v oblasti služeb – pronájmy, tržby z prodeje zboží v prodejně AVU a příjmy z restaurátorské činnosti. Tab. 1.4a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Z této tabulky vyplývá, že celková ztráta, která dosáhla výše -8 588,09 tis. Kč bude navýšena a pro rok 2006 i léta budoucí bude prvořadým úkolem přijmout taková úsporná opatření, aby plánované výdaje nebyly překročeny, neboť v opačném případě by se AVU mohla dostat do vážných finančních problémů.
2
2. Analýza výnosů a nákladů Tab. 2.1.1.a Zdroje financování programů reprodukce majetku-dotace kapitoly 333 Z kapitoly 333 bylo AVU poskytnuto na reprodukci majetku celkem 5 232 tis. Kč, a to investiční finanční prostředky. Jednalo se o 2 projekty – Koupě a následná rekonstrukce ateliéru L. Šalouna v hodnotě 702 tis. Kč a Modernizace infrastruktury IT v hodnotě 4 530 tis. Kč. Tab. 2.1.1b Zdroje financování programů reprodukce majetku-zdroje mimo kapit. 333 Z ostatních kapitol ani ze zahraničí nebyly žádné finanční prostředky AVU poskytnuty. Tab. 2.1.2 Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje V roce 2005 byla AVU poskytnuta z kapitoly MŠMT dotace v následující skladbě : Ukazatel A – studijní programy Ukazatel D – zahraniční studenti-mez.smlouvy D – zahraniční studenti-krátk.pobyty D – Erasmus Ukazatel G – FRVŠ Ukazatel I – rozvojové programy celkem Ukazatel M – náklady spojené v provozem MG Ubytovací stipendia Ubytování a stravování Dotace z rezervního fondu Celkem studijní programy a provoz
53 137 tis. Kč 651 tis. Kč 246 tis. Kč 504 tis. Kč 179 tis. Kč 1 805 tis. Kč 2 500 tis. Kč 170 tis. Kč 373 tis. Kč 443 tis. Kč 60 008 tis. Kč
Výzkum a vývoj Specifický výzkum Výzkumný záměr Celkem výzkum a vývoj
725 tis. Kč 1 676 tis. Kč 2 401 tis. Kč
Kapitálové dotace mimo programové financování Ukazatel I – rozvojové programy
551 tis. Kč
Kapitálové dotace výzkum a vývoj Výzkumný záměr
740 tis. Kč
Celkem bylo AVU v roce 2005 v neinvestiční i investiční oblasti poskytnuto 63 700 tis., z toho bylo zpět na účet MŠMT vráceno 835,45 tis. Kč. Jednalo se o finanční prostředky, které nebyly plně vyčerpány z dotace na zahraniční studenty, ale zejména z dotace na ubytování a stravování.
3
Z ostatních kapitol státního rozpočtu bylo poskytnuto celkem 514 tis. Kč, Ministerstvo kultury poskytlo dotaci ve výši 250 tis. Kč a GAČR ve výši 264 tis. Kč, další dotace, ani ze zahraničí v roce 2005 poskytnuty nebyly. Tab. 2.1.3 Vlastní výnosy Vlastní výnosy v roce 2005 činily celkem 9 403,55 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti dosáhly výše 6 908,5 tis. Kč a v činnosti doplňkové 2 495,05 tis. Kč. V hlavní činnosti největší částka připadá na odpisy dotovaného majetku - 4 866,62 tis. Kč, důvodem nízkých vlastní příjmů je od 1.dubna 2005 skutečnost, že AVU se od tohoto data stala plátcem DPH a činnosti, které nespadají do akreditovaných programů a AVU za ně pobírá finanční odměnu, přesunula do činnosti doplňkové. Jedná se především o pronájmy, prodej zboží, klub AVU a příjem od společnosti Metrostav, neboť obsahem smluvního vztahu je reklamní činnost. Reálné vlastní příjmy v hlavní činnosti byly především za poplatky za studium, přijímací řízení, sponzorské dary a úroky z bankovních účtů. V doplňkové činnosti byly příjmy zejména z pronájmu prostor a pozemků, z restaurátorské činnosti, večerního kreslení a z prodeje zboží v prodejně AVU. Tab. 2.2.1a Financování programů reprodukce majetku – kapitola 333 V roce 2005 obdržela AVU z kapitoly 333 v rámci programů reprodukce majetku celkem 5 232 tis. Kč. Dotace byla poskytnuta v rámci investiční systémové dotace a jednalo se o následující projekty: 1. Modernizace infrastruktury IT v hodnotě 4 530 tis. Kč a byly realizovány nákupy v celkové hodnotě 5 676,79 tis. Kč, 1 149,66 tis. Kč kryla AVU z vlastních zdrojů. 2. Koupě a následná rekonstrukce ateliéru L. Šalouna, kdy z přidělených prostředků ve výši 702 tis. Kč bylo za přípravné práce k budoucí rekonstrukci zaplaceno 701,55 tis. Kč. Tab. 2.2.1b Financování programů reprodukce majetku – ostatní zdroje Dotace z ostatních zdrojů na reprodukci majetku v roce 2005 přiděleny nebyly. Tab. 2.2.2 Neinvestiční náklady Celkové náklady v hlavní i doplňkové činnosti v roce 2005 činily 72 313,96 tis. Kč, v hlavní činnosti dosáhly výše 70 955,08 a v doplňkové činnosti 1 358,88 tis. Kč. Tak jako v letech minulých největší podíl vynaložených výdajů činí náklady osobní, tj. mzdy, OON, zdravotní a sociální pojištění. Dalšími položkami, které odčerpávají velkou část přidělených finančních prostředků jsou odpisy ve výši 7 727,84 tis. Kč (tato položka se snižuje o výnosy z dotovaného majetku ve výši 4 866,62 tis. Kč), dále jsou to náklady na energii ve výši 5 828,60, opravy a údržbu za 2 595,09, cestovné ve výši 1 080,67 a stipendia ve výši 515,86 tis. Kč. V položce zůstatková hodnota prodaného materiálu je zahrnuta zůstatková cena odcizeného technického zařízení z ateliéru nová média I. Ve výše uvedené tabulce jsou další náklady soustředěny pod položkou „jiné“ v hodnotě 11 914,45 tis. Kč. Pod touto položkou jsou zahrnuty výdaje za nakoupený materiál jak pro studijní účely tak i pro zajištění provozu školy v celkové hodnotě 3 489,81 tis. Kč, výdaje za služby – pronájmy, elektropráce, informační služby, odvoz odpadu, přepravné a úklid – hodnotě 5 951,88 tis. Kč a pod ostatními náklady rozumíme výdaje za pojištění majetku, akce ateliérů, poplatky bankám a účastnické poplatky v celkové hodnotě 24 345,19 tis. Kč.
4
V doplňkové činnosti mimo náklady osobní byly vynaloženy prostředky na nákupy materiálu na služby a ostatní náklady. Tab. 2.2.2a Pracovníci a mzdové prostředky Nárůst počtu pracovníků v roce 2005 se týkal převážně oblasti celoživotního vzdělávání a oblasti výzkumu a vývoje. Celoživotní vzdělávání bylo posíleno čtyřmi pracovníky a na výzkumu a vývoji, konkrétně na řešení výzkumného záměru spolupracovalo o osm pracovníků více. Ve srovnání s rokem 2004 bylo na mzdových prostředcích vyplaceno o 2 153 tis. Kč více, což zahrnuje nárůst pracovníků a vyplacené odměny v průběhu celého roku 2005, průměrná mzda za rok 2005 se zvýšila pouze o 2,11%.
