Voorwoord College van Bestuur
‘Doe ‘ns normaal, man!’
1
De heropening van de St. Jan de Doper was ook een topper in 2011. Het gebouw in Hoograven is uitgebreid en helemaal opgeknapt. Een gebouw waar de school weer jaren mee vooruit kan.
En wéér is er een jaar voorbij. 2011. Het jaar waarin kolonel Khadaffi zijn ‘koninkrijk’ zag afbrokkelen en het taalgebruik in de Tweede Kamer duidelijk een stuk losser is geworden. Asielzoeker Mauro een aardig briefje van staatsecretaris Bleker kreeg en Griekenland heel veel miljarden van ons nodig bleek te hebben. Al wist premier Rutte even niet meer hoeveel precies. Het jaar ook waarin Ajax met de hakken over sloot de landstitel won en de heren honkballers zich kampioen van de wereld mochten noemen.
Ups èn Downs
Trots op onze toppers
Gelukkig kende de KSU in 2011 weinig dieptepunten, maar ze waren er wel.
Binnen onze eigen stichting stond het jaar 2011 bol van goede, nieuwe ontwikkelingen en prestaties. We noemen er een paar. Hasan Kanaa van de Pijlstaart, bijvoorbeeld, werd verkozen tot eerste Conciërge van het Jaar van de gemeente Utrecht. De Ludger, de Zeven Gaven en de Achtbaan zagen hun inspanningen beloond: zij mochten weer een positief inspectierapport ontvangen. Daar plukken de kinderen de vruchten van! Ook de doorstroom van schoolleiders is het noemen waard. Drie collega’s rondden hun opleiding tot schoolleider af en kregen meteen een betrekking op een KSU-school.
Last but not least startten 23 collega’s enthousiast met het I-coachtraject. Daarmee kunnen ze de school en hun collega’s goed coachen om met behulp van ICT nog betere leerresultaten te krijgen.
Het verlies van een leerling greep diep in bij de kinderen, de ouders en het onderwijsteam van de Mattheusschool. Ook de Ludgerschool kreeg te maken met een sterfgeval. Op dit soort momenten blijkt dat, hoe groot we ook lijken te zijn, we heel snel korte lijnen weten te realiseren binnen de stichting en we er zo voor elkaar, voor de kinderen en de ouders kunnen zijn. Jammer was verder dat het Atjehproject na een leerzaam bezoek van onze Atjeese collega’s aan Utrecht definitief geen vervolg krijgt. Tot slot waren de landelijke bezuinigingen in het onderwijs voor het eerst echt voelbaar in 2011. Helaas weten we dat deze bezuinigingsmaatregelen de komende jaren een vervolg zullen krijgen en ook aan de KSU niet voorbij gaan.
Een goed jaar Al met al kijken we positief terug op het afgelopen jaar, samen met onze medewerkers die dagelijks hun bijdrage leveren aan de leerresultaten van duizenden Utrechtse kinderen. Zeker als we die resultaten in ogenschouw nemen, hebben we met elkaar heel goed gepresteerd in 2011. Het hoofddoel van het Strategisch Beleidsplan 20092013 ‘Een nóg beter resultaat voor alle kinderen’ is vorig jaar weer een stapje dichterbij gekomen.
Doe maar gewoon... Toch past ons bescheidenheid. Wij zijn immers nog niet bij het eindstation, maar blijven voortdurend onderweg naar beter. Dat kunnen en willen we niet alleen, maar nadrukkelijk samen met onze omgeving. Daarom staat de dialoog centraal. Ook in de komende jaren. Zonder gedegen informatie is geen dialoog mogelijk. Daarom dit jaarverslag 2011 met veel goed nieuws en, helaas, ook een beetje slecht nieuws. Een jaarverslag bedoeld voor iedereen die zich betrokken voelt bij de Katholieke Scholenstichting Utrecht.
Namens het College van Bestuur, Jan van der Klis, voorzitter
2
Inhoudsopgave
1.
1. Inleiding
3
2.
3
Ontwikkelingen in 2011
3. Organisatiestructuur 3.1 Raad van Toezicht 3.2 College van Bestuur 3.3 Centraal Management 3.4 Vier clusters van scholen
4 4 4 4 4
4.
6 6 7 7
5.
Bestuur en medezeggenschap 4.1 College van Bestuur 4.2 Raad van Toezicht 4.3 Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad Onderwijs en kwaliteit 5.1 Strategisch Beleidsplan 5.2 Inspectie van het Onderwijs 5.3 Identiteit 5.4 Leonardo 5.5 Atjeh
8 8 9 10 10 11
6. Personeel 6.1 Strategisch Beleidsplan 6.2 Verzuim 6.3 Arbo 6.4 Personeel in cijfers 6.5 Personeels Informatie Markt 6.6 Klachtenregeling
12 12 14 15 15 16 16
7. Communicatie 7.1 Strategisch Beleidsplan 7.2 Schoollogo’s 7.3 Digigids 7.4 Bindingsacties 7.5 Wegwijzer voor KSU-medewerkers
17 17 17 17 17 18
8.
9.
Accommodatie en facilitaire zaken 8.1 Gebouwen 8.2 Verbouwing en vernieuwing 8.3 Binnenmilieu en duurzaamheid 8.4 Technische Dienst 8.5 Veiligheid
18 18 18 18 18 19
Financiën en formatiezaken 9.1 Bekostigingsgrondslag 9.2 Formatieplaatseenheden 9.3 Financiële positie op de balansdatum 9.4 Resultaat verslagjaar 9.5 Atjeh financieel 9.6 Kengetallen 9.7 Investeringen, financiering en treasurybeleid 9.8 Het Beheersfonds
20 20 20 20 22 28 29 30 30
10. Vooruitzichten 2012 10.1 Onderwijs en kwaliteit 10.2 Personeel 10.3 Communicatie 10.4 Accommodatie en facilitaire zaken 10.5 Financiën en formatie
32 32 32 32 32 33
11. Bericht van de Raad van Toezicht
35
12. Woord van dank
37
13. Accountantsverklaring
38
14. Financiële bijlagen
40
Inleiding
In dit jaarverslag besteedt de Katholieke Scholenstichting Utrecht (KSU) aandacht aan haar activiteiten in 2011. We blikken terug op de ontwikkelingen op onze scholen, binnen ons bestuur en personeelsbestand en in onze nieuwen verbouwprojecten. Daarbij laten wij ook onze leerkrachten en schoolleiders zelf aan het woord. Hoe hebben zij 2011 ervaren? We blikken niet alleen terug, maar kijken ook vooruit. Wat verwacht de KSU voor 2012 en de jaren daarna? In ons jaarverslag leggen we een koppeling tussen inhoud en cijfers. Zo komt de jaarrekening over 2011 aan de orde. Deze is opgesteld door het bureau OSG en gecontroleerd door accountantskantoor PriceWaterhouseCoopers Accountants B.V. In dit jaarverslag voegen we de jaarrekeningen samen (consolidatie) van de Katholieke Scholenstichting Utrecht en van de Stichting Beheersfonds KSU. Het jaarverslag heeft hoofdzakelijk betrekking op de KSU.
2.
Ontwikkelingen in 2011
3
In dit jaarverslag gaan we uitgebreid in op de ontwikkelingen in 2011. Enkele daarvan lichten we er hier vast uit. Onderwijs In augustus 2011 is de basisschool Op De Groene Alm van start gegaan. Deze school in Terwijde, Leidsche Rijn, is de drieëntwintigste KSU-school. De KSU wil meer, beter en vroeger Engels op haar scholen. Dat gaan we doen met de organisatie Early Bird. Op De Groene Alm, de Paulusschool en de St.Dominicusschool hebben vergevorderde plannen om met de lessen van Early Bird te starten. Op termijn zullen andere KSU-scholen volgen. De tweejarige pilot voor studentleerkrachten is gestart in het schooljaar 2011-2012. Voor deze ‘bedrijfsopleiding’ werkt de KSU samen met de Marnix Academie. Bestuur & organisatie Het College van Bestuur is aangevuld met een nieuw lid. De Raad van Toezicht heeft, na een termijn van 8 jaar, eind 2011 afscheid genomen van de voorzitter en een nieuwe voorzitter aangezocht. In februari 2011 ging de KSU werken met een nieuwe organisatiestructuur. De belangrijkste verandering was het toekennen van inhoudelijke portefeuilles aan de verschillende clusterdirecteuren. Hierdoor kregen ondermeer de stafmedewerkers een andere leidinggevende.
school: De Achtbaan wijk: Leidsche Rijn, Langerak aantal leerlingen: 459 aantal medewerkers: 40 Aan het woord: Marijn Barneveld, leerkracht en onderbouwcoördinator “Ik werk op De Achtbaan, omdat het een school is waar ik ruimte krijg om mij te ontwikkelen. Het is voor mij een veilige haven van waaruit we steeds nieuwe uitdagingen kunnen aangaan. Ik voel me gehoord en ben er trots op dat ik op De Achtbaan mag werken!” Dit vond ik een belangrijke ontwikkeling in 2011: “We zijn in de onderbouw veel meer toetsen gaan afnemen bij de kinderen. Dankzij de toetsresultaten én de observaties in en rond de klas hebben we een beter beeld van wat de kinderen wel en niet beheersen. Dat geeft ons houvast bij het maken van groepsplannen.”
4 Communicatie Bijna alle KSU-scholen hebben een nieuw, eigentijds en schooleigen schoollogo ontwikkeld. Accomodatie De grote verbouwing van de St.Jan de Doper in Hoograven is afgerond. Administratie Tot 1 januari 2011 maakte de KSU gebruik van het administratie- en salariskantoor Dyade. Na Europese aanbesteding is dit veranderd in het bureau OSG, Onderwijs Service Groep. Ook op het gebied van huisvesting zetten we veel in gang om aan te blijven sluiten bij de eisen van de tijd. Dit doen we met nieuwbouw, verbouw en veel aandacht voor binnenmilieu, duurzaamheid en veiligheid. Financieel behaalde de KSU een resultaat dat min of meer conform begroting was. In hoofdstuk 11 leggen we dit per onderdeel in detail uit.
3.
Organisatiestructuur
3.1
Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht heeft als belangrijkste taak toe te zien op de wijze van werken van het College van Bestuur. Daarnaast is de raad werkgever en strategisch adviseur van het College van Bestuur. De Raad van Toezicht bestaat uit de volgende leden: Voorzitter: Vice-voorzitter: Lid: Lid: Lid: Lid: Lid:
de heer P.M.M. Verleg de heer J.A.E. Vogel de heer L.B.P.M. te Boekhorst mevrouw W.R.C. Sterk mevrouw P. Corsten de heer G.M. Dijkstra de heer J.H.A.H.M. Sterk
De heren Verleg en Te Boekhorst hebben per 31 december 2011 hun lidmaatschap van de Raad van Toezicht statutair beëindigd. Mevrouw P.M.L. Ykema zal in januari 2012 aantreden als nieuwe voorzitter van de Raad van Toezicht.
3.2
College van Bestuur
Het College van Bestuur is het bevoegd gezag van de KSU en van de Stichting Beheersfonds KSU en geeft leiding aan de organisatie. De samenstelling van het College van Bestuur zag er in 2011 als volgt uit: Voorzitter: de heer J. van der Klis Lid: de heer C.M.M. Laenen (per 21 maart 2011)
3.3
Centraal Management
Het Centraal Management wordt gevormd door de clusterdirecteuren en de manager bedrijfsvoering. Iedere clusterdirecteur heeft naast zijn of haar managementtaak ook een KSU-brede portefeuille, zoals Personeel, Onderwijs en Accommodatie en facilitaire zaken. Als portefeuillehouder bereidt hij/zij beleid voor en is verantwoordelijk voor de uitvoering ervan. De manager bedrijfsvoering is verantwoordelijk voor de portefeuille Financiën en Formatie en houdt zich bezig met de bedrijfsvoering van het bestuursbureau.
3.4
Vier clusters van scholen
De Katholieke Scholenstichting Utrecht is de koepel boven 23 basisscholen. Met ingang van 1 augustus 2011 zijn onze scholen verdeeld over vier clusters. Cluster A: Brinnummer: St. Jan de Doperschool 15WG Gertrudisschool 15WG Ariënsschool 15DK De Zeven Gavenschool 15PD De Spits 15MP Joannes XXIII-school 15RL
Cluster B: Brinnummer: St. Dominicusschool 06OY De Pijlstaart 16DH De Kameleon 16UO Villa Nova 16UO De Carrousel 09VY Ludgerschool 16AF Cluster C: De Notenboom 17ZL Montessorischool 13RS Johannesschool 08KK St. Paulusschool 14ZJ Marcusschool 06GN Mattheusschool 06GN Cluster D: De Achtbaan Sint Maarten, Leidsche Rijn Sint Maarten, Neckardreef Hof ter Weide Op De Groene Alm
27CL 06UJ 06UJ 28AW 30JR
De indelingscriteria voor de clusters zijn geformuleerd door de schoolleiders. Er is gekeken naar onder andere locatie, naar brinnummers en naar een gelijke verdeling van scholen met een bijzonder onderwijsconcept. Elk cluster heeft een clusterdirecteur. In verband met langdurig ziekteverlof van één van de clusterdirecteuren is in 2011 cluster D verdeeld onder de overige drie clusterdirecteuren.
5
Elke school heeft één of twee schoolleiders. Zij houden zich bezig met de dagelijkse gang van zaken op de school. Hun primaire taak is de zorg voor de inhoud en kwaliteit van het onderwijs en de personeelsontwikkeling. De verdeling van taken en verantwoordelijkheden tussen schoolleider en clusterdirecteur staat beschreven in het schema Taken, Verantwoordelijkheden en Bevoegdheden (TVB). Dit is het managementstatuut van de KSU. In 2011 voerde OSG (Onderwijs Service Groep) de administratieve werkzaamheden van de organisatie uit. Daarnaast is OSG verantwoordelijk voor de financiële, de personeels-, en salarisadministratie. KSU en Stichting Beheersfonds KSU De rechtspersoonlijkheid van het bevoegd gezag van de KSU is een stichtingsvorm met bestuursnummer 77195. De KSU is op 10 maart 1971 opgericht en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 41177625. Op 28 december 1989 is de Stichting Beheersfonds KSU opgericht en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Utrecht onder dossiernummer 41183964. De bedoeling van de Stichting Beheersfonds KSU is het bevorderen van de doelstelling van de KSU. Het Beheersfonds bereikt dit doel onder meer door het zelfstandig beheren en beleggen van vermogen en het verwerven van roerende en onroerende goederen conform het treasurybeleid van de KSU. Het College van Bestuur en de Raad van Toezicht van de Stichting Beheersfonds KSU hebben dezelfde samenstelling als die van de KSU.
school: Hof ter Weide wijk: Leidsche Rijn aantal leerlingen: 391 aantal medewerkers: 49 Marianne van Rossum, schoolleider “Wij werken op Hof ter Weide vanuit de overtuiging dat kinderen beter leren als ze mede-eigenaar zijn van hun leerproces; als ze weten wat ze leren en waarom ze iets leren en eigen keuzes mogen maken. Dat is een spannende zoektocht voor ons allemaal.” Dit vond ik een groot succes in 2011: “In mei 2011 werd Hof ter Weide bezocht door de Inspectie van het Onderwijs. We waren goed voorbereid, maar wisten ook dat het een spannende dag zou worden. Op Hof ter Weide maken we immers andere keuzes dan op reguliere basisscholen en zijn bepaalde indicatoren moeilijker aantoonbaar. Wij vonden het een uitdaging om te laten zien en uit te leggen hoe wij werken. Aan het einde van de dag kregen wij te horen dat Hof ter Weide voldoende kwaliteit levert. We hebben als team bij elkaar gezeten en elkaar gefeliciteerd.”
6
4.
Bestuur en medezeggenschap
Schematische weergave organisatiestructuur per 1 augustus 2011
De KSU werkt volgens de code Goed Bestuur van de PO-raad. De KSU handelt volgens deze methode.
4.1
College van Bestuur
Het College van Bestuur nam in 2011 diverse besluiten over ontwikkelingen binnen de KSU. Een selectie: Besluiten portefeuille Onderwijs: –– Passend Onderwijs, voorbereidingen nieuw samenwerkingsverband; –– oprichting van een plusklasnetwerk; –– invoering vroeg vreemdetalenonderwijs Early Bird op drie KSU-scholen; –– verdere ontwikkeling van het thema hoogbegaafdheid en evaluatie Leonardo, vaststelling visiedocument; –– afronding Atjeh-project; –– deelname aan de 3-jarigen pilot.
–– de oprichting van nieuwe KSU-scholen in Leidsche Rijn; –– de herverdeling van de scholen over vier clusters; –– besluit uit het vervangingsfonds te treden; –– herziening van het taakbeleid (effectueren in 2012); –– continuering en verduurzaming van de Academische basisscholen. Besluiten portefeuille Communicatie –– nieuwe logo’s voor de scholen Besluiten portefeuille Accommodatie en facilitaire zaken –– diverse bouwtrajecten, zoals de Ariënsschool en de St. Jan de Doper Besluiten Strategisch Beleidsplan –– verdere uitwerking van het Strategische Beleidsplan 2009-2013; –– partnerschap Marnix Academie en Hogeschool Utrecht.
Besluiten portefeuille Kwaliteit: –– invulling van de portefeuille Kwaliteit: aanstelling van een projectmedewerker voor één jaar; –– implementatie schoolmonitor (IKnow); –– bouw en implementatie van een digitaal archief.
