STICTITING DJAKONAAL CENTRUM PAULUSKERK
Gegevens van de rechtspersoon Statutaire naam:
Stichting Diaconaal Centrum Pauluskerk
Statutaire vestigingsplaats:
Rotterdam
Rechtsvorm:
Stichting
De jaarrekening wordt opgesteld onder verantwoordelijkheid van het bestuur.
Doelstelling van de stichting: De stichting heeft ten doel, om vanuit het Evangelie van Jezus-Christus een grootstedelijke kerkelijke voorziening te onderhouden waar kwetsbare groepen nit de stedelijke samenleving (en ook daarbuiten) hun huis vinden. De stichting beoogt niet het maken van winst. Aan de doelstelling wordt inhoud gegeven door de kerkelijke voorziening te doen fungeren: 1. Als centrum voor ontmoeting tussen Nederlanders en "medelanders", als opvangcentrum voor mensen in nood, als actiecentrum om bij te dragen aan structurele maatschappelijke verbeteringen ten aanzien van vrede, gerechtigheid en heelheid van de schepping en als bezinningscentrum voor geloofsvragen. 2. Als centrum waarbij de kerkelijke organisaties die tot de achterban van de Stichting Diaconaal Centrum Pauluskerk gerekend kunnen worden, daadwerkelijk worden betrokken bij het werk in de Pauluskerk. De stichting is verantwoordelijk voor de exploitatie van het Diaconaal Centrum Pauluskerk en met name het Pauluskerkeomplex aan de Mauritsweg 20 te Rotterdam. In een aparte overeenkomst tussen de Sticking Diaconaal Centrum Pauluskerk on de Centrale Diaconie der Hervormde Gemeente Rotterdam-Centrum is de ter beschikkingstelling geregeld.
STICHTING DIAKONAAL CENTRTJM PAUILTJSKERK
Het bestuur
vergadering d.d.
Voorzitter:
Secretaris:
Penningme
El
VERSTEGEN
NOORDENDIJK 189
accountants en adviseurs
POSTBUS 574
3300 AN DORDRECHT
Nr. 619
T.
(078) 648 15 55
F. (078) 648 15 59
Aan het bestuur van Stichting Diakonaal Centrum Pauluskerk te Rotterdam
NFO@ VERSTEGENACCOUNTANTS.NL W W W.V ER STE GE N ACCOUNTANT S . N L
Controleverkiaring van de oriafhankelijke accountant
Wij hebben de jaarrekening 2013 van Stichting Diakonaat Centrum Pauluskerk te Rotterdam gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat ult de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiºle versiaggeving en andere toeflchtingen.
Verantwoorde!ijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw client weer te geven, in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving voor kielne rechtspersonen "Cl Kleine-organisaties-zo nder-winststreven". Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing ais het noodzakeUjk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materie& belang als gevoig van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van control e-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De ges&ecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oorde&svorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekeriing en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiºle versiaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is am een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
VERSTEGEN ACCOUNTANTS EN AOVISEURS NV - K.V.K. NO. 24342109 OPAL ONZE VERKZflflNNEOCN OlIN ON ALUEMENE V0ORWVAROEN VAN HEN NRA VAN TOEP,SNSINE. DEER DiN CUDEPONEERO Vii RE NAMER VAN EOOPHANOEL TA UTRECHT ANDRE NANIRIER 40481496.
mJ
5a
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van bet vermogeri van Stichting Diakonaat Centrum Pauluskerk per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemrning met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen "Cl Kleineorgan isaties-zon der-winststreven".
Dordrecht, 19juni 2014
Verstegen accountants en adviseurs B.V.,
P.M. Balvers AA
5b
STICHTIING DIAKONAAL CENTRUM PAULUSKERK
Balans per 31 december 2013 (2012) (2012)
2013 ACTIVA Vaste activa 0
0
213.479
217.979
167.556
42.528
783.196
292.762
1.164.231
553.269
Eigen vermogen
165.571
216.812
Fondsen en voorzieningen
213.479
213.479
Schuden op korte termijn en overlopende passiva
785.181
122.978
Materiºle vaste activa Financi1e vaste activa
Viottende activa Vorderingen op korte termijn en overlopende activa Liquide middelen
PAS SIVA
n.
