Jaarverslag over 2012 Financieel jaarverslag over 1 januari t/m 31 december 2012
Amersfoort/Amsterdam/Oosterhout 6 april 2013
1.
Inleiding ...........................................................................................................................3
2.
Doelstellingen vereniging ..............................................................................................3
3.
Overzicht over het afgelopen jaar .................................................................................3
4.
3.1
Financiën.....................................................................................................................3
3.2
Bestuur........................................................................................................................4
3.3
Vrijwilligers ..................................................................................................................4
3.4
Medisch adviseurs ......................................................................................................5
3.5
Activiteiten 2012..........................................................................................................5
3.6
Plannen voor 2013 ......................................................................................................8
Jaarrekening ..................................................................................................................10 4.1
Winst- en verliesrekening..........................................................................................10
4.2
Balans .......................................................................................................................13
4.3
Kasstroomoverzicht...................................................................................................15
4.4
Resultatenrekening t.b.v. instellingssubsidie ............................................................16
pagina 2/17
1. Inleiding Voor u ligt het jaarverslag van de Fragiele X Vereniging Nederland over 2012. In dit jaarverslag vindt u ook de financiële verantwoording over het afgelopen boekjaar. Voorafgaand aan de financiële informatie beschrijven we kort de doelstellingen van de vereniging en de activiteiten van de vereniging in het verslagjaar. Ook blikken we vooruit naar 2013. Uitgebreide informatie vindt u ook terug op de website www.fragielex.nl. Dit jaarverslag geldt ook als verantwoording aan de subsidiegever, zij het dat de opstelling dan een andere vorm heeft. Verderop leggen we dat nader uit.
2. Doelstellingen vereniging De doelstellingen van de vereniging vindt u in de statuten. Kort samengevat richt de vereniging zich op: • Belangenbehartiging van mensen met fragiele X syndroom, FXTAS, FXPOI en andere verwante aandoeningen • Betere voorzieningen voor en versterking van deelname aan de samenleving van mensen met fragiele X en verwante aandoeningen • Vergroten van de bekendheid van de aandoeningen, met name ook om ze tijdig te kunnen onderkennen (vroege diagnoses) • Belangenbehartiging van ouders, verzorgers en familieleden. Dit willen we bereiken door: • Het bevorderen van onderlinge contacten • Meer en betere informatie over het fragiele X en verwante aandoeningen, vooral in de eerstelijns gezondheidzorg • Versterken van de contacten en samenwerking met andere Europese fragiele X organisaties De vereniging wil haar leden een belangrijke rol laten spelen in het bepalen van koers en activiteiten. En tenslotte willen we als vereniging samenwerken met andere organisaties die opkomen voor de belangen van mensen met een verstandelijke beperking.
3. Overzicht over het afgelopen jaar Het jaar 2012 was het vijfde bestaansjaar van de vereniging. Hieronder leest u een kort overzicht van de belangrijkste gebeurtenissen in 2012.
3.1
Financiën
Vorig jaar schetsten we hoe het subsidiebeleid van de overheid tegenover ‘patiënten- en cliëntenorganisaties’ sterk gewijzigd is. Er wordt nog alleen subsidie verstrekt voor wat heet ‘lotgenotencontacten’ en ‘informatieverstrekking’. Onze vereniging doet al enige tijd weinig anders. Mede daardoor komen wij op het moment uitstekend uit met het maximum van € 35.000 dat voor die activiteiten ter beschikking wordt gesteld.
pagina 3/17
Het gewijzigde subsidiebeleid betekent ook dat de overheid zich niet bemoeit met wat een vereniging met zijn eigen middelen doet. Vandaar dat bij de jaarcijfers voor het eerst een ‘Resultatenrekening ten behoeve van de instellingssubsidie’ is opgenomen, een aparte verantwoording van de uitgaven tegenover de subsidiegever. Alle patiënten- en gehandicaptenorganisaties die voor het jaar 2012 instellingssubsidie hebben ontvangen, hebben bij het toekenningbesluit voor het eerst een zogenaamde voucher gekregen. Deze vouchers zijn bedoeld om de samenwerking tussen deze organisaties te bevorderen en dienen besteed te worden aan samenwerkingsprojecten. Onze voucher ter waarde van € 18.000 hebben wij gebruikt om deel te nemen aan een samenwerkingsproject gericht op de ontwikkeling van behandeladviezen voor medische professionals. In dit project werken wij samen met acht andere organisaties onder coördinatie van de VSOP. Ook hebben we de toezegging gedaan om de vouchers voor de komende twee jaar te hiervoor te gebruiken.