3. Přehled o peněžních výnosech a nákladech Tab. 3 Přehled o peněžních tocích
4.Vývoj fondů veřejné vysoké školy Tab. 4 Fondy • • •
Fond odměn – z nedostatku finančních prostředků fond není tvořen Fond rezervní – v roce 2005 nebyl plněn FRIM – čerpání fondu v roce 2005 : Kopírka Minolta Nákup lávek do MG-techn.zhodnocení Doplnění kartového systému MG-techn.zhodnocení Zvlhčovač do MG Přísl.ke kladkostroji MG-techn.zhodnocení Připojení a montáž úpravy vody Fotoaparát Canon Fotoaparát Canon Nosič kruh.kokil-kovárna MG Rozšíř.digestoře MG-techn.zhodnocení SW EIS Magion – mzdy Server Modernizace infrastruktury IT-vlastní zdroje Investiční záměr - rekonstrukce J. Zajíce Logo AVU-MG Celkem
• •
121 475,20 Kč 87 000,00 Kč 59 083,00 Kč 285 371,60 Kč 34 484,00 Kč 2 975,00 Kč 55 341,38 Kč 45 945,90 Kč 78 287,00 Kč 33 105,80 Kč 71 400,00 Kč 79 572,92 Kč 1149 665,52 Kč 93 415,00 Kč 42 840,00 Kč 2 239 962,32 Kč
Fond stipendijní – nebyl v roce 2005 tvořen Fond účelově určených prostředků – nebyl tvořen
5
Tab. 4a Stipendijní fond Nebyl v roce 2005 tvořen. Tab. 4b FRIM – čerpání FRIMu viz Tab. 4. Tab. 4c Fond účelově určených prostředků – nebyl tvořen Tab. 4d Fond sociální – nebyl tvořen
5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tab. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj V této tabulce je uveden přehled o majetku, který byl potvrzen inventarizací, provedenou k 31.12.2005. Inventura byla provedena fyzickým přepočítáním majetku a porovnáním s evidovanými stavy a mimo odcizený dataprojektor z ateliéru nových médií I, jehož zůstatková hodnota je 401,85 tis. Kč, nebyly nalezeny žádné rozdíly na majetkových a podrozvahových účtech majetku. Tab. 5b Finanční majetek Tato tabulka uvádí informace o finančním majetku AVU, který je krátkodobý a skládá se z cenin a stavu účtů v bankách. Tab. 5c Zásoby Stav zásob ke konci roku 2005 činil 1 920,50 tis. Kč a skládal se ze zásob materiálu na skladě a ze zboží v prodejně AVU. Tab. 5d Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky Stav pohledávek AVU ke konci roku 2005 dosáhl výše 1 358,73 tis. Kč a zahrnoval zálohy na energii, předplatné a nevyúčtované zálohy. Stav závazků dosáhl výše 6 300,58 tis. Kč, což představují faktury uhrazené v roce 2006, mzdy za prosinec 2005, vratka nevyčerpané dotace za rok 2005.
6. Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem Tab. 6 Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2005 z kapitoly 333 V této tabulce je v předepsaném členění uvedena poskytnutá dotace a její použití k 31.12.2005. Ze základní dotace nebyly vyčerpány finanční prostředky v celkové výši 462,87 tis. Kč, a to v ukazateli D – zahraniční studenti, ukazateli G – FRVŠ a nebyla plně vyčerpána dotace na ubytování. Další dotací, která nebyla čerpána je dotace na ubytování a stravování
6
studentů, a to ve výši 372,58 tis. Kč, celkem bylo vráceno do státního rozpočtu 835,45 tis. Kč. Ostatní přidělené finanční prostředky jak v neinvestiční, tak i kapitálové oblasti byly zcela vyčerpány. Tab. 6a Vypořádání se SR – programy reprodukce majetku Tato tabulka obsahuje rekapitulace poskytnutých a použitých finančních prostředků v oblasti reprodukce majetku. V roce 2005 AVU obdržela finance na dva projekty : • Modernizace infrastruktury IT • Koupě a následná rekonstrukce ateliéru L. Šalouna V rámci projektu Modernizace infrastruktury IT bylo nakoupeno technické zařízení dle specifikace, která byla schválena komisí IT na AVU. Tato specifikace je součástí víceletého plánu modernizace technického vybavení AVU informační technologií. Ze státního rozpočtu byla poskytnuty finanční prostředky ve výši 4 530 tis. Kč a byly vyčerpány ve výši 4 527,13 tis. Kč. Na další projekt Koupě a následná rekonstrukce ateliéru L. Šalouna bylo ze státního rozpočtu poskytnuto 702 tis. Kč a použito 701,55 tis. Kč na úhradu přípravných prací budoucí rekonstrukce tohoto objektu.
7. Stipendia a služby poskytované studentům Tab. 7a Počty studentů V roce 2005 studovalo k 31.10.2005 na AVU celkem 265 studentů, z toho 3 studenti, kteří studují na základě mezinárodních smluv. Tab. 7b Stipendia V roce 2005 byla vyplacena stipendia v celkové výši 515,86 tis. Kč, z toho ubytovací stipendia ve výši 165,36, stipendia zahraničním studentům ve výši 162 tis. Kč a prospěchová ve výši 188,50 tis. Kč. Stipendia jsou mimo stipendia ubytovací vyplácena z dotace na vzdělávací činnost, AVU stipendijní fond nevytváří. Tab. 7c Stravování Tab. 7d Ubytování AVU koleje ani menzy neprovozuje.
8. Institucionální podpora specifického výzkumu Celková poskytnutá dotace …………………………………..725 tis. Kč V rámci dotace určené na specifický výzkum byly v roce 2005 realizovány dva projekty, a to „Archiv současných umělců a institucionální archiv dokumentárních materiálů“, který byl započat v roce 2002 a byl zaměřen na dokumentaci a výzkum české vizuální kultury
7
poválečné doby. Dalším je projekt s názvem „Karel Malich – Turbulence“, kdy jako završení práce na tomto projektu byla uspořádána výstava prací Karla Malicha. Na obou těchto projektech se studenti magisterských studijních programů podíleli na digitalizaci archivních dokumentů a jejich postprodukci pro výtvarnou a publikační činnost.