Besluiten portefeuille Financiën en formatiezaken –– het bestuursformatieplan met een eerste ronde bezuinigingen; –– begroting 2012; –– jaarrekening 2010.
Besluiten portefeuille Personeel en Organisatie: –– KSU-beleid in het kader van de functiemix; –– selectie nieuwe arbodienst en een nieuwe ziekteverzuimbeleidsplan; –– vaststellen meerjaren professionaliseringsbeleid; –– wijziging van de besturingsstructuur van de KSU en invoering van nieuwe vergaderformats;
De Raad van Toezicht kwam in 2011 zes keer met het College van Bestuur bijeen. Het betrof vier reguliere vergaderingen en twee themabijeenkomsten.
4.2
Raad van Toezicht
7
In de reguliere vergaderingen bespreekt de Raad op hoofdlijnen de beleidslijnen zoals die door het College van Bestuur zijn vastgesteld (zie pagraaf 4.1). De Raad van Toezicht beslist dan, voor zover bevoegd, of ze daar wel of geen goedkeuring aan geeft. De twee themabijeenkomsten gingen over passend onderwijs (maart 2011) en de profileringskansen van de KSU (november 2011).
4.3
Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad
De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) heeft sinds augustus 2007 leden met specifieke deskundigheden. De leden vertegenwoordigen ouders of personeelsleden van meerdere scholen tegelijk, echter zonder last of ruggespraak. In 2011 vergaderde de GMR zes keer met het College van Bestuur. Ze besprak onder meer het ict-beleid, het integraal personeelsbeleid, de nieuwe clusterindeling en de nieuwe arbodienst.
school: Dominicus wijk: Oog in Al aantal leerlingen: 521 aantal medewerkers: 45 Aan het woord: Lex de Goeij, schoolleider “In 2011 heb ik de overstap gemaakt naar deze grote school in Oog in Al. Ik vind het fijn dat kinderen op de Dominicus vanuit zichzelf heel gemotiveerd zijn en goed werken. Voor de leerkrachten geldt dit ook. Ik krijg hier de kans om op inhoud te sturen en hoef niet echt de ‘baas’ te spelen.” Dit vond ik een belangrijke ontwikkeling in 2011: “Als nieuwe schoolleider kon ik aan de slag met de groeiopdracht die de KSU aan deze school had gegeven. Wij gaan groeien tot maximaal 700 kinderen. Dat kan ook, omdat de voormalige sojafabriek Cereol als tweede locatie is aangewezen. In dit bijzondere gebouw kunnen wij in 2013 terecht!”
8
5.
Onderwijs en kwaliteit
aangegeven welke activiteiten in de komende jaren nodig zijn om de gestelde doelen te bereiken.
5.1
Strategisch Beleidsplan
Thema 2: Burgerschap en sociale integratie Hoe geef je goed burgerschap vorm? Iedere school kiest hierin zijn eigen weg. Maar centraal staan steeds de verbinding van de school met de wijk en de verbinding van de kinderen met de wereld om hen heen. Democratische waarden zijn hierbij de norm. Dit is de uitkomst van de herdefiniëring van dit thema in 2011. We hebben het volgende doel geformuleerd: vanaf augustus 2013 gaat elke KSU-school planmatig werken aan democratisch burgerschap en sociale integratie, waardoor de leerlingen goed zijn toegerust voor hun deelname aan de Nederlandse samenleving.
De KSU richt zich op het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs en wil hierin onderscheidend zijn. De hoofddoelstelling van ons Strategisch Beleidsplan (SBP) 2009 – 2013 is niet voor niets een nóg beter resultaat voor alle kinderen die bij de KSU-scholen onderwijs volgen. In het voorjaar van 2011 hebben we een plan van aanpak opgesteld om zeker te stellen dat alle onderdelen van het SPB gerealiseerd worden voor de einddatum van 2013. Hieronder gaan we in op wat we bereikt hebben op de vier hoofdthema’s van onderwijsontwikkeling en schetsen we waar we in 2013 willen staan. Thema 1: Passend onderwijs voor ieder kind In januari 2011 gaf het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap helderheid over de contouren van het wetsvoorstel passend onderwijs. Dit bood ons handvatten voor het vaststellen van onze eigen doelen. Waar het om gaat is dat wij ons onderwijsaanbod afstemmen op de onderwijsbehoeftes van alle leerlingen. Om die zorgplicht waar te maken moet iedere school een ondersteuningsprofiel opstellen, waarin beschreven wordt wat de school aan zorg wil en kan bieden. Daarnaast moeten wij een structuur realiseren – op het niveau van de school en van het schoolbestuur– die onderwijs en onderwijszorg voor alle kinderen waarborgt en verbindt. Op dit moment zijn wij hier volop mee bezig. Na deelname aan de training ‘Kind op de gang’, over passend onderwijs, hebben alle scholen inmiddels het ondersteuningsprofiel (Q3-profiel) ingevuld en
Thema 3: ICT-onderwijs Kunnen omgaan met ICT is een belangrijke vaardigheid voor kinderen in de hedendaagse maatschappij. Als KSU nemen wij onze rol daarin serieus. De afgelopen jaren hebben we een stabiele technische omgeving opgebouwd, nu maken we de stap naar inhoud en didactiek. In 2010 hebben we het ICT-beleid voor de KSU vastgesteld. En vorig jaar heeft elke school dit uitgewerkt in het eigen schoolplan 2011-2014. Voor het einde van de looptijd van het Strategisch Beleidsplan moeten de volgende doelen gerealiseerd zijn: 1. Eind 2013 beschikt elke school over een speciaal hiervoor opgeleide I-coach, die teamleden kan begeleiden en inspireren, waardoor de inzet van ICT in de dagelijkse lespraktijk verhoogd wordt. De tweejarige opleiding I-coach is in 2011 gestart. De projectgroep geeft samen met de organisatie
Kennisnet, die de opleiding subsidieert, vorm aan het opleidingsprogramma. Ter voorbereiding hierop hebben de stafmedewerker ICT en Onderwijs en de projectleider alle scholen bezocht om het ICT-beleid op schoolniveau te bespreken met de I-coach-inopleiding en de schoolleider. Ook gedurende het opleidingstraject blijft de stafmedewerker ICT en Onderwijs nauw betrokken bij de ontwikkelingen op de scholen en ondersteunt zij de l-coach waar nodig. De opleiding verloopt voorspoedig, de I-coaches zijn erg enthousiast over wat ze leren en delen dit actief met collega’s. 2. Het in 2011 vastgestelde ICT-beleid op schoolniveau moet in 2013 zijn geïmplementeerd. Verder kijkend stellen wij dat in alle schoolplannen voor 2014-2018 het ICT-beleid er als volgt moet uitzien: de verschillende ICT-middelen worden structureel ingezet, zodat de leerling voldoende ICT-vaardigheden ontwikkelt en deze kan gebruiken bij het bereiken van de vakgerichte kerndoelen. Leerlingen en leerkrachten kunnen efficiënt en effectief ICT inzetten. Thema 4: Kwaliteitszorg Kwaliteit is een veelomvattend begrip. Vaststaat dat kwaliteit iets is van ons allemaal, iets waaraan we allemaal onze bijdrage willen leveren. In 2011 was de portefeuillehouder Kwaliteit wegens ziekte lange tijd afwezig. Om geen vertraging op te lopen in de uitvoering van onze plannen hebben we hiervoor een projectmedewerker aangesteld. Zij heeft onder andere een aantal projecten uit het Strategisch Beleidsplan opgepakt en voortgezet. Zo heeft zij de structuur voor de kwaliteitcyclus van resultaten, onderwijsontwikkeling en persoonlijke ontwikkeling verder vormgegeven.
In januari 2013 moet hiervoor een gedigitaliseerd systeem zijn opgezet. Ook is zij begonnen met het uitwerken van de indicatoren van een kwaliteitsgerichte houding in het onderwijs: aan welke criteria voldoet een leerkracht die kwaliteit levert? Wat is kwaliteit? En hoe meet je dat? Deze indicatoren gaan een integraal onderdeel vormen van het huidige systeem van functioneren en beoordelen. Kwaliteit is nooit ‘af’. Daarom stellen wij onszelf steeds nieuwe doelen om ons werk te verbeteren. Bijvoorbeeld door standaardnormeringen in te voeren en periodiek te meten. In 2011 hebben we dit gedaan voor taal, rekenen en het thema ‘identiteit’. Alle gegevens worden vastgelegd in IKnow. Met dit managementinformatiesysteem kunnen wij deze gegevens analyseren en interpreteren en zo onze eigen kwaliteit bewaken. Ook de kwaliteit van de processen rondom het onderwijs heeft onze aandacht. Een schoolleider moet zijn of haar tijd kunnen besteden aan het team en het onderwijsklimaat op school, en niet aan eindeloze zoektochten naar de juiste documenten op Intranet. Vanaf de zomer van 2011 hebben wij verschillende projecten opgestart om alle ondersteunende processen te optimaliseren en af te stemmen op onze primaire taak: onderwijs geven. We noemen er een paar: –– Procesgericht werken. Alle processen op bovenschools niveau zijn in kaart gebracht. Middels stroomschema’s krijgen we een beter overzicht van de verschillende onderdelen van de organisatie, de portefeuilles en de dwarsverbanden die er zijn. Dit is de basis voor procesgericht werken.
–– Document-management. Om de administratieve organisatie van de KSU beter te beheren ontwikkelen we een document-managementsysteem. Dit systeem, dat naar verwachting in het tweede kwartaal van 2012 ingevoerd zal worden, zal de vindbaarheid van beleidsdocumenten, procedures en protocollen aanzienlijk verbeteren. Geen zoektocht meer naar de juiste versie van een document, maar alle goedgekeurde versies op één locatie. Via periodieke actualisatie houden we alle documenten up to date.
5.2
Inspectie van het Onderwijs
De Inspectie van het Onderwijs ziet er op toe dat alle leerlingen onderwijs krijgen van voldoende kwaliteit. Bij het beoordelen van de onderwijskwaliteit maakt de inspectie gebruik van een toezichtkader. Dit kader is in nauwe samenspraak met vertegenwoordigers uit het onderwijsveld ontwikkeld. Er staat in hoe de Inspectie werkt, wat precies beoordeeld wordt en wanneer het onderwijs van voldoende kwaliteit is. Zo weten scholen en besturen wat ze van (het toezicht van) de Inspectie kunnen verwachten. Het toezicht van de Inspectie is risicogericht: ieder jaar bekijkt de inspectie met behulp van een risicoanalyse of er aanwijzingen zijn dat een school onvoldoende kwaliteit levert. Op basis van deze analyse en eventueel nader onderzoek wordt bepaald hoeveel toezicht een school nodig heeft. Het toezicht dat een school krijgt is dus maatwerk. Als de analyse geen risico’s laat zien, heeft de Inspectie vertrouwen in de kwaliteit van het onderwijs op de
9
school: De Spits wijk: Lunetten aantal leerlingen: 514 aantal medewerkers: 44 Aan het woord: Emma van Ophen, leerkracht en ict-er “Werken op De Spits geeft mij een goed gevoel. Ik voel mij serieus genomen en krijg ondersteuning als dat nodig is. Het is wel hard werken. De dagen zijn druk en vol en toch is het werk nooit echt klaar. Dat ik het volhoud komt echt door de goede sfeer op school. Die voel je in iedere klas!” Dit vond ik een groot succes in 2011: “De invoering van het digibord in alle klassen en daarbij een computer op het bureau van elke leerkracht is zeker een succes te noemen. Het is een verrijking van het onderwijs om op deze manier les te mogen geven.”
10
school. Dan is geen nader onderzoek of intensivering van het toezicht nodig en krijgt de school basistoezicht. Als de analyse risico’s laat zien, voert de Inspectie een kwaliteitsonderzoek uit. Mocht hieruit blijken dat er toch geen tekortkomingen zijn, dan krijgt de school alsnog basistoezicht. Als wel sprake is van tekortkomingen beoordeelt de Inspectie de school als zwak of zeer zwak; er volgt dan geïntensiveerd toezicht. Elk jaar in oktober bespreekt de inspecteur de risicoanalyse met het College van Bestuur en de clusterdirecteuren. Eind 2011 kent de KSU nog één zwakke school, De Notenboom. Deze school werd in januari 2011 als zeer zwak beoordeeld, hetgeen leidde tot een toezichtplan van de Inspectie. Het team is vervolgens hard aan het werk gegaan met het verbeterplan, wat erin geresulteerd heeft dat de Inspecteur in november 2011 zijn oordeel heeft bijgesteld. Wanneer in 2012 de opbrengsten van de CITO-eindtoets boven de ondergrens van de Inspectie liggen, zal De Notenboom het basisarrangement verwerven (basistoezicht door de Inspectie). De Zeven Gaven, de Ludgerschool en De Achtbaan stelden samen met de Inspectie in 2010 een verbeterplan op. Op basis daarvan hebben de teams keihard gewerkt, met als resultaat dat de scholen in 2011 het basisarrangement is toegekend. Gezamenlijke verbeterpunten In de Wet op het onderwijstoezicht staan de aspecten beschreven waarop een school wordt beoordeeld.
De inspectie heeft al deze aspecten uitgewerkt in indicatoren. De belangrijkste indicatoren noemt de inspectie ‘normindicatoren’. In 2011 hebben wij de gezamenlijke verbeterpunten van de KSU-scholen in kaart gebracht en verwerkt in activiteiten in het jaarplan onderwijs. Dit zijn: –– Het beter uitvoeren van wet- en regelgeving. –– Het verbeteren van opbrengstgericht werken en kwaliteitszorg. In 2012 zullen wij voor bovenstaande punten beleid formuleren en toetsen op de scholen. Zo bieden wij de schoolteams handvatten voor de uitvoering van hun onderwijs.
5.3
Identiteit
De KSU-Canon vormt het kader van onze identiteit. Het onderwerp ‘identiteit’ staat geregeld op de agenda van het clusteroverleg om ervaringen te delen en van elkaar te leren. Dat is ook het uitgangspunt van de collegiale visitaties. De resultaten van de tweede serie collegiale visitaties zijn tijdens de studiedag in april 2011 aan de schoolleiders voorgelegd. Zo bleek onder andere dat aandacht voor vieringen vaker op de agenda staat. Veel – met name zwarte – scholen besteden ook aandacht aan het Offerfeest. Vaak wordt er gesproken over overeenkomsten: hoe staat het in de Bijbel, hoe staat het in de Koran? De resonansgroep beraadt zich over een derde ronde collegiale visitaties. We constateren met elkaar dat het belangrijk is om startende schoolleiders en leerkrachten op de hoogte te brengen van onze Canon en hoe
de KSU vorm wil geven aan de levensbeschouwelijke identiteit. In het inwerkprogramma voor startende medewerkers moet – heel breed – de cultuur van de KSU aan bod komen. Op 12 april 2011 hebben wij een studiedag gehouden in het teken van ‘identiteit’. Bas van den Berg, lector dynamische identiteitsontwikkeling en creatieve levensbeschouwelijke vorming van de Marnixacademie, hield een interactieve presentatie over het belang van verhalen voor de identiteitsontwikkeling van de school. Twee andere identiteitsbegeleiders gaven een presentatie over thema’s en werkvormen rondom identiteit. De samenwerking met het onderwijscentrum van de Marnix verloopt naar ieders tevredenheid; er is een breed aanbod van thema’s en van materiaal.
5.4
Leonardo
Om elk kind passend onderwijs te kunnen bieden is de KSU eind 2009 gestart met een driejarige pilot op het gebied van Leonardo-onderwijs. Deze vorm van onderwijs is speciaal gericht op hoogbegaafde kinderen. De KSU heeft toen de licentie verworven voor deze vorm van onderwijs voor de stad Utrecht. In augustus 2011 is het aantal leerlingen op de twee afdelingen (De Spits en Achtbaan) uitgebreid tot 72. Elke afdeling kent twee groepen: een middenbouwgroep en een bovenbouwgroep. De KSU heeft de intentie om het Leonardo-onderwijs ook op de langere termijn aan te bieden. In 2012 gaan we daarover in gesprek met de besturen in het Utrechtse.
5.5
Atjeh
Nadat in 2007, 2008, 2009 en 2010 mensen van de KSU naar Atjeh waren gegaan om daar het onderwijs te bestuderen en workshops te geven, volgde in februari en maart van 2011 deel twee van dit uitwisselingsproject. Drie weken lang konden mannen en vrouwen werkzaam in het onderwijs in Atjeh bij ons in Utrecht rondkijken. Het verblijf van deze divers samengestelde groep vormde de afsluiting van het vijfjarig project “KSU en Domstad voor Atjeh”, dat gestart werd na de allesverwoestende tsunami van 26 december 2004. Binnen dit project hebben de de KSU en Hogeschool Domstad (na de fusie met de Hogeschool Utrecht werd dit Instituut Theo Thijssen) samengewerkt met diverse Atjese partijen, waaronder Unsiyah (de grootste universiteit van Atjeh) en 22 lokale basisscholen. Na rijp beraad bleek eind 2011 dat een voortzetting van het project niet realistisch was. De Nederlandse partners moesten stoppen en nieuwe bleken niet te vinden. Vanuit Jakarta kwam het bericht dat het project niet financieel gehonoreerd zou worden. Wij vinden het jammer. Het was een prachtige ervaring; het is goed geweest. Als KSU hadden wij het project – samen met anderen - graag voortgezet. De contacten houden we warm en wie weet zullen mensen (uit Utrecht of uit Atjeh) nieuwe initiatieven ontplooien.
