Jaarrekening Stichting Sociaal Cultureel Werk. Buurthuis Boerenplein

Jaarrekening 2014 Stichting Sociaal Cultureel Werk Buurthuis Boerenplein

--~----------------_._------

._----

.1"'"

n

VOOR IDENTIFICATIEDOELEINDEN BEHOREND B~J CONTROLEVE

ING

D.D.24-03-201

Rapport: D.15.0017.R

Inhoudsopgave

Pagina

Onderwerp

1.0 Samenstellingsverklaring

3

2.0 Bestuursverslag

4

3.1 Balans per 31 december 2014

10

3.2 Exploitatierekening

12

3.3 Kasstroomoverzicht

over 2014 over 2014

13

3.4 Toelichting op de jaarrekening

14

3.5 T oelichting op de balans

18

3.6 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

22

3.7 Toelichting op de winst- en verliesrekening

23

4.0 Overige gegevens

29

5.0 Controleverklaring

van de onafhankelijke accountant

30 32

6.0 Segmentering

VOOR IDENTIFICATIEDOELEINDEN BEHOREND

BIJ

CONTROLEVER~~G

D.D. 24-03.2015 ~

2 van 33

Rapport: D.15.0017.R 24 maart 2015

1.0 Samenstellingsverklaring

Stichting Sociaal-Cultureel

Werk

Buurthuis Boerenplein att. Het Dagelijks Bestuur Mandelaplein 1 2572 HT 's-Gravenhage Referentie : D.15.0017.R

'5 - Gravenhage,

13 maart 2015

Geachte bestuurder, Opdracht "...

Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2014 van Stichting Sociaal-Cultureel Werk Buurthuis Boerenplein (nader te noemen "Boerenplein") te 's-Gravenhage bestaande uit de balans per 31 december 2014 en de winst-en-verliesrekening over 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid

van het bestuur

Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ens baseren op de door het bestuur van de entiteit verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de entiteit. Verantwoordelijkheid

van het administratiekantoor

Het is onze verantwoordelijkheid als administratiekantoor om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het beroepsgroep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiele gegevens.

""'"

Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geevalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ens verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming de door het Boerenplein gekozen grondslagen zoals beschreven in de waarderingsgrondslagen in deze jaarrekening.

met

Hoogachtend, Addwin Advise BV E.L. Wessel Addwin'" Advise B.V. Postbus 17134 2SJ2 CC '.-CRavellhage T. +31-70-40493.15 F. +31-lU-404.92.l4

K.v.K.

Postbank 49.45.438

Rabobank 1271 .18.136

Becorwr.

BTW.....

27.29.7592 511500 NL8176.41.89Q.BOl VOOR IDENTIFICATIEDOELEINDEN BEHOREND

BIJ

CONTROLEVE~NG

D.o. 24.03.2015\C

3 van 33


Bestuursverslag 2014 St. sew Buurthuis Boerenplein

Stichting Sociaal Cultureel Werk Buurthuis Boerenplein Mandelaplein 1 2572 HT Den Haag Tel. (070) 38054 74 Fax (070) 380 99 45 E-mail: [email protected]

Het bestuur van de Stichting Sociaal Cultureel Werk Buurthuis Boerenplein, kortweg Buurthuis Boerenplein, biedt hierbij haar jaarverslag, passende bij de jaarrekening, aan voor het boekjaar dat geEHndigdis op 31 december 2014 Aigemeen In het boekjaar 2014 is het verbeteren van een aantal zaken, waarmee al een start was gemaakt in 2012, doorgezet. De interim directeur is aangesteld als directeur wat de continuiteit van het ingezette beleid verstevigd en geborgd heeft. Het bestuur is uitgebreid met 1 bestuurder. Deze heeft veel expertise op het gebied van zorg en gezien de ontwikkelingen lande/ijk bij de veranderingen in de WMO en het opzetten van wijkteams en de rol die Buurthuis Boerenplein hierbij kan spelen, is deze kennis zeer welkom. Samenwerkingsverba

