Honvéd Zrínyi SE beszámolója a 2014. évről
A Honvéd Zrínyi Sportegyesület a törvényi szabályozások rendelkezéseinek megfelelően elkészítette a 2014. évi beszámolóját, és számot ad a mellékletet képező közhasznúsági feladatok költségeiről. A társadalmi szervezet az alapszabályával összhangban a jelen beszámolót a Közgyűlés elé terjeszti és elfogadásra javasolja. Az egyesület 2012. és 2013. évben benyújtotta a Fővárosi Törvényszékhez az éves beszámolójelentéseket, és azok közhasznúsági mellékletét, valamint a KSH részére is megküldte a tevékenységéről szóló jelentését. A Fővárosi Törvényszék az egyesületünk közhasznúsági jogállásának nyilvántartásból való törléséről hozott határozatot, mivel szervezetünk azt 2011. évi CLXXV. törvény hatályba lépését megelőzően szerezte meg. A nyilvántartásba vételi kérelmünk késve érkezett be, ezért újra be kell terjeszteni az új alapszabállyal, amelyet egyhangúlag kell elfogadni a küldöttgyűlésnek. A Sportegyesület 14 szakosztállyal rendelkezik, taglétszáma: 501 fő. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület 2014. évi tevékenysége a nehéz gazdasági helyzetben is pozitívnak értékelhető. A nehéz anyagi körülmények között is képzett szakembereink mindent megtesznek annak érdekében, hogy minél többen kapcsolódjanak be a sportot fontosnak tartók csoportjába. A Honvéd Zrínyi SE oktatási folyamat egészét átszövő programsorozatot indított el, amely mind a felnőtt lakosság számára, mind a fiatal hallgatói állomány részére biztosít sportolási lehetőséget, megfelelő életminőség megőrzését teszi lehetővé. Fontosnak tartjuk a saját csapataink szerepléseit is, melyeken a jó eredmények is ezt igazolják. Rendszeresen figyelemmel kísérjük a tagság fizikaimentális állapotát, rendszeres sportegészségügyi szűrővizsgálatokat végeztetünk el. Szakosztályaink között sorolhatunk kimondottan versenyszakosztályokat, de több olyan szakosztályt is működtetünk, amelyek látványsport, de erőnlétfejlesztő, önvédelmi képesség javítását biztosítja.
A nagy létszám miatt az egyesület sportszakmai vezetése mellett egyre nagyobb feladatot jelent az ezzel járó adminisztratív feladatok kezelése. Folyamatosan meg kell oldani a korlátozott eszközök, termek, sport-színhelyek igénybevételének ütemezését, beosztását a lehető legnagyobb objektivitás és igazságosság mellett. Szükséges volt tehát a termek bérletére, táborok szervezésére is költséget biztosítani, fontos volt az is, hogy közösségek alakuljanak, ne fárasztó, de kemény, azért szórakoztató is legyen egyszerre a sport. Könyvelés kettős könyveléssel történik, a végrehajtandó sportfeladatokat szervezni és a szakosztályok kereteit kezelni így könnyebben meg tudjuk oldani. Tettük ezt azért is, mert a törvényi változások miatt csak így nyerhetünk el pályázatokat. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület által végzett 2014. évi tevékenység egy átfogó, a szabadidősport területén a honvédelmi ágazat ellátási körébe tartozók széles tömegét érintő programokat és feltételeket biztosított. Az Egyesület elsősorban a honvédelmi tárca sport célú feladatait támogatta és szervezte. Ennek keretében kiemelt figyelmet fordított a katonák szabadidős sportjára, valamint a versenysportra és az utánpótlás nevelésére. Az Egyesület együttműködve a Honvéd Sportegyesületek Országos Szövetségével, a Honvédelmi Minisztériummal szervezőként, rendezőként és versenyzőként 2014.-ben is részt vett a Magyar Honvédség amatőr sportbajnoki versenyein. A rendezvények úgy kerültek megtervezésre, hogy azok igazodjanak az MH kiképzési sportjához, és azok egész évben folyamatosan biztosítsák az ellátási körbe tartozók sportolását, illetve a honvéd sportegyesületekben folyó versenyzést. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület szervezésében 2014-ben is kiemelt rendezvény volt a Magyar Honvédség Amatőr Röplabda- és Tollaslabda bajnokságának megrendezése. Továbbra is kiemelt rendezvény a nagy tömegeket megmozgató Honvéd Sportegyesületek Országos Sportnap. A rendezvényt 2014-ben is több Honvéd Sportegyesület bevonásával, aktív közreműködésével szerveztük meg. Az Egyesület 2014-ben kiemelt figyelmet fordított az Egyetem és az egyesület közötti együttműködési megállapodás elkészítésére, a szakosztályok megőrzésére, a sportfelszerelések, sporteszközök biztosítására, megóvására. A HZSE az MH amatőr sportbajnokságok versenykiírásainak megjelentetésében és a szükséges információ közvetítésében tevékenyen közreműködött. Az Egyesület együttműködve a HM-el minden sportbajnokság és verseny szervezését figyelemmel kísérte, olyannyira, hogy a helyszínen személyes részvétellel támogatta a rendezők munkáját, illetve elismerte a versenyzők teljesítményét.