Závěr Hospodaření AVU za rok 2005 skončilo celkovou ztrátou ve výši -1 336,85 tis. Kč. V hlavní činnosti výsledek hospodaření dosáhl ztráty -2 473,02 tis. Kč a zisk v hospodářské činnosti ve výši 1 136,17 tis. Kč snížil záporný hospodářský výsledek na konečných již zmiňovaných -1 336,85 ti. Kč. Hospodaření v hlavní činnost bylo v roce 2005 ovlivněno neplánovanými výdaji ke konci roku, kdy bylo AVU sděleno, že výdaje za opravy a služby, které vznikly likvidací škody po zatopení prostor v objektu Moderní galerie, nebudou uznány jako likvidní pojistná událost, tudíž nebudou proplaceny. Náklady na opravy a služby dosáhly výše 700 tis. Kč. Dalším negativním faktorem bylo odcizení dataprojektoru z ateliéru nových médií I, jehož zůstatková cena byla 401,85 tis. Kč, neboť byl nakoupen v roce 2004. Neméně důležitým faktorem, který ovlivňoval hospodaření AVU již v letech minulých jsou odpisy hmotného i nehmotného majetku. Ani v roce 2005 se nepodařilo v nákladové části naplnit výši odpisů majetku a rozdíl mezi skutečnou výší a výší rozpočtovanou dosáhl částky 1 200 tis. Kč. Sečteme-li výše uvedené vlivy, které se hlavně podílely na vzniklé ztrátě v hospodaření, dostaneme částku 2 301,85 tis. Kč a zbývajících 171,17 tis. Kč ztráty představuje překročení výdajů ve spotřebě materiálu, cestovném a v ostatních nákladech. Nemalou měrou ovlivňuje hospodaření v hlavní činnosti skutečnost, že od 1.4.2005 se AVU stala plátcem DPH a některé aktivity, které představovaly příjmy do hlavní činnosti, byly od tohoto data přesunuty do činnosti hospodářské, neboť je AVU poskytuje za úplatu a nemají charakter akreditované činnosti. Jedná se především o pronájmy, tržby za zboží v prodejně AVU, tržby v klubu AVU a v neposlední řadě i příjem od Metrostav a.s., neboť obsahem smluvního vztahu je reklama. V hospodářské činnosti se podařilo dosáhnout podstatně vyššího zisku než v letech minulých, ale jak již bylo výše uvedeno, důvodem je přesun některých příjmů z hlavní do hospodářské činnost, ale v roce 2005 došlo k navýšení příjmů z restaurátorské činnosti. Hlavním úkolem pro rok 2006 je důsledná kontrola všech nákladů jak ve vzdělávací, tak i provozní činnosti, neboť v případě převýšení výdajů nad očekávanými příjmy, by se AVU v tomto roce dostala do velmi vážných finančních problémů. Rok 2006 by měl být rokem bez nákupů investic, mimo nákupy investic v rámci účelově přidělených finančních prostředků, aby odpisy hmotného a nehmotného majetku nebyly navyšovány a ani rozpočet nebyl těmito náklady na tvorbu FRIMu zatěžován.
8
MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů s účinností pro účetní jednotky účtující podle účtové osnovy pro nevýdělečné organizace
Datum tisku: 28.04.2006
ROZVAHA (BILANCE)
IČO
k 31.12.2005
60461446
( v tis. Kč na dvě desetinná místa )
Název organizace: Akademie výtvarných umění Sídlo: Právní forma: veřejná vysoká škola
AKTIVA Název
položky
A. Dlouhodobý majetek celkem
účet
pol.č.
Stav k prvnímu dni účetního období
Stav k poslednímu dni účetního období
pol.2+10+21+29
001
448 275.91
459 705.74
pol.3 až 9
002
1 461.90
2 340.34
1 215.27
2 093.71
176.33
176.33
70.30
70.30
010
488 912.48
506 549.20
32 244.58
32 244.58
I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
012
003
2. Software
013
004
3. Ocenitelná práva
014
005
4. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
018
006
5. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
019
007
6. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
041
008
7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek
051
009
II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem
pol.11 až 20
1. Pozemky
031
011
2. Umělecká díla, předměty a sbírky
032
012
3. Stavby
021
013
414 334.05
415 255.97
4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
022
014
32 614.61
38 072.06
5. Pěstitelské celky trvalých porostů
025
015
6. Základní stádo a tažná zvířata
026
016
7. Drobný dlouhodobý hmotný majetek
028
017
9 263.00
8 928.06
8. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
029
018 456.24
1 250.03
-42 098.47
-49 183.80
- 199.96
- 445.69
- 176.33
- 176.33
9. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
042
019
10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek
052
020
III. Dlouhodobý finanční majetek celkem
pol.22 až 28
021
1. Podíly v ovládaných a řízených osobách
061
022
2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem
062
023
3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti
063
024
4. Půjčky organizačním složkám
066
025
5. Ostatní dlouhodobé půjčky
067
026
6. Ostatní dlouhodobý finanční majetek
069
027
7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem
10 798.50
043 pol.30 až 40
028 029
1. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje
072
030
2. Oprávky k softwaru
073
031
3. Oprávky k ocenitelným právům
074
032
4. Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku
078
033
5. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku
079
034
6. Oprávky ke stavbám
081
035
-16 059.04
-20 189.28
7. Oprávky k samostatným movitým věcem a soub. movitých věcí
082
036
-16 400.14
-19 444.44
8. Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů
085
037
9. Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům
086
038
10. Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku
088
039
-9 263.00
-8 928.06
11. Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku
089
040
Název
položky
B. Krátkodobý majetek celkem
účet
pol.č.
Stav k prvnímu dni účetního období
Stav k poslednímu dni účetního období
pol.42+52+72+81
041
13 531.29
11 674.91
pol.43 až 51
042
1 440.19
1 920.50
1 440.19
1 623.33
I. Zásoby celkem 1. Materiál na skladě
112
043
2. Materiál na cestě
119
044
3. Nedokončená výroba
121
045
4. Polotovary vlastní výroby
122
046
5. Výrobky
123
047
6. Zvířata
124
048
7. Zboží na skladě a v prodejnách
132
049
8. Zboží na cestě
139
050
9. Poskytnuté zálohy na zásoby
314
051
II. Pohledávky celkem
pol.53 až 71
297.17
052
712.17
1 358.73
1. Odběratelé
311
053
252.07
309.33
2. Směnky k inkasu
312
054
3. Pohledávky za eskontované cenné papíry
313
055
4. Poskytnuté provozní zálohy
314
056
346.78
319.34
5. Ostatní pohledávky
315
057
6. Pohledávky za zaměstnanci
335
058
7. Pohledávky za institucemi soc. zabezp. a veř.zdrav.pojištění
336
059
8. Daň z příjmů
341
060
9. Ostatní přímé daně
342
061
10. Daň z přidané hodnoty
343
062
11. Ostatní daně a poplatky
345
063
12. Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem
346
064
13. Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem ÚSC
348
065
14. Pohledávky za účastníky sdružení
358
066
15. Pohledávky z pevných termínových operací
373
067
16. Pohledávky z vydaných dluhopisů
375
068
17. Jiné pohledávky
378
069
18. Dohadné účty aktivní
388
070
391
071
211
073
19. Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem
pol.73 až 80
1. Pokladna
072
65.92 28.90
28.90 659.55
18.50
41.61
11 220.53
8 224.90
2. Ceniny
213
074
166.10
121.00
3. Účty v bankách
221
075
11 054.43
8 103.90
4. Majetkové cenné papíry k obchodování
251
076
5. Dluhové cenné papíry k obchodování
253
077
6. Ostatní cenné papíry
256
078
7. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
259
079
8. Peníze na cestě
261
080
IV. Jiná aktiva celkem
081
158.40
170.78
1. Náklady příštích období
pol.82 až 84 381
082
150.68
170.78
2. Příjmy příštích období
385
083
7.72
3. Kursové rozdíly aktivní
386
084
AKTIVA CELKEM
pol. 1+41
085
461 807.20
471 380.65
PASIVA Název
položky
A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem
účet
pol.č.