nden

1. In het najaar is er een samenwerkingsconvenant getekend tussen Xtra (Zebra Welzijn), Stichting de Mussen, 5tichting Jeugdwerk en Stichting Buurthuis Boerenplein. Oit om de samenwerking verder te intensiveren en afte stemmen waarbij de eigenheid van iedere organisatie behouden blijft. Er is maandelijks overleg op directie niveau om zaken te blijven monitoren en nieuwe initiatieven te ontwikkelen in gezamenlijkheid. 2. Vanuit de jongerenraad die al een aantal jaren actief is op Buurthuis Boerenplein is het voorstel gekomen om een buurtpreventieteam, bestaande uit jongeren, op te richten. In samenwerking met Gemeente Den Haag, Staedion ,Politie Haaglanden en Buurthuis Boerenplein is er in juni 2014 een convenant getekend. Elke deelnemende jongere heeft ook een gedragscontract getekend en in totaal zijn er 18 jongeren actief in het BPT Boerenplein. Er heeft deskundigheidsbevordering plaats gevonden zoals conflicthantering, communicatie en EHBO. Oit is met groot enthousiasme door de jongeren gevolgd (talentontwikkeling). De buurtbewoners weten het BPTsteeds beter te vinden en melden zaken ook bij het team, direct of via een speciaal emailadres (Ieefbaarheid). Het BPTis zeer actief geweest tijdens de Ramadan, het WK voetbal (Kaapse Plein) en aile activiteiten in het Buurthuis. Er is een stagiaire Integrale Veiligheidskunde aangenomen die het beleid heeft bewaakt en contacten Bestuursverslag

2014

Bestuur en directie

St.

sew

Buurthuis

Boerenplein

24 Maart 2015 VOOR IDENTIFICATIEDOELEINDEN BEHOREND

BIJ

CONTROLEVER~ING

D.D.24-0S-2015vt:".

Rabobank reknr. 17 99 33 922, t.n. v. Stichting Sociaal Cultureel Werk Buurthuis Boerenplein

gelegd met andere BPT's , zoals een uitwisselingsdag met een BPTuit Amsterdam. De eerste evaluatie met de betrokken partners is zeer positief te noemen 3. Eind 2014 is er een intentieverklaring voor samenwerking op het gebied van ouderenactiviteiten getekend door Buurthuis Boerenplein, WZH en Royaal Zorg. Er zal in 2015 gestart gaan worden met het leveren van activiteiten voor ouderen (geindiceerd en niet-geindiceerd) in het buurthuis. Dit is dicht bij de bewoners, in samenhang met al bestaande welzijnsactiviteiten en begeleid door deskundig zorgpersoneel met vrijwilligers. Inmiddels ligt er een beleidsnotitie en een begroting en wordt er hard gewerkt aan de concrete praktische invulling. 4. Buurthuis Boerenplein is coalitiepartner van "Gezond Geweten" Den Haag. Oat betekent actieve deelname aan gezondheidsprojecten voor en door bewoners in Transvaal. Deze zullen vooral in 2015 verder voortgezet gaan worden.