2
2014-ben az Egyesület tagjai önkéntes sportszervezők-, vezetők-, és szakemberek jelentős nagyságú társadalmi munkával járultak hozzá a Honvéd Zrínyi Sportegyesület által vállalt feladataihoz. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület tagjai 2014. évben az MH bajnokságokon és versenyeken túlmenően a sportági szakszövetségek versenyein is sikereket értek el, több (korosztályban) országos, EB helyezéseket szereztünk, voltak olimpikonjaink és szenior világbajnokaink.
I. 1. Számviteli beszámoló és eredmény kimutatás ( eFt-ban): A számviteli törvénynek megfelelően egyesületünk elkészítette az egyszerűsített mérlegét és a 2014. évi eredmény levezetését. Társadalmi szervezetünk mérleg szerinti állománya: pénzeszköz 3.081e Ft. A Honvéd Zrínyi Sportegyesület 2014. évi alaptevékenységből (közhasznú tevékenység) származó eredménye -321.419,- Ft. Ez az év veszteségesnek mondható, hiszen többet fizettünk ki, mint amennyi bevételt tudtunk elérni, de a lekötött tartalék folyamatosan biztosított. 2. Költségvetési támogatás felhasználása: Az Egyesület normatív támogatásban államháztartási tv. szerint 2014. évben 1.560 e Ft-ban részesült, amely az első világháború Krasnik-i győzelem 100. évfordulójára rendezett eseményen való részvételre, valamint a Katonai Lovas szakosztály hagyományőrző ruházatának bővítésére, valamint a Ludovika hallgatóinak lövészeti képzésére került felhasználásra. 3. Vagyon felosztása A közhasznú tevékenység 2014. évi pénzkészlete 3081e Ft. A 2014. évi értékcsökkenés 7e Ft. A kapott kamat 14 e Ft. A mérleg szerinti negatív eredmény 321 e Ft, tehát az egyesület tartaléka ezzel az összeggel csökkent. Az egyesület törekedett arra, hogy a tárgyévi bevételből gazdálkodjon. 4. Célszerinti juttatások felhasználása: A cél szerinti hozzájárulásokkal kapcsolatban az egyesületnek nincs törvényi, illetve jogszabályi kötelezettsége. A juttatásokkal kapcsolatban megállapodások tartalmazzák a felhasználásra vonatkozó felhasználási lehetőségeket, amelyeket minden esetben betartott az egyesület.
3
5. Kimutatás a kapott támogatásokról: Az egyesület 2014. évben egyéb támogatást nem kapott. 6. Tisztségviselõk részére nyújtott juttatások: Az Egyesület választott tisztségviselői adómentes juttatásban nem részesültek.
II. 1. / 2014. évi bevételek teljesítése (eFt-ban): Feladat (cél) megnevezése
Teljesített (Ft)
Tervezett (Ft)
Pályázatok MEFS pályázat Egyéb bevétel Tagdíj - Egyéb hozzájárulások - Kamat bevétel APEH_tól Szja 1%, nevezési díj Egyéb bevétel
1.000.000 500.000 500.000 5.000.000 1.500.000 50.000 400.000
1.560.000 250.000 6.168.780 3.088.300 14.330 287.609 594.395
Összesen: e Ft.
8.950.000
11.963.414
A bevételek pénzügyi tervezése során 2014. évre 8.950eFt került betervezésre és jóváhagyásra. A terv és a teljesítés között a kedvező irányú eltérés (3.013e.-Ft), amely a tagsági díjak és a tagdíj-hozzájárulás emelkedésének köszönhető. 2./ 2014. évi kiadások (költségek) teljesítése (12.288.125,-Ft) : Feladat (cél) megnevezése Bér jellegű kifizetés
Terv (Ft) Nem tervezett
Közteher Anyagbeszerzés (sportfelszerelés, egyéb)
Teljesítés (Ft) 0 0
2.000.000
4.288.250
Szolgáltatás
800.000
1.534.005
Tárgyi eszköz beszerzés
200.000
0
Telefon
120.000
174.390 4
Utazási költség
900.000
201.135
Irodaszer, nyomtatvány
200.000
149.097
Oktatás, postaköltség
15.000
202.695
Számlázási költség (OTP)
50.000
Nevezési díj költség
800.000
695.872
Bírói díj (verseny rendezés)
400.000
131.600
Érem, serleg
250.000
556.970
Játékengedély
330.000
192.650
1.200.000
3.869.800
300.000
484311
6.815.000
12.288.125
Bérleti díj Egyéb költségek Kiadás összesen:
Összességében megállapítható, hogy az egyesület bevételi- és kiadási tervének teljesítése a versenyeken való részvételek miatt sokkal többe került. Az egyesületet reklámozó pólók beszerzése, a nevezési díjak és a bérleti díjak kifizetése is befolyásolta, de mint a bevételnél, a kiadásoknál is a tagság létszáma a szakosztályok számának emelkedése arányaiban is érzékelhető volt a változás. . Minden verseny a korábbi költségekhez képest emelkedett. Több olyan szakosztályunk van ahol a költségek nagy emelkedését tapasztalhattuk, de érdemes biztosítani a működésüket, mert az egyesület hírnevét öregbítik,és szükségesnek tartottuk megőrizni a katonai hagyományokat. A versenyre utazás is bonyolultabb lett a korábbi évekéhez. A pénztelenség a sportra nyomja leginkább a bélyegét.