3.2
Bestuur
In het bestuur zijn in 2012 geen wijzigingen doorgevoerd. Het huidige bestuur bestaat uit voorzitter Bas Douwes, penningmeester Hugo Arlman, secretaris Yvon Snelders en de algemene bestuursleden Brigitte Hermans en Martijn Veldkamp. Daarmee meent het bestuur voldoende slagkracht te hebben, ook voor het komende jaar.
3.3
Vrijwilligers
Het bestuur hecht er grote waarde aan het betrekken van leden bij het wel en wee van de vereniging. Ook in 2012 zijn verschillende leden op actieve wijze bij het verenigingswerk betrokken geweest. In dit jaarverslag willen we een aantal bijdragen met name te noemen. Rolien de Vries heeft in 2012 de redactie van de Nieuwsbrief op zich genomen een tweetal zeer fraaie en informatieve nummers tot stand gebracht. De tijd en inspanningen die nodig zijn om de nieuwsbrieven te maken zijn groot en het bestuur is haar zeer dankbaar voor haar bijdrage. Hans van Haren heeft in ook het afgelopen jaar als adviseur het bestuur bijgestaan. Zijn adviezen waren van grote waarde voor de ontwikkeling van een krachtig bestuur. Yvon Snelders en Peter Oosterhout hebben in 2012 weer de verenigingsadministratie gevoerd. Zij zorgden ervoor dat de vereniging bereikbaar was, beheerden de financiële- en de ledenadministratie en beheerden onze voorraden. Daarnaast heeft de werkgroep ‘kwartierstaten’ bestaande uit de leden Arie Smits, Jos Balendock en Reinier de Pree in 2012 verder gewerkt aan haar plannen voor het opzetten van een stamboomoverzicht van fragiele X families. Pim Kok willen we graag ook noemen. Pim heeft vanuit zijn professionele achtergrond met het bestuur meegedacht over de communicatiestrategie met name daar waar het gaat om het bekender maken van fragiele X. Tenslotte willen we ook graag nog Rianne Veldkamp noemen die een presentatie heeft ontwikkeld en gegeven voor een groep verpleegkundigen in opleiding waarin zij het ouderperspectief van ouders met kinderen met fragiele X weergeeft. Inmiddels is een kleine
pagina 4/17
werkgroep gestart bestaande uit Rianne en uit Francis Verbon en Veronique Balendonck om dit soort presentaties vaker aan te kunnen geven. Tenslotte heeft ook Ron Planken zich aangemeld als vrijwilliger. Samen met Brigitte Hermans is hij bezig met het organiseren van de familiedag van 2013. Daarnaast zijn er nog tal van andere leden die op verschillende manieren hebben bijgedragen, door informatie te verstrekken, mee te werken aan een artikel voor de nieuwsbrief, als kascommissielid of anderszins. Als bestuur zijn we verheugd over de activiteit van vrijwilligers in 2012. Een vereniging als de onze kan alleen maar bestaan dankzij de inzet van haar leden. En dat is wat het bestuur voor ogen staat: een vereniging voor, maar vooral ook gemaakt door haar leden. Desondanks blijkt het in de praktijk vaak nog niet zo gemakkelijk meer vrijwilligers te betrekken. Activiteiten moeten ‘te doen’ zijn zowel in tijdsbeslag als aansluiten bij de belangstelling. Het bestuur wil in 2013 de informatie over uit te voeren vrijwilligersactiviteiten verbeteren, zodat het voor leden gemakkelijker wordt in te schatten wat het betekent om bij iets te helpen.
3.4
Medisch adviseurs
Ook in 2012 zijn we weer ondersteund door een aantal adviseurs vanuit de wetenschap. Hen zijn wij steeds grote dank verschuldigd voor hun adviezen. We noemen hier met name Rob Willemsen (Erasmus MC Rotterdam), Arie Smits (UMC St. Radboud Nijmegen, inmiddels gepensioneerd) en Esther Brusse (eveneens Erasmus MC Rotterdam).