8edrijfsvoering In 2014 zijn de financiEHeen ICTprocessen verder verbeterd en zijn financiEHeachterstanden uit vorige jaren verder recht getrokken. Middels een maandelijks toegezonden exploitatie overzicht naar de Gemeente Den Haag heeft de subsidieverstrekker nauwlettend en transparant de voortgang kunnen monitoren. Aile inspanning heeft uiteindelijk geleid tot een positief financieel resultaat over 2014. Er is kritisch gekeken naar de inzet van de verschillende professionals en het personeelsbeleid. Actief is er geworven op de Inzet van vrijwilligers, waarbij de beoogde resultaatafspraken prima behaald zijn. Na de reorganisatie bij de voorscholen en welzijn in 2013 is er meer aandacht gekomen voor de inhoudelijke kwaliteit. Meer verantwoordelijkheid en bevoegdheid is neergelegd bij de professionals, waardoor er gemotiveerd en met grote inzet gewerkt is en de organisatorische kwetsbaarheid, door bijv. uitval directie, sterk vermindert. Door de verandering op ICTgebied is er meer f1exibiliteit ontstaan in inzet van personeel en een verbetering in de balans werk-prive voor de werknemers. Dit laatste heeft , samen met een helder ziekteverzuimbeleid, geleid tot een sterke vermindering van het kort ziekteverzuim(was 7,5% nu 2%). Het moderniseren van de website en gebruik maken van social media leidde tot meer interactie met de verschillende doelgroepen. Voorscholen en Sam enspel De samenwerking met beide basisscholen is verder verbeterd Er zijn gezamenlijke scholingen geweest en een plan van aanpak voor kwaliteitsverbetering opgesteld wat is ingegaan in 2014. De deelname aan Samen10+, in samenwerking met basisschool De Springbok heeft geleid tot meer afstemming en versteviging van de doorgaande lijn voor- en vroegschool. Bestuursverslag

2014

Bestuur en directie St.

sevv

Buurthuis

Boerenplein


BIJ

CONTROLEVER~~G

D.D. 24-03-2015~

5 van 33

Helaas door onderlinge spanningen tussen beide basisscholen is de communicatie soms lastig te noemen. Buurthuis Boerenplein zit hier soms letterlijk "tussen. Vooral de "geruchtenstroom" vanuit beide scholen leidt vaak tot spanningen bij ouders van de voorscholen. Dit moet door de leidsters en directie van Buurthuis Boerenplein gestopt of toegelicht worden wat onnodig tijd- en energieverlies geeft. In 2015 zal dit waarschijnlijk niet verminderen en het vraagt dus veel inzet om de belangrijkste reden van bestaan voor de voorscholen te blijven ventileren: taalachterstanden voorkomen. Hierbij zijn een helder standpunt en wettelijke richtlijnen vanuit de Gemeente Den Haag cruciaal. Welzijn De soclaal cultureel werkers hebben zich intensief gestort op de begeleiding van aile activiteiten op het gebied van welzijn. De "teruggetrokken" rol die de huidige professional heeft vraagt andere vaardigheden, maar die zijn moeiteloos ge"integreerd in hun werkwijze. Het toenemend aantal goede, betrokken vrijwilligers is in dit proces van cruciaal belang. Tijdens de Ramadan is het Buurthuis Boerenplein elke avonden nacht geopend geweest. De Ramadan viel gelijk met het WK voetbal en de de-escalerende rol die de openstelling en de inzet van het BPT(buurtpreventieteam)Boerenplein hebben gespeeld maakte dat het aantal incidenten op Buurthuis Boerenplein nul was en op het Kaapse Plein nihil of erger voorkomend. Aile activiteiten zoals de kampen, de sportactiviteiten, het koken etc. zijn door de doelgroepen uitstekend belocht. Vrouwendag werd voor het eerst georganiseerd en is bezocht door meer dan 100 deelnemers. Dit gaf veel saamhorigheid onder de vrouwen die nu eens anders met elkaar in contact kwamen. Tijdens en na de lomer, met vele spanningen op straat, tussen politie en jongeren vooral in de Schilderswijk, heeft Buurthuis Boerenplein de dialoog gaande gehouden tussen jongeren en met de politie. Samen een voetbalwedstrijd doen leidde tot een nog positiever contact tussen beiden. Jihadisme bespreekbaar houden geeft voor jongeren een uitlaadklep waarbij van elkaar geleerd wordt Lp.v. de agressieve oplossing kiezen. Vrijwilligers Het Buurthuis Boerenplein is vooral trots op de grote enthousiaste inlet van vrijwilligers. Zowe! bij de verschillende kampen als bij de avonden die georganiseerd worden door andere wijkbewoners, als bij de wekelijkse activiteiten. Bij het beheer van het buurthuis zijn 3 vrijwilligers werkzaam. Er is ondersteuning van vrijwilligers op de voorscholen en bij de verschillende welzijnsprojecten. Het buurtpreventieteam bestaat geheel uit vrijwilligers (onder begeleiding van 1 professional).

