Příloha č. 1
Kapitola: Ministerstvo zdravotnictví ČR OSS: Krajská hygienická stanice Karlovarského kraje se sídlem v Karlových Varech
Doplňující údaje k účetní závěrce za rok 2014 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
1.
Celkové výsledky hospodaření za rok 2014 (v Kč) schválený rozpočet
Objem výdajů na investice
upravený rozpočet
konečný rozpočet
% plnění k UR
skutečnost
0
400 000
400 000
0
0,00
Objem neinvestičních výdajů
37 136 341
37 577 364
38 472 651
37 163 632
98,90
z toho mzdové prostředky
21 967 740
22 188 233
22 188 233
22 188 233
100,00
7 686 801
7 765 077
7 765 077
7 765 077
100,00
110 000
110 000
110 000
53 887
48,99
0
0
0
0
250 000
250 000
250 000
829 531
0
0
0
25 774
položka 4132
0
0
0
25 774
položka 4135
0
0
0
0
pojistné a příděl do FKSP náhrady mezd za nemoc neinv. výdaje EDS/SMVS Objem příjmů celkem z toho třída 4
Komentář k nespotřebovaným rozpočtovým výdajům: Krajská hygienická stanice Karlovarského kraje (dále jen KHS) vykazuje k 31.12. 2014 nespotřebované výdaje v cekové výši 1 709 019,39 Kč. z toho: nespotřebované investiční výdaje 400 000,00 Kč nespotřebované výdaje na služby ZÚ 822 848,84 Kč nespotřebované ostatní neinvestiční výdaje 485 809,99 Kč nespotřebované výdaje z nároků 360,56 Kč Investiční výdaje byly poskytnuty na nákup telefonních ústředen, akce má termín realizace 31. 3. 2015 a bude provedena až v průběhu roku 2015. Poskytnuté finanční prostředky tak zůstaly nevyčerpané. Výdaje na služby Zdravotních ústavů byly vyčerpány v hodnotě 2 527 151,16 Kč, což je o 255 064,96 Kč více než v roce předchozím. Rozpočet na služby ZÚ činil v roce 2014 3 350 000 Kč. Nevyčerpáno zůstalo z celkového rozpočtu 822 848,84 Kč. Důvody nečerpání jsou následující:
331,81
0,00
-
cílená úspora dosažená díky celkové racionalizaci postupů SZD, kdy bylo důsledně zvažováno, zda jsou odběry opodstatněné, příp. v jakém rozsahu budou prováděny eliminování či omezení vícenákladů na vzorky nižší než předpokládaná četnost a závažnost podnětů a stížností fyzických a právnických osob z organizačních důvodů část měření hluku přesunuta na rok 2015 nemožnost přesného plánování požadavků na měření v rámci šetření nemocí z povolání nemožnost provést a dokončit všechna měření v oblasti fyziologie práce z vnějších důvodů (přetížení příslušné laboratoře ZÚ, překážky na straně zaměstnavatele měřené osoby atp.) kladný vývoj epidmie Eboly a mimořádných epidemiologických situací významné snížení cen za stěry z prostředí, které tvoří podstatnou část činnosti protiepidemického odboru
V oblasti ostatních neinvestičních výdajů zůstaly nespotřebované výdaje v částce 485 809,99 Kč. Jedná se o úsporu především v oblasti energií, kde u centrálně nakupovaných komodit – nákupu elektrické a energie a plynu došlo oproti roku 2013 k další úspoře – o cca 73 tis. Kč u plynu a o 116 tis. Kč u elektrické energie. Náklady na studenou vodu byly o 31 tis. nižší proti plánované částce.Dále nebyly spotřebovány prostředky na konzultační, poradenské a právní služby – úspora 46 tis. Kč, výdaje na služby na zpracování dat (48 tis. Kč.), náhrady mezd placené obyvatelstvu (56 tis. Kč). Organizaci byly kompenzovány náklady vynaložené při mimořádnou situaci spojené s epidemií onemocnění Ebola, rozpočet byl navýšen o 116 357 Kč a byly převedeny prostředky ve výši 27 000 Kč jako kompenzace za snížení mzdových prostředků na počátku roku. Podíl mimorozpočtových prostředků na uskutečněných investičních výdajích v Kč: 0,00 Kč z toho: použití rezervního fondu: 0,00 Kč přijaté pojistné náhrady: 0,00 Kč čerpání nároků z nespotřebovaných výdajů: 0,00 Kč 2.