11
school: Paulusschool wijk: Tuindorp (Noord-Oost) aantal leerlingen: 374 aantal medewerkers: 39 Aan het woord: Ralph Borghart, schoolleider “Als je onze school in twee woorden moeten typeren zou ik zeggen: innovatief en gezellig. De Paulusschool is altijd in beweging. Wij bieden gedegen en toch modern onderwijs. Dat vraagt nogal wat van onze medewerkers, maar we bieden hun ook veel kansen en mogelijkheden.” Dit vond ik een belangrijke ontwikkeling in 2011: “Wij zijn op allerlei fronten bezig met vernieuwing. Ik noem handelingsgericht werken, coöperatief leren, de Kanjertraining en Engelse lessen voor groep 1 t/m 8. Verder hebben we een nieuwe methode voor voortgezet technisch lezen in groep 4 en 5 (Estafette) ingevoerd en voor begrijpend lezen in groep 6, 7 en 8 (Leeslink). Kortom: wij blijven in beweging!”
12
6.
Personeel
Onze medewerkers maken het verschil in het onderwijs aan onze leerlingen. Het staat inmiddels vast dat de leerkracht de bepalende factor is in de kwaliteit van het onderwijs dat geboden wordt. De medewerkers zijn daarmee hét kapitaal van de organisatie. Hun professionaliteit en hun prestaties zijn voor de KSU dan ook zeer belangrijk. Maar niet alleen dat. Wij geloven dat iedereen het beste tot zijn recht komt in een prettige werkcultuur, waarin aandacht is voor elkaar en waarin ruimte is voor ideeën. Daar werkt de KSU bewust aan, met mogelijkheden voor leerkrachten om zich verder te ontwikkelen, maar ook met activiteiten die teamgeest, saamhorigheid en het plezier vergroten. Want een omgeving die leerkrachten motiveert en inspireert komt op zijn beurt de kwaliteit van het onderwijs aan de leerlingen ten goede. Kernwaarden De KSU wil een goede werkgever zijn en dat betekent dat wij concreet invulling geven aan onze kernwaarden, juist richting onze medewerkers: –– Eenvoud - door laagdrempeligheid na te streven en dingen niet complexer maken dan ze zijn. –– Aandacht - door interesse in mensen, hun (professionele) behoeften, hun gezondheid en welbevinden. –– Ruimte - door het bieden van ontwikkelingsmogelijkheden, autonomie in het eigen domein en ruimte voor ideeën en innovatie. –– Verantwoordelijkheid - door verantwoordelijkheid te geven op een zo laag mogelijke plek in de organisatie.
–– Vernieuwing - door innovatie en ontwikkeling aan te moedigen en te faciliteren. –– Plezier - plezier in het werk dat zijn oorsprong alleen kan vinden in een intrinsieke motivatie van het individu.
6.1
Strategisch Beleidsplan
Ten aanzien van personeelsbeleid bevat het Strategisch Beleidsplan verschillende aandachtspunten. In het jaar 2011 hebben we gewerkt aan de volgende vier thema’s: –– functiemix –– eigen talenten inzetten –– voldoende leerkrachten –– professionaliseren van medewerkers Thema 1: Functiemix De functiemix is de verdeling van leraren (in voltijdbanen, fte’s) over de verschillende salarisschalen. Schoolbesturen krijgen extra geld van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap om leraren promotie te kunnen geven naar hogere leraarsfuncties, met bijbehorende beloning. Deze maatregel, waardoor meer leraren in hogere salarisschalen komen, wordt aangeduid met ‘versterking van de functiemix’. De functiemix heeft een positieve invloed op het personeelbeleid van scholen. Het zet een cultuuromslag in gang waarbij leraren die uitstekend functioneren, die zich extra inzetten of een opleiding volgen, hiervoor beloond worden door middel van doorstroming naar een hogere schaal. Landelijk gezien groeit het versterken van de functiemix gestaag. Ook binnen de KSU zien we deze ontwikkeling. In 2010 waren nog vrijwel alle leerkrachten in het basisonderwijs ingeschaald
in LA-functies en alle leerkrachten in het speciaal basisonderwijs in LB-functies. In 2011 is een start gemaakt met de functiemix en werd circa 18% van de KSU-leerkrachten in het basisonderwijs ingeschaald in een LB-functie. Mobiliteit De functiemix bevordert de mobiliteit binnen de organisatie, omdat daardoor meer promotiekansen ontstaan. Medewerkers groeien door en er ontstaan plaatsen voor andere kandidaten. We kennen twee vormen van mobiliteit: vrijwillige mobiliteit en verplichte mobiliteit. Met vrijwillige mobiliteit willen we leerkrachten vaker van school laten veranderen. Voor de leerkracht kan dit verrijkend zijn, inspiratie en nieuwe uitdagingen bieden; voor de scholen is het een gelegenheid om kennis en ervaring binnen te halen. Ieder jaar vragen wij al het onderwijzend personeel te kennen te geven of zij interesse hebben in mobiliteit met ingang van het nieuwe schooljaar. In 2011 kozen twintig medewerkers hiervoor. Eén medewerker is in het kader van verplichte mobiliteit conform het KSU-beleid naar een andere school gegaan. Thema 2: Eigen talenten inzetten Alle KSU-medewerkers hebben talenten. Dat kunnen verborgen talenten zijn die heel waardevol zijn voor het onderwijs. In 2011 hebben we hier een inventarisatie van gemaakt. Zo bleken er medewerkers te zijn met een talent voor het filosoferen met kinderen, medewerkers die zich hadden verdiept in het jonge kind, of in woordenschatonderwijs. Een zestal medewerkers heeft zich aangemeld voor de talentenliga. Vanaf 2012 zullen
zij workshops gaan geven om zo op een nieuwe manier expertise te delen binnen de KSU. Thema 3: Voldoende leerkrachten Eind 2013 wil de KSU een actieve rol spelen in het opleiden van studenten op academische basisscholen (acbas) en opleidingsscholen. We doen dit in samenwerking met de Hogeschool Utrecht en de Marnix-academie. Inmiddels heeft de KSU vier opleidingsscholen (Dominicus, Kameleon, Joannes XXIII en de Gertrudisschool), twee academische basisscholen (Hof ter Weide en de Ariënsschool) en vier Marnix-pilotscholen met bedrijfsopleidingen (Sint Maartenschool - Neckardreef, Sint Maartenschool Leidsche Rijn, Montessori en de Marcus).
Thema 4: Professionaliseren van medewerkers De KSU vindt het belangrijk dat medewerkers zich kunnen ontplooien en dat de juiste persoon op de juiste plek werkt. Wij stimuleren en faciliteren zowel horizontale groei (groei en ontwikkeling binnen dezelfde functie of richting functies op het hetzelfde niveau) als verticale groei naar een managementpositie. In het schema staat een overzicht van professionaliseringsmogelijkheden die in 2011 betaald zijn uit het gezamenlijk scholingsbudget. KSU
Scholing van vaste medewerkers
Herhalingscursussen Voor medewerkers die deze taak vervullen BHV Basiscursus Herhalingscursus
scholing tot
Scholing tot
middenkader
schoolleider
Middenmanager opleiding PO (BOCO)
Opleiding directeur PO (basisbekwaam) (Schoolleider)
13
Verder is de KSU in 2011 gaan samenwerken met andere opleidingen en instituten, zoals het ROC en de Academie voor Lichamelijke Opvoeding (ALO).
Coaching van medewerkers
Scholing tot specialist
Opleiden van studenten/stagiairs
Coaching en begeleiding van nieuwe medewerkers (net afgestudeerde PABO-ers)
Master Special Educational Needs
Coaching en begleiding van nieuwe ervaren leerkrachten
Netwerk interne contactpersonen (Basiscursus 1 x per 4 jaar)
Montessori module 1, 2,3
Coaching en begeleiding van schoolleiders, clusterdirecteuren, overige personeel
(Herhalingscursus 2 x per jaar)
Opleiding Intern begeleider
Gespecialiseerde leerkracht
school: Ariënsschool wijk: Hoograven-zuid aantal leerlingen: 176 aantal medewerkers: 24 Aan het woord: Maarten Goossens, leerkracht groep 8 en bouwcoördinator “De Ariënsschool is een school met een duidelijke missie voor de toekomst. Dit spreekt mij erg aan en ik vind het fijn om daar in het managementteam over mee te denken. Een school moet het maximale halen uit ieder kind. Die uitdaging ga ik graag aan.” Dit vond ik een belangrijke ontwikkeling in 2011: “Wij krijgen in 2012 een nieuw schoolgebouw aan de Duurstedelaan. Het afgelopen jaar zijn we druk geweest met de plannen voor de nieuwbouw. Deze fase is nu afgerond en de bouw is begonnen. Het ziet er naar uit dat we over een jaar in een prachtig nieuw schoolgebouw les kunnen geven.”
9 6
Bestuursbureau
Op De Groene Alm
Hof ter Weide
De Achtbaan
Notenboom
Villa Nova
Pijlstaart
Kameleon
Ludger
Jan de Doper
Gertrudis
Joannes XXIII
De Spits
We kiezen voor dit motto, omdat we de causale relatie tussen verzuim en ziekte willen doorbreken. Op 31 december 2012 willen wij een verzuimpercentage van 4% (of lager) over het gehele kalenderjaar gerealiseerd hebben. Het is een percentage dat we de aankomende drie jaren willen blijven vasthouden. De meldingsfrequentie moet daarbij onder de 1,08 zijn. Conform het nieuwe beleid spreken we per januari 2012 niet meer over ziekmeldingen, maar over ziekteverlofaanvragen.
Zeven Gaven
Ariens
St. Paulus
Montessori
0
Carrousel
3
Johannes
In 2009 en 2010 hebben wij, binnen de KSU, een daling kunnen noteren van het ziekteverzuim. Vorig jaar echter is die trend doorbroken: in 2011 steeg het verzuim met 1% naar gemiddeld 5,8%. Het is een trend die we overigens ook landelijk zien. Ook de meldingsfrequentie (het aantal keren dat een medewerker zich ziek meldt) steeg licht tot 1,0. De KSU blijft hiermee onder het landelijk gemiddelde van 1,08. We zagen de meeste ziekmeldingen in de leeftijdscategorie 25-34 jaar en de minste in de categorie tot 25 jaar. Toegegeven, de verzuimcijfers uit 2011 vertonen slechts een lichte stijging, maar de KSU had juist ingezet op een verdere daling van het ziekteverzuim tot minder dan 4%. Het is met andere woorden tijd voor een volgende stap in het verwezenlijken van die ambitie. Die stap willen we gaan zetten met het motto: ‘Ziek is ziek, maar niet per se arbeidsongeschikt!’
12
SBO Sint Maarten LR
Sinds 2009 is de visie van de KSU op verzuim: ‘ziekte overkomt je, maar verzuim is een keuze’.
15
SBO Sint Maarten ND
Verzuim
Arbo
De Arbowet verplicht de werkgever te zorgen voor goede arbeidsomstandigheden. In 2010 heeft de KSU besloten dat iedere school een preventiemedewerker moet hebben. Hij/zij ondersteunt de schoolleider bij de zorg voor veiligheid en gezondheid binnen de school. De preventiemedewerkers zijn in 2011 opgeleid. Zij voeren de risico-inventarisatie en –evaluatie (RI&E) mede uit, stellen het bijbehorende plan van aanpak op en buigen zich over de maatregelen die hieruit voortvloeien. Preventiemedewerkers worden ingezet in het voorkomen van bedrijfsongevallen en ziekteverzuim en in het onderhouden van contacten met externe (arbo) deskundigen. Zij zijn een vraagbaak voor allerlei zaken rond de thema’s veiligheid, gezondheid en welzijn. St. Dominicus
6.2
6.3
Verzuimpercentage per school exclusief zwangerschap
Mattheus
Ook op schoolniveau vond de nodige scholing plaats, in teamverband en individueel. De KSU vindt dat iedere medewerker de plicht heeft om te werken aan zijn/haar professionalisering. Die bewustwording is een speerpunt voor de komende jaren. De Lerarenbeurs kan hier een bijdrage aan leveren. Het landelijk budget voor de Lerarenbeurs bedroeg in 2011 € 77 miljoen. Het bedrag voor de vergoeding van collegegeld via de Lerarenbeurs is met ingang van 2011 verdubbeld naar maximaal € 7.000 per jaar.
Marcus
14
Op 31 december 2011 eindigde het contract met de Arbodienst Tredin. Voorafgaand daaraan zijn wij op zoek gegaan naar een nieuwe Arbodienst, die past bij ons nieuwe vastgestelde beleid. Bij de selectie waren het CvB, de clusterdirecteur met portefeuille P&O, de GMR, een afgevaardigde van de schoolleiders en de staffunctionaris P&O betrokken. Uiteindelijk is de keuze gevallen op Cohesie, die op 1 januari 2012 als nieuwe arbodienst aan de slag is gegaan.
BHV Een ongelukje zit in een klein hoekje: een val van een gymtoestel, een beginnend brandje, et cetera. Om de gevolgen van dergelijke incidenten te beperken, moet een organisatie Bedrijfshulpverlening (BHV) geregeld hebben. Op iedere school moet altijd één BHV-er aanwezig zijn. Hij of zij moet snel snel en effectief hulp bieden bij incidenten, zonodig totdat brandweer, ambulance en politie arriveren. Wat er op het gebied van BHV nodig is (mensen en middelen) volgt uit de RI&E. Het aantal BHV’ers dat nodig is, is afhankelijk van de grootte en ligging van de school en het aantal niet-zelfredzame personen. In 2011 hebben 90 KSU-medewerkers de BHV-herhalingscursus gevolgd. Verder zijn vijftien nieuwe BHV’ers opgeleid: zij volgden de BHV-basiscursus.
6.4
Personeel in cijfers
15
Op 31 december 2011 werkten er bij de KSU 760 mensen, verdeeld over 482,60 fte’s. Ten opzichte van 2010 heeft de KSU te maken met een groei van 86 medewerkers. Man-Vrouw Circa 17% van het personeel bestaat uit mannelijke medewerkers. De afgelopen jaren is dit percentage nauwelijks gewijzigd. Het grootste percentage mannen werkt op bestuursbureau en op de scholen Joannes XXIII, SBO Sint Maarten Stad en Ludger. Hof ter Weide is de school met het hoogste percentage vrouwen.
Geslacht man vrouw
17%
83%
school: De Pijlstaart wijk: Pijlsweerd aantal leerlingen: 100 aantal medewerkers: 16 Aan het woord: Henri Nurmohamed, leerkracht en bouwcoördinator “De Pijlstaart heeft een mooi gebouw in het hartje van de stad. Het is een school waar je tot rust komt. En waar je hard wilt werken! We merken dat onze leerlingen elke dag met plezier naar school komen. De Pijlstaart biedt ruimte voor nieuwe ideeën. Het is een school met veel mogelijkheden. Ik werk er erg graag!” Dit vond ik een groot succes in 2011: “De betrokkenheid van de ouders groeit en dat is zichtbaar bij de diverse activiteiten. De kerstavond was dit jaar weer een groot succes.”
16
Parttime/fulltime Van de 760 medewerkers werken er 432 parttime en 328 fulltime. De meeste medewerkers hebben een aanstelling met werktijdfactor (WTF) van 1,0 of in de categorie 0,4613 - 0,6918. WTF < 0,2306
Aantal medewerkers 21
< 0,2307 - 0,4612
70
< 0,4613 - 0,6918
209
< 0,6919 - 0,9224
113
< 0,9225 - 0,9999
19
1
328
Leeftijdsverdeling De leeftijdsverdeling van leraren in het primair onderwijs in Nederland is anders in vergelijking met de landen om ons heen. De grootste groep leraren in Nederland valt in de leeftijdscategorie 50-59 jaar, maar deze groep is met 29 procent minder groot dan in o.a. Duitsland, Italië, Oostenrijk en Zweden. De gemiddelde leeftijd in Nederland (in onderwijsland) bedraagt 40 jaar. De KSU heeft ten opzichte van dit landelijke cijfer een relatief jong personeelsbestand. Vraag en aanbod van leerkrachten In 2011 zijn 133 medewerkers van aanstelling veranderd. Dit getal lijkt hoog, maar hierin zijn ook medewerkers opgenomen: die gebruik maakten van de FPU; die binnen de KSU van school veranderden; die minder of meer gingen werken; van wie de vervangingsbetrekkingen stopten en die ziek uit dienst gingen.
Gesprekkencyclus Overal hebben werknemers geregeld formele gesprekken met hun leidinggevende, zoals functioneringsgesprekken en beoordelingsgesprekken. Uit onderzoek blijkt dat in het onderwijs deze gesprekken minder vaak plaatsvinden dan in andere sectoren. Binnen de KSU willen wij daar de komende jaren verandering in brengen. We zien dat onze schoolleiders nog onvoldoende functionerings- en beoordelingsgesprekken voeren met hun medewerkers, net als POP-gesprekken en verzuimgesprekken. Deze gesprekken zijn procedureel vereist als het gaat om bijvoorbeeld promotie naar de LB-bao of LC-sbo of toekenning van de bindingstoelage. Wij vinden echter dat reflectie en feedback belangrijke instrumenten zijn als het gaat om kwaliteitsbewaking en –verbetering van onze medewerkers. Daarom mag de frequentie van gesprekken omhoog.