Stav k prvnímu dni účetního období
Stav k poslednímu dni účetního období
pol.87+91
086
453 219.29
pol.88 až 90
087
461 807.38
464 334.00 474 258.94
1. Vlastní jmění
901
088
456 457.59
468 287.89
2. Fondy
911
089
5 349.79
5 971.05
3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků
921
090
Název
položky
II. Výsledek hospodaření celkem
účet
pol.č.
963
092
pol.92 až 94
1. Účet výsledku hospodaření
Stav k prvnímu dni účetního období
091
Stav k poslednímu dni účetního období
-8 588.09
-9 924.94 -1 336.85
x
2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení
931
093
453.53
3. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let
932
094
-9 041.62
-8 588.09
095
8 587.91
7 046.65
106
7 470.98
6 300.58
3 803.40
2 216.98
B. Cizí zdroje celkem
pol.96+98+106+130
I. Rezervy celkem
pol.97
1. Rezervy
096 941
II. Dlouhodobé závazky celkem
pol.99 až 105
097 098
1. Dlouhodobé bankovní úvěry
951
099
2. Vydané dluhopisy
953
100
3. Závazky z pronájmu
954
101
4. Přijaté dlouhodobé zálohy
955
102
5. Dlouhodobé směnky k úhradě
958
103
6. Dohadné účty pasivní
389
104
959
105
7. Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem
pol.107 až 129
1. Dodavatelé
321
107
2. Směnky k úhradě
322
108
3. Přijaté zálohy
324
109
4. Ostatní závazky
325
110
5. Zaměstnanci
331
111
6. Ostatní závazky vůči zaměstnancům
333
112 962.33
958.14
250.15
297.03
633.17
835.44
904.69
1 120.92
130
1 116.93
746.07
336
113
341
114
9. Ostatní přímé daně
342
115
10. Daň z přidané hodnoty
343
116
11. Ostatní daně a poplatky
345
117
12. Závazky ze vztahu k státnímu rozpočtu
346
118
13. Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC
348
119
14. Závazky z upsaných nesplac. cenných papírů a podílů
367
120
15. Závazky k účastníkům sdružení
368
121
16. Závazky z pevných termínových operací
373
122
17. Jiné závazky
379
123
18. Krátkodobé bankovní úvěry
231
124
19. Eskontní úvěry
232
125
20. Emitované krátkodobé dluhopisy
241
126
21. Vlastní dluhopisy
255
127
22. Dohadné účty pasivní
389
128
249 pol.131 až 133
74.20 167.41 630.46
8. Daň z příjmů
23. Ostatní krátkodobé finanční výpomoci
301.20 616.04
7. Závazky k institucím sociálního zabezp. a veř.zdrav.pojištění
IV. Jiná pasiva celkem
x
129
1. Výdaje příštích období
383
131
30.78
89.51
2. Výnosy příštích období
384
132
1 086.15
656.56
3. Kursové rozdíly pasivní
387
133 461 807.20
471 380.65
PASIVA CELKEM
Odesláno dne:
Okamžik sestavení:
pol. 86+95
Razítko:
134
Podpis odpovědné osoby:
Podpis osoby odpovědné za sestavení:
Telefon:
MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů s účinností pro účetní jednotky účtující podle účtové osnovy pro nevýdělečné organizace
Datum tisku: 28.04.2006
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
IČO
k 31.12.2005
60461446
( v tis. Kč na dvě desetinná místa )
Název organizace: Akademie výtvarných umění Sídlo: Právní forma: veřejná vysoká škola
Název
položky
hlavní činnost
doplňková činnost
číslo účtu
pol. číslo
501 502 503 504
01 02 03 04 05
12 268.02 6 439.42 5 828.60
702.59 274.83
511 512 513 518
06 07 08 09 10
11 140.72 2 595.09 1 080.67 46.41 7 418.55
162.15 28.45 5.88
521 524 525 527 528
11 12 13 14 15 16
36 428.03 27 074.53 8 884.98
309.83 234.88 70.77
468.52
4.18
531 532 538
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
2 988.62
184.31
541 542 543 544 545 546 548 549 551 552 553 554 556 559
30 31 32 33 34 35 36
8 129.69 7 727.84 401.85
581 582
37 38 39
595
40 41
A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1. Spotřeba materiálu 2. Spotřeba energie 3. Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4. Prodané zboží
pol.2 až 5
II. Služby celkem 5. Opravy a udržování 6. Cestovné 7. Náklady na reprezentaci 8. Ostatní služby
pol.7 až 10
III. Osobní náklady celkem 9. Mzdové náklady 10. Zákonné sociální pojištění 11. Ostatní sociální pojištění 12. Zákonné sociální náklady 13. Ostatní sociální náklady
pol.12 až 16
IV. Daně a poplatky celkem 14. Daň silniční 15. Daň z nemovitostí 16. Ostatní daně a poplatky
pol.18 až 20
V. Ostatní náklady celkem 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18. Ostatní pokuty a penále 19. Odpis nedobytné pohledávky 20. Úroky 21. Kurzové ztráty 22. Dary 23. Manka a škody 24. Jiné ostatní náklady
pol.22 až 29
VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr. položek celkem 25. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26. Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot. maj. 27. Prodané cenné papíry a podíly 28. Prodaný materiál 29. Tvorba rezerv 30. Tvorba opravných položek
pol.31 až 36
VII. Poskytnuté příspěvky celkem 31. Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32. Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem 33. Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem
pol.38 a 39
pol.41
pol.1+6+11+17+21+30+37+40
42
427.76
127.82
37.57 1.50 2 951.05
70 955.08
182.81
1 358.88
Název
položky
číslo účtu
pol. číslo
601 602 604
43 44 45 46
611 612 613 614
47 48 49 50 51
621 622 623 624
52 53 54 55 56
641 642 643 644 645 648 649
hlavní činnost
doplňková činnost
B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1. Tržby za vlastní výrobky 2. Tržby z prodeje služeb 3. Tržby za prodané zboží
pol.44 až 46
308.98
2 083.91
308.98
1 528.24 555.67
II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4. Změna stavu zásob nedokončené výroby 5. Změna stavu zásob polotovarů 6. Změna stavu zásob výrobků 7. Změna stavu zvířat
pol.48 až 51
III. Aktivace celkem 8. Aktivace materiálu a zboží 9. Aktivace vnitroorganizačních služeb 10. Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11. Aktivace dlouhodobého hmotného majetku
pol.53 až 56
IV. Ostatní výnosy celkem 12. Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13. Ostatní pokuty a penále 14. Platby za odepsané pohledávky 15. Úroky 16. Kurzové zisky 17. Zúčtování fondů 18. Jiné ostatní výnosy
pol.58 až 64
57 58 59 60 61 62 63 64
6 524.03
411.14
38.96 12.86
0.19
V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr. položek 19. Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 20. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21. Tržby z prodeje materiálu 22. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23. Zúčtování rezerv 24. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25. Zúčtování opravných položek
pol.66 až 72
6 472.21
410.95
652 653 654 655 656 657 659
65 66 67 68 69 70 71 72
8.66 8.66
VI. Přijaté příspěvky celkem 26. Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27. Přijaté příspěvky (dary) 28. Přijaté členské příspěvky
pol.74 až 76
73 74 75 76
66.83
681 682 684 691
77 78
61 573.56 61 573.56
pol.43+47+52+57+65+73+77
79
68 482.06
2 495.05
pol.79 - 42
80
-2 473.02
1 136.17
-2 473.02
1 136.17
VII. Provoní dotace celkem 29. Provozní dotace
pol.78
Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34. Daň z příjmů
591
D. Výsledek hospodaření po zdanění za účetní jednotku celkem
Odesláno dne:
Okamžik sestavení:
Razítko:
pol.80 - 81
66.83
81 82
Podpis odpovědné osoby:
Podpis odpovědné osoby za sestavení:
Telefon:
MÚZO Praha, s.r.o. - PC výkaznictví JASU
Datum tisku: 28.04.2006
DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE PRO VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY k 31.12.2005
IČO
60461446
( v tis. Kč na dvě desetinná místa )
Název organizace: Akademie výtvarných umění Sídlo: Právní forma: veřejná vysoká škola
Název údaje
č.ř.
A. Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu v tom: 1. Dotace na provoz včetně b.v. na prog.fin. v tom: kapitola 333 - provozní výdaje v tom: základní dotace z toho: škol. a lesní zem.podniky v tom: dotace na vzd. činn. dotace na genofondy stipendia ubytovací stipendia dotace na ubyt. a strav. studentů Letní školy slovanských studií kapitola 333 - b.v. na prog. financování ostatní kapitoly 2. Dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální účelová v tom: kapitola 333 GAČR ostatní kapitoly B. Dotace z rezervního fondu MŠMT C. Dotace z ÚSC v tom: 1. Dotace na provoz 2. Dotace na VaV v tom: institucionální účelová D. Dotace ostatní (např. ze zahraničí, dary) v tom: 1. Dotace na provoz 2. Dotace na VaV v tom: institucionální účelová E. Dotace na dlouhodobý majetek celkem z toho: dotace mimo programové financování
ř.2+14 ř.3+12+13 ř.4+10+11 ř.6+7
ř.15+16 ř.17+18+19
ř.22+23 ř.24+25
ř.27+28 ř.29+30
F. Fondy celkem (úč. 911) ř.34+35+36+37+38+39 Fond odměn Fond rezervní Fond reprodukce dlouhodobého majetku Stipendijní fond Fond účelově určených prostředků Fond sociální G. Fond účelově urč.prostředků - převáděná částka do dalšího roku
Odesláno dne:
Okamžik sestavení:
Razítko:
Přijato
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40
Skutečnost
62 300.00 59 635.00 59 635.00 59 262.00
61 837.14 59 172.14 59 172.14 59 171.72
170.00 373.00
165.34 0.42
2 665.00 2 401.00 264.00
2 665.00 2 401.00 264.00
264.00
264.00
443.00
443.00
235.93 235.93
235.93 235.93
1 291.00 1 291.00
1 291.00 1 291.00
k 1. dni úč.obd. 5 349.79 6.26 157.08 5 186.45
k posl. dni úč.obd. 5 971.05 6.26 157.08 5 807.71
Podpis odpovědné osoby:
Podpis osoby odpovědné za sestavení:
Telefon:
Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek tis.Kč HV z Součásti VVŠ HV z hlavní doplňkové (jmenovitě) činnosti činnosti AVU -2 473,02 1 136,17
Celkem
-2473,02
1136,17
Položky upravující HV (+,-)
HV celkem -1336,85 0 0 0 0 0 -1336,85
Upravený HV
0
-1336,85 0 0 0 0 0 -1336,85
0
1136,17 0 0 0 1136,17
0
-2473,02 0 0 0 -2473,02
Součásti VVŠ (HV kladný) 1136,17
0 celkem Součásti VVŠ (HV záporný) -2 473,02
1136,17
1136,17 0 0 0 1136,17
celkem
0
-2473,02 0 0 0 -2473,02
-2473,02
Poznámka: Položky upravující HV (+,-) rozumí se např. daňové vyrovnání, vyrovnání ztráty z minulých let, odvody apod. Počet řádků odpovídá počtu dílčích subjektů (lze upravit dle potřeby)
Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet 932
K 31.12.2000
-1424,63
K 31.12.2001
-5715,26
tis. Kč K 31.12.2002
-7139,89
K 31.12.2003
-10016,73
K 31.12.2004
-9041,62
K 31.12.2005
-8599,09
Tab.2.1.1a Zdroje financování programů reprodukce majetku - dotace kapitoly 333 tis.Kč Č.
Číslo
Název
ř. 1 2
programu 333317 23334E
programu Koupě a násled.rekontr.atel.L.Šalouna Modernizace infrastruktury Celkem: (ř.1 až 2)
Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2005 * investiční 702.00 4 530.00 5 232.00
neinvestiční 0 0 0
celkem 702.00 4 530.00 5 232.00
Pozn.: doplňují se PROGRAMY * Poskytnutými prostředky se rozumí objem fin. prostředků dle vystavených limitek.
Tab.2.1.1b Zdroje financování programů reprodukce majetku - zdroje mimo kapitolu 333 tis.Kč Č.
Číslo
Název
ř. programu programu I. z ostatních kapitol 1 2 II. z rozpočtů ÚSC a státních fondů 1 2 III. ze zahraničí 1 2
Pozn.: doplňují se PROGRAMY
Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2005 investiční
neinvestiční
celkem
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Tabulka č. 2.1.2. Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje
tis. Kč
Poskytnuté prostředky č.ř. Výnosy dotačního charakteru
1 2
3
4
Provoz
Koleje a menzy
Z kapitoly MŠMT 60008 Z kapitol státního rozpočtu 514 celkem (bez MŠMT) v tom: MK 250 GAČR 264
0 0
Z obcí, ÚSC, státní fondy 0 celkem v tom: Vložte řádky dle potřeby
0
Ze zahraničí celkem: v tom: Vložte řádky dle potřeby
0
5 Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3+4)
0
60522
Vysokošk. zeměděl. a lesní podniky 0 0
0
0 250 264 0 0
0
0
0
Kapitálové Celkem dotace mimo programové financování 551 60559 0 514
0
0
0 0 0 0 0 0 0
0
551
Výzkum a vývoj - dotace na běžné výdaje 2401 0
0
0
61073
Výzkum a Výzkum a Celkem vývoj vývoj kapitálové celkem dotace 740 3141 63700 0 0 514
0
2401
740
0 0 0 0 0
0 250 264 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 3141
Vratka do SR
835.45 0 0 0 0
64214 835.45
Tabulka 2.1.3. Vlastní výnosy
tis. Kč Hlavní činnost
Položka poplatky za studium §58 zák.111/1998 Sb.
Doplňková činnost
351,5
z toho: studijní programy v cizím jazyce § 58 odst.5 zák.111/1998 Sb.