3.5
Activiteiten 2012
Familiedag en contactdag Ook in 2012 organiseerde het bestuur wederom een familiedag voor leden, waar een activiteitenprogramma voor jong en oud werd georganiseerd. Deze dag vond plaats op camping de Ruimte nabij Dronten. Ook organiseerde het bestuur een zeer succesvolle contactdag in Kamerik waar lezingen en workshops plaatsvonden (onder andere over fragiele X en autisme) en waar de film ‘Mission to Lars’ is vertoond.
Nieuwsbrieven In 2012 hebben we twee uitgebreide nieuwsbrieven gepubliceerd. Hoewel dit minder is dan we ons hadden voorgenomen, waren het beide dikke nummers en was de inhoud van grote kwaliteit. De huidige bezetting van de redactie is echter klein en dat maakt de continuïteit van de Nieuwsbrieven ook in 2013 kwetsbaar. Het bestuur realiseert zich dat en zal zoeken naar mogelijkheden om de nieuwsbriefredactie te versterken.
Wegwijs maken van nieuwe leden Ook in 2012 zijn er weer nieuwe leden ingeschreven bij onze groeiende vereniging. Alle nieuwe leden ontvangen een informatiepakket en de mogelijkheid in te loggen op het nieuwe verenigingsdeel van onze website.
pagina 5/17
Website In 2012 is onze website www.fragielex.nl verder uitgebreid. De sociale kaart is geïntroduceerd, de site is geschikt gemaakt voor mobiel gebruik (op mobiele telefoons en op tablets) en er is een afgeschermd ledendeel geïntroduceerd. In 2012 is onze website weer vaak bezocht. Hieronder treft u een tabel aan waarin de bezoekgegevens van de website zijn opgenomen. Website bezoek Bezoeken Unieke bezoekers Paginaweergaves Pagina's/bezoek Gemiddelde tijd op de site Nieuwe bezoekers Terugkerende bezoekers Top 3 landen Meest bezochte pagina
2012 36.139 26.803 153.516 4,25 3 min 21 sec 72,74% 27,26% 91,08% 7,92% 0,37% Pagina over de kernmerken van Fragiele X
2011 39.622 31.085 138.647 3,5 3 min 12 sec 77,13% 22,87% Netherlands (88,71%) Belgium (8,51%) Germany (0,39%)
Conclusie: de website is door iets minder mensen bezocht, maar die bezoekers keken naar meer pagina’s.
Communicatiestrategie In 2012 heeft het bestuur een start gemaakt met een structurele aanpak van de communicatie. Er zijn 4 doelgroepen onderscheiden waar onze communicatie-inspanningen zich op zullen richten: Publiek: gericht op informeren, bekendheid straalt uit naar allerlei subgroepen, acceptatie, sponsoring • Mensen met fragiele X, FXTAS en FXPOI en hun familie: gericht op informeren, lotgenotencontact • Artsen: gericht op het vergroten van de bekendheid onder huisartsen, consultatiebureau-artsen, specialisten, neurologen, met name met het oog op vroege diagnose • School en werk: gericht op bekendheid specifieke kenmerken en ‘gebruiksaanwijzing’. Voor deze groepen zijn communicatiestrategieën bedacht. Deze zullen in 2013 vertaald worden in een concrete communicatieactiviteiten. Deze activiteiten zullen in 2013 aan de leden worden gepresenteerd in een samenhangend communicatieplan. Tegelijkertijd is in 2012 direct gestart met een aantal van deze communicatieactiviteiten c.q. zijn een aantal activiteiten voortgezet:
Flyers Er is in 2012 hard gewerkt aan een flyers over FXTAS. Deze is in concept afgerond, maar nog niet in druk gegeven. Tevens wordt gewerkt aan een flyer over FXPOI. Het bestuur wil beide flyers in 2013 verspreiden, als onderdeel van het communicatieplan. pagina 6/17
Huisartsenbrochures Verenigingen en stichtingen die subsidie ontvangen van het rijk (PGO-instellingen) kunnen aanspraak maken op een extra subsidie die met name bedoeld is voor samenwerkingsprojecten. Als Fragiele X Vereniging Nederland hebben we gebruik gemaakt van deze zogenaamde voucher (zie voor verdere toelichting paragraaf 3.1). Deze subsidie gebruiken we onder andere voor het laten maken van twee zogenaamde ‘huisartsenbrochures’, een over Fragiele X en een over FXTAS. Deze brochures gaan in de komende 3 jaar vervaardigd worden binnen een samenwerkingsverband met een aantal andere verenigingen. De brochures zijn specifiek gericht op huisartsen en zullen geautoriseerde informatie bevatten (de brochure wordt door een arts geschreven en geautoriseerd door het Nederlands Huisartsen Genootschap (NHG) en daarna op verschillende manieren aan huisartsen ter beschikking worden gesteld. Als bestuur denken we dat deze brochures een belangrijke rol kunnen gaan spelen in het verbeteren van de kennis van huisartsen over fragiele X en FXTAS.