6.5
Personeels Informatie Markt
De Personeels Informatie Markt (PIM) in maart 2011 was met ruim 130 bezoekers wederom een groot succes. Er waren studenten, werkzoekende leerkrachten (beginnend en ervaren) en zij-instromers. Onder de bezoekers waren ook verschillende KSU-medewerkers, die de PIM aangrijpen om zich te oriënteren op een andere werkplek in de organisatie.
6.6
Klachtenregeling
Onderwijs is mensenwerk. En dan kan er wel eens iets mis gaan. Daarom vinden wij een goede klachtenregeling belangrijk en stellen we alles in het werk om klachten goed en snel op te lossen.
Alle KSU-scholen hebben een interne contactpersoon. Daarnaast maken we gebruik van twee externe contactpersonen die in dienst zijn bij schoolbegeleidingsdienst Eduniek. In het schooljaar 2010-2011 ontvingen onze interne contactpersonen zesentwintig meldingen en veertien klachten. Bij de externe vertrouwenspersonen zijn drie formele klachten binnen gekomen. Preventie Naast het behandelen van klachten hebben de interne contactpersonen in 2011 veel aandacht besteed aan preventie. Zowel richting leerlingen, collega’s als ouders. Er zijn diverse activiteiten georganiseerd. Op vrijwel alle scholen zijn de regels en afspraken omtrent sociaal gedrag – waaronder pestgedrag – onder de aandacht gebracht, soms gekoppeld aan thema’s. Dat gebeurde met leerlingen, maar ook in de teams. Op een aantal scholen is ook naar de mening van ouders gevraagd over veiligheid op school.
7.
7.1
Communicatie
Strategisch Beleidsplan
De KSU wilde volgens het Strategisch Beleidsplan 2009-2013 in 2011 één resultaat behalen op het gebied van communicatie: De digitale nieuwsbrief (Het Kaapjournaal) is onder de loep genomen wat betreft vernieuwing en verspreiding. In 2011 hebben wij een plan van aanpak opgesteld om te komen tot een vernieuwde digitale nieuwsbrief. In 2012 zullen er vervolgacties plaatsvinden, zoals een steekproef onder de gebruikers, het onderzoeken van (technische) mogelijkheden en het maken van een format.
7.2
Schoollogo’s
In 2011 hebben vrijwel alle KSU-scholen een nieuw en eigentijds logo gekregen. Dit traject was gestart in 2010, waarbij iedere school zijn eigen identiteit visueel maakte. We hebben echter geen afstand gedaan van de vertrouwde groene vlekken. Wij merkten namelijk dat deze vlekken de KSU-scholen herkenbaarheid gaven in de stad Utrecht. Om onze verbondheid te symboliseren is de groene KSU ‘moeder’vlek daarom onderdeel geworden van elk nieuw schoollogo. Twee scholen (Joannes XXIII en Sint Maarten LR) hebben nog geen nieuw schoollogo ontwikkeld. Zij zitten beide in een nieuwbouwtraject en krijgen een nieuwe schoolnaam. In 2012 zullen ook zij een nieuw schoollogo krijgen.
7.3
Digigids
Aangezien de maatschappij steeds audiovisueler is ingesteld en mensen op die manier informatie beter en sneller tot zich nemen, is de KSU begonnen met het ontwikkelen van digigidsen. Een digigids is een digitale schoolgids met filmpjes en informatie over de school. Met de ontwikkeling ervan speelt de KSU in op de constatering van scholen dat een deel van de ouders de informatie in de schoolgids niet of slecht leest. Daardoor zijn zij onvoldoende op de hoogte van de dagelijkse schoolpraktijk en de onderwijsinhoudelijke aspecten. Met een digigids probeert de KSU de doelgroep tegemoet te treden. De KSU ziet het project ook als kans om zich te profileren; de digigids is tevens een promotiemiddel. Elke digigids bestaat uit: –– een dvd met vier filmpjes van de school en twee filmpjes van de KSU; –– een cd-rom met teampresentatie en de schoolgids in pdf-formaat. De cd-rom wordt elk jaar geactualiseerd, de dvd wordt elke drie jaar opnieuw ontwikkeld. In 2010 ontwikkelden zeven scholen van de KSU een digigids. In 2011 kwamen daar nog eens acht scholen bij. In 2012 krijgen de laatste acht KSU-scholen de kans om een digigids te ontwikkelen.
7.4
Bindingsacties
Bij de KSU vinden we het belangrijk dat alle medewerkers hun werk met plezier doen. Daarom maken we geld vrij voor activiteiten om de onderlinge band te verstevigen. In het jaar 2011 organiseerde de KSU twaalf verschillende bindingsacties. Ruim 65% procent van de
17
school: Joannes XXIII wijk: Kanaleneiland aantal leerlingen: 258 aantal medewerkers: 51 Aan het woord: Lucienne Berndsen, klassenassistent en ict-coördinator “Ik werk op Joannes XXIII omdat ik graag iets positiefs wil bijdragen aan het leven van kinderen. En hier op school, met dit geweldige team, leer ik iedere dag iets nieuws.” Dit vond ik een groot succes in 2011: “In verband met de nieuwbouw op onze oude plek moesten wij verhuizen naar een tijdelijke locatie. Ik ben echt onder de indruk van hoe iedereen meegewerkt heeft om deze klus te klaren. Vooral petje af voor onze schoolleider, die ieders wensen persoonlijk heeft geïnventariseerd en aan werkelijk alles heeft gedacht. Van het schroefje in de muur tot aan voldoende verhuisdozen. Van gesprekken met verontruste ouders tot aan overleg met bouwtechnici.”
18
KSU’ers deden in 2011 met één of meerdere activiteiten mee. Onder de jaarlijks terugkerende bindingsacties vallen onder meer de nieuwjaarsbijeenkomst, de maandelijke KSU-borrels, het bedrijfsfitnessabonnement, de wintersportdag, het volleybaltoernooi, de taarten op de eerste schooldag, het presentje op de Dag van de Leraar, deelname aan de Singelloop en de kerstattentie. Nieuw in 2011 waren de workshops breien, zumba en winterdecoraties maken. Deze workshops werden allen geleid door KSU-medewerkers. Als uitwerking van het Strategisch Beleidsplan stelt een werkgroep elk jaar nieuwe bindingsacties voor. KSU-medewerkers worden van harte uitgenodigd om ideeën aan te leveren. In september 2011 zijn de bindingsacties voor 2012 vastgesteld. Deze zijn met een flyer bekend gemaakt onder alle medewerkers. Nieuwe acties voor het jaar 2012 zijn bijvoorbeeld: het bezoeken van de voorstelling Matthäus Passion en de (gezins)schaatsdag.
7.5
Wegwijzer voor KSU-medewerkers
De KSU wil haar medewerkers op een handzame en toegankelijke wijze voorzien van nuttige en noodzakelijke informatie. In 2011 hebben we een document ontwikkeld, genaamd ‘Wegwijzer voor KSU-medewerkers’, met onder andere informatie over verzuim, arbeidsvoorwaarden en professionaliseringsmogelijkheden, inclusief links naar beleidsstukken en formulieren. Het document is met ingang van 1 januari 2012 te vinden op onze website (www.ksu-utrecht.nl).
8.
Accommodatie en facilitaire zaken
8.1
Gebouwen
De gebouwen van de KSU zijn overwegend in goede staat. Om dit zo te houden investeren wij in onderhoud. Daarnaast wordt er ook geïnvesteerd in nieuwbouw. Dat hebben we ook in 2011 gedaan, maar of we dit in de toekomst ook kunnen blijven doen is de vraag. Nieuwe regelgeving van de Rijksoverheid verplicht schoolbesturen namelijk te investeren in onderwijs en niet in gebouwen. Wat dit precies voor de KSU zal betekenen, is nu nog niet bekend.
8.2
Verbouwing en vernieuwing
In 2011 is er veel gebeurd op het gebied van nieuwbouw en vernieuwing: –– De St. Jan de Doperschool is opgeleverd. –– De bouw van SBO De Binnentuin (voorheen SBO Sint Maarten Leidsche Rijn) is gestart. –– Eind december 2011 is meer duidelijk geworden over de nieuwbouw van twee van onze scholen in Overvecht (Mattheus en Johannes). –– Voor het ontwerp van de nieuwbouw van de Marcus en Op de Groene Alm hebben wij Van Hoogevest Architecten geselecteerd. –– Bureau Bos is geselecteerd als architect voor de nieuwbouw van de Joannes XXIII aan de Fernandezlaan. BM Bouw is de aannemer. De school is nu tijdelijk gehuisvest aan de Bontekoelaan. –– De Marcusschool heeft, door toename van het aantal leerlingen, een aantal extra lokalen in gebruik genomen op de Piramidedreef.
–– De St. Dominicusschool krijgt vijf lokalen in het gebouw van Cereol aan de Kanaalweg. Dit wordt nu verder uitgewerkt. –– Er wordt gekeken naar uitbreiding van de stichting met een school in de wijk Terwijde. –– De voorbereidingen van de nieuwbouw van de Ariënsschool aan de Duurstedelaan zijn nagenoeg afgerond. In 2012 starten de bouwwerkzaamheden.
8.5 8.3
Binnenmilieu en duurzaamheid
Een goed schoolgebouw is een comfortabel schoolgebouw. In 2011 hebben wij veel geïnvesteerd in duurzaamheid en energiebesparende maatregelen. Zo hebben wij op een aantal scholen warmteterugwinkasten geplaatst die de luchtkwaliteit verbeteren en zijn er andere raamsluitingen aangebracht die effectiever ventileren mogelijk maken. Er zijn thermostaatknoppen geplaatst op de radiatoren, er is zonwering aangebracht en de verlichting is op veel scholen verbeterd. Dit traject sluit aan bij het Programma Utrechtse Energie (PUE). Tot oktober heeft de KSU hierin een trekkersrol gehad, met Rob van der Westen (staffunctionaris Huisvesting) die namens de KSU voorzitter was van de werkgroep fysieke verbetering in en om de scholen.
8.4
Technische Dienst
De eigen Technische Dienst (4 fte) voerde in 2011 wederom het planmatig onderhoud en klachtenonderhoud uit aan tientallen (school)gebouwen van de KSU. Een paar voorbeelden: –– schilderwerk op onder andere de Paulus (Wevelaan), Mattheus en St.Jan de Doper;
19
–– ondersteuning bij verhuizingen van onder andere de Joannes XXIII en de Paulus; –– medewerking aan de verbouwing en uitbreiding van de St. Jan de Doper; –– start met het ophangen van de nieuwe gevelborden op diverse schoolgebouwen.
Veiligheid
Naar aanleiding van een uitzending van Zembla over asbest op scholen hebben wij in 2011 opdracht gegeven tot het maken van asbestinventarisaties. Deze worden begin 2012 afgerond.
school: Zeven Gaven wijk: Kanaleneiland-Noord aantal leerlingen: 253 aantal medewerkers: 39 Aan het woord: Noura Boubkari, leerkracht “Ik heb mijn eindstage op deze school gelopen. Daardoor kende ik het team al en wist ik hoe leuk het zou zijn om te werken op de Zeven Gavenschool. De school sprak mij aan en toen er een plekje vrij kwam, heb ik dan ook meteen gesolliciteerd. Met succes!” Dit vond ik een belangrijke ontwikkeling in 2011: “In 2011 is er nogal wat gebeurd bij ons op school. Zo zijn we overgestapt op een continurooster, hebben we een nieuwe taalmethode gekregen en kregen wij als klap op de vuurpijl een mooie voldoende van de Inspectie!”
9.
Financiën en formatiezaken
9.1
Bekostigingsgrondslag
De bekostigings grondslag in het primair onderwijs rust op twee pijlers: het aantal leerlingen en het ‘leerlinggewicht’ (de mate van achterstand). Hieronder lichten we beide toe. Het aantal leerlingen Ieder jaar op 1 oktober worden alle leerlingen geteld. Echter: omdat de materiële bekostiging per kalenderjaar loopt en de personele bekostiging per schooljaar, zijn voor dit jaarverslag twee teldata van belang. Teldatum 1 oktober 2010 bepaalde de materiële bekostiging voor het kalenderjaar 2011 en een deel van de personele bekostiging van schooljaar 2011/2012. Teldatum 1 oktober 2009 bepaalde de personele bekostiging van de eerste zeven maanden van 2011 (schooljaar 2010/2011). Overzicht van leerlingaantallen van de KSU-scholen van de afgelopen jaren.
6000
5642
5504
5359
5256
5182
5062
4956
5000
In het Strategisch Beleidsplan 2009-2013 heeft de KSU een gemiddelde groei van 3% per jaar voorzien. Deze doelstelling hebben wij de afgelopen jaren niet helemaal gehaald, aangezien de groei bleef steken op 1,4%. De gerealiseerde gemiddelde groei komt op het conto van de nieuwe wijk Leidsche Rijn, waar het aantal leerlingen groeit. Tegelijk zien we een lichte daling van het aantal leerlingen in de ‘oude stad’. Aangezien in Leidsche Rijn nog steeds wordt gebouwd en daar ook nog enkele nieuwe KSU-scholen zijn gepland, verwachten wij dat deze lichte groei nog enkele jaren aanhoudt. Het ‘gewicht’ van de leerlingen Op het gebied van leerlingaantallen zien de verwachtingen er dus goed uit als het gaat om bekostiging. Maar we hebben ook te maken met tegenvallers. Allereerst is dat de gewijzigde definitie van de term ‘gewichtenleerling’. Vroeger was etnische afkomst de belangrijkste factor voor het bepalen van het ‘gewicht’ van een leerling. En hoe hoger dat gewicht hoe meer geld de school kreeg voor deze leerling. Voor de KSU, met scholen in een grote stad met veel achterstandsleerlingen, was dat een belangrijke regeling die ons een aanzienlijk extra budget heeft opgeleverd. In de nieuwe definitie is met name het opleidingsniveau van de ouders bepalend. Door deze nieuwe omschrijving heeft de KSU minder gewichtenleerlingen binnen haar poorten dan voorheen. En dat betekent sinds 2011 een daling van inkomsten.
01-10-2011
01-10-2010
01-10-2009
01-10-2008
01-10-2007
01-10-2006
4000 01-10-2005
20
9.2
Formatieplaatseenheden
De KSU kent haar scholen formatie toe in formatieplaatseenheden (fpe’s) en niet in geld. Op deze manier worden scholen niet geconfronteerd met
kostenverschillen tussen leerkrachten. We hebben deze keuze gemaakt vanuit ons streven naar kwaliteit en willen hiermee de mobiliteit van leerkrachten bevorderen. Het aantal fpe’s per school is afhankelijk van het gewogen aantal leerlingen per bouw (onder- en bovenbouw). Voorts ontvangen scholen in wisselende mate extra subsidies van andere partijen (grotendeels de gemeente) voor specifieke doelen. Ook deze extra subsidies (mits ingezet voor personeel) worden omgezet in fpe’s voor de school.
9.3
Financiële positie op de balansdatum
De balans is een momentopname van de vermogensstructuur van een organisatie. De vergelijking van de financiële situatie van het ene jaar met het andere jaar, geeft een idee van de financiële ontwikkeling die de organisatie in een jaar doormaakt. Voor het jaar 2011 gelden als vergelijkingsdata 31-12-2010 en 31-12-2011. Hieronder is de balans van de KSU enkelvoudig (in verkorte vorm) in een tabel weergegeven, met een korte toelichting op de belangrijkste wijzigingen ten opzichte van een jaar geleden. Het balanstotaal steeg in het verslagjaar met € 1.335.445 Aan de activakant is er sprake van een aanzienlijke stijging van de vorderingen en een daling van de liquide middelen. Tegenover de toegenomen vorderingen aan de passivakant staan kortlopende schulden aan de activakant en deze stijging van het balanstotaal is dus puur technisch van aard. De daling van de
liquide middelen is wel inhoudelijk van aard en heeft grotendeels te maken met een stijging van de post materiële activa (met € 371.280). Deze stijging houdt in dat de KSU in 2011, net als in 2010, meer heeft geïnvesteerd in nieuwe activa, dan er is afgeschreven op bestaande activa. Aan de passiva kant is te zien dat het eigen vermogen vrijwel gelijk is gebleven. Dat is toe te schrijven aan het marginale gerealiseerde resultaat op de exploitatie in 2011 (€ 77). De resterende stijging van het eigen vermogen is terug te voeren op de groei van het solidariteitsfonds. Jaarlijks stort elke school een bijdrage in dat fonds, waaruit uitgaven betaald worden gebaseerd op de afgesproken solidariteitsuitgangspunten (onverwachte en onbeïnvloedbare kosten voor scholen). Het eigen vermogen van de KSU bestaat uit de algemene reserve en de verschillende bestemmingsreserves. Algemene reserve De algemene reserve is de optelsom van de algemene reserves van de scholen. De KSU als totaal heeft geen eigen algemene reserve.