Celkem k 31.12.05 351,5 0
poplatky za přijímací řízení § 58 256,05 odst. 1 zák. 111/1998 Sb. služby pro studenty
256,05 0
kolejné
0
jiné ubytování
0
ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců
0 0
ze zeměděl. a lesn. aktivit dary z toho: ze zahraničí úroky náhr. škod, manka, ztráty
0 66,83 38,96
66,83 0 39,15 0
0,19
přijaté pojistné náhrady
0
mimorozp.granty
0
pronájem 5,2 z toho: budovy, haly, stavby pozemky 5,2 prostory tržby z prodeje materiálu 8,66
305,47
310,67 0 34,01 276,66 8,66
28,81 276,66
tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby pozemky
0 0 0
z prodeje akcií majetkových podílů z podílu na zisku a dividend Jiné: *)
0
6 181,30
0 0 8370,69
2 189,39
v tom: odpisy dotovaného majetku
4 866,62
MK
250,00
GAČR
264,00
Graz
498,50
Erasmus
235,93
pronájem soch
20,00
ostatní výnosy
46,25
20,57
Metrostav
400
výnosy z restaur.činnosti
731,71
klub AVU
221,6
večerní kreslení
137,06
letní akademie
80,75
ubytování a soukr.jízdy
42,03
prodej zboží
555,67 0 0
Celkem vlastní výnosy: *) Uveďte jmenovitě
6908,5
2495,05
9403,55
Tab. 2.2.1a Financování programů reprodukce majetku - kapitola 333 Program : tis. Kč investiční dotace Číslo Číslo ISPROFIN řádku
Název akce
individuální poskytnuto * skutečnost a b
1. 2.
23334E 6908 AVU-Modernizace infrastruktury IT AVU 3 333 176 901 AVU-Koupě a následná rekontrukce ateliéru L. Šalouna Vložit další řádky podle počtu akcí součet za podprogram
702
0
Vlastní zdroje
systémová neinvestiční dotace poskytnuto * skutečnost poskytnuto * skutečnost c d e f 4 530 4 527,13
0
5232
g 1 149,66
5228,68
0
0
1149,66
Pozn.: Pro každý program sestavit samostatnou tabulku. doplňují se AKCE *) Rozumí se objem fin. prostředků dle vystavených limitek
0 0
0 0
0 5232
0 5228,68
0 0
0 0
0 1149,66
Nevyčerpáno ze SR
b+d+f+g a+c+e-b-d-f 5676,79
701,55
1. 2. Vložit další řádky podle počtu akcí součet za podprogram součet za program
Celkem skutečnost
0 0 6378,34 0
0 0 0 6378,34
Tab.2.2.1 b Financování programů reprodukce majetku - ostatní zdroje Č. ř.
Číslo ISPROFIN
Název akce
Zdroje NIV
INV Poskytnuto
Skutečnost
Poskytnuto
A
Skutečnost
B
I. Dotace z jiných kapitol Vložit řádky podle počtu akcí
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
II. Finanční prostředky poskytnuté z rozpočtů USC a státních fondů Vložit řádky podle počtu akcí
III. Finanční zdroje ze zahraničí Vložit řádky podle počtu akcí
doplňují se AKCE
Tabulka č. 2.2.2. Neinvestiční náklady Položka Osobní náklady z toho: mzdy OPPP(OON) z toho: dohody odstupné jiné zák. pojištění sociální. náklady*) odpisy učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty drobný majetek telefony energie, voda, pára, plyn škody, manka pokuty, penále nájem školení, vzděláv., poraden. programové vybavení*) opravy, údržba cestovné v tom: zahraničí tuzemsko na reprezentaci stipendia dary zůstatk. cena prod. maj. Jiné **) v tom: ostatní materiál ostatní služby ostatní náklady úroky prodané zboží
tis. Kč Hlavní činnost
Doplňková činnost
Celkem
36 428,03 25 557,11 1 517,42
309,83 202,2 32,68
8 884,98 468,52 7 727,84 826,53 178,37 1 944,71 884,88 5 828,60
70,77 4,18
506,66 75,13 2 595,09 1 080,67 953,3 127,37 46,41 515,86
20,76
0,78 28,45 5,88 5,88
1,5 401,85 11 914,45 3 489,81 5 951,88 2 435,19 37,57
991,68 254,07 127,04 182,81 427,76
Sem vložte řádky dle potřeby 70 955,08 celkem náklady Pozn.: *) uvede se jejich přesná charakteristika - druh **) Uveďte jmenovitě
36737,86 25759,31 1550,1 0 0 0 8955,75 472,7 7727,84 826,53 178,37 1965,47 884,88 5828,6 0 0 506,66 75,91 0 2623,54 1086,55 953,3 133,25 46,41 515,86 1,5 401,85 12906,13 0
1 358,88
0 0 0 72313,96
Tabulka č. 2.2.2a Pracovníci a mzdové prostředky ( sumář VŠ, škola, KaM, ŠLaZP) č.ř Ukazatel . 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2005 (celkem) 2 z toho: pedagogičtí 3 vědečtí pracovníci 4 nepedagogičtí 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV (ř. 7 - ř.6) 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28
Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305P1b-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307P1b-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV 2)OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) v tom: pedagogům vědeckým pracovníkům nepedagogům Průměrná mzda za rok 2004 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8 v tom: pedagogů vědeckých pracovníků nepedagogů Průměrná mzda za rok 2004 v Kč Nárůst mzdy r.2005 oproti r. 2004 v % Mzdové prostředky vyplacené v roce 2005 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) Mzdové prostředky vyplacené v roce 2005 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (z P1b-04 ř.0306) Doplňková činnost (z P1b-04 ř.0308) Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty)
Důležité: nutno zachovat návaznost na P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje
od ř. 5 tis. Kč
111,729 54,205 10,354 47,17 24786,55 1017 25803,55 24504,18 930 1299,36 87 0 25803,55 13973,06 1496,35 9034,77 19 144 21 481 20 929 16 190 18 748 2,11% 979,64 0 979,64 291,34 234,89 27309,42
tabulka č. 3
Přehled o peněžních příjmech a výdajích (Přehled o peněžních tocích)
Ukazatel Částka v tis. Kč ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Odpisy investičního majetku Zisk disponibilní (čistý)
7 727,84 -1 336,85
Změny zůstatků rezerv, nákladů a výnosů příštích období: Výnosy příštích období - 429,59 Náklady příštích období - 20,09 Příjmy příštích období 7,72 Výdaje příštích období 58,73 Změna stavu krátkodobých pohledávek: Pohledávky z obchodního styku Pohledávky za zaměstnanci Daň z přidané hodnoty Jiné pohledávky Ceniny Změna stavu zásob: Materiál na skladě a na cestě Zboží na skladě a na cestě Změna stavu krátkodobých závazků: Závazky z obchodního styku Závazky k zaměstnancům Závazky ze soc. a zdr. pojištění Závazky daňové Závazky ke státnímu rozpočtu Jiné závazky Ostatní závazky Cash flow z provozní činnosti
- 29,82 65,92 - 659,55 - 23,11 45,10
- 183,14 - 297,17
-1 813,42 14,42 - 4,19 46,88 202,27 216,23 167,41 3 755,59
Změna ve stavu stálých aktiv: NHDM Oprávky k NHDM Pozemky Umělecká díla a sbírky Budovy, stavby Samostatné movité věci Drobný hmotný dlouhodobý majetek Jiný hmotný majetek Pořízení hmotných investic Oprávky k HDM Korekce vyloučením odpisů
- 878,44 245,73 0 - 10 798,50 - 921,92 - 5 457,45 334,94 0 - 793,79 6 839,59 -7 727,84
Cash flow z investiční činnosti
-19 157,68
Změna stavu vlastních zdrojů: Majetkové fondy Finanční fondy Nerozdělený zisk, neutr.ztráta minul.let Korekce snížením disponibilního zisku b.r.
