Előterjesztő: Készítette:
Szitka Péter polgármester Karikás Lajosné kuratóriumi elnök
JAVASLAT a Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2015. évi egyszerűsített éves beszámolójának elfogadására
Kazincbarcika, 2016. május 20.
1
Tisztelt Képviselő-testület! A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány elkészítette a 2011. évi CLXXV. törvény 29. §-ban megfogalmazott előírásoknak megfelelően a 2015. évi egyszerűsített éves beszámolóját és közhasznúsági mellékletét. A Beszámoló tartalmazza a 2015. gazdasági év mérlegét, eredmény-kimutatását, közhasznúsági és kiegészítő mellékletét.
Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 1992-ben döntött az Alapítvány létrehozásáról. Az alapítóik: - Kazincbarcika Város Önkormányzata - ARBORÉTUM Városüzemeltetési Kft. - TELEKÉP Műsorszolgáltató, Oktatási és Kereskedelmi Kft. - SPRINT_H Hibaelhárítási Kft. - TIMPANON Ingatlankezelési Kft. - REÁLPORTA Ingatlanközvetítő, Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. voltak. Az alapítói jogok gyakorlására kijelölt személyek, a 2014. március hó 15. napján hatályba lépett Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:395§ (1)-(3) bekezdésben foglaltak értelmében: Az alapítók gyűlése. Az érintett alapítók az alábbiak: - Kazincbarcika Város Önkormányzata - Timpanon Ingatlankezelési Kft., amelynek neve névváltozás folytán Barcika Szolg. Vagyonkezelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság elnevezésre változott. Az alapítói jogokat az alapítók testületben gyakorolják. A jogerőre emelkedés dátuma 2014.október 20. A 2012. január 1. napjától hatályos, közhasznú jogállásra vonatkozó jogi szabályozást a 2011. évi CLXXV. törvény tartalmazza. A törvény szerint, az alapítvány közhasznú szervezetnek minősül. -
Az alapítvány javára felajánlott befizetések felhasználásával folyamatosan támogatja: A lakóhely szociális és kommunális ellátottságát. Elősegíti a város közművelődési, kulturális életének gazdagodását. A város levegőtisztasági, zajvédelmi és környezetvédelmi, környezetegészségügyi feladatainak megoldását. Településfejlesztést, településrendezés. Helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás. Támogatást nyújt magánszemélyek részére közműfejlesztés megvalósításához egészséges ivóvízzel való ellátáshoz, támogatja továbbá a szennyvízelvezetést. Támogatja a pályakezdő fiatalok és a munkanélküliek munkához jutását. 2
-
Kulturális szolgáltatásokat nyújt, szolgáltatásokat vásárol. Támogatja a kiemelkedő teljesítményt nyújtó tanulókat és pedagógusokat. Támogatja a Szociális, és gyermekjóléti ellátásokat. Támogatja a Sport, és ifjúsági ügyek, a sport- és játéktér kialakítását, a sportrendezvények megvalósítását.
Az Alapítvány induló vagyona 1.100.000Ft. Az alapítvány az alapítványi vagyon felhasználásával részt vehet vállalkozásokban, úgyhogy a befektetésekről az alapítvány kezelője dönt, és a vállalkozási tevékenysége a közhasznú célokat nem veszélyeztetheti. Az alapítvány a gazdálkodása során elért eredményét nem oszthatja fel, azt csak az alapító okiratban meghatározott cél megvalósítására fordíthatja. Az alapítványi vagyon felhasználása során figyelemmel kell lenni az Alapítvány alapítói által meghatározott, valamint a Kuratórium által elfogadott feltételekre. Az Alapítványi vagyon kezelője és legfőbb döntéshozó szerve az öt főből álló Kuratórium. A Kuratórium: Elnöke: Karikás Lajosné Titkára: Bukó Géza Tagok: Dr. Erdei Sándor, Kerekes Ottó, Tóthné Bolla Ilona A kuratórium a könyveit a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti, gazdálkodására vonatkozó elszámolásokat a Barcika Kontroll Kft. végzi. A Kuratórium elnöke képviseli az Alapítványt és a kuratóriumot, a kuratórium titkárának a feladata az elnök munkájának a támogatása. A kuratórium a döntéseit minden esetben szabályosan összehívott, határozatba foglalt, és határozatképes ülésein hozta meg, amelyről jegyzőkönyv készült, és annak elfogadását jelenlévők aláírásukkal igazolták. Az Alapítványnál 3 tagú Felügyelő Bizottság működik, melynek feladata a Kuratórium működésének, tevékenységének ellenőrzése az Alapítvány érdekeinek megóvása céljából.
3
Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2015. évi főbb mérleg adatai
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) adatok eFt-ban A tétel megnevezése Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Forgóeszközök Követelések Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen
2014. december 2015. december 31. 31. eFt eFt 4.565 3.860 156 120 4.409 3.740
Értékbeli változás eFt
Változás %-ban
-705 -36 -669
84,6 76,9 84,8
7.296 567 6.729
4.637 0 4.637
-2.659 -567 -2.092
63,6 100 68,9
4.654
0
-4.654
100
16.515
8.497
-8.018
51,4
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) adatok eFt-ban 2014. december 2015. december Értékbeli A tétel megnevezése 31. 31. változás eFt eFt eFt Saját tőke 4.216 5.176 960 Jegyzett tőke 1.100 1.100 Tőkeváltozás/eredmény 1.917 3.116 1.199 Tárgyévi eredmény 1.199 960 -239 alaptevékenységből Kötelezettségek 8.339 0 -8.339 Rövid lejáratú 8.339 0 -8.339 kötelezettségek Passzív időbeli elhat. 3.960 3.321 -639 Források összesen 16.515 8.497 -8.018
4
Változás %-ban 122,8 162,5 80 100 100 83,9 51,4
A mérleg főösszege az előző gazdasági évhez viszonyítottan csökkenést mutat, melynek jelentősebb összetevői:
1. Az Eszközökön belül: A Befektetett eszközök elszámolásából adódik.
csökkentek.