Activa
31/12/2011
31/12/2010
Personele reserve De personele reserve bestaat uit een PAB-reserve (PAB: Budget voor Personeels- en Arbeidsmarktbeleid) en een reguliere personele reserve. De scholen hebben een eigen PAB-reserve (totaal € 896.524) en er is een gezamenlijke KSU PAB-reserve (€ 1.105.968). Deze is de komende jaren met name nodig voor loonkosten bij de opstart van de nieuw geplande scholen. De reguliere personele reserve (€ 2.404.439) is ten dele nodig als dekking voor de reserves in fpe’s bij de scholen (zie financiële bijlage). Daarnaast is de reguliere personele reserve nodig als dekking van specifieke personele risico’s, zoals extra hoog uitvallende Bapo lasten, kosten voor ouderschapsverlof, kosten van arbeidsconflicten, et cetera. Tot slot kunnen hiermee, bij plotseling wegvallende inkomsten, de verplichtingen aan personeel tijdelijk worden voldaan.
Passiva
31/12/2011
31/12/2010
Vaste activa
3.040.448
2.669.168
Eigen vermogen
7.565.066
7.523.767
Vorderingen
6.078.595
4.745.071
Voorzieningen
1.408.793
1.751.175
Liquide middelen
5.508.734
6.017.328
Langlopende schulden
91.328
286.367
Kortlopende schulden
5.562.590
3.870.258
14.627.777
13.431.567
Totaal activa
14.627.777
13.431.567
21
De scholen hebben in totaal € 1.905.350 aan algemene reserve. Atjeh, de technische dienst en Leonardo hebben samen € 17.441. Daarnaast beschikt het Beheerfonds nog over een algemene reserve van € 1.414.940.
Totaal passiva
school: St. Jan de Doper wijk: Hoograven-Noord aantal leerlingen: 158 aantal medewerkers: 25 Aan het woord: Thea van Rooijen, leerkracht groep 3 “Ik werk al 35 jaar op deze school, met heel veel plezier en voldoening! De St. Jan de Doper is een multiculturele school en vormt zo een goede afspiegeling van de maatschappij. Hier ligt mijn hart!” Dit vond ik een belangrijke ontwikkeling in 2011: “Het afgelopen jaar is er veel gebeurd. Onze school is verbouwd en nu hebben we een mooie ouderruimte en een plek voor bijvoorbeeld voorstellingen. Verder is er een continurooster ingevoerd (alle dagen van 8.30 tot 14.15 uur) waarbij we tijdens de lunchpauzes hulp van de ouders krijgen.”
22
Bestemmingsreserve eigen risicodragerschap bij ziekte De KSU is met ingang van 2012 eigenrisicodrager voor de vervanging van zieke medewerkers gedurende het eerste jaar ziekte. Daarmee spaart de organisatie een groot bedrag aan verzekeringspremie uit, maar er staan wel vervangingskosten tegenover. Dat betekent dat er een risico is. In de voorbereidende fase is berekend dat de KSU een ziekteverzuim van ongeveer 4,5% moet behalen om de vervanging te kunnen betalen uit de uitgespaarde premie. Om het risico beheersbaar te houden is besloten een bestemmingsreserve te vormen van maximaal € 500.000. Deze bestemmingsreserve wordt in eerste instantie gevuld door het van het Vervangingsfonds ontvangen bedrag aan bonus over de schooljaren 2009/2010 en 2010/2011 en een bedrag van € 25.000 van het geld dat in 2011 aan PAB gezamenlijk is overgebleven. Tevens wordt met ingang van 2012 1% van het PAB begroot als toevoeging voor deze reserve (totdat dit eventueel niet meer nodig blijkt). De bonus van het Vervangingsfonds over 2010-2011 is nog niet definitief vastgesteld en kan dus pas eind 2012 worden toegevoegd. Dit alles betekent dat per eind van het verslagjaar de bestemmingsreserve een bedrag van € 57.585 bevat. Logischer wijs wordt eind 2012 het saldo aan uitgespaarde premie en betaalde vervangingskosten met deze reserve verrekend (onttrekking dan wel toevoeging).
9.4
Resultaat verslagjaar
Over 2011 behaalde de KSU een resultaat dat beter was dan begroot. Dat kwam tot stand door een meevallend personeel resultaat en materieel resultaat en een tegenvallend financieel resultaat. Totaal resultaat KSU Begroot resultaat
Werkelijk resultaat
Personele exploitatie
-131.225
-61.634
Materiële exploitatie
-227.168
-146.541
Financiële exploitatie
190.490
146.349
Resultaat afschrijving nulmeting
0
-97.564
Totaal generaal voor doorbelasting Beheersfonds
-167.903
-159.390
Doorbelasting Beheersfonds
0
159.467
Totaal generaal na doorbelasting Beheersfonds
-167.903
77
De toegevoegde regel ‘resultaat afschrijving nulmeting’ heeft de volgende achtergrond: tot 2005 werkte men in het primair onderwijs niet met een balans. Vanaf 2005 was het verplicht dat wel te doen en werden alle bezittingen geactiveerd. Vanaf dat moment moest ook worden afgeschreven op deze bezittingen. Dat drukt op de exploitatie. Daar was ten aanzien van de aanwezige bezittingen geen rekening mee gehouden. Daarom is op dat moment een reserve gevormd om de afschrijvingen op de bezittingen die er op 1 januari 2005 al waren, uit te betalen. Dat wordt elk jaar minder (steeds meer hiervan is volledig afgeschreven), maar speelt ook in 2011 nog steeds. Deze afschrijvingslasten worden eerst meegenomen in het resultaat en daarna in de
jaarrekening afgeboekt van die aparte reserve. Om een goede vergelijking met de begroting te kunnen maken, moet het totaalresultaat dus eerst gecorrigeerd worden voor deze afschrijvingslasten. Dat is wat hierboven gebeurt in de genoemde regel. Financiële exploitatie Het financiële resultaat is lager dan begroot. Hiervoor zijn twee belangrijke oorzaken te noemen. Enerzijds zijn de rentebaten begroot mede op basis van het resultaat over 2010 en bleek daarbij achteraf een verkeerde dubbele boeking van renteresultaten te hebben plaats gevonden. Dat leverde daarom een verkeerd beeld van de uitgangspositie op. Daarnaast is onvoldoende rekening gehouden met dalende rentestanden en een dalende omvang van de liquide middelen. Personele exploitatie De personele exploitatie bestaat uit de loonkostenexploitatie en de overige personele kosten (PAB). De loonkostenexploitatie is helemaal bovenschools en bestaat uit de loonkosten van de gezamenlijke scholen, het kantoor, de Technische Dienst en de Leonardoklassen. Het personele resultaat van de scholen betreft dus alleen de PAB-exploitatie . Het PAB is het budget dat de scholen beschikbaar hebben voor nascholing, teambuilding, inhuur ondersteuning en dergelijke. Dit budget is voor stimulering van vernieuwing en ontwikkeling. Over het algemeen bestaat het personele resultaat van de KSU uit een positief resultaat in het PAB en een minder resultaat dan begroot op de loonkosten.
De personele exploitatie van de hele KSU bestaat uit de volgende onderdelen: Begroot resultaat
Werkelijk resultaat
Loonexploitatie scholen
39.277
-145.421
Loonexploitatie Leonardo
-141.950
-140.070
Loonexploitatie KSU-kantoor
-4.570
97.660
PAB kantoor
0
-12.955
PAB KSU-scholen centraal beheerd
0
191.9701
PAB KSU-scholen decentraal beheerd
44.982
-55.172
Loonexploitatie TD
21.000
2.354
Totaal
-131.225
-61.634
De Technische Dienst (TD) realiseerde een aanzienlijk kleiner personeeloverschot dan begroot. De oorzaak hiervan is echter met name technisch: er heeft in de boekhouding een verschuiving plaats gevonden van inkomsten van de personele kant naar de materiële kant. Dit had te maken met opdrachten voor externen. Er vond in 2011 een herschikking van de reserves plaats. Zoals vastgelegd in het BPB-plan 2007, is de PAB-reserve (voorheen BPB-reserve) per school(locatie) per 31 december 2011 net als in voorgaande jaren gemaximeerd op € 60.000. Als bij een school meer PAB-reserve aanwezig is, wordt dit voor die school omgezet in extra fpe-reserve, tot een maximum van 4 fpe. Wanneer de fpe-reserve van een school hoger is dan genoemd maximum, gaat het overtollige bedrag naar de algemene reserve van die school voor zover 1) Dit resultaat is het saldo van het resultaat PAB KSU-scholen centraal beheerd; het resultaat solidariteitsfonds en het resultaat reserve bovenschoolse voorzieningen: € 174.953 - € 8.777 + € 25.794.
het saldo daarvan negatief is. Wat dan nog resteert, gaat naar de gezamenlijke PAB-reserve. Bij afsluiting van het verslagjaar kwamen in totaal zes scholen boven de maximale PAB-reserve van € 60.000. Drie daarvan hadden ook al de maximale reserve van 4 fpe, waardoor het afgeroomde bedrag (€ 65.128) aan de gezamenlijke PAB-reserve is toegevoegd. Bij de andere drie scholen is het bedrag (totaal € 40.583) omgezet in fpe’s en toegevoegd aan hun fpe-reserve. Op de loonexploitatie van de scholen is het resultaat minder goed dan was begroot. Het tekort is toe te schrijven aan de bewuste keuze in april 2011 om een deel van de taakstelling uit de begroting 2011 in de formatieplanning voor het schooljaar 2011-2012 op te vangen door de inzet van een beperkt deel van de reserves. Deze keuze was bij het opstellen van de kalenderjaarbegroting 2011 (oktober 2010) nog niet bekend en dus ook niet in de begroting verwerkt. In de begroting 2011 was een bezuinigende taakstelling opgenomen, aangezien duidelijk was geworden dat de stijging van de loonkosten niet voldoende gevolgd werd door een stijging van de Rijksbekostiging. Daarbij moet bedacht worden dat de KSU voorafgaand aan het schooljaar 2010-2011 (dus deels doorwerkend in het jaar 2011) al een korting doorvoerde van 5,5 fpe (op grond van de oude systematiek hadden de gezamenlijke scholen recht op 5,5 fpe meer dan ze werkelijk hebben gehad). Vervolgens is er per schooljaar 2011-2012 nog meer bezuinigd in de formatie binnen de KSU (verminderen beschikbare formatie in de pluspool en het korten van de formatie van alle scholen met 3%,waaronder de al eerder gekorte 5,5 fpe) naast de keuze tot gedeeltelijke inzet reserves.
23
school: St. Maarten Neckardreef wijk: Overvecht aantal leerlingen: 112 aantal medewerkers: 42 Aan het woord: Simone Rijkelijkhuizen, leerkracht groep 3 “Het is enorm leuk, afwisselend en uitdagend om met de kinderen hier op school te werken. Al die vrolijke, enthousiaste koppies die mij aankijken als ik ze iets nieuws uitleg: dat geeft mij energie!” Dit vond ik een groot succes in 2011: “Het Inspectiebezoek was echt een opsteker voor het team. De inspecteurs waren bijzonder tevreden over onze school en over de in gang gezette ontwikkelingen. Wij werken meer opbrengstgericht, waarbij we afstemmingsgesprekken voeren met ouders en specifieke kindgesprekken met alle leerlingen. Daarvoor hebben alle teamleden dik verdiend een ‘pluim’ gekregen!”
24
Het Leonardo-onderwijs binnen de KSU startte op 1 augustus 2010. Voor de Leonardoklassen hield de KSU rekening met een fors tekort in het eerste volledige jaar (2011). Het is een zeer personeelsintensieve onderwijsvorm, waar geen extra middelen van de overheid tegenover staan. De bedoeling is deze extra middelen te realiseren via andere wegen, zoals het samenwerkingsverband en sponsorwerving. Het uiteindelijke resultaat van deze acties wordt echter pas in de loop van deze jaren duidelijk. Op het moment dat de begroting 2011 werd opgesteld, was er nog geen duidelijkheid over de omvang van deze extra te werven middelen en is voorzichtig begroot. Gedurende 2011 bleek deze extra inkomstenpost mee te vallen en het resultaat is dan ook beter dan begroot. De belangrijkste extra bijdrage betrof een kwaliteitsimpuls van het Samenwerkingsverband van € 56.000 totaal voor 2011 en 2012 samen. De loonexploitatie van het KSU-kantoor laat een overschot zien, daar waar een klein tekort was begroot. De oorzaak hiervan ligt vooral in het feit dat er gedurende 2011 sprake is geweest van ziekte en vacatures, waarbij wel gedeeltelijke vervanging (inhuur van extra personeel op uurbasis) heeft plaatsgevonden, maar lang niet volledig. Er is wel een forse uitkering van de verzuimverzekering ontvangen. Bij de vacatureruimte kan gedacht worden aan de vacature lid College van Bestuur, die pas per eind maart 2011 daadwerkelijk is ingevuld. Aangezien inhuur van extra personeel op uurbasis vanuit het PAB bekostigd wordt, is op dit onderdeel juist wel een tekort ontstaan. Dat tekort is echter veel kleiner, dan het overschot in de loonkosten.
Bovenschools resultaat (KSU gezamenlijk + KSU huis) Begroot resultaat
Werkelijk resultaat
Personele exploitatie
34.707
131.254
Materiële exploitatie
-209.805
-149.164
Financiële exploitatie
191.000
149.164
Totaal generaal
15.902
131.254
Materiële exploitatie Bovenschools is de materiële exploitatie aanzienlijk beter dan begroot. Hierbij is het echter van belang te weten dat in het werkelijk resultaat een extra bijdrage van het Beheersfonds is opgenomen (zie hieronder). In werkelijkheid is zowel binnen de gezamenlijke kostenplaats en binnen het kantoor meer uitgegeven dan begroot (materiële saldo exclusief bijdrage Beheersfonds is - € 308.631). Voor het kantoor ligt de oorzaak hiervan grotendeels in nagekomen facturen voor afrekeningen van servicekosten van twee oude jaren. Voor de gezamenlijke kostenplaats zijn de twee belangrijkste oorzaken: ICT-projecten (aanbesteding breedband en opzetten digitaal archief en postsysteem) die bij begroting nog niet bekend waren en de correctieboekingen van de in 2010 onterecht dubbel geboekte rentebaten (zie onder financiële exploitatie). Vanuit het Beheersfonds wordt jaarlijks het saldo van de materiële en financiële exploitatie van de KSU gecompenseerd. Dit gebeurt door een bijdrage van of aan het Beheersfonds. In 2011 heeft het Beheersfonds € 159.467 bijgedragen. Dat is fors meer dan begroot (€ 18.805). De redenen hiervoor zijn het tegenvallende financiële resultaat van de KSU (zie boven) en het
tegenvallende materiële resultaat van de bovenschoolse kostenplaatsen (zie boven). Per school waren de resultaten zeer wisselend. Alles bij elkaar opgeteld gaven de scholen meer uit aan PAB dan was begroot en presteerden zij op materieel terrein aanzienlijk beter dan begroot. Dat de scholen op PAB per saldo minder goed presteerden dan begroot, heeft ook te maken met het feit dat de belastingdienst over het jaar 2009 een boekenonderzoek heeft gedaan bij de KSU gedaan, waarbij nogal wat nagekomen kosten boven water zijn gekomen. Er heeft een forse naheffing plaatsgevonden, mede omdat de gevonden fouten van 2009 doorgetrokken zijn naar de jaren 2007 tot en met 2010. De naheffing had, waar het de scholen betrof, met name te maken met het niet goed administratief verwerken van geschenken/gratificaties en het onjuist inzetten van vrijwilligersvergoedingen. Deze kosten zijn bij de PAB budgetten van de scholen neergelegd. Nevenstaand overzicht geeft een concreet beeld van de totaalresultaten per school. In de begroting is de afschrijvingslast op de ‘nulmeting’ niet meegenomen. In de jaarrekening wordt deze in eerste instantie wel meegenomen met het resultaat. In de tabel staan de resultaten exclusief afschrijving ‘nulmeting’ om hiermee aan te sluiten bij de begroting. Helemaal onderaan zijn deze afschrijvingslasten op totaal weer toegevoegd, om aan te sluiten op de jaarrekening. Een aantal scholen presteerde substantieel minder dan begroot, een aantal echter ook substantieel beter. Per saldo hebben de scholen een beter resultaat geboekt dan begroot. Op de kleinere scholen zijn huisvestingslasten (met name energie en schoonmaak)
school/kostenplaats Jan de Doperschool Gertrudisschool Ariëns
2011 werkelijk
2011 begroting
25
2010 werkelijk
€ -10.874
€ -40.270
€ -8.086
€ -6.577
€ -8.901
€ 13.317
€ 47.393
€ 1.969
€ 27.878
Zeven Gaven
€ -82.620
€ -36.098
€ -35.799
Joannes XXIII
€ 46.424
€ 20.455
€ 42.340
Pijlstaart
€ -1.215
€ 383
€ 7.567
€ -48.823
€ 181
€ -13.192
€ 3.100
€ -1.295
€ -12.991
€-
€-
€-
Ludger
€ 8.452
€ 2.339
€ -3.669
Montessori
€ 5.932
€ 442
€ 19.380
Notenboom Carrousel Ludger, Van Hoornekade
Johannes
€ -5.553
€ 4.433
€ -19.620
Dominicus
€ -7.281
€ 6.413
€ 17.466
Paulus
€ 13.785
€ 2.916
€ -574
€ -9.318
€ -7.195
€ 37.678
€ -15.370
€1
€ -13.339
Marcus Mattheus Op De Groene Alm
€ -1.050
€-
€-
Spits
€ 33.522
€ 5.966
€ 40.747 € -17.241
Kameleon
€ 13.291
€ -2.365
Villa Nova
€ 26.438
€ 3.636
€ 3.141
Achtbaan
€ 29.277
€ -1.068
€ -3.000
Sint Maarten - Neckar Sint Maarten - De Meern Hof ter Weide Leonardo
€ 20.760
€ -523
€ 9.117
€ -12.096
€ -976
€ -1.865
€ 45.840
€ 5.063
€ 9.971
€ -66.150
€ -121.362
€ -172.904 € 14.101
Technische Dienst
€ -40.546
€ 3.250
Banda Atjeh
€ -20.354
€ -21.200
€-
Bestuurskantoor
€ -14.836
€ -64.070
€ 167.055
Gezamenlijk beleid
€ 146.090
€ 79.972
€ 120.551
€ 97.641
€ -167.904
€ 228.029
€ -97.564
€-
€ -123.623
€ 77
€ -167.904
€ 104.406
totaal exclusief nulmeting nulmeting totaal inclusief nulmeting
school: Gertrudis wijk: Rivierenwijk aantal leerlingen: 371 aantal medewerkers: 30 Aan het woord: Carmela Tumminaro, intern begeleider en onderbouwcoördinator “Omdat mijn kinderen hier op school zaten, wist ik hoe goed de sfeer was. De kinderen gaan leuk met elkaar om, het team is erg gezellig en enthousiast en iedereen werkt heel hard en met passie. De leerlingenzorg zit goed in elkaar en we halen mooie resultaten. Wat wil je nog meer?” Dit vond ik een groot succes in 2011: “In plaats van op kamp te gaan in Oldenbroek zijn we vorig jaar met groep 8 op de fiets naar Woudenberg gegaan. De kinderen waren nu alleen met de eigen groep en hadden veel meer inbreng in het programma. Het was een groot feest!”