Bestuursverslag

2014


sew

Buurthuis

Boerenplein


BIJ

CONTROLEVE~~NG D.D. 24-03-201~

6 van 33

Projecten Hieronder een aantal van de vele projecten die Buurthuis Boerenplein door het jaar geinitieerd of begeleid heeft. Daarnaast zijn er vele activiteiten die zelforganisaties doen in het Buurthuis. Zoals vader- en zoon sporten, naailessen, kapperscursus, taallessen, analfabetencursus, koffieochtenden, muziek- en dans folklore. Duders doen Mee

Dit project is afgerond. De resultaten zijn zeer positief en er zijn heel veel deelnemers geweest bij Buurthuis Boerenplein. Door de aanwezigheid van een maatschappelijk werker bij Buurthuis Boerenplein vanuit het project" ouders do en mee" is er meer contact ontstaan met vrouwengroepen en deze zijn meer dan ooit actief in het buurthuis. Hagg (Haagse aanpak gezond gewicht)

In 2014 zijn er verschillende projecten gestart op het gebied van gezondheid .Zo is er het koken door tieners, zeer goed bezocht door vooral jongens (!), de mobiele moestuinen in de voorscholen, de workshops voor ouders over gezonde voeding. Bewegen wordt gestimuleerd door Dance for Life waarbij jongeren, gemengd, bewegen op muziek. De Droomboom

Een groot mozaiek project in samenwerking met de Turkse Kunstacademie is afgerond en er hangt een prachtige droomboom aan het Buurthuis. Gemaakt door jong en oud samen. Bewoners willen graag doorgaan met moza'ieken en in 2015 worden er tafels gemaakt voor het Buurthuis. Fietslessen

Er is nog steeds grote behoefte aan fietslessen voor vrouwen en meiden. In samenwerking met praktijkschool Oe Einder worden er fietslessen gegeven door een vrijwilliger. Oit vergroot de zelfstandigheid van vrouwen en maakt het makkelijker om zaken buiten de wijk te bezoeken. Taafspefen

In de zomervakantie is Buurthuis Boerenplein gestart met taalspelen. De doelgroep is vooral gezocht onder de Bulgaarse en Pooise wijkbewoners en hun kinderen, maar het is voor iedereen toegankelijk geweest. Het project houdt in dat er gewerkt wordt aan de Nederlandse Taal d.m.v. speelse activiteiten en aansluiten bij de vakantie activiteiten (wat de participatie van deze kinderen vergroot binnen de wijk). Oit wordt gegeven door een bevoegd docente in samenwerking met sociaal cultureel werkers en vrijwilligers. Er is samenwerking gezocht met de basisscholen uit de wijk en deze hebben leerlingen geworven. Het heeft in 2015 geleid tot een weekendschool waarvoor groot enthousiasme is.

Bestuursverslag

2014

Bestuur en dlrectie 51. SON Buurthuis

Boerenplein


BIJ

CONTROLEVER~G D.D. 24-03-2015

7 van 33

t-

Wereldfeest Ook dit jaar is het Wereldfeest weer georganiseerd door Buurthuis Boerenplein samen met wijkbewoners, zelforganisaties en Zebra Welzijn. Het thema was Gezin en Duurzaamheid. Het is groots bezocht; aile hapjes waren gericht op gezondheid en het BPTBoerenplein heeft ondersteuning geboden. Door presentaties van allerlei organisaties op het gebied van financien, zorg en ontspanning ontstaat er meer duidelijkheid over waar bewoners terecht kunnen met hun vragen. Het met elkaar dansen, muziek maken etc. vergroot de sociaIe cohesie in de wijk. Er ontstaat meer begrip voor elkaar. Dance for life Een project in het kader van gezond bewegen. Vooral voor kinderen van 6-12 jaar. Fanatiek zijn ze begonnen met streetdance en hebben een demonstratie gegeven tijdens het Wereldfeest.