Gezicht van fragiele X Als bestuur willen we graag een bekende Nederlander betrekken bij de vereniging. In 2012 hebben we een oproep gedaan onder onze leden om hiervoor ideeën en namen aan te leveren. Helaas heeft dat nog niet tot succes geleid.
Kwartierstaatonderzoek In 2012 is een begin gemaakt met het kwartierstaatonderzoek, waarbij gezocht wordt naar mogelijkheden voor leden om hun stambomen te delen. Door de erfelijkheid van het syndroom zou dat tot interessante informatie kunnen leiden over de oorsprong van fragiele x in Nederland. Een werkgroep is in 2012 gestart met een onderzoek naar de mogelijkheden en heeft tijdens de contactdag in november geconcludeerd dat er voldoende draagvlak was om het stamboomonderzoek verder vorm te geven.
Europese enquête In 2012 is ons samenwerkingsverband met de Universiteit van Amsterdam waarin we gezamenlijk een enquête uitvoerden onder onze leden (het kennisdelingsproject) helaas door bezuinigingen aan de universiteit beëindigd. Als bestuur vinden we dit project van groot belang en willen we het graag toch doorzetten. Momenteel worden de mogelijkheden onderzocht om in Europees verband aan te sluiten op een vergelijkbaar kennisdelingsinitiatief.
Fragiele X dag op 10 oktober Met andere Europese verenigingen is afgesproken dat 10 oktober 2012 de eerste Europese Fragiele X dag was: een dag om initiatieven te ontplooien om fragiele X bekender te maken in Europa. Als Nederlandse vereniging hebben we een groot aantal kranten aangeschreven. Dit heeft geleid tot een aantal artikelen in regionale en landelijke kranten: een mooi succesje! Ook in 2013 willen we als bestuur weer proberen op deze dag extra aandacht te genereren voor fragiele X.
Internationale samenwerking. In 2013 is de samenwerking met andere Europese verenigingen bestendigd. Van een groot aantal Europese verenigingen zijn in 2012 de voorzitters bijeengekomen in Londen om verschillende initiatieven te bespreken. De bijeenkomst heeft als doel een gezamenlijke
pagina 7/17
basis te creëren voor Europese samenwerking, uitwisseling van kennis en ideeën en Europese projecten, met name op het gebied van documentatie, (wetenschaps-)informatie en onderlinge contacten. Belangrijke thema’s tijdens deze bijeenkomst waren onder andere de lopende Europese onderzoeken (‘trials’) naar medicatie naar fragiele X, het Europese kennis- en enquêteproject en de fragiele X Awareness dag op 10 oktober. Via ons Europese netwerk hebben we ook de film ‘Mission to Lars’ naar onze contactdag weten te halen. Daar maakte de film veel indruk tijdens een speciale voorvertoning. De vereniging heeft hiervoor specifiek de Nederlandse ondertitels laten maken.
Nederlandse samenwerking In Nederland is onze vereniging lid van de VSOP en van het Platform VG. De VSOP is een samenwerkingsverband van patiëntenorganisaties, voor aandoeningen met een zeldzaam, genetisch en/of aangeboren karakter. De VSOP behartigt al ruim 30 jaar hun gezamenlijke belangen op het terrein van zeldzaamheidgerelateerde problematiek, erfelijkheidsvraagstukken, ethiek, zwangerschap en biomedisch onderzoek. Actief werken we momenteel samen met de VSOP in het hiervoor genoemde voucher-project. Daarnaast werkten wij ook in 2012 weer samen met verenigingen en organisaties in het Platform VG ten behoeve van de gemeenschappelijke algemene belangenbehartiging als het gaat om mensen met een verstandelijke beperking.