26
vaak de oorzaak van een minder goed resultaat. De uitgaven aan gebouwen nemen niet evenredig af en toe met het aantal leerlingen en ook een school met relatief weinig leerlingen heeft behoefte aan gezamenlijke ruimten als toiletten, keuken, teamkamer, et cetera. Deze kosten worden daarmee over een kleiner aantal leerlingen uitgesmeerd. Het blijkt voor de scholen die samen onder één brinnummer werken, lastig om een sluitende exploitatie te realiseren (dit is ook zichtbaar in de begroting). Dit komt omdat de Rijkssubsidie deels bestaat uit een vaste voet per school, die in deze gevallen door twee scholen ‘gedeeld’ moet worden. Bijna alle scholen hebben nog steeds grote moeite de kosten voor printen en kopiëren binnen het budget te houden. Naast het sturen op het aantal kopieën/printjes, wil de KSU ook proberen de kosten per kopie en print aanzienlijk te verlagen via een nieuw contract. De omvang van zo’n contract is dusdanig, dat dit Europees aanbesteed moet worden. In 2012 wordt een Europese aanbesteding voor een nieuw contract voorbereid en wellicht al uitgevoerd. Bij de scholen die aanzienlijk beter presteerden dan begroot zijn hiervoor verschillende oorzaken te noemen. Van groot belang zijn extra, niet begrote en wel gerealiseerde inkomsten. In sommige gevallen betreft dit een materiële groeitelling (grote leerlinggroei gedurende het jaar), in andere gevallen gaat het om extra gerealiseerde specifieke subsidies en vaak ook gaat het om extra inkomsten van derden (bijvoorbeeld verhuur van ruimte). Een andere oorzaak ligt in het niet geheel uitvoeren van begrote plannen, met name
op het terrein van nascholing en teambuilding. Soms is er sprake van vertraging in de plannen, soms van veranderende omstandigheden en in enkele gevallen zijn andere incidentele inkomstenbronnen gebruikt om de betreffende kosten te dekken en zijn de plannen dus wel uitgevoerd. De afschrijvingslasten over 2011 waren voor de KSU als totaal nagenoeg geheel conform begroting. Hieronder volgt per school kort een toelichting, waarbij bovengenoemde algemene oorzaken niet steeds specifiek genoemd worden, maar wel meespelen in het resultaat. Jan de Doperschool De school heeft beter gepresteerd dan was begroot, met als resultaat een minder groot tekort. Er zijn meer inkomsten gerealiseerd (dankzij groeitelling materieel) en lagere uitgaven aan PAB (met name nascholing) dan was begroot. Gertrudisschool De Gertrudisschool laat een iets beter resultaat zien dan was begroot (iets minder groot tekort). Materieel zijn er extra inkomsten gerealiseerd uit groei, maar tegelijk waren er op alle onderdelen hogere kosten. Aan de personele kant (PAB) is er een positief resultaat, met name door minder externe inhuur. Ariënsschool De school sluit het jaar financieel af met een veel hoger positief saldo dan was begroot. Enerzijds is dat dankzij veel lagere huisvestingslasten dan begroot (tijdelijke nieuwe locatie). Anderzijds is er veel over binnen het PAB: de school heeft minder uitgegeven aan nascholing en inhuur extern personeel.
Zeven Gavenschool Het eindsaldo van de Zeven Gavenschool is lager dan begroot. De oorzaak ligt met name bij investeringen in het kader van kwaliteitsverhoging van de school als geheel. Het gaat daarbij zowel om investeringen in personele sfeer (bijzondere begeleidings- en ontwikkeltrajecten in het team) als om investeringen/uitgaven aan onderwijsmateriaal. Dit heeft er in geresulteerd dat de school, die door de inspectie als ‘zwak’ was beoordeeld, nu een basisarrangement toegekend heeft gekregen De school participeert in een multifunctionele accommodatie. Hierdoor zijn de gezamenlijke kosten moeilijk te begroten, waarbij de school in 2011 met een forse afrekening over oude jaren werd geconfronteerd. Joannes XXIII De school heeft een nog groter overschot dan al was begroot. De oorzaak ligt deels bij lagere uitgaven aan nascholing en deels bij lagere uitgaven aan afschrijvingen dan was begroot.
Dit heeft er in geresulteerd dat de school door de inspectie inmiddels van zeer zwakke school opgewaardeerd is tot zwakke school en de verwachting is dat de school komend jaar het basisarrangement krijgt. Ook in de materiële exploitatie zijn veel kostenposten overschreden. De Notenboom is een kleine school, met alle budgettaire problemen van dien. Carrousel Het eindsaldo van de Carrousel is positief, waar een tekort was begroot. De belangrijkste oorzaak is dat de inkomsten hoger waren dan begroot. Ludgerschool De Ludgerschool sluit het jaar af met een groter positief resultaat dan begroot. Ten aanzien van het personele budget geldt dat er een negatief resultaat is door iets hogere uitgaven dan begroot. Materieel heeft de school extra inkomsten en dus een positief saldo gerealiseerd.
Pijlstaart De Pijlstaart sluit het jaar af met een iets lager saldo dan was begroot. De oorzaak ligt bij een positief personeelsresultaat en een negatief materieel resultaat. Ten aanzien van dat laatste ligt het probleem met name in het niet ontvangen en wel begrote extra inkomsten.
Montessorischool De Montessorischool laat een beter resultaat zien dan was begroot. Dit is het saldo van een positief resultaat in de personele sfeer en een negatief resultaat in de materiële sfeer. Oorzaak van het eerste ligt in lagere inhuur van externen. Oorzaak van het tweede ligt in kostenoverschrijding op bijna alle onderdelen.
Notenboom Waar bij de Notenboom een sluitende exploitatie was begroot, blijkt er toch een aanzienlijk tekort te zijn ontstaat. De grootste overschrijding betreft het personele budget. Hierbij speelt de investering in de kwaliteit van de school als geheel een grote rol.
Johannesschool Terwijl er een overschot was begroot, zien we op de Johannesschool een aanzienlijk tekort. De school heeft een negatief saldo in de personele sfeer, veroorzaakt door een onterecht begrote extra inkomstenpost. Daartegenover staat een positief saldo in de materiële
27
sfeer, dankzij lagere uitgaven, waarbij met name de afschrijvingen opvallen. Dominicusschool Het resultaat van de Dominicusschool is minder goed dan verwacht. Dit is geheel toe te schrijven aan het feit dat deze school door omstandigheden een groot aandeel moest betalen in de naheffingsaanslag van de belasting, naar aanleiding van het boekenonderzoek. Paulusschool De Paulusschool laat een beter resultaat zien dan begroot. Over het algemeen geldt dat dit zowel personeel als materieel veroorzaakt wordt door extra inkomsten. Daarnaast geldt dat de huisvestingslasten aanzienlijk lager bleken dan was begroot. Na sluiting van het boekjaar 2011 bleek overigens wel een deel van de huur van de dependance door een administratief misverstand nog niet betaald te zijn, waardoor de huisvestingslasten in 2012 weer hoger uit zullen vallen. Marcusschool Het tekort is groter uitgevallen dan begroot. Dit zit hem onder meer in tegenvallende kosten voor personeel. Materieel zien we zowel hogere inkomsten als hogere uitgaven. Mattheusschool Waar een sluitende exploitatie was begroot, is een aanzienlijk tekort ontstaan. Op alle fronten (zowel personeel als materieel) zijn de uitgaven hoger dan begroot.
school: Johannes wijk: Overvecht aantal leerlingen: 209 aantal medewerkers: 29 Aan het woord: Annelies van der Tang, schoolleider “Ik werk op deze school vanwege de kleurrijke populatie. Kinderen met de meest uiteenlopende achtergronden leren en spelen hier samen. Dat vind ik mooi. Verder is het prettig werken in en met een team dat enthousiast, dynamisch en flexibel is!” Dit vond ik een belangrijke ontwikkeling in 2011: “De school is gestart met de invoering van De Vreedzame School. Deze werkwijze past goed bij de school en de wijk. Verder is er het afgelopen jaar een vierde kleutergroep gestart. De hele benedenverdieping staat nu in het teken van kleuteronderwijs!”
28
De Spits De Spits heeft veel beter gepresteerd dan was begroot, ondanks dat er gedurende het jaar een forse extra bijdrage vanuit de exploitatie is gedaan aan de personele formatie van de school. Oorzaak ligt met name bij het realiseren van extra inkomsten. Daarnaast is aan nascholing minder uitgegeven dan was begroot. Kameleon De Kameleon sluit het jaar af met een aanzienlijk positief saldo, waar een tekort was begroot. De oorzaak ligt met name in het realiseren van extra inkomsten in de materiële exploitatie, daar waar de uitgaven bijna geheel conform begroting zijn. Villa Nova Villa Nova heeft veel beter gepresteerd dan was begroot. Zowel in de personele als de materiële exploitatie zijn hogere inkomsten gerealiseerd. Achtbaan Deze school in Leidsche Rijn laat een veel beter resultaat zien dan was begroot. Oorzaak ligt grotendeels in de personele sfeer, waar de uitgaven (met name aan nascholing) veel lager waren dan begroot. Aan de materiële kant is er een iets beter resultaat dan begroot, door per saldo zowel hogere inkomsten als hogere uitgaven. Sint Maarten - Neckardreef De school heeft beter gepresteerd dan was voorzien, met name dankzij hogere inkomsten dan begroot.
Sint Maarten - Leidsche Rijn De school sluit het jaar minder goed af dan was begroot. Met name in de materiële exploitatie zijn veel kostenposten fors overschreden, maar zijn de inkomsten wel iets hoger dan begroot. Hof ter Weide Er is een positievere uitkomst dan was begroot. De oorzaak ligt in het feit dat zowel in de personele als in de materiële sfeer de uitgaven op veel onderdelen aanzienlijk lager uit zijn gevallen dan begroot. Een deel van de huisvestingslasten moeten, vanwege de multifunctionele accommodatie, vanuit de gemeente doorbelast worden en dat is over 2011 nog niet volledig gebeurd. Het beeld is dus iets vertekend. Technische Dienst Puur op exploitatie sluit de TD het jaar positief af. Over de jaren 2006 tot en met 2010 heeft de TD echter een forse naheffing van de belastingdienst gehad, waardoor het werkelijke eindresultaat sterk negatief is. Bij het boekenonderzoek van de belastingdienst bleek met name ten aanzien van de dienstauto’s van de TD tot 2011 een fout te zijn gemaakt. Deze fout is met ingang van 2011 hersteld, dus deze kosten zullen niet nogmaals aan de orde zijn. De belastingdienst heeft echter wel teruggerekend tot aan 2006, waardoor het totaal om een groot bedrag ging.
9.5
9.6
Atjeh financieel
Voor een inhoudelijke toelichting op het Atjeh project in 2011 verwijzen wij naar hoofdstuk 5. Zoals daar valt te lezen was de belangrijkste activiteit in 2011 het tegenbezoek van de mensen uit Atjeh aan Nederland in het voorjaar van 2011. Ook de financiën over 2011 zijn dus grotendeels aan die activiteit toe te schrijven. Daarnaast is het project afgerond door de coördinator en geëvalueerd door alle betrokkenen en dat alles heeft ook nog de nodige kosten met zich meegebracht. Al met al leidde dit tot een totale projectexploitatie van € 64.494 in 2011. Daar stonden inkomsten tegenover van € 44.140. Per saldo is er dus in 2011 aan het project een bedrag van € 20.354 uitgegeven. Het project is in 2011 in praktische zin afgesloten. Aangezien de financiële afwikkeling pas in 2012 afgerond kan worden, zal het project ook in het verslagjaar 2012 nog aan de orde komen.
Kengetallen
Definities en doel Kapitalisatiefactor = de activazijde van de balans min de materiële vaste activa, betreffende gebouwen en terreinen, gedeeld door de totale baten (inclusief financiële baten). Doel van dit relatief nieuwe kengetal is het signaleren van de mate waarin de organisatie haar kapitaal efficiënt benut. Bij een hoge factor wordt er misschien kapitaal niet efficiënt benut. Solvabiliteit = eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen. Het doel van dit kengetal is een beeld geven van de mate waarin de organisatie op langere termijn aan zijn verplichtingen kan blijven voldoen. Liquiditeit = De vlottende activa gedeeld door de kortlopende schulden. Dit kengetal geeft aan in welke mate de organisatie in staat is om aan haar verplichtingen op korte termijn te voldoen.
Weerstandsvermogen = het eigen vermogen min de materiële vaste activa, uitgedrukt in een percentage van de rijksbijdrage van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap. Doel van dit kengetal is om een indicatie te geven van de mate waarin de organisatie risico’s op kan vangen. Analyse bij de kengetallen Wat opvalt is de negatieve ontwikkeling van de solvabiliteit en het negatieve rendement van de KSU. Dat laatste wil zeggen dat de gewone bedrijfsvoering (exclusief de financiële exploitatie) een aanzienlijk tekort laat zien. In 2011 was het tekort -/- € 146.272 en dat is nog geheel gecompenseerd door de financiële exploitatie. Maar de financiële baten zullen afnemen naar mate er meer op het vermogen ingeteerd wordt, dan wel een beroep op de liquide middelen gedaan wordt omwille van investeringen.
Kengetallen
2008 landelijk
2008 KSU
2009 landelijk
2009 KSU
2010 Landelijk
2010 KSU
2011 KSU
Eigen vermogen (2006=100%)
107.1
103,8
105,8
125,5
105.8
127,3
127.9
Kapitalisatiefactor
0.48
0,47
0.46
0.48
0.45
0.40
0.42
Solvabiliteit
0.57
0,46
0.56
0.49
0.59
0.56
0.51
2.78
2.08
Liquiditeit Rentabiliteit
0,63%
-0,30%
-0,18%
0.20%
-1,50%
-0.40%
-0,42%
% Personeelslasten
82%
83%
81,70%
84%
82.50%
84%
83,90%
17%
15%
Weerstandsvermogen
16,90%
29
Rentabiliteit = resultaat van de gewone bedrijfsvoering (exclusief financieel resultaat) gedeeld door de totale baten. Het doel van dit kengetal is om in beeld te brengen welk deel van de baten overblijft na aftrek van alle lasten.
18.90%
school: Sint Maarten Leidsche Rijn wijk: De Meern aantal leerlingen: 98 aantal medewerkers: 22 Aan het woord: Astrid Boere, intern begeleider, leerkracht en stagecoördinator “Ik werk op deze school omdat wij een open team vormen met een groot hart voor speciale leerlingen. Samen maken we er iets moois van. Voor iedereen!” Dit vond ik een groot succes in 2011: “We hebben een start gemaakt met een kleutergroep. Dat gaat van mond tot mond. De kleutergroep groeit! Een ander succes is de verbetering van de leerlingenzorg, waardoor we in staat zijn goede prognoses te maken voor iedere leerling.”
30
Binnen de KSU is bewust gekozen voor ontwikkeling ondanks de bezuinigingen van de Rijksoverheid en de vermogenspositie van de KSU. De kapitalisatiefactor blijkt iets te zijn gestegen, maar dit is met name toe te schrijven aan een puur technisch effect waardoor het balanstotaal is gestegen (zie toelichting bij de verkorte balans). Een beter beeld van de gezondheid van de organisatie is af te lezen aan de solvabiliteit (min of meer gelijk gebleven) en het weerstandsvermogen (ruim 10% gedaald). Al met al bieden de kengetallen nog steeds het beeld van een gezonde organisatie. Er is echter een duidelijke trend zichtbaar: het wordt steeds lastiger om op jaarbasis rond te komen. Ook is zichtbaar dat de KSU een beleid voert om investeringen te stimuleren. Al enkele jaren achter elkaar is er sprake van een toenemend aandeel van de materiële vaste activa. Dat duidt op hoge investeringen ten opzichte van de afschrijvingen. Het gevolg daarvan is niet alleen een stijging van de afschrijvingslasten in de exploitatie, maar ook een daling van de liquide middelen (de investeringen worden door de KSU gefinancierd) en dus een daling van de renteopbrengsten. Wanneer een deel van het vermogen ingezet wordt om de dagelijkse exploitatie sluitend te krijgen, ontstaat, naast het feitelijk geaccepteerde tekort daarbij, een extra tekort vanwege de afnemende liquide middelen. Op zich is deze ontwikkeling voor enkele jaren zeer goed te verdedigen. De KSU is zich echter wel goed bewust van het versnelde effect op de vermogenspositie en bekijkt elk jaar opnieuw wat nog verantwoord is.
