Kézikönyv Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Tartalomjegyzék 1
TARTALOM ................................................................................. 4
2
6. KOMPENZÁLÁS KÖNYVELÉSE ......................................................... 6
3
6.1 KOMPENZÁLÁS KÖNYVELÉSE ....................................................... 8
4
FIZETÉSI OBLIGÓ / NYITOTT TÉTELEK KIEGYENLÍTÉSE ............................... 9
5
6.2 KOMPENZÁCIÓ SORÁN RÖGZÍTETT ADATOK VISSZAKERESÉSE ............... 18
6
KÖNYVELÉSI NAPLÓ MEGTEKINTÉSE .................................................. 20
7
PÉNZÜGYI KÖNYVELÉS MEGTEKINTÉSE ............................................... 23
8
NYITOTT TÉTEL (FOLYAMAT) MEGTEKINTÉSE ........................................ 26
9
FŐKÖNYVI SZÁMLAKIVONAT MEGTEKINTÉSE......................................... 31
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
2
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás) 2015r4n03
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
3
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
1 Tartalom
Forint bank kezelése ______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
4
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Több e-learning tananyagon keresztül fogunk megismerkedni a forint bank kezelésével. A tananyag csomag felépítése a következő: 1. rész 1.1 Bank naplók definiálása 1.2 Bankszámla főkönyvek beállítási specialitásai 1.3 Fizetési obligó maszk 2. rész 2. Bizonylatkeresés a Fizetési obligó maszkon (nyitott tétel rendezése bank könyveléskor) 3. rész 3. Bankszámlakivonat könyvelése 4. rész 4.1 Forintbankszámláról EUR összeg kifizetése, és oda EUR összeg beérkezése 4.2 Előre fizetés könyvelése (nyitott tétel felkönyvelése folyószámára) 4.3 Részletfizetés könyvelése 4.4 Túlfizetés könyvelése 5. rész 5.1 Nyitott tételek utólagos összevezetése 5.2 Utolsó nyitott tétel mozgás stornózása 6. rész 6. Kompenzáció
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
5
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
2 6. Kompenzálás könyvelése
Ha egy partnerünkkel vevőként és szállítóként is kapcsolatban állunk, a vele szemben lévő ______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
6
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
kötelezettségeinket és követeléseinket kompenzálással is rendezhetjük. A következő példában a partnerünknek a 60004-es hivatkozási számú szállítói folyószámláján lévő 8.000,- EUR kötelezettségünket fogjuk a partner 70001-es számú vevői folyószámláján lévő követeléssel kompenzálni. A kompenzálás során nem csak egy vevői és egy szállítói számla állhat egymással szemben, hanem több vevő több számlája állhat több szállító több számlájával szemben. Ezzel a módszerrel kezelhetjük azt az esetet is, amikor egy vevőnek (vagy szállítónak) több folyószámlát vezetünk, és az egyik folyószámlán lévő számlát szeretnék a másik folyószámlán szereplő jóváíró számlával összevezetni. A rossz folyószámlára könyvelt bankot nem ezzel a módszerrel javasolt kezelni, hanem az előző e-learning tananyagban megismert utolsó nyitott tétel mozgás stornózását követően a jó folyószámlára kell a banki kiegyenlítést ismételten lekönyvelni.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
7
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
3 6.1 Kompenzálás könyvelése
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
8
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
4 Fizetési obligó / Nyitott tételek kiegyenlítése
Kattintson a Nyitott tételek kiegyenlítés és bankszlakivonatok könyvelése fabejegyzésre. A partnerünk vevői és szállítói számláit a Fizetési obligó maszkon fogjuk összevezetni. Kattintson az Ellenszámla melletti keresőikonra. A vevőt és szállítót közvetlenül nem könyvelhetjük egymással szemben, ezért az Ellenszámla mezőben meg kell adnunk egy technikai főkönyvet. A példánkban ezt a technikai főkönyvet a rákereséses módszerrel fogjuk behívni a Fizetési obligó maszkra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
9
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson az Összes keresése nyomógombra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
10
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson az Átvétel gombra. A kiválasztott 3899000 főkönyvet az Átvétel gombra kattintva tudjuk átemelni az Ellenszámla mezőbe.
Kattintson az
gombra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
11
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
12
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Írja be a komp értéket a Bizonylat mezőbe. A szállító és vevő összevezetés könyvelési bizonylatszámának adhatjuk a kompenzációs bizonylatunk sorszámát. Ez példánkban legyen a komp. A Bizonylat kelte mezőbe beírt dátumot kell meghatároznunk a Szla.tej.dátum mezőbe is. Kattintson a táblázati részen a Szla sz alatti beviteli mezőre. A kompenzálni kívánt bizonylatokat az előző e-learningekben már megismert módok valamelyikén behívhatjuk a Fizetési obligó táblázati részébe. Kereshetünk: - bizonylatszámra - külső bizonylatszámra - esedékességi dátumra - nyitott összegre - vevő/szállító folyószámla számra - rákereséssel vagy a hivatkozási szám beírásával. Példánkban a vevő és szállító számla számára hivatkozva fogjuk behívni a nyitott tételeket. Először a partner vevő számláinak nyitott tételeit fogjuk behívni a Fizetési obligó maszkra. ______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
13
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Írja be a 400114 értéket a mezőbe. Kattintson a Feltöltés gombra.