3.6
Plannen voor 2013
In 2013 wil de vereniging voor haar leden weer zowel een familiedag als een contactdag organiseren. Daarnaast willen we in 2013 een drietal Nieuwsbrieven publiceren. Verder zullen in 2013 de plannen gericht op het doorzetten van de in 2012 gestarte activiteiten, met de speciale focus op de uitvoering van de communicatiestrategie (zie boven). Het doel daarbij is om de strategie op een samenhangende manier om te zetten in concrete acties en hulpmiddelen. We realiseren ons als bestuur dat de website een visitekaartje van de vereniging is. In de afgelopen 2 jaar hebben we de website stabieler gemaakt en de mogelijkheden sterk uitgebreid. In 2013 willen we meer aandacht besteden aan de inhoud en vorm van de website en zullen we een plan maken om het gebruik verder te verbeteren. Ook zullen we in 2013 onderzoek doen naar andere mogelijkheden om fragiele X zichtbaarder te maken door middel van sociale media. In 2013 zal de Internationale samenwerking worden voortgezet, met name op het gebied van documentatie, (wetenschaps-)informatie en onderlinge contacten. Ook willen we als bestuur lopende projecten zoals kwartierstaatonderzoek en het Europese enquêteproject verder ondersteunen
pagina 8/17
Daarnaast willen we ook graag weer in de verschillende samenwerkingsverbanden onze bijdrage leveren, waarbij we onze speerpunten met name leggen bij de Europese samenwerking en de VSOP. Deze plannen zijn besproken met de leden tijdens de contactdag van 2012. Een belangrijke voorwaarde bij deze plannen is dat in 2012 weer voldoende leden actief willen deelnemen aan de projecten.
pagina 9/17
4. Jaarrekening 4.1
Winst- en verliesrekening
Baten Subsidies Fonds PGO Lidmaatschap Donaties Overige opbrengsten Rentebaten
2012 €
2011 €
20.232 7.400 4.805 196 1.032
27.642 7.100 2.885 2.751 775
Totaal baten Lasten Algemene kosten Bankkosten Verzekeringen Abonnementen & contributies Afschrijvingskosten
33.665
80 274 191 237
Algemene kosten Informatievoorziening Kosten vrijwilligers Kantoorartikelen en drukwerk Portikosten Telefonie Kosten website Overige kosten informatievoorziening
114 274 192 0 782
1.500 2.353 268 123 3.807 1.051
Kosten informatievoorziening Lotgenotencontact Kosten vrijwilligers Reis- en verblijfskosten Kosten contactdag Telefonie Overige kosten lotgenotencontact
41.153
580
1.500 17.826 884 127 7.496 1.964 9.102
1.500 548 7.729 123 1.229
29.797
1.500 368 4.658 127 1.964
Kosten lotgenotencontact
11.129
8.617
Totaal lasten
21.013
38.994
Netto resultaat voor belasting
12.652
2.159
pagina 10/17
Toelichting bij de winst- en verliesrekening Financieel was 2012 een goed jaar voor de vereniging. Mede door de veranderde opstelling de subsidie betaalt het lotgenotencontact en de informatievoorziening, de vereniging de overige kosten - hielden we meer geld over: € 12.000 tegenover € 2.000 in 2011. Dat wordt ten dele ook veroorzaakt doordat we in 2011 veel kosten naar voren hebben gehaald: met name wat betreft drukwerk en ICT zijn opdrachten verstrekt in 2011 die ook in 2012 gedaan hadden kunnen worden. Dat is vooral te zien aan de posten Drukwerk en Website. Aan de andere kant was de contactdag – inhoudelijk een groot succes – wat uitgebreider en daardoor duurder opgezet dan in eerdere jaren. Overigens is voor het lopend jaar (2013) wederom een subsidie toegekend, nu van € 27.643. Dat moet afdoende zijn om de relevante kosten te kunnen dekken. Er zijn op dit moment geen grote kostenposten voorzien die uitgaan boven het niveau van afgelopen jaren. Hieronder treft u voor een aantal relevante posten op de van de winst- en verliesrekening een korte toelichting aan:
Lidmaatschap Het aantal leden was eind december 2012 296, een jaar eerder was dat nog 285 (een stijging van 4%). In 2012 is het te betalen contributiebedrag per lid ongewijzigd gebleven, namelijk € 25,-
Donaties In 2012 zien we een stijging van het aantal donaties. Naast een aantal gulle gevers zijn hier ook de opbrengsten van sponsoracties onder geboekt, onder andere die van de sponsortocht naar Santiago.