III. 1. 2015. évi pénzügyi tervezés során az alábbiakat vettük figyelembe: Az Egyesület 2015. évi bevételi- és kiadási terve mind a bevételi, mind a kiadási oldalon, emelkedő tendenciát mutat. A bevételi oldalon a terv szerint a tagdíjak bevétele kapott nagyobb hangsúlyt, a kiadások figyelembe vételével. A sport támogatásának hiánya miatt, a versenyeken való részvételhez szükséges költségekre, valamint a várható bérleti díjak kifizetése miatt szükséges, a tagdíjak befizetésének emelésére és megszigorítására van szükség az üzemelési költség visszamenőleges kifizetése miatt.
5
Tekintettel arra, hogy a bevételek elsõsorban szerződésben rögzített célszerinti feladatokra használhatók fel, ezért a 2015. évi mérleg kiadási oldalán főleg az üzemelési költségek kifizetése érdekében kell tervezni. Az országban kialakult kedvezőtlen gazdasági helyzetből adódóan az Egyesület kiadásai 2015-ben jelentősen bővülnek. Mindezek ismeretében a 2015. évi bevételek az alábbiak szerint kerültek tervezésre:
1. 2015 évi bevételi terv (eFt-ban):
o Kamat bevétel
50 eFt
o 2013. évi tagdíj
7.000 eFt
o Hozzájárulás
1.500 eFt
o Egyéb pályázatok
1.000 eFt
o Üzemelési költségre többletbefizetés
2.000 eFt
o Egyéb bevételek (Szja 1%, nevezési díj) Bevételek összesen:
400 eFt 11.950 eFt
2. 2015. évi tervezett kiadások A tervezett bevételek ismeretében a 2015. évi kiadások az alábbiak szerint alakulnak. 2015. évi kiadási terv (eFt-ban): Feladat (cél) megnevezése Bér jellegű kifizetés Közteher Anyagbeszerzés ( sportfelszerelés, egyéb) Szolgáltatás Tárgyi eszköz beszerzés Telefon Utazási költség Irodaszer, nyomtatvány Postaköltség Üzemeltetési költségre
Teljesítés (eFt)
2.000 1.300 200 120 900 200 20 2.000 6
Nevezési díj költség Bírói díj (verseny rendezés) Érem, serleg Játékengedély Bérleti díj Egyéb költségek Kiadás összesen:
Bevételek: Kiadások:
1.400 400 450 330 2.500 300 12.120
11.950 eFt 12.120 eFt
2015. évre a tervezett bevételek és kiadások alapján tartalékképzés nem történik. A 2015. évi tervezett kiadások szigorú pénzügyi gazdálkodás és a jelenlegi az adó- és pénzügyi feltételek, illetve közterhek mellett realizálhatók. Következetes gazdálkodással a 2015. évi gazdálkodás az elmúlt évhez képest közeli pénzügyi eredményt nem hozhat. Az érzékelhető, hogy pénzt nem fordítanak az emberek az egészség megóvására, de a szabadidő hasznos eltöltése érdekében sem áll rendelkezésükre anyagi forrás.
IV. 1. A 2014. évi közhasznúsági tevékenységről szóló szakmai beszámoló: Összességében a Honvéd Zrínyi Sportegyesület elhivatott, s már konkrét lépéseket is tett, annak érdekében, hogy részt vállaljon a társadalom, a fiatalok fizikai állapotának, erőnlétének javításában, a közösségi szellem javításában, igyekszik népszerűsíteni a sportos életmódot.
Csatolva : 1. számú melléklet: az egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített beszámolójának mérlege (1 lap), 2. számú melléklet: az egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú melléklete (1 lap), Budapest, 2015. május
- n.
Bakó László 7