9.7
Investeringen, financiering en treasurybeleid
Bij de start van een nieuwe school of uitbreiding van een school met nieuwe lokalen (groepen), stelt de gemeente een bedrag ineens beschikbaar voor de kosten van het gebouw en de eerste inrichting. Al het overige dat een school aanschaft, moeten we uit de reguliere bekostiging van het Rijk doen. Hierbij worden investeringen groter dan € 1000 geactiveerd (die komen op de balans) en daar wordt vervolgens gedurende enkele jaren op afgeschreven. Het bestuur heeft voor een aantal categorieën van investeringen een afschrijvingstermijn vastgesteld. Deze afschrijvingen komen ten laste van de exploitatie van de KSU. Investeringen Sinds enkele jaren maken alle scholen een meerjarige investeringsbegroting, waarin ze aangeven wat de geplande investeringen per categorie zijn voor de komende jaren. Daarbij maken ze inzichtelijk wat de consequenties van deze plannen zijn voor de afschrijvingslasten van de school voor de komende jaren.
Treasurybeleid Het treasurybeleid van de KSU sluit aan bij de regeling ‘Beleggen en belenen’ van het Rijk uit 2010. Hierin staan de richtlijnen en procedures voor het beleggen en belenen van middelen van de KSU. Doel hiervan is het realiseren van een zo hoog mogelijk rendement op de liquide middelen en tegelijkertijd het minimaliseren van het risico. Vanuit deze doelstellingen beslissen we over de productkeuze naar aard, looptijd en beschikbaarheid van middelen. De Stichting Beheersfonds KSU beheert een deel van het vermogen van de KSU. Ook hiervoor geldt een treasurybeleid. Dat is nagenoeg gelijk aan dat van de KSU. De beleggingen van het Beheersfonds zijn grotendeels belegd in een erkend AAA beleggingsfonds met een gegarandeerde eindopbrengst en jaarlijks vrijvallende bedragen. Er is overeengekomen dat het Beheersfonds een vast rentepercentage van 2,5 procent over het (gemiddelde) rekeningcourantsaldo vergoedt aan de KSU.
9.8 Financieringen Investeringen worden wel meerjarig afgeschreven, maar moeten meteen bij aanschaf gefinancierd worden. In principe zijn de liquide middelen van de KSU toereikend om te financieren en is het niet nodig hiervoor te lenen. Alleen in zeer uitzonderlijke situaties gaat de KSU een lening aan. Wanneer dit een bedrag van meer dan € 300.000 betreft, is op basis van de statuten en reglementen goedkeuring van de Raad van Toezicht nodig.
Jaarlijks vindt er een doorbelasting plaats van of naar het Beheersfonds naar of van de KSU. Dit is afhankelijk van de bovenschoolse materiële en financiële exploitatie van de KSU. De afspraak is dat die exploitatie jaarlijks sluitend moet zijn en dat dit via genoemde doorbelasting gerealiseerd wordt bij de jaarrekening. Voor 2011 betekent dat een doorbelasting van het Beheersfonds aan de KSU van € 159.467. In de financiële exploitatie heeft het Beheersfonds in 2011 te maken gehad met een koersverlies van € 52.938 op de beleggingen, die in de exploitatie verwerkt moet worden. Dit moet ondanks dat er geen sprake is van een feitelijke verlies, aangezien er geen verkoop van belegging heeft plaatsgevonden. Tegelijkertijd is er sprake van een andere manier van waardering op aanzegging van de accountant. Dat levert een positief effect op van € 164.458.
Het Beheersfonds
De Stichting Beheersfonds KSU voert een bescheiden exploitatie. Het fonds is eigenaar van het pand van de Technische Dienst en schrijft af op de waarde van dat pand. Diezelfde afschrijvingslasten betaalt de Technische Dienst jaarlijks als huur aan het Beheersfonds.
31
Ook betaalt het fonds alle kosten voor de Raad van Toezicht van de KSU. Daaronder vallen onder andere de vacatiegelden die aan de leden van de Raad van Toezicht worden uitbetaald.
Al met al leidt dat tot een exploitatieresultaat van het Beheersfonds over 2011 van - € 28.551.
school: Marcusschool wijk: Overvecht aantal leerlingen: 304 aantal medewerkers: 46 Aan het woord: Kristie de Jong, schoolleider “Op de Marcusschool hebben collega’s oog en oor voor elkaar. Samen werken we voor de leerlingen. Niemand staat er alleen voor. Dat vind ik belangrijk. Dit is een uitdagende leeromgeving, voor leerlingen én leerkrachten.” Dit vond ik een belangrijke ontwikkeling in 2011: “Ons leerlingaantal groeit. Dat is een succes. Maar hierdoor zitten we nu wel op twee locaties. De Piramidedreef is in 2011 een tijdelijke dependance geworden. Dat was even wennen. Maar het loopt nu goed. Vorig jaar zijn we gestart met de plannen voor de nieuwbouw. Dit brengt behalve onrust ook leuke zaken met zich mee: meedenken over het uiterlijk van het gebouw en welke indeling het beste past bij ons onderwijs.”
32
10. Vooruitzichten 2012
10.1 Onderwijs en kwaliteit De KSU richt zich in 2012 op het behalen van de resultaten en einddoelen van het Strategisch Beleidsplan. De projectgroep passend onderwijs zal in 2012 omschrijven wat wij KSU-breed verstaan onder passend onderwijs. Deze definitie wordt ter vaststelling voorgelegd aan het College van Bestuur. Tegelijk wordt dit jaar het stadsbrede ondersteuningsprofiel vastgesteld. De projectgroep draagt, samen met de portefeuillehouder, de clusterdirecteur en het College van Bestuur zorg voor een goede afstemming tussen het stedelijke ondersteuningsprofiel en het eigen vastgestelde ondersteuningsprofiel van de KSU. Ten slotte zal de projectgroep in kaart brengen wat iedere school heeft vastgelegd, wat de onderwijsdoelen van de school zijn en welke activiteiten in de komende jaren nodig zijn om die doelen, passend bij verschillende behoeftes van kinderen, te bereiken. In 2012 zal ook de positionering en mogelijke voortzetting van het Leonardo-onderwijs in het kader van passend onderwijs duidelijk worden. De projectgroep burgerschap en integratie zal begin 2012 de KSU-speerpunten formuleren en ter vaststelling voorleggen aan het College van Bestuur. Van maart 2012 tot juli 2012 biedt de projectgroep ondersteuning aan de scholen bij hun planvorming op het gebied van burgerschap en sociale integratie. En ten slotte bezoekt de projectgroep in het schooljaar 2012-2013 alle scholen voor een collegiale visitatie.
Het doel hiervan is vaststellen of de implementatiefase is afgerond. De projectgroep ICT richt zich in 2012 op de verdere vormgeving van het opleidingsprogramma van de I-coach, het ondersteunen en het monitoren van de voortgang van het ICT-beleid op schoolniveau.
In 2012 is de KSU gaan samenwerken met Cohesie, de nieuwe arbodienst. We vinden het van belang dat dit proces goed gemonitord wordt, zodat alle partijen (waar mogelijk) tevreden zijn.
Marcusschool, de Carrousel, een nieuw gebouw in Haarrijn en een nieuwe school in Leidsche Rijn Centrum, mogelijk een nieuwe school in Rijnvliet en nieuwbouw van de Johannesschool.
10.3 Communicatie
10.5 Financiën en formatie
De KSU heeft de ambitie uitgesproken dat alle scholen het basisarrangement van de Inspectie toegekend krijgen. Dit betekent dat ook in 2012 de opbrengsten en kwaliteit van het onderwijsproces van de afzonderlijke scholen goed gemonitord worden en dat actief en tijdig gestuurd zal worden op goede resultaten.
De KSU wil in 2012 uitbreiding van de interne netwerken realiseren, een kwaliteitsmeter afnemen onder leerkrachten, een start maken met themabijeenkomsten op scholen en de digitale nieuwsbrief (Het Kaapjournaal) vernieuwen en verspreiden. In verband met de diverse bouwtrajecten van scholen zal 2012 veel PR- en communicatiemomenten kennen. Zeven KSU-scholen gaan een digigids ontwikkelen. Deze digitale schoolgids moet de communicatie met de ouders vergemakkelijken en aantrekkelijk en informatief zijn voor nieuwe gezinnen. Tot slot organiseert de KSU in 2012 natuurlijk weer de nodige bindingsacties.
10.2 Personeel De KSU vindt het van groot belang dat er continuïteit is in de kwaliteit van onderwijs. Vervanging speelt hierin een cruciale rol. Hoe gaat de KSU om met de inzet van vervangers? Op deze vraag zal het vervangingsbeleid antwoord geven. Het beleidsstuk zal in 2012 geschreven en goedgekeurd worden. Het mobiliteitsbeleid gaat over het overplaatsen van medewerkers. Dit beleid krijgt in 2012 de aandacht en zal waarschijnlijk aangepast worden. In het kader van de functiemix willen we: 1. carrièremogelijkheden bieden aan onze medewerkers zodat (toekomstige) medewerkers blijven kiezen voor de KSU als werkgever; 2. de kwaliteit van onderwijs blijven waarborgen, waardoor ouders blijven kiezen voor onderwijs dat gegeven wordt op KSU-scholen. Dit betekent dat we in 2012 meer LB-ers willen aanstellen.
10.4 Accommodatie en facilitaire zaken Het onderhoud van de scholen zal met enige financiële terughoudendheid worden uitgevoerd. Samen met de gemeente wordt gekeken op welke scholen in 2012 daadwerkelijk iets gedaan moet worden aan asbest. De nieuwbouw van SBO-school De Binnentuin (voorheen SBO Sint Maarten Leidsche Rijn) wordt afgerond en er wordt gestart met bouwwerkzaamheden voor de Ariënsschool, de Mattheusschool, St. Dominicus (Cereol), Joannes XXIII en Op De Groene Alm. Verder worden de voorbereidingen gestart voor de bouw van de nieuwe school aan de Jazzsingel (Terwijde), de
33
Begroting 2012
Werkelijk 2011
€ 29.701.239
€ 30.156.673
€ 1.832.677
€ 1.025.714
Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.5 Overige baten
€ 533.946
€ 3.352.275
€ 32.027.862
€ 34.534.662
Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten
€ 28.120.728
€ 29.113.794
€ 551.836
€ 547.164
€ 2.182.322
€ 2.152.129
€ 1.710.351
€ 2.867.847
€ 32.525.237
€ 34.680.934
€ 39.000
€ 154.794
school: Mattheus wijk: Overvecht aantal leerlingen: 185 aantal medewerkers: 25 Aan het woord: Gerben Visser, leerkracht groep 8 en bovenbouwcoördinator “Ik werk mee aan de kansen voor ieder kind op onze school. Kansen die in deze wijk soms wat minder (zichtbaar) zijn. Daarom geeft het des te meer voldoening wanneer we goede resultaten behalen. We hebben een gedreven team met dito instelling. ‘Voor ieder kind een goed resultaat!’ luidt ons motto, en daar ga ik voor!”
Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 5.4 Overige financiële opbrengsten 5.5 Rentelasten
Exploitatieresultaat
€ 135.000 € 4.600
€ 8.445
€ 169.400
€ 146.349
€ -327.975
€ 77
Dit vond ik een groot succes in 2011: “Persoonlijk heb ik enorm genoten van mijn groep 8 van vorig jaar; het was een hechte groep waarmee ik een geweldig kamp heb gehad en een prachtige musical heb gemaakt. Een traan wegpinken en een knuffel krijgen van mijn ‘grootste uitdaging’ in de klas bij het afscheid is me lang bijgebleven.”
34
Voor een zuiver beeld moet allereerst worden vermeld, dat enkele zaken die in de begroting niet worden meegenomen, uiteindelijk wel in de jaarrekening moeten worden opgenomen. De belangrijkste daarvan zijn: tussentijdse extra subsidies van de Rijksoverheid of de gemeente en inkomsten van ouderbijdragen en de daarbij behorende uitgaven (vallend onder overige baten en overige lasten). Hierdoor is eigenlijk altijd sprake van een hoger bedrag aan inkomsten en uitgaven bij de jaarrekening, dan in de begroting opgenomen. Daarnaast wordt bij de begroting van de KSU nog geen bijdrage van of aan het Beheersfonds opgenomen (zie 9.8) en in de jaarrekening uiteindelijk wel. Het werkelijke resultaat 2011, zonder de extra bijdrage van het Beheersfonds, zou - € 159.390 zijn geweest. Met deze twee opmerkingen in gedachten voorzien wij voor 2012 een slechter resultaat dan in 2011 is bereikt. Dalende inkomsten Zoals in het vorige jaarverslag al werd aangekondigd hebben wij ook in 2012 een verdere daling van de inkomsten begroot op grond van verdergaande Rijksbezuinigingen. In 2012 is voor het derde achtereenvolgende jaar sprake is van aanzienlijke bezuinigingen. We noemen de verandering in de gewichtenregeling, het afschaffen en veranderen van subsidieregelingen zoals ‘Bestuur en Management’ en de groeiregeling per school. Verder is de ‘nullijn’ in de bekostiging doorgevoerd: de stijging van de loonkosten per medewerker (met name door hogere werkgeverslasten) wordt niet of slechts ten dele gecompenseerd in de bekostiging.
Dalende uitgaven De dalende inkomsten zijn in de begroting 2012 deels opgevangen door dalende uitgaven. Dit gebeurt door het opnemen van een taakstelling voor een bezuiniging in de loonkosten van € 668.604. Ten tijde van de begroting was de wijze waarop deze taakstelling ingevuld zou gaan worden, nog niet verder bekend. Inmiddels is het bestuursformatieplan 2012-2013 voor het grootste deel gereed en zijn de bezuinigingen ook daadwerkelijk omgezet in concrete maatregelen voor de KSU. Er zal op de volgende manier bezuinigd worden: er is minder reguliere formatie beschikbaar voor de scholen met voorheen veel gewichtenleerlingen, alle scholen hebben naar rato een korting in de reguliere formatie te verwerken gekregen, er is minder geld beschikbaar voor het bovenschoolse kantoor en er zijn geen formatieplaatsen meer beschikbaar binnen de bovenschoolse pluspool (afgelopen jaar nog vier formatieplaatsen). Voor de komende jaren houden wij rekening met nog verdergaande bezuinigingen van de overheid. De gemeenten hebben bijvoorbeeld ook een forse bezuinigingstaakstelling en de verwachting is dat die niet aan het onderwijs voorbij gaat. Meer maatregelen zijn dan ook niet uit te sluiten.
Aan de begrote afschrijvingen is te zien dat het geplande investeringsniveau voor 2012 iets lager is dan dat in 2011. De huisvestingslasten nemen wel wat toe. Op verschillende manieren zoeken wij naar mogelijkheden om de kosten te drukken, bijvoorbeeld door meer centrale inkoop en (Europese) aanbesteding. In 2012 zal bijvoorbeeld een Europese aanbesteding plaats vinden voor het contract voor kopieer- en printapparatuur.
11. Bericht van de Raad van Toezicht Voor de Raad van Toezicht (RvT) was 2011 een bijzonder jaar, vooral ten aanzien van de inrichting van de besturing van de KSU. De RvT heeft besloten de KSU te laten leiden door een tweehoofdig College van Bestuur (CvB). Dit heeft geleid tot het starten van een selectieprocedure voor het nieuwe lid van het CvB, het aanscherpen van de functieprofielen voor de bestuurders en de RvT en de benoeming van Carel Laenen. Daarnaast is in 2011 gestart met het voorbereiden van de benoeming van een nieuwe voorzitter van de RvT. Deze procedure is in december succesvol afgerond. De ‘oude’ voorzitter van de RvT, Peter Verleg, heeft eind 2011 zijn rol als voorzitter neergelegd. Tevens is Luc te Boekhorst is in 2011 afgetreden als lid van de RvT. In januari 2012 is de nieuwe voorzitter van de Raad van Toezicht, Petri Ykema-Weinen, aangetreden. De RvT is in 2011 zes keer in een formele vergadering bijeen geweest. Iedere vergadering heeft bestaan uit een gesloten gedeelte voor de RvT en een deel samen met het CvB. Daarnaast zijn er in 2011 twee themabijeenkomsten geweest, waarin de RvT met het CvB gesproken heeft over ontwikkelingen, kansen en mogelijkheden voor de KSU ten aanzien van passend onderwijs en profileringskansen van de KSU. De RvT heeft de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR) van de KSU in 2011 eenmaal ontmoet. In 2011 zijn de twee commissies van de RvT, de remuneratiecommissie en de auditcommissie, actief geweest. De remuneratiecommissie was verantwoordelijk voor de aanstelling van het nieuwe lid van het CvB en de zoektocht naar de nieuwe voorzitter
van de RvT. De auditcommissie heeft de totstandkoming van de (meerjaren) begroting en het jaarverslag voor haar rekening genomen.