Overige opbrengsten Onder deze post zijn met name de opbrengsten uit de verkoop van informatiematerialen geboekt.
Bankkosten Kosten bank omvat de kosten van het betalingsverkeer die in rekening worden gebracht door de bank.
Verzekeringen Hieronder worden de premiekosten opgenomen van de bestuursaansprakelijkheidverzekering die is afgesloten ten behoeve van de bestuursleden.
Abonnementen & contributies Aan ons boekhoudprogramma, alsmede ledenadministratieprogramma van de firma Exact zijn abonnementskosten verbonden. Tevens werden verplichte lidmaatschapskosten gemaakt voor de Kamer van Koophandel.
Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten hebben betrekking op een laptop die in 2011 is aangeschaft ten behoeve van de vereniging.
pagina 11/17
Kosten vrijwilligers De regeling waarbij twee leden van de vereniging tegen een vrijwilligersvergoeding alle secretariaatswerkzaamheden verrichten is in 2012 gecontinueerd. Hun werkzaamheden bestaan uit het beheer van alle materialen van de vereniging, het voeren van de correspondentie, het beheren van de financiële en de ledenadministratie en het zorg dragen voor telefonische bereikbaarheid van de vereniging. De betrokken leden, Peter Oosterhout en Yvon Snelders, ontvangen daarvoor elk een vergoeding van € 125 per maand. Daarnaast is aan het lid Rolien de Vries voor haar werk voor de Nieuwsbrief en aan het lid Bas Douwes voor zijn werkzaamheden de mogelijkheid geboden om een vrijwilligersvergoeding ter hoogte van het door hen bestede aantal uren te ontvangen. Zij hebben daar echter van afgezien.
Reis-‐ en verblijfskosten De reis- en verblijfkosten over 2012 werden voornamelijk veroorzaakt door het bezoek van voorzitter Bas Douwes aan de internationale bijeenkomst van voorzitters in Londen. Tegenover deze kosten stond een gift van EUR 200,- van Eurordis (de Europese vereniging voor zeldzame ziekten).
pagina 12/17
4.2
Balans 31 december 2012 €
31 december 2011 €
ACTIVA Vaste activa Inventaris Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen
947
0 1.207
1.184
57 1.083 1.207
Liquide middelen ABN Amro betaalrekening ABN Amro spaarrekening
4.472 48.192
TOTAAL ACTIVA
1.140
7.615 47.418 52.664
55.033
54.818
57.357
PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Egalisatiereserve Reservering Instellingssubsidie
19.401 7.000 8.000
5.849 9.900 6.000 34.401
Kortlopende schulden Crediteuren Overige kortlopende schulden
TOTAAL PASSIVA
4.974 15.443
21.749 13.297 22.311
20.417
35.608
54.818
57.357
Toelichting bij de balans De andere wijze van subsidiëring heeft ook gevolgen voor de balans. Ten eerste is het bedrag aan subsidie dat in de loop van 2013 terugbetaald moet worden direct in mindering gebracht op de ontvangen subsidie over 2012. Maar dat betekent ook dat op de balans geen grote schulden meer staan, zoals bedragen aan subsidie die moeten worden terugbetaald. Bovendien is ook aan de algemene reserve (€ 19.000 tegenover € 6.000 eind 2011) te zien dat we over 2012 méér geld hebben overgehouden. Zo’n reserve is vanzelfsprekend bedoeld om uiteindelijk aan onze doelstellingen te besteden, in financieel-economisch moeilijke tijden waarin elk jaar zo’n subsidiesysteem weer op de helling kan, een goede buffer. pagina 13/17
Hieronder treft u een korte toelichting aan op de grondslagen en op een aantal relevante posten op de winst- en verliesrekening:
Grondslagen voor waardering activa en passiva Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en de schulden opgenomen tegen de nominale waarde.
Grondslagen voor bepaling van het resultaat De opbrengsten uit werkzaamheden worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn.
Inventaris In december 2011 is een laptop aangeschaft. Het verloop van de waarde van de inventaris staat hieronder weergegeven.
Stand per 1 januari Investeringen Afschrijvingen
2012 € 0 1.184 -237
2011 € 0 1.184 0
Stand per 31 december
947
1.184
Overige vorderingen De post overige vorderingen is als volgt opgebouwd.