Graffiti Voor de tieners is er een graffiti project geweest . Hier leerden de tieners o.l.v. een bevoegd docent hoe ze een mooi kunstwerk kunnen maken met graffiti. Het is zeer enthousiast bezocht en velen zijn trots met hun kunstwerk naar huis gegaan. Andere werken zijn opgehangen in Tranzit (het jongerencentrum binnen Buurthuis Boerenplein). Instanties werkzaam binnen het Buurthuis Boerenplein Stichting Rechtshulp voor kinderen, Stichting Bulgaren, St Idhem, lady's Gym, Dadim gastouders, Primerazorg, FNV, Kurdische vereniging, Mondriaan College, de Springbok, William Schrikker Stichting, Work2Work, Paul Krugerschool, limor. Bijzonder te noemen is de samenwerking voor het eerst met de moskee St. Khalem tijdens de Ramadan. Elke dag zijn er maaltijden voor de wijkbewoners geweest in het Buurthuis Boerenplein. Dit vergroot de communicatie tussen verschillende organisaties in het belang van de wijkbewoners.

Bestuursverslag

2014

Bestuur en directie

St.

sew

Buurthuis

Boerenplein


BIJ

CONTROLEVERK~NG D.D. 24-03-2015

8 van 33

~

Siotwoord Het Bestuur van Buurthuis Boerenplein kijkt met trots terug op een jaar waarin enerzijds de financien op orde zijn gekomen en anderzijds toch aile activiteiten doorgang hebben kunnen vinden of zelfs uitgebreid zijn. In 2015 zal met name verder gekeken gaan worden naar andere vormen van inkomsten en nog meer vrijwilligers die actiefwillen zijn in het Buurthuis. Het zou mooi zijn als activiteiten zoals verbouwing en starten met zorg, leerwerkplaatsen op kunnen leveren voor jongeren uit de wijk. De manier waarop Buurthuis Boerenplein dit wil doen is als altijd: laagdrempeJig, dicht bij de bewoner en ondersteuning waar nodig.

Namens;
/

Bestuursverslag

2014


sew Buurthuis

Boerenplein


BIJ

CONTROLEVE~~ING

D.D.24-03-2015l)'.L..-

9 van 33

3.1 Balans per 31 december 2014 (Na resultaatbestemming)

31-december-2014

€

€

30-december-2013

€

€

Vaste activa Materiele vaste activa OnderhoudVerbouwing Installaties Inventaris

30.472 1.138 5.481

25.352 5.271 4.247

37.091

34.870

Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Belastingen, sociale premies en pensioenen Overlopende activa

34.371

8.852

o

o 20.120

5.217 39.588

28.972

Liquide middelen

215.298

209.914

Totaal activazijde

289.756

275.977


BIJ

CONTROLEVERK~ D.D.24-03-2015

10 van 33

lit:--


3.1 Balans per 31 december 2014 (Na resultaatbestemming)

31-december-2014 € €

30-december-2013 € €

PASSIVA Eigen vermogen Stichtingsvermogen Bestemmingsreserve:

104.988 0

90.797 0 104.988

90.797

Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en sociale premies

,.