STICHTThG DIAKONAAL CENTRUM PATJLUSKERK
Staat van baten en lasten 2013 (2012) Begroting 2013
Rekening 2013
Rekening 2012
BATEN Baten uit fondsenwerving Vergoeding voor overige diensten Financiele baten
560.000 28.500 2.500
514.134 22.240 4.833
374.553 1.919 3.455
591,000
541.207
379.927
346.750 0 221.500
337.856 0 254.592
190.130 653 148.100
568.250592.448
338.883
SALDO VAN BATEN EN LASTEN
22.750-51.241
41.044
Toevoegingen aan voorzieningen Onttrekkingen aan voorzieningen
25.000 0
0 0
0 0
25.000
0
0
Resultaat boekjaar
-2.250
-51.241
41.044
Resultaatbesternming: Algemene reserve
-2.250
-51.241
41.044
LASTEN Personeelskosten Afschrijving vaste activa Overigelasten
7
STICHTING DIAKONAAL CENTRIJM PAULUSKERK
Kasstroomoverzicht per 31 december 2013 (2012) 2013
2012
Kasstroomoverzicht uit operationele activiteiten -51.241
41.044
0 0
653 0
0 4.500
0 0
-125.028 662.203
1.955 59.440
537.175
61.395
490.434
103.092
Investeringen materiºle vaste activa
0
0
Totaal kasstroom nit investeringsactiviteiten
0
0
Kasstroom nit financieringsactiviteiten aflossing langlopende schulden
0
0
490.434
103.092
Exploitatieresultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutaties bestemmingsfondsen
Mutaties financiºle vaste activa Mutatie langlopende vordering mutatie waarborgsommen Veranderingen in viottende middelen: Vorderingen Kortlopende schulden
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Mutaties geidmiddelen
STICHTING DIAKONAAL CENTRUM PAULUSKERK
Grondsiagen van de jaarrekening
Waarderingsgrondslagen voor de balans
Algemeen Alle activa en pass iva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. De j aarrekening is opgesteld met inachtneming van Richtlijn Cl Kleine organisaties zonder winststreven, vastgesteld door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Materiºle vaste activa De materiºle vaste activa is opgenomen tegen verkrij gingswaarde onder afirek van j aarlijkse lineaire afschrijvingen. Financiºle vaste activa Onder het hoofd financiºle vaste activa is de langlopende vordering op de Diaconie van de Hervormde Gemeente Rotterdam-Centrum tegen de nominale waarde opgenomen. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Indien hiertoe aanleiding bestaat is rekening gehouden met een voorziening voor oninbaarheid. Eigen vermogen Onder het hoofd eigen vermogen is de algemene reserve (vrij besteedbaar vermogen) opgenomen. Fondsen en voorzieningen Aan de bestemmingsfondsen en voorzieningen worden bijdragen van derden met een specifieke bestemming toegevoegd aismede dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. Bestedingen in het kader van de doelstelling worden hieraan onttrokken.
Grondsiagen voor de resultaatbepaling
Algemeen De baten en lasten worden zo veel mogelijk toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, rekening houdend met de toegepaste waarderingsgrondslagen. Giften worden verantwoord in het jaar waarin 4j ontvangen worden.
STICHTING DIAKONAAL CENTRUM PAULUSKERK Toelichting op de balans 2013 Materiºle vaste activa Boekwaarde per I januari Investeringen
2012
o o o o o
653 0
Saldo per I januari
213.479
213.479
Saldo per 31 december
I.iJ.9Iy
Waarborg huur Waarborg huur Totaal Waarborg huur
U
t.JVU
213.479
217.979
Vorderingen op korte termijn en overlopende activa Rekening-courant Stichting KSA/GCW
0
3.460
Totaal rekening-couranten
03.460
Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december
653 653 0
Op bijiage I is een gedetailleerd overzicht opgenomen. Financiºle vaste activa Langlopende vordering Dit betreft een langlopende vordering op de Diaconie van de Hervormde Gemeente Rotterdam-Centrum inzake de beschikbare onderhoudsvoorziening. Deze voorziening is in het verleden overgedragen aan de Stichting Diaconaal Centrum Pauluskerk te Rotterdam t.b.v, groot onderhoud in de Pauluskerk. Ben gelijk bedrag is als voorziening voor groot onderhoud gepassiveerd.
Totaalfinanciele vaste activa
Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa
10.850 156.706
1.184 37.884
Totaal eve rige vorderingen en overlopende activa
10 / ..)3O
.)Y.000
167.556
42.528
10