Vooruitbet. contributie VSOP Vooruitbet. huur postbus Te ontv. creditrente spaarrekening
2012 € 0 175 1.032
2011 € 142 166 775
1.207
1.083
Algemene reserve Het verloop van de algemene reserve staat hieronder weergegeven.
Stand per 1 januari Resultaat Dotatie instellingssubsidie Mutatie egalisatiereserve
2012 € 5.849 12.652 -2.000 2.900
2011 € 5.850 2.159 -2.000 -160
Stand per 31 december
19.401
5.849
Toelichting bij de post ‘egalisatiereserve’: de subsidiegever laat toe dat van de verleende subsidie maximaal 20% wordt toegevoegd aan de algemene reserve. pagina 14/17
Toelichting bij de post ‘dotatie Instellingssubsidie’: in de balans is voor het vierde jaar een dotatie instellingssubsidie opgenomen. Deze reservering is getroffen om in de toekomst een congres te kunnen organiseren. De subsidiegever staat toe dat maximaal 5% van de som van de verleende subsidie en inkomsten uit contributies hiervoor wordt gebruikt. Met het vergroten van de reeds bestaande reservering met € 2.000 wordt binnen deze grens gebleven. De totale reservering is daarmee op € 8.000 gebracht.
4.3
Kasstroomoverzicht 2012 €
Netto Resultaat
2011 €
12.652
2.159
Aanpassingen voor : Afschrijvingen
237
0 237
0
Verandering in werkkapitaal : mutatie kortlopende vorderingen mutatie kortlopende schulden mutatie a.g.v. investeringen
-67 -15.191 0
-543 25.373 -1.184 -15.258
23.646
-2.369
25.805
Stand per 1 januari
55.033
29.228
mutatie geldmiddelen
-2.369
25.805
Stand per 31 december
52.664
55.033
Netto kasstroom Verloopoverzicht geldmiddelen :
Toelichting bij het kasstroomoverzicht In het kasstroomoverzicht worden de feitelijke geldstromen in de loop van een boekjaar weergegeven. Uit het kasstroomoverzicht kan worden afgeleid of in een boekjaar per saldo meer is ontvangen of meer is uitgegeven. Het kasstroomoverzicht sluit met de stand van de liquide middelen per 31-12-2011 en 31-12-2012. Het kasstroomoverzicht is opgemaakt volgens de indirecte methode.
pagina 15/17
4.4
Resultatenrekening t.b.v. instellingssubsidie 2012
Subsidie Fonds PGO 2012 + kosten informatievoorziening + kosten lotgenotencontact
35.000 9.102 11.129 20.231 14.769
Terug te betalen subsidie
Baten Subsidies Fonds PGO
20.231
Totaal baten Lasten Informatievoorziening Kosten vrijwilligers Kantoorartikelen en drukwerk Portikosten Telefonie Kosten website Overige kosten informatievoorziening
20.231
1.500 2.353 268 123 3.807 1.051
Kosten informatievoorziening Lotgenotencontact Kosten vrijwilligers Reis- en verblijfskosten Kosten contactdag Telefonie Overige kosten lotgenotencontact
9.102
1.500 548 7.729 123 1.229
Kosten lotgenotencontact
11.129
Totaal lasten
20.231
Netto resultaat voor belasting
0
Toelichting bij de resultatenrekening t.b.v. Instellingssubsidie Voor het eerst sinds het nieuwe subsidiesysteem is er naast de gewone balans en verlies & winstrekening ook een resultatenrekening gemaakt, waarin alleen gekeken is naar enerzijds de baten uit subsidie, anderzijds de kosten van ‘lotgenotencontact’ en ‘informatieverstrekking’. De subsidieverstrekker - namens het Ministerie van VWS is dat het Fonds PGO - betaalt nog slechts mee aan een beperkt aantal onderdelen, te weten de eerder genoemde ‘lotgenotencontacten’ en ‘informatieverstrekking’. De kosten van de
pagina 16/17
organisatie, beheer, opleiding e.d. worden dus niet meer ondersteund. De andere kant daarvan is dat het Fonds zich ook niet bezig houdt met eigen inkomsten en uitgaven buiten deze categorieën om.
Namens het bestuur van de Fragiele X Vereniging Nederland Hugo Arlman Penningmeester Bas Douwes Voorzitter 6 april 2012
pagina 17/17