Podíl mimorozpočt. prostředků na uskutečněných neinvestičních výdají v Kč: 917 051,48 Kč z toho: použití rezervního fondu: 0,00 Kč přijaté pojistné náhrady: 0,00 Kč čerpání nároků z nespotřebovaných výdajů: 917 051,48 Kč Pozn.: nároky byly sníženy o 917 051,18 Kč, z toho 21 764 Kč bylo prosté snížení z důvodu dalšího nepoužití účelově určených prostředků a 360,56 Kč zůstalo nevyčerpáno. Skutečná úhrada prostředků je v částce 894 926,62 Kč.
3.
Výsledky inventarizací – proúčtování inventarizačních rozdílů: Inventarizace proběhly bez závad, žádné inventarizační rozdíly nevznikly.
4.
Odůvodnění příp. minusových položek v účetním výkazech: V účetních výkazech KHS nemá mínusové položky.
5.
Pokud organizace obdržela finanční prostředky na společné programy nebo projekty spolufinancované z rozpočtu EU nebo jiné prostředky z finančních mechanismů, je třeba uvést druh prostředků, částku a zhodnocení splnění věcných záměrů programu nebo projektu: KHS takové prostředky neobdržela.
6.
Hodnota neinvestičního majetku darovaného organizaci v roce 2014 v Kč. KHS neobdržela žádný darovaný majetek.
7.
Hodnota investičního majetku darovaného organizaci v roce 2014 v Kč. KHS neobdržela žádný darovaný majetek.
8.
Nezaplacené neinvestiční faktury dodavatelů k 31.12.2014 celkem: Důvod neproplacení: -
0,00 Kč
9.
Nezaplacené investiční faktury dodavatelů k 31.12.2014 celkem: Důvod: -
0,00 Kč
10. Přehled všech zálohových plateb na dodávky a práce neinvestičního charakteru, které nebyly v hodnoceném roce (k 31.12.2014) realizovány, včetně zdůvodnění těchto plateb: Rozpis jednotlivých zálohových plateb včetně zdůvodnění uvádíme v Příloze č. 2. 11. Přehled všech zálohových plateb na dodávky a práce investičního charakteru, které nebyly v hodnoceném roce (k 31.12.2014) realizovány, včetně zdůvodnění těchto plateb: V roce 2014 nebyly poskytnuty žádné zálohové platby investičního charakteru. 12. Celková výše nezaplacených pohledávek k 31.12.2014 v Kč: 244.665,55 Struktura a zdůvodnění nezaplacení viz příloha č. 3. Výše odepsaných pohledávek během roku 2014: 0 Kč Výše pohledávek předaných Celnímu úřadu k vymáhání: 54.500,00 Kč 13. Zásoby: Stav zásob k 31.12.2013: Stav zásob k 31.12.2014:
0 Kč 0 Kč
Odůvodnění: KHS o zásobách neúčtuje. 14. Výdaje na zahraniční pracovní cesty, příp. další zahraniční aktivity ( např. odborná pomoc, účast na programech mezinárodních institucí) celkem: 0 Kč. Z toho zahraniční cesty v rámci grantů: 0 Kč KHS nevyslala žádného zaměstnance na zahraniční cestu. 15. Přehled všech vnějších kontrol zaměřených na hospodaření provedených v organizaci v roce 2014, přijatá opatření k odstranění zjištěných závad a zhodnocení jejich plnění. V roce 2014 byly na KHS provedeny následující kontroly: 1) Kontrola plateb pojistného na všeobecné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného. Kontrolu provedla v dubnu 2014 Všeobecná zdravotní pojišťovna České republiky, Regionální pobočka Plzeň. Nebyly zjištěny žádné nedostatky, nebyl zjištěn nedoplatek pojistného ani penále. 2) Kontrola investiční akce id.č. 235V013001002, provedená pracovníky odboru investičního rozvoje Ministerstva zdravotnictví. Kontrola byla provedena v květnu 2014 se závěrem, že nebylo shledáno žádné pochybení.