65.709 30.815

6.074 32.041 38.115

96.524

Overige schulden Overlopende passiva

88.244

Totaal passivazijde

147.065 88.244

147.065

289.756

275.977

VOOR IDENTIFICATIEDOELEINDEN BEHOREND BI~ CONTROLEVE D.D.24.03.2015

11 van 33

G


3.2 Exploitatierekening

over 2014

Verslagjaar € Inkomsten

1.205.077

Bruto bedrijfsresultaat

i/fIItl

Lonen en salarissen Socia Ie lasten & Pensioenen Overige personeelskosten Personeel niet in loondienst Afschrijvingen materiele vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfskosten

2013 €

1.150.934 1.150.934

1.205.077

1.150.934 548.662 133.251 155.666 33.711 4.661 369.383

1.192.217

1.245.334

12.860

-94.400

1.703 -372

Resultaat

Verslagjaar €

1.205.077

492.889 115.722 131.495 52.056 8.626 391.429

Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiele baten en lasten

2014 €

2.143 -639 1.331

1.504

14.191

-92.896

tQ:

VOOR IDENTIFICATIEDOELEINDEN BEHOREND BIJ CONTROLEVER

ING

D.D.24-03-2015

12 van 33


3.3 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzieht

over 2014

is opgesteld volgens de indireete methode.

Verslagjaar

€

€

Bedrijfsresultaat Aanpassingen

2014

Verslagjaar 2013

€

€

12.860

-94.400

voor:

Afsehrijvingen Mutatie vermogen

8.626 0

4.661 0 8.626

4.661

Verandering in werkkapitaa/: Vorderingen Kortlopende sehulden (exel. sehulden aan kredietinstellingen) Overige sehulden

-10.616

13.002

58.409 -58.821

-7.142 76.837

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

-7.042 2.143 -639

1.331

1.504

11.789

-5.538

-6.405

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

,...

82.697

10.458 1.703 -372

Kasstroom uit operationele activiteiten

Investeringen in materiele vaste aetiva

-11.028

-1.172 -6.405

-1.172

5.384

-6.710

209.914 5.384 215.298

216.624 -6.710 209.914

Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari Mutatie geldmiddelen Stand per 31 deeember

VOOR 10ENTIFIeATIEooELEINOEN BEHORENO BIJ CONTROLEVER~NG 0.0. 24-03-2015 ~

13 van 33


3.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN Aetiviteiten De activiteiten van Stichting Sociaal-Cultureel Werk Buurthuis Boerenplein, statutair gevestigd aan het Mandelaplein 1 te 's-Gravenhage, bestaan voornamelijk uit: - het uitvoeren van sociaal cultureel en educatief werk in al zijn veelzijdigheid in de wijk Transvaal te Den Haag. Realisatie vindt plaats door het in standhouden van een buurthuis, waar in overleg met de bezoekers activiteiten worden georganiseerd.

Opriehtinq Blijkens de oprichtingsakte 10 december 1980 is Stichting Sociaal-Cultureel genoemde datum opgericht.

Werk Buurthuis Boerenplein per

Va/uta """"

De jaarrekening

is opgesteld in Euro's. Aile transacties hebben in Euro's plaatsgevonden.

Vergelijkende eijfers De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Voor vergelijkingsdoeleinden kunnen de vergelijkende cijfers zijn aangepast.


BIJ

CONTROLEVERK~~G D.o. 24-03-2015

14 van 33

~



GRONDSLAGEN

VOOR DE BALANSWAARDERING

Toegepaste standaarden De jaarrekening verslaggeving.

is opgesteld volgens in de Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiele

Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde.

""""

Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen ervan naar de onderneming zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. De jaarrekening wordt gepresenteerd

in Euro's.

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven.

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen.

Liguide middelen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reele waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reele waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan san jaar.

iz

VOOR IDENTIFICATIEDOELEINDEN BEHOREND BIJ CONTROLEVER

NG

D.D.24-03-2015

15 van 33



GRONDSLAGEN

VOOR DE RESULTAATBEPALING

Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. De inkomsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben Inkomsten worden in de winst- en verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.

-

Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg aile of aile toekomstige economische voordelen en aile of nagenoeg aile risico's met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde.

Inkomsten De inkomsten betreft ontvangen subsidies en opbrengsten voor de aan afnemers (derden) geleverde goederen en diensten.

Organisatiekosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Kosten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd C.q. de diensten zijn verricht.

Pensioenlasten In de jaarrekening benadering".

is de pensioenvoorziening

volgens de "verplichting aan de pensioenuitvoerder

Bed rijfstakpensioenregeling De (overige) pensioentoezeggingen zijn ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenregeling is van dien aard dat de stichting in geval een tekort geen verplichting heeft tot het voldoen van aanvullende bijdragen (anders dan door hogere toekomstige premies).ln de jaarrekening worden daarom slechts de verschuJdigde premies als last in de winst en verliesrekening opgenomen. Voor zover verschuldigde premies nog niet zijn voldaan, worden zij als verplichting op de balans opgenomen. De stichting is aangesloten bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn.


BIJ

CONTROLEVER~L~G D.D. 24-03-2015

16 van 33

~


3.4 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN Pensioen/asten

VOOR DE RESULTAATBEPALING (vervo/g)

De dekkingsgraad van het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn was in december 2014102%. In 2009 heeft het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn een herstelplan ingediend bij De Nederlandsche Bank. De hoofdpunten van het herstelplan zijn: • Zolang de dekkingsgraad lager is dan 105% worden de pensioenen niet verhoogd (indexering); • Zolang de dekkingsgraad zich bevindt tussen 105% en 117% worden de pensioenen met de helft (50%) van de loonstijging in de sector verhoogd; • Het beleggingsbeleid verandert niet; • De pensioenregeling verandert niet.

Financie/e baten en fasten If1I1t.

De rentebaten en -Iasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -Iasten van de rekening courant positie bij bancaire instellingen.


BIJ

CONTROLEVER~G

D.D. 24-03-2015~

17 van 33


3.5 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA MateriiHe vaste activa Het verloop van de materiele vaste activa wordt als voigt weergegeven: Onderhoud € Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

IfIIA.

Investeringen Afschrijvingen Mutaties verslagjaar Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afsch rijvingspe rcentage

Installaties €

Inventaris €

79.840 -49.368 30.472

3.718 -2.580 1.138

50.610 -45.129 5.481

0 -5.120 -5.120

4.876 -743 4.133

1.529 -2.763 -1.234

79.840 -54.488 25.352

8.594 -3.323 5.271

52.139 -47.892 4.247

10,0%

20,0%

20,0%

Vorderingen

Debiteuren

31-12-2014

30-12-2013

€

€

34.371

8.852

34.371

8.852

VOOflIDENTIF~OElEINDEN BEHOREND BIJ CONTROLEVE ING D.D.24-03-201

18 van 33


3.5 Toelichting op de balans ACTIVA

Overlopende activa

31-12-2014 €

Vooruitbetaalde bedragen huur Vooruitbetaalde kosten NS jaarkaart Overige vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen rente Overige overlopende activa

30-12-2013 €

900 0 2.614 1.703 0

14.764 3.147 0 2.142 67

5.217

20.120

".. Liguide middelen

31-12-2014 €

Rabobank Kas

30-12-2013 €

214.487 811

206.459 3.455

215.298

209.914

De liquide middelen zijn vrij opneembaar.

VOOR IDENTIFIC~AIED BEHOREND BIJ

ELEINDEN

CONTROLEVERK D.D.24-03-2015

19 van 33


3.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGENVERMOGEN

Eigenvermogen

"...

1 januari €

mutatie €

31 december €

Stichtingsvermogen Resultaat boekjaar

90.797 0

0 14.191

90.797 14.191

Stand per 31 december

90.797

14.191

104.988

KORTLOPENDE

SCHULDEN

Crediteuren

Crediteuren

31-12-2014

30-12-2013

€

€

65.709

6.074

65.709

6.074


BIJ

CONTROLEVER~G

D.O. 24-03-2015

20 van 33

~


3.5 Toelichting op de balans PASSIVA

Belastingen en sociale premies

30-12-2013 €

31-12-2014

€ Loonbelasting

Overlopende passiva

30.815

32.041

30.815

32.041

31-12-2014

30-12-2013 €

€

IfIIItt-

Reservering vakantiedagen Reservering vakantiegeld Nog te bested en fonds en / subsidies 2014 Vooruitontvangen subsidie gemeente Den Haag Nog te betalen bedragen Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen administratiekosten Nog te betalen taaluren Nog te betalen Individuele begeleiding Overige overlopende passiva