Kattintson a táblázati részen a Szla sz alatti üres mezőre. A vevő számlák betöltését követően, egy új sort nyitva, hívjuk be a partner nyitott szállítói számláit is. Írja be a 800122 értéket a mezőbe. Kattintson a Feltöltés gombra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
14
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson a táblázati részen a vevő számla melletti Fiz összeg beviteli mezőre. A kompenzálás során a 7.000 EUR összegű vevőkövetelést fogjuk a szállítói tartozásra rávezetni. Mivel a szállítói kötelezettségünk 8.000,- EUR összegű, és ehhez 7.000,- EUR követelést kompenzálunk, ezért a kompenzálás végén a szállítói kötelezettségünk 1.000,- EUR összeggel marad nyitva. Írja be a 7000 értéket a mezőbe. Kattintson a szállítói számla melletti Fiz összeg beviteli mezőre.
Kattintson az
gombra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
15
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Írja be a 7000 értéket a mezőbe.
Kattintson az
gombra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
16
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson a Mentés ikonra.
Kattintson az
. gombra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
17
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
5 6.2 Kompenzáció során rögzített adatok visszakeresése
Nézzük meg, hogy a kompenzáció milyen könyvelési tételeket generált, illetve az ilyen mó______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
18
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
don kiegyenlített számlák nyitott tételeire milyen hatással volt az összevezetés.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
19
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
6 Könyvelési napló megtekintése
Kattintson a Könyvelési napló fabejegyzésre. Első lépésben nézzük meg, hogy az előbbi kompenzálás hogyan jelenik meg a könyvelési naplón.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
20
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Írja be a komp értéket a Bizonylat mezőbe. Kattintson a Start ikonra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
21
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson a képernyő jobb felső sarkában lévő Bezárás ikonra. A naplóban láthatjuk a teljes könyvelési kontírt. Két könyvelés generálódott. Az egyik (könyvelési száma: 365) a vevő számla kiegyenlítés a technikai főkönyvvel szemben, a másik (könyvelési száma: 366) pedig a szállítói számla kiegyenlítés szintén a technikai főkönyvvel szemben. A könyvelések számlánként képződtek meg. Tehát annyi könyvelésünk lesz, ahány számlát bevonunk a kompenzálásba.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
22
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
7 Pénzügyi könyvelés megtekintése
Kattintson a Pénzügyi könyvelés fabejegyzésre. Következő lépésben nézzük meg a 365-ös és 366-os könyvelésünket. Kattintson a Megjelenítés ikonra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
23
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson a képernyő jobb sarkában található Bezárás gombra. Kattintson a Megjelenítés ikora.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
24
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson a képernyő jobb felső sarkában található Bezárás gombra. A 366-os könyvelés is hasonló fejadatokkal rendelkezik, mint az előző könyvelés, csupán a könyvelési szövegben tér el, mert ebben az esetben a kompenzálással kiegyenlített szállítói számla számát és külső bizonylat számát írja a mezőbe.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
25
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
8 Nyitott tétel (folyamat) megtekintése
Kattintson a Nyitott tétel (folyamat) fabejegyzésre. Nézzük meg a kompenzálásba bevont vevői és szállítói számla nyitott tétel folyamatait.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
26
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Írja be a +555 értéket a mezőbe. Első lépésben kérdezzük le a 400114-es vevői számla nyitott tétel folyamatát. Kattintson a Megjelenítés ikonra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
27
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson a képernyő jobb felső sarkában található Bezárás gombra. A számla 7.000,- euróról szólt (1), ez a nyitott tétel első mozgása. A negyedik mozgás volt a kompenzálás (2). Ezzel a tétellel zártuk le a nyitott tételt (3).
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
28
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Írja be az 575 értéket a mezőbe. Második lépésben nézzük meg a 800122 számú szállítói számla nyitott tétel folyamatát. Kattintson a Megjelenítés ikonra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
29
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson a képernyő jobb felső sarkában található Bezárás gombra. A számla 8.000,- euróról szólt (1), ez a nyitott tétel első mozgása. A második mozgás Kifizetés típusú (2), ez volt a kompenzálás. Ezzel a mozgással 7.000,- eurót rendeltünk hozzá a számlához (3), és most 1.000,- euró összeggel (4) áll nyitott státuszban.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
30
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
9 Főkönyvi számlakivonat megtekintése
Kattintson a Főkönyvi számlakivonat fabejegyzésre. Nézzük meg a kompenzáció könyveléséhez használt technikai elszámoló számla főkönyvi kartonját.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
31
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Írja be a 3899000 értéket amezőbe. Kattintson a Start ikonra.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
32
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
Kattintson a képernyő jobb felső sarkában található Bezárás gombra. Mivel a kompenzálás lényege, hogy azonos összeget von bele a követelésekből és a kötelezettségekből is, ezért annak nem lehet egyenlege. A technikai főkönyvön ugyan akkora öszszeg jelenik meg a tartozik oldalon, mint a követelen. A technikai bank kartonon a kompenzálásunk során könyvelt számlák egyesével megjelennek, tehát annyi könyvelési sorunk lesz, ahány számlát bevontuk a kompenzálásba.
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
33
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
A kompenzálás, a vevői és a szállítói nyitott tételek egymással szembeni elszámolása, öszszevezetése praktikus folyószámla rendezési technikának tűnhet a téves bankkönyvelések javítására is (pl. rossz számlát egyenlítettünk ki egy bank könyvelésekor). De ne feledjük, hogy az indokolatlanul használt összevezetés információ vesztést, torzulást eredményezhet, a folyószámlák nehezebb értelmezhetőségéhez vezethet. A téves kiegyenlítések javítására az utolsó nyitott tétel mozgás stornózását, és a kiegyenlítés ismételt könyvelését - már a jó számlára hivatkozva - javasoljuk.
A tanulási egység befejeződött. ______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
34
Devizás bank kezelése - 6. rész (kompenzálás)
______________________________________________________________________________________________________ ___________________________
© ABAS Software AG Know-how rund um die abas-Business-Software
35