35
De RvT spreekt zijn waardering uit voor de wijze waarop de KSU invulling geeft aan het Strategisch Beleidsplan, zeker voor wat betreft de uitwerking van de plusprofielen en het Leonardo-onderwijs. Tenslotte, namens de Raad van Toezicht, hierbij het verslag zoals opgesteld door de auditcommissie aangaande de financiële verslaglegging 2011. Verslag auditcommissie 2011 De auditcommissie heeft zich gedurende het jaar 2011 over de volgende onderwerpen gebogen: –– Jaarverslag en jaarrekening –– Keuze accountant –– Tussentijdse financiële rapportages –– Begroting 2012 –– Meerjarenbegroting 2012-2016 Vraagstuk in 2011 was de inconsistentie van cijfers in de jaarrekening en het jaarverslag. De auditcommissie heeft hierover extra overleg gehad met het CvB en de externe accountant. De auditcommissie heeft vervolgens positief geadviseerd aan de RvT over de jaarrekening en het jaarverslag. Ten aanzien van de keuze van een externe accountant is de auditcommissie betrokken geweest bij de offerteaanvraag en keuze van accountant. De auditcommissie heeft op basis van de ontvangen offertes van drie accountantsorganisaties de RvT geadviseerd de huidige accountant voor één jaar opdracht te verlenen voor controle van de jaarrekening.
school: Montesorri Buiten Wittevrouwen wijk: Buiten Wittevrouwen aantal leerlingen: 330 aantal medewerkers: 25
Aan het woord: Deborah Teunissen, leerkracht groep 3-4 “Ik werk op deze school omdat je er ‘nog eens wat beleeft!’. De kinderen zijn leuk en het een onderwijsconcept (Montessori) vind ik fijn. Er zijn hier mogelijkheden om verder te leren als leerkracht.” Dit vond ik een groot succes in 2011: “Ik vond het een groot succes dat ik leesspecialist ben geworden en dat ik mijn kennis en vaardigheden hier op school kan inzetten . Ook voor het onderwijs in mijn groep is het heel bruikbaar. Op deze manier maken we onze goede resultaten nog beter.”
36
Op basis van de ervaringen met deze accountant zal de auditcommissie de RvT en het CvB adviseren omtrent een definitieve selectie. Als gevolg van de wisseling van administratiekantoor waren de tussentijdse financiële rapportages noch kwantitatief, noch kwalitatief van het gewenste niveau. Problemen met het nieuwe administratiekantoor en de door hen ingeschakelde derden (onder andere faillissement) hebben veel extra werk voor de KSU betekend. De auditcommissie heeft als sparringpartner meegedacht over de gewenste en noodzakelijke tussentijdse financiële rapportages. Dit traject is nog niet afgerond en zal ook het komende jaar extra aandacht vergen. Na overleg en nadere bespreking met het CvB heeft de auditcommissie de RvT geadviseerd de begroting over 2012 goed te keuren, ondanks dat een aanzienlijk negatief resultaat wordt verwacht. Dit advies is door de RvT overgenomen. Bij deze begroting is een aanzet gegeven om te komen tot een meer beleidsrijke begroting, in tegenstelling tot een meer boekhoudkundige begroting. De auditcommissie heeft hieraan een bijdrage geleverd. In 2011 heeft intensief overleg plaatsgevonden over de meerjarenbegroting, waarin beleidsbeslissingen een belangrijke basis vormen voor de uitwerking van de financiële gevolgen. De auditcommissie heeft een positief advies aan de RvT uitgebracht voor de meerjarenbegroting.
Raad van Toezicht Petri Ykema-Weinen (voorzitter) Sjef Vogel (vice voorzitter) George Dijkstra (voorzitter auditcommissie) Hans Sterk (auditcommissie) Paula Corsten (remuneratiecommissie) Mirjam Sterk (remuneratiecommissie)
12. Woord van dank Het College van Bestuur bedankt al haar medewerkers voor hun inzet in 2011. Dankzij hen is de KSU groeiend en gezond. Ook willen we hier graag van de gelegenheid gebruik maken om alle ouders en externe partijen te bedanken voor het in ons gestelde vertrouwen. We zien uit naar een voortzetting van al het werk dat we doen, als bestuur en als schoolleiders, om vanuit onze KSU-kernwaarden (eenvoud, aandacht, ruimte, vernieuwing, verantwoordelijkheid en plezier) de aan ons toevertrouwde leerlingen te laten opgroeien tot goed functionerende en gelukkige jonge mensen.
37
school: Ludgerschool wijk: Zuilen aantal leerlingen: 345 aantal medewerkers: 33 Aan het woord: Betty van Hensbergen, leerkracht groep 3 “Op onze school heerst een prettige werksfeer. Wij vormen een open, bruisend en hardwerkend team. We kunnen van elkaar op aan, in slechte en goede tijden. Samen maken wij ons sterk voor een goed inspectierapport.” Dit vond ik een groot succes in 2011: “De invoering van de Kanjertraining. Ik vind het een geweldige manier om aan vertrouwen te werken in de klas. Ook de leerlingen en de ouders zijn positief, merk ik. Voor ons als team levert het leuke en leerzame ervaringen op: we hebben al heel wat Kanjers ontdekt. Petje af!”
38
13. Accountantsverklaring
39
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan het College van Bestuur van Katholieke Scholenstichting Utrecht
waaraan deze is ontleend, alsmede met de door ons daarbij op 20 juni 2012 verstrekte goedkeurende controleverklaring. De controleverklaring (of delen daarvan) mag daarom, zonder onze uitdrukkelijke schriftelijke toestemming vooraf, niet in welke vorm dan ook aan derden ter beschikking worden gesteld. Wij aanvaarden derhalve geen aansprakelijkheid jegens derde partijen die inzage krijgen in deze verklaring of deze verklaring in handen krijgen. Deze toelichting doet geen afbreuk aan ons oordeel.
De in dit jaarverslag opgenomen geconsolideerde en enkelvoudig e balans en staat van baten en lasten met betrekking tot het jaar 2011 van Katholieke Scholenstichting Utrecht te Utrecht zijn ontleend aan de gecontroleerde jaarrekening 2011 van Katholieke Scholenstich ting Utrecht. Wij hebben een goedkeurend oordeel verstrekt bij die jaarrekening in onze controlever klaring van 20 juni 2012.
Utrecht, 20 juni 2012 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.
Verantwoordelijkheid van het College van Bestuur
Het College van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opstellen van de geconsolideerde balans en staat van baten en lasten. Het College van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als College van Bestuur noodzakelij k acht om het opstellen van het overzicht mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Origineel getekend door M.H.A. Bauman RA
Aan het woord: Kimberley de Roode, groepsleerkracht en bovenbouwcoördinator “De Carrousel is een bijzondere school op een mooi plekje in Zuilen. Het is een multiculturele school. Een school waar iedereen elkaar kent en waar veel aandacht is voor elk kind. Er heerst een gevoel van warmte en iedereen is welkom. Dáárom werk ik graag op de Carrousel. En natuurlijk vanwege mijn collega’s: samen gaan wij echt voor deze school en de kinderen!”
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de balans en de staat van baten en lasten op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 2.9, derde lid van de Wet op het hoger onderwijs en wetenschappelijk onderzoek. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het onderwijsco ntroleprotocol OCW/EL&I 2010. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat het overzicht geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in het overzicht. De geselecteerde werkzaamh eden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat het overzicht een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel
Dit vond ik een belangrijke ontwikkeling in 2011: “Een bijeenkomst over opbrengstgericht werken heeft ons team veel inspiratie gebracht. Hier kunnen we meteen mee aan de slag in de klas. Ieder is er op zijn eigen manier mee aan het stoeien en we gaan komend schooljaar met elkaar aan de slag om ons het opbrengstgericht werken helemaal eigen te maken.”
Naar ons oordeel zijn de in dit jaarverslag opgenomen geconsolide erde balans en staat van baten en lasten over het jaar 2011, in alle van materieel zijnde aspecten, op de juiste wijze ontleend aan de gecontroleerde geconsolideerde jaarrekening 2011 van Katholieke Scholenstichting Utrecht.
Basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik en verspreid
ingskring
Wij vestigen er de aandacht op dat voor het inzicht dat vereist is voor een verantwoorde oordeelsvorming omtrent de financiële positie en de resultaten van Katholieke Scholenstichting Utrecht en voor een toereikend inzicht in de reikwijdte van onze controle de geconsolideerde balans en staat van baten en lasten dienen te worden gelezen in samenhang met de volledige jaarrekening, PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Newtonlaan 205, 3584 BH Utrecht, Postbus 85096, 3508 AB Utrecht T: 088 792 00 30, F: 088 792 95 08, www.pwc.nl ‘PwC’ is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. (KvK 34180285), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK 34180284), PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK 34180287), PricewaterhouseCo opers Compliance Services B.V. (KvK 51414406), PricewaterhouseCo opers B.V. (KvK 34180289) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op deze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan deze vennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op www.pwc.nl treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.
school: Carrousel wijk: Zuilen aantal leerlingen: 89 aantal medewerkers: 20
Pagina 2 van 2
40
14. Financiële bijlagen
geconsolideerde balans activa A.1.1 1 1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3.1 1.2.3.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.6 1.3.7
geconsolideerde balans passiva
BALANS PER 31 DECEMBER 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2010 (na verwerking resultaatbestemming) Activa 31/12/2011 31/12/ 2010 € € € VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Consessies, vergunningen en rechten van intellectueel eigendom Materiële vaste activa 245.972 257.691 Gebouwen en terreinen 2.084.385 1.827.693 Inventaris en apparatuur 862.015 741.637 Leermiddelen (PO) 18.176 17.401 Overige materiële vaste activa 3.210.548 Financiële vaste activa Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen 2.119.601 2.054.635 Overige effecten Overige vorderingen 5.330.149 TOTAAL VASTE ACTIVA
1.4 1.4.1
VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Gebruiksgoederen
1.5 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.4 1.5.6 1.5.7 1.5.8
Vorderingen Debiteuren Ministerie van OCW Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Gemeente Utrecht Overige vorderingen Overlopende activa
1.5.9
Af: voorziening wegens oninbaarheid
1.6 1.7
-
-
1.380.696 82.234 88.886 462.135
-
-
Passiva
2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.6/8
VERMOGEN Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek) Overige reserves
31/12/2011 €
4.899.057
8.980.006 -
2.013.951
Effecten Liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
7.557.514 10.716.720
7.967.621 9.981.572
TOTAAL ACTIVA
16.046.869
14.880.629
€
8.967.258 8.980.006
2.2 2.2.1 2.2.3
Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen
2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.5.1 2.3.5.2
Langlopende schulden Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan overige deelnemingen Overige Vooruitontvangen investeringssubsidies
2.4 2.4.2
Kortlopende schulden Vooruitgefactureerde en ontvangen termijnen OHW Crediteuren Ministerie van OCW Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan andere deelnemingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva
2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10
TOTAAL PASSIVA
3.159.206
31/12/2010 €
€
1.408.793
8.967.258 1.751.175
1.408.793
2.844.422
-
1.617.841 662.806 565.278 313.281
2 €
41
91.328 -
1.751.175 168.544 117.823
91.328
286.367
-
-
833.265 3.400 1.360.700 358.284 811.182 2.199.911
484.131 5.883 1.053.201 342.859 379.206 1.610.549 5.566.742
3.875.829
16.046.869
14.880.629
school: Kameleon wijk: Majella/Lombok aantal leerlingen: 94 aantal medewerkers: 26 Aan het woord: Anneke Bemer, bouwcoördinator “De Kameleon is een kleurrijke school met kleurrijke kinderen en kleurrijke leerkrachten. We zijn een kleine school en daardoor ken je alle leerlingen, ouders en teamleden goed. Samen met onze collega’s werken wij aan een sterke school.” Dit vonden wij een groot succes in 2011: “In 2011 zijn wij gestart met een nieuw rooster voor talentonderwijs. Het is een continurooster dat de leerlingen de mogelijkheid biedt om binnen de schoolmuren hun talenten te ontdekken. Ze zitten tot 16.00 uur op school en krijgen tussen de middag allerlei activiteiten aangeboden, zoals techniek, taekwondo, handvaardigheid en muziek. Het is een rooster met veel mogelijkheden waar we best een beetje trots op zijn!”
42
geconsolideerde staat van baten en lasten
geconsolideerd kasstroomoverzicht
A.1.2
A.1.3
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS 2010 Realisatie 2011 € €
3 3.1 3.2
3.5
Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten
30.156.673 1.025.714
4.3 4.4
Lasten Personeelslasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten
29.153.576 552.318
32.820.965 27.747.692 456.035
2.069.064 1.746.269
2.323.570 2.507.786 31.778.125
33.035.083
-379.092
-428.894
-214.118
Financiële baten en lasten
350.618
287.790
303.228
Resultaat *
-28.474
-141.104
89.110
Saldo baten en lasten *
6 7
31.349.231
34.754.287
Totaal lasten
5
Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen
Belastingen Resultaat deelnemingen Nettoresultaat *
-
-
-28.474
-
-141.104
89.110
Veranderingen in vlottende middelen: - Voorraden - Vorderingen - Effecten - Kortlopende schulden
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
€
-379.092
-214.118
552.318 -342.382
456.035 -7.174
-1.145.255 1.690.913
-290.320 -2.011.442 376.502
415.324 -64.706
school: Villa Nova wijk: Nieuw-Engeland aantal leerlingen: 192 aantal medewerkers: 22 -2.067.019
360.600 -57.372 350.618 348.028
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in immateriële vaste activa Desinvesteringen in immateriële vaste activa Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Investeringen in deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Desinvesteringen in deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutaties leningen Mutatie in financiële vaste activa
2010 €
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat
2.705.778
27.511.168 451.624
2.146.979 2.901.414
2011 €
28.553.795 1.561.392
1.666.589 34.375.195
KASSTROOMOVERZICHT 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS 2010
Realisatie 2010 € €
28.519.553 1.163.089
3.192.808
Totaal baten 4 4.1 4.2
Begroting 2011 € €
43
303.228 -1977.909
-920.214 1.770 -
-931.831 -
-64.966
82.179 -983.410 -983.410
-849.652 -849.652
Aan het woord: Marijke van Bijleveld, leerkracht groep 6 en bovenbouwcoördinator “De Villa Nova voelt voor mij als een thuis. De sfeer is goed: gezelligheid en hard werken gaan hand in hand. Kinderen, ouders en leerkrachten dragen zorg voor elkaar en gaan op een betrokken manier met elkaar om. Na zes jaar ben ik nog altijd trots dat ik op deze school mag werken!” Dit vond ik een groot succes in 2011: “We hebben veel tijd gestoken in de veiligheid in en rond de school, bijvoorbeeld de invoering van een 15 kilometerzone. In 2011 is dat beloond met het Utrechts VerkeersveiligheidsLabel (UVL) dat wij uit handen van wethouder Lintmeijer van Verkeer hebben ontvangen. Verkeersveiligheid blijft een belangrijk thema: we gaan elk schooljaar zes praktische verkeerslessen geven op ons grote schoolplein.”
44
geconsolideerd kasstroomoverzicht
geconsolideerd bezoldiging A.1.8 2011 €
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie langlopende schulden Mutatie eigen vermogen
-195.039 41.222
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Kasstroom uit overige balansmutaties Overige mutaties eigen vermogen
€
BEZOLDIGING VAN BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS
College van Bestuur
-70.312 -153.817
-70.312
-153.817
-70.312
Dhr. J. van der Klis Dhr. B.G. van Lieshout Dhr. C.M.M. Laenen Totaal College van Bestuur
Raad van Toezicht -
Totaal kasstroom uit overige balansmutaties Mutatie liquide middelen Het verloop van de geldmiddelen is als volgt: Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindtand liquide middelen
2010 €
€
-
-
-410.107
-2.683.755
7.967.621 -410.107
10.651.376 -2.683.755 7.557.514
7.967.621
45
2011 € 118.640 72.345 190.985
2011 €
Begroting 2011 €
Begroting 2011 €
-
2010 €
Dhr. P.M.M. Verleg Dhr. G.M. Dijkstra Mw. W.R.C. Sterk Mw. P. Corsten Dhr. J.H.A.H.M. Sterk Dhr. L.B.P.M. te Boekhorst Dhr. J.A.E. Vogel Dhr. M.M.H. Coerver
6.000 3.450 3.450 3.450 3.450 3.000 3.000 -
Totaal Raad van Toezicht
25.800
-
25.800
216.785
-
164.637
Totaal bezoldiging
-
2010 € 126.600 12.237 138.837
6.000 3.450 3.450 3.450 3.450 3.000 3.000 -
school: Op De Groene Alm wijk: Hoge Weide (Leidsche Rijn) aantal leerlingen: 8 aantal medewerkers: 4 Aan het woord: Judith van der Lee, schoolleider “Ondernemerschap en pionieren spreken mij erg aan. De start van een nieuwe school biedt mogelijkheden om mensen te zoeken die het onderwijsconcept een warm hart toedragen en samen de school willen opbouwen. Het vraagt veel energie, denkkracht en een mentaliteit van aanpakken, maar dat gééft mij ook weer nieuwe energie.