4.685 18.178 25.283

2.030 17.486 19.560 70.560 7.231 4.500 22.842

o 3.997 6.000 6.000 9.101 15.000

o

o

o

2.856

88.244

147.065

VOOR IDENTfFICATIEDOELEINDEN BEHOREND

BIJ

vz.


21 van 33


3.6 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. - een huurcontract tot 31 december 2015 met een jaarhuur groot EUR 166.968,- per jaar.


BIJ

CONTROLEVER~G

D.D. 24-03-2015~

22 van 33



BATEN Inkomsten

2014 €

Inkomsten subsidies Inkomsten overige baten

1.068.758 136.319

988.357 162.577

1.205.077

1.150.934

Inkomsten subsidies

2014 €

Subsidie regulier Subsidie voorschool Subsidie Kwaliteitszorg Subsidie HBO Groep Subsidie VVE Peuter Overige subsidie voorschool Overige subsidie welzijn Overige subsidie Ouders Doe Leefbaarheid & bewonersparticipatie Active VVE ouders

483.645 481.920 10.000 43.500 15.756 2.192 21.625 1.500 2.620 6.000

/lflii.

Subtotaal te verantwoorden

subsidies

2013 €

2013 € 491.342 422.095 10.000 43.500 15.420 0 0 0 0 6.000

1.068.758

988.357

1.068.758

988.357

Overige bijdragen

--

Inkomsten overige baten

2014 €

Fondsen Kampwerk Verhuu ropbrengsten Deelnemersbijdrage Buffetopbrengsten Overige baten

2013 €

31.458 37.185 17.719 3.646 46.311

27.575 30.056 17.764 2.984 84.198

136.319

162.577

VOOR IDENTIFICATIEDOELEINDEN BEHOREND Bl~ CONTROLEVE D.D.24-03-201

23 van 33

NG



LASTEN

Lonen en safarissen

2014 €

Brutoloon Mutatie vakantiedagen Uitkering ziekengeld

503.150 4.685 -14.946

594.646 -8.851 -37.133

492.889

548.662

2013 €

Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens Binnen Boerenplein werden in 2014 geen salarissen uitgekeerd die de WNT-norm overschreden.

Sociafe fasten & Pensioenen

2013 €

2014 €

Sociale premies Pensioenpremies

74.954 40.768

86.526 46.725

115.722

133.251


BIJ


24 van 33

L.C::


........ ~~ cOcO ~ ~

""

c::

III III

.... C\J 00

00

("j

.... o C\J

--~ ()

o ... .~

'
"S

Cl

IfIIIt-

~ Q)

'5

~::l

I

]j III

a5...

Q)

III

~~

NN

C ::l

c.Cl

o~

III

1'-1'-

Q)

"C C

~ ~ ::l

..8c.

~

~~

..r..r

c .;:: Q)

g

-

c Q)

5 :;

o Q)

"C Q)

"C ::l

~ C)

c ".:

.sc CI)

E C) ~ o «i

.E u .~

~ "C C

III

Cl

c :s2 ~ :E

u

III

VOOR IDENTIFICATIEDOELEINDEN

Q)

~

Q)

"C C

.c

Q)

lIliij

BEHOREND

C

CONTROLEVER~G

III

III ~= o

o

_

.5

>cc

BIJ

D.D.24-03-2015

Q)

33 van 33

Lit:..



BIJ

CONTROLEVERK~~G D.D. 24-03-2015

l.C.-.--

Jaarrekening Stichting Sociaal Cultureel Werk. Buurthuis Boerenplein

Recommend Documents