11 830,30 621,26 - 1 336,85 1 336,85
Cash flow z finanční činnosti
12 451,56
Cash flow celkové
- 2 950,53
Tabulka č. 4 tis. Kč
Fondy Fond odměn
Čís lo ř. 0 1 Stav k 1.1.2005
1 6,26
Fond rezervní
FRIM
2 157,08
Fond stipendijní
3 5186,45
Fond účelově určených prostředků 5
4
Fond sociální
6
Celkem k 31.12.05 7 5349,79
2 Tvorba fondu
2861,22
2861,22
3 Čerpání fondu
2239,96
2239,96
4 Stav k 31.12.2005 5 Nárok na příděl z roku 2005 (návrh) 6 v tom: z hlavní činnosti 7
6,26
157,08
5807,71
0
0
0
5971,05
0
0
0
0
0
0
0 0
z doplňkové čin.
8 Předpokládaný stav po přídělu
0 6,26
157,08
5807,71
0
Vysvětlivky: Řádek 1a 4 celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1.Fondy, úč..911, dále analytické členění Řádek 5, sloupec 7 nesmí překročit výši hospodářského výsledku
0
0
5971,05
Tabulka č. 4a Stipendijní fond 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Stav k 31.12.2004 v tom: z HV z popl.za studium Tvorba celkem 2005 v tom: z HV z popl.za studium Čerpání 2005 Stav k 31.12.2005 (řádek 1+ 4 - 7) v tom: HV poplatky za studium
Poznámka: Poplatky za studium odst.3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším stud.programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia)
tis. Kč 0
0
0
Tabulka č.4b FRIM Řádek 2 tabulky č. 4 - tvorba (bez dotací)
tis. Kč
zůstatek z r. 2004
5186,45
odpisy
2861,22
příděl z HV příjmy z prodeje IM zůstatková cena dlouhodobého majetku ostatní příjmy celkem
0
v tom: Vložte řádky dle potřeby Celkem tvorba
2861,22
Řádek 3 tabulky č. 4 - čerpání
tis. Kč
Investiční (ř. 20 - 24)
2239,96
v tom : stavby stroje a zařízení
2168,56
nákupy nemovitostí ostatní užití (rozepsat) Vložte řádky dle potřeby
71,4
Neinvestiční (ř.27 - 30) v tom : opravy a údržba IM pořízení DHIM ostatní užití (rozepsat)
0
Vložte řádky dle potřeby Celkem čerpání
2239,96
Převod do r. 2006
5807,71
Tabulka č. 4c Fond účelově určených prostředků 1 Stav k 31.12.2005 2 v tom: 3 účelově určené dary účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 4 účelově určené prostředky na VaV-MŠMT 5 6 účelově určené prostředky na VaV - ostatní 7 účelově určené prostředky z ukazatelů MŠMT
tis. Kč 0
0
Tabulka č. 4d Fond sociální 1 Stav k 31.12.2005 2 v tom: 3 4 Sem vložte řádky podle potřeby 5 6 7
tis. Kč 0
Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj
Druhy majetku
tis. Kč
Stav k 31.12.2004 pořizovací cena
Stav k 31.12.2005
Dlouhodobý nehmotný majetek
1391,6
pořizovací oprávky (-) cena 2270,04 622,02
z toho: software
1215,27
2093,71
445,69
1648,02
176,33
176,33
176,33
0
Dlouhodobý hmotný majetek
488456,24
505299,17 48561,78
0 456737,39
z toho: pozemky um.díla budovy,haly, stav. sam.mov.věci a s.
32244,58
32244,58 0 10798,5 415255,97 20189,28 38072,06 19444,44
32244,58 10798,5 395066,69 18627,62
drob. dl .nehm.m.
pěst.celky zákl.stádo, taž. zv. drobný dl. hm.m. ost.dl. hm. maj.
414334,05 32614,61
9263
8928,06
8928,06
zůstatková cena 1648,02
0 0 0 0 0 0
Tabulka č. 5b Finanční majetek tis. Kč
Dlouhodobý v tom *) Sem vložte řádky dle potřeby
Krátkodobý v tom *) ceniny účty v bankách Sem vložte řádky dle potřeby
*) rozepsat
Stav k 31.12.2004 Stav k 31.12.2005 rozdíl oproti roku 2004 0 0 0 0 0 0 0 0 -2995,63 11220,53 8224,9
166,1 11054,43
121 8103,9
0 -45,1 -2950,53 0 0 0
Tabulka č. 5c Zásoby tis. Kč
Zásoby celkem z toho: materiál nedok.výroba výrobky zvířata zboží ostatní v tom: vložte řádky podle potřeby
Stav k 31.12.2004 Stav k 31.12.2005 1440,19 1920,5 1440,19 1623,33
0
297,17 0
0
rozdíl oproti roku 2004 480,31 183,14 0 0 0 297,17 0 0 0 0
Tabulka č. 5d
Pohledávky celkem: v tom: odběratelé zálohy za inst.soc.,zdr.poj. za zaměstnanci ostatní Závazky celkem: v tom: dodavatelé přijaté zálohy k zaměstnancům k inst.soc.,zdr.poj. daňové závazky ostatní
Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky
Stav k 31.12.2004 712,17 252,07 346,78
Stav k 31.12.2005 1358,73 309,33 319,34
65,92 47,4
730,06
7470,98 3803,4 301,2 616,04 962,33 250,15 1537,86
6300,58 2216,98 74,2 630,46 958,14 297,03 2123,77
Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry Poznámka: Tabulky majetku musí souhlasit na Rozvahu
tis. Kč
rozdíl oproti roku 2004 646,56 57,26 -27,44 0 -65,92 682,66 0 -1170,4 -1586,42 -227 14,42 -4,19 46,88 585,91 0 0 0
Tabulka č. 6 Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2005 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování
č.ř. uk.
