Melyik feladatra melyik eszközt? Kontrolling eszközök összehasonlítása Csernus Attila Vörös-Nagy Ágnes
Tartalom Bevezetés Feladatok és alkalmazási területek Eszközök áttekintése
Összehasonlítás alkalmazási területenként Szempontok, eszközöktől elvárt funkciók Eszközök összehasonlítása
-
+
Alkalmazási területek CPM (Corporate Performance Management) Főbb funkciók
Alkalmazás típus Budgeting, planning and forecasting (BP&F)
Tervezés és előrejelzés támogatása, tervverziók, what-if elemzések, workflow, top-down és bottom-up tervezés
Profitability modeling and optimization (PM&O)
Költségek és bevételek allokálása, activity-based costing, profitabilitás modellezése, elemzése
Strategy management
Stratégiai tervezés, scorecardok, dashboard
Financial consolidation and close
Pénzügyi konszolidáció különböző számviteli sztenderdek alapján, csoporton belüli tranzakciók kezelése
Financial and management reporting and disclosure
Kötött szerkezetű pénzügyi jelentések különböző sztenderdek szerint
Kontrolling feladatok Tervezés
Középtávú tervezés Driver alapú előrejelzések
Pénzügyi jelentések
P&L, BS, CF terv
Jövedelmezőség -elemzés
Tervköltség allokáció
Tervezési modell driverei (költségallokáció) Termék-, szegmens-, ügyféljövedelmezőség Célszámok alábontása Tervek konszolidálása Tervteljesülés dashboardon Konszolidált jelentések
Business case-ek beépítése az üzleti tervbe Stratégia monitorizása csoport szinten
Konszolidáció és zárás
Stratégiai menedzsment
CPM eszközök IBM (Cognos)
Tervezés Jövedelmezőség és költségallokáció Konszolidáció és zárás
Cognos Planning
Oracle (Hyperion)
SAP
SAS
Hyperion Planning
SAP Business Planning and Consolidation
SAS Financial Management
Hyperion Profitability and Cost Management
Cognos TM1
Cognos Controller
Hyperion Financial Management Hyperion Financial Close Management
Pénzügyi jelentések
Stratégiai menedzsment
Cognos Financial Statement Reporting
SAP Profitability and Cost Management
SAS ActivityBased Management
SAP Financial Consolidation
Hyperion Disclosure Management
SAP Disclosure Management
Hyperion Strategic Finance
SAP Strategy Management
BI eszközök
SAS Strategy Management
Tervezés IBM Cognos TM1
IBM Cognos Planning Oracle Hyperion Planning SAP Business Planning and Consolidation
Tervezőeszközöktől elvárt funkciók IT
Modellezés
Tervezés
•Konfiguráció összetettsége •Telepítés bonyolultsága, időigénye •Mentések •Szállítás •Hardverigény (szerver, kliens) •Jogosultságkezelés •Audit funkció •Performancia •Automatizálási lehetőségek (adatbetöltések) •Integráció más eszközökkel
• Modellezés korlátai • Dimenziók (hierarchiák,karbantartás, méretkorlátok) • Tényadatok betöltése (automatizált vagy adhoc) • Modellek közötti kapcsolatok • Üzleti logikák, kalkulációk • Paraméterezhetőség • Workflow
• Felhasználói felületek (testreszabhatóság, rugalmasság) • Kalkulációk futtatása • Adatbevitelt támogató funkciók • Feladatlista
Milyen funkciókra van szükség?
Melyik feladatot ki végzi?
Tervezőeszközök összehasonlítása IBM Cognos TM1
IGEN
IT NEM
IGEN
IGEN
Tervezés NEM
Oracle Hyperion Planning
SAP BPC
• jó performancia (mindent RAM-ban tárol) • gyors telepítés, szállítás
• gyors telepítés
• performancia hangolható
• egyéb SAP eszközökkel való kapcsolat • SAP kompetencia
• könnyen „törölhetünk”
• performancia biztosítása komoly IT feladat • könnyen „törölhetünk”
• szállítás nehézkesebb
• összetett konfiguráció
• gyors modellépítés • egyszerű karbantartás
• gyors modellépítés • leginkább „kontrollerbarát” • beépített függvények
• jó paraméterezhetőség • számos beépített függvény, parancs • workflow
• adatbetöltés SAPból
• paraméterezés nem beépített funkció • kevés beépített függvény • workflow gyenge
• méretkorlátok • workflow gyenge • paraméterezés nem beépített
• lassabb és bonyolultabb a modellépítés
• bonyolultabb modelleket kevésbé támogat • nem a megszokott SAP-logikát követi
• számos adatbevitelt támogató funkció • felületek formázása jó
• számos adatbevitelt támogató funkció
• számos adatbevitelt támogató funkció • verziómásolás
• felületek formázása jó • feladatlista
• feladatlista nincs • bőség zavara a felület típusoknál
• kevesebb formázási lehetőség
• tervezésnél kötöttebb formázási lehetőségek
• lefúrás nincs
Modellezés NEM
IBM Cognos Planning
Tervezőöszközök összefoglalás IBM Cognos TM1
IBM Cognos Planning
Ha egy általános modellező eszköz kell több célra
Ha egy általános modellező eszköz kell több célra
Ha nem szeretnénk nagy beruházást az IT infrastruktúrába
Ha a kontrolling modellez és egyben a tervező is ő
Ha a kontrolling modellez és fontos a rugalmasság
Ha fontos a gyors, látványos eredmény
Ha fontos a gyors implementáció Ha a modellező „kreatív”
Ha „bízunk” a felhasználóban
Ha a modellnek kevés és kis elemszámú dimenziója van Ha a modell „darabolható”
Oracle Hyperion Planning
Ha egy robosztusabb megoldást szeretnénk Ha komplex üzleti logikákat szeretnénk a legegyszerűbben modellezni Ha kellenek beépített tervezési funkciók Ha elfogadjuk, hogy „sokat” kell várni az első eredményekre Ha fontos a biztonság, hogy a modell ne essen szét
SAP BPC
Ha egy robosztusabb megoldást szeretnénk és fontos, hogy SAP legyen Ha SAP Business Explorert is használunk Ha a modellünk nem túl komplex Ha kellenek beépített tervezési funkciók Ha formázható felületeket szeretnénk, de a lefúrás nem feltétel
Jövedelmezőségelemzés és költségallokáció Oracle Hyperion Profitability and Cost Management SAS Activity-Based Management
Jövedelmezőség és költségallokáció A PM&O eszközöktől elvárt funkciók 1) Adatok előkészítése Tényadatok előkészítése (pl. felösszegzés, kizárás, összevonás) Driverek és paraméterek kiszámítása
2) Modell definiálása
3) Számítás és validáció
Költségleosztás dimenziói
Kalkulációk indítása
Költségokozók (driverek) kiválasztása
Leosztás ellenőrzése
Leosztási szabályok, lépések definiálása
Fel nem osztott költségek riportolása
4) Elemzés és riportok Fedezetszámítás (pl. termék, vevő) KPI-ok számítása What-if elemzések Különböző modellek összehasonlítása
Összehasonlítás Céleszközök között apró funkcionális különbségek SAS Activity-Based Management Oracle Hyperion Profitability and Cost Management
PM&O eszközök összefoglalás Oracle Hyperion Profitability and Cost Management
SAS Activity-Based Management
Ha egy jó céleszközt szeretnénk
Ha egy jó céleszközt szeretnénk
Ha más Oracle terméket (CPM, BI) is használunk már vagy tervezünk használni
Ha más SAS terméket használunk már vagy tervezünk használni
[email protected]
[email protected]