Fotokopie protokolů o kontrolách budou zaslány odboru kontroly MZ ve stejném termínu jako Doplňující informace k účetní závěrce. 16. Informace o bezúplatných převodech majetku, tj. o jeho nabytí a pozbytí: KHS nerealizovala žádný bezúplatný převod majetku. 17. Komentování čerpání prostředků poskytnutých na nezbytné výdaje vyvolané zánikem věcných břemen váznoucích na majetku vydaném oprávněným osobám (zákon č. 500/1990 Sb.) KHS žádné výdaje dle uvedeného zákona neměla. 18. Vývoj nákladovosti OSS v letech 2010 - 2014 – Vyplněna přiložená tabulka – viz příloha č.1. Hodnocení nákladovosti: - celková nákladovost činí 555 tis. Kč na jednoho zaměstnance. Ve srovnání s loňským rokem vzrostla o 28 tis. Kč proti stavu v roce 2013. Nákladovost vzrostla ve všech níže popsaných oblastech. - v oblasti provozních výdajů bez vlivu služeb ZÚ došlo k růstu nákladovosti o 13 tis. Kč, nárůst je způsoben nákupem drobného hmotného a nehmotného majetku v oblasti výpočetní techniky a nábytku. Do skutečného čerpání jsou započítány také zapojené nároky z nespotřebovaných výdajů z předchozího roku - nákladovost samotných služeb zdravotních ústavů vzrostla o 4 tis. Kč, objem nakoupených služeb ZÚ je o 11% vyšší než v loňském roce - mzdová nákladovost vzrostla o 11 tis.Kč . Rozpočet mzdových prostředků byl v průběhu roku navýšen o prostředky na nárůst mzdových nákladů v souvislosti s onemocnění ebola a dále byly nařízením vlády od listopadu navýšeny tarifní platy - nominálně vzrostly celkové neinvestiční náklady o 1 873 tis. Kč, mzdové náklady jsou vyšší o 769 tis. Kč, objem nakoupených služeb zdravotních ústavů se zvýšil o 255 tis. Kč, ostatní provozní náklady vzrostly o 849 tis. Kč 19. Vyčíslení a komentování daňových a nedaňových příjmů z titulu správních poplatků a pokut KHS vybrala sankční platby – pokuty (stav bankovní položky 2212) ve výši 160.700,00 Kč. Správní poplatky KHS nevybírá. Přehled pokut tvoří přílohu č. 4. Tabulka byla upravena o sloupec s údaji o pokutách předaných k vymáhání Celnímu úřadu a sloupec s uvedením zrušených pokut, kde od vymáhání bylo rozhodnutím upuštěno. (Pozn.: Zůstatek pokut z loňského roku činil k 31.12.2013 7 200,- Kč). 20. Potvrzení správnosti údajů v ročních účetních výkazech: Potvrzujeme tímto, že veškeré údaje uvedené v účetním výkaze rozvaha za rok 2014 odpovídají skutečnosti, že veškeré náklady i výnosy byly řádně proúčtovány, takže vykázaný hospodářský výsledek ve výkaze zisku a ztráty odpovídá skutečnosti, a že veškeré příjmy i výdaje byly řádně proúčtovány, takže výkaz příjmů a výdajů včetně údajů o schváleném a upraveném rozpočtu je správný.
Shora uvedené údaje doplnil :
Za údaje odpovídá:
Ing. Helena Laitlová Tel.: 355 328 316
MUDr. Jitka Landová Tel.: 355 328 320
Razítko organizace:
Přílohy: Příloha č. 1 – Vývoj nákladovosti 2010-2014 Příloha č. 2 – Rozpis jednotlivých zálohových plateb k 31.12.2014 Příloha č. 3 – Přehled nezaplacených pohledávek k 31.12.2014 Příloha č. 4 – Přehled pokut a správních poplatků k 31.12.2014
Tabulka č. 25/1
Kapitola 335 – Ministerstvo zdravotnictví
Přehled pokut k 31.12.2014 v Kč
OSS
Vypracoval: Datum:
Celkový objem uložených pokut
Pokuty vybrané
Přeplatky
Nedoplatky
Inkaso
Zůstatek pokut
Tabulka č. 25/2
Kapitola 335 – Ministerstvo zdravotnictví
Přehled správních poplatků k 31.12.2014 v Kč
OSS
Vypracoval: Datum:
Celkový objem uložených poplatků
Poplatky vybrané
Přeplatky
Nedoplatky
Inkaso
Zůstatek poplatků