Dotační položky a ukazatele
1 Základní dotace celkem (ř.2+3+4+16+17+18+20+22) 2 "A a B" v tom: Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost Stipendia studentů doktorských stud.programů 3 "C" 4 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce (ř.5+6+7+8+9) v tom: studenti, kteří nejsou st.občany ČR (vč.projektů a krajanů)-zahr.rozvoj.pomoc 5 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 6 7 program AKTION 8 program CEEPUS 9 SOKRATES II celkem (ř.10+11+12+13+14+15) 10 v tom: Erasmus Comenius 11 12 Minerva 13 Arion 14 Lingva 15 ostatní Fond vzdělávací politiky 16 "F" 17 "G" Fond rozvoje vysokých škol 18 "I" Rozvojové programy 19 z toho: projekty AU3V 20 "M" Mimořádné aktivity 21 Letní školy slovanských studií 22 Dotace na ubytovací stipendia 23 Z "A" až "M" Vysokoškolské zemědělské a lesní statky celkem (ř.24+25+26) 24 V tom: dotace na vzdělávací činnost 25 dotace na genofondy 26 dotace ostatní 27 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 28 Dotace na výzkum a vývoj celkem (ř.29+30+31+32+33+34+35) 29 v tom: institucionální prosř. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV 30 institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) 31 institucionální prostř.VaV - specifický výzkum na VŠ 32 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 33 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 34 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 35 účelové prostředky VaV - ostatní (výdaje na veř.soutěž ve VaV) 36 NEI dotace z kapitoly MŠMT celkem: (ř.1+21+27+28) 37 Kapitálové dotace mimo programové financování (ř.38+39+40) v tom: FRVŠ 38 39 rozvojové programy 40 ostatní (mimo VaV) 41 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj mimo program.financ. (ř.42+43+44) 42 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) 43 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 44 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 45 Kapitálové dotace z MŠMT celkem: (ř. 37+41) 46 Rezervní fond MŠMT (z ř.1) 47 "A a B" v tom: Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 48 "C" Stipendia studentů doktorských stud. programů 49 "M" Mimořádné aktivity 50 Dotace poskytnuté z OPRLZ 51 v tom: Opatření 3.1 52 Opatření 3.2 53 Dotace z ostatních odborů MŠMT *)
Schválený rozpočet sl.1 53 957 000
Rozpočet po změnách
Poskytnuto k 31.12.2005
Použito k 31.12.2005
Převedeno do FÚUP *)
Vratka dotace (odvede)
sl.5
sl.6 = sl.3-4-5 462 869 0 0 457 695 320 529 137 186 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 516 0 0 0 0 4 658 0 0 0 0 372 584 0 0 0 0 0 0 0 0 835 453 0 0
sl.2 59 635 000 53 091 000 0 1 401 000 651 000 246 000
sl.3 59 635 000 53 580 000 0 1 401 000 651 000 246 000
sl.4 59 172 131 53 580 000 0 943 305 330 471 108 814
504 000
504 000
504 000
179 000 1 805 000
179 000 1 805 000
178 484 1 805 000
2 500 000
2 500 000
2 500 000
170 000 0
170 000 0
165 342 0
0
373 000 2 401 000
373 000 2 401 000
416 2 401 000
0 0
1 676 000 725 000
1 676 000 725 000
1 676 000 725 000
62 409 000 551 000
62 409 000 551 000
61 573 547 551 000
551 000
551 000
551 000
740 000
740 000
740 000
0
1 291 000 443 000
1 291 000 443 000
1 291 000 443 000
0 0
0 0 0
0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
FÚUP - Fond účelově určených prostředků dle § 18 zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách Vysoká škola, název, razítko: Zpracoval:/ telefon Odpovídá: Datum:
celé Kč Převedeno do ukazatele "A" a "B"
sl.7 0
0
0
Tabulka č. 6a Vypořádání se SR - programy reprodukce majetku Pro rekapitulaci vypořádání se SR u akcí reprodukce majetku doložte po jednotlivých programech v následující struktuře Číslo Číslo Název programu řádku programu 1. 23334E Modernizace infrastruktury IT AVU 2. 3,333E+09 Koupě a násl.rekonstr.at.L.Šalouna
Poskytnuto k Použito (skutečnost) k 31.12.2005 * 31.12.2005 ** 4530000 4527133,18 702000 701546,65
Poznámky: Vychází se z údajů uvedených ve sloupci "Souhrn údajů" ve formuláři PROGFIN 3, předkládaných v rámci vypořádání SR za rok 2005 * z řádku B9 ** z řádku C9
v Kč Nevyčerpáno 2866,82 453,35
Tabulka č. 7a Počty studentů Počet studentů k 31.10.2005 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) studující v cizím jazyce*) studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***)
265 262 3
Poznámka: *) SIMS -kod financování „6“ **) SIMS - kod financování „7“ ***)SIMS - kod financování „2“ Kódy financování podle SIMS: 0 2|studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci)|| 3|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o více než jeden rok (par. 58, odst. 3)|| 4|student(ka) po absolvování bakalářského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalářském nebo magisterském studijním programu (par. 58, odst. 4)|| 5|student(ka) studuje v souběžných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu jednoho plus jeden rok (par. 58, odst. 4)|| 6|studium je plně hrazeno studentem(kou) - zpravidla cizincem(kou) - z vlastních prostředků v případě studia v cizím jazyce (par. 58, odst. 5)|| 7|studium je studentu(ce) - cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS|| 8|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o méně než jeden rok|| 9|student(ka) studuje v souběžných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich|| 10|školné na soukromých vysokých školách||
Tabulka č. 7b tis. Kč
Stipendia Z dotace MŠMT Stipendia celkem:
515,86
v tom:
Ostatní zdroje *)
0
0
Ze Celkem k stipendijní 31.12.05 ho fondu 0
0
0
515,86 0
dotace na ubytovací stipendia DSP-doktorandi (ukazatel“C“) zahraniční studenti prospěchová SOCRATES - ERASMUS krátkodobí zahraniční studenti - vypláceno DZS dále doplnit dle stipendijního řádu:
Poznámka: *) rozepsat ostatní zdroje
165,36 162 188,5
165,36 0 162 188,5 0 0 0 0 0 0
Tabulka 7 c Stravování Celkový počet podaných hl.jídel Celkem/studenti
celkem 1 0
studenti 2 0
Tržby ze stravenek tis.Kč celkem/studenti
celkem 3 0
studenti 4 0
Celkové neinv. Dotace z Jiné dotace, Doplňk. Průměrné náklady na MŠMT tis. Kč příspěvky, dary činnost v tis. neinv.náklady provoz menzy tis. tis. Kč Kč na jedno jídlo v Kč Kč
5 0
6 0
7 0
Tabulky 7c a 7d budou v komentáři podrobně analyzovány. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty. Dále bude uvedeno podle stavu k datu 31.12. 2005 - cena jídla (případně průměrná) - skladba ceny jídla pro studenty - skladba ceny jídla pro zaměstnance - skladba ceny jídla pro ostatní strávníky
8 0
9 0
Tabulka č. 7 d Ubytování
Počet ubytov. celkem/studenti
Celkové Jiné Doplňk. neinv.nákl Dotace z dotace, činnost tis. ady na MŠMT tis. příspěvky, Kč Kč ubyt.stud. dary tis. Kč tis. Kč
Tržby z kolejného celkem/studenti tis. Kč
celkem 1
studenti 2
celkem 3
studenti 4
0
0
0
0
5
6
0
7
0
0
Průměrná výše kolejného v Kč za rok 9
8
Neinvest. náklady na jednoho studenta v Kč
0
měsíc 10 0
11 00
Tabulky 7c a 7d budou v komentáři podrobně analyzovány. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty. Dále bude uvedeno: -cena lůžka pro studenta na jednotlivých kolejích spolu s popisem kvality ubytování - počty ubytovaných studentů v jednotlivých měsících roku
Rok 2005 Počty ubyt. studentů
leden
únor 0
březen 0
duben 0
květen 0
červen 0
srpen
červenec 0
0
září 0
listopad
říjen 0
0
prosinec 0
0