A
csökkenés
oka
az
értékcsökkenés
Befektetett eszközök csökkentek 705eFt összegben. A TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat - a foglalkoztatottak külső képzésére szolgáló Szolgáltatás Vásárlására adott előleg- elszámolása megtörtént.
Követelések csökkentek 567e Ft összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat lezárult. Az Alapítvány elkülönített számlájára utalt pénzösszeg felhasználásra került. Pénzeszközök csökkentek 2.092eFt összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat lezárult. A 2014. évben a pályázathoz kapcsolódó bevételek aktív elhatárolása 2015. évben rendezésre került. Aktív időbeli elhatárolások csökkentek 4.654 eFt összegben.
2. A Forrásokon belül: Saját tőke növekedett 960 eFt. összegben. A változás 2015. üzleti év mérleg szerinti eredménye növekedéséből adódik. A Kötelezettségek csökkentek 8.339eFt. összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat lezárult. A 2014. évben a pályázathoz kapcsolódó kötelezettségek megszűntek.
5
Passzív időbeli elhatárolás csökkent 639.eFt. összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázathoz kapcsolódó költségek ellentételezésére kapott támogatás, valamint a Mezey ház fejlesztésére kapott támogatás továbbá az egyéb fejlesztési célra kapott bevétel elhatárolása.
EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok eFt-ban 2014.12.31 Megnevezés Egyéb bevétel - támogatások Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevétel Összes bevétel ebből: közhasznú tevékenység bevételei Anyag jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Összes ráfordítás ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Tárgyévi eredmény
2015.12.31
Közhasznú Közhasznú tevékenység tevékenység 13.799 11.348 13.799 11.348 11 4 363 639 14.173 11.991
Értékbeli változás
Változás %-ban
-2.451 -2.451 -7 276 -2.182
82,2 82,2 36,4 176 84,6
14.173
11.991
-2.182
84,6
2.178 8.913 383 1.500 12.974
4.186 6.039 704 102 11.031
2008 -2.874 -321 -1.398 -1.943
192,2 67,8 183,8 6,8 85
12.974
11.031
-1.943
85
1.199 0 1.199 1.199
960 0 960 960
-239 0 -239 -239
80 80 80
Az alapítvány 2015. évben csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú alaptevékenységet folytatott, így bevételei is csak ezzel összefüggésben keletkeztek. Az összes bevétel 2.182eFt-tal,11.991eFt-ra csökkent. Az egyéb bevételek 2.451eFt.-tal, csökkentek, a pénzügyi műveletek bevételei pedig kis mértékben, 7eFt.-tal szintén, a banki kamatok változásnak következményeként csökkentek. A rendkívüli bevételek összege 2015. évben 276eFt.-tal nőttek, melynek összege 639eFt. 6
Kapott támogatások részletezése támogatónként:
Támogató szervezet
Kazincbarcika Város Önkormányzata
Telvill Kft.
ESZA Társadalmi Szolgáltató Nonprofit kft Összesen:
Támogatás összege Támogatás célja eFt
2.603
100
8.643
TÁMOP 1.4.1 keretén belül vállalt pályakezdő fiatalok továbbfoglalkoztatásának finanszírozása
Alapítványi feladatok ellátása
TÁMOP 1.4.1-12/1-2013-0492 pályakezdő fiatalok foglalkoztatása és elhelyezkedésüket segítő képzése
11.346
Felhasznált összeg eFt
Támogatott projekt
Fiatal pályakezdők alkalmazása és képzése
10.583
Közoktatás Napja
100
Összesen:
10.683
A bevételek és ráfordítások különbözeteként megjelenő adózás előtti eredmény 960 eFt. az alapítvány társasági adófizetési kötelezettség nem terheli, így az adózott és a tárgyévi eredmény összege is ezzel megegyező. A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány mutatószámai alapján megfelel a 2011. évi CLXXV. törvény 32. § (4), (5) bekezdésben megfogalmazott közhasznúsági feltételeknek.
7
Tisztelt Képviselő-testület! A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány kuratóriuma a 2015 évi egyszerűsített éves beszámolót, a közhasznúsági beszámolót megtárgyalta és azt elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg, és a mellékelt határozatot fogadja el! Kazincbarcika, 2016. május 20.
8
Határozati javaslat Kazincbarcika Város önkormányzat Képviselő-testületének …./2016. (V.20.) határozata Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2015. évi egyszerűsített éves beszámolójának jóváhagyásáról
Kazincbarcika Város Önkormányzatának megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta:
Képviselő-testülete
az
előterjesztést
Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2015. évi egyszerűsített éves beszámolóját és eredményét az alábbiak szerint fogadja el:
Eszközök összesen: Források összesen: Tárgyévi eredmény:
Felelős:
8.497 eFt 8.497 eFt 960 eFt
Szitka Péter polgármester Karikás Lajosné kuratóriumi elnök
Határidő: 2016. május 20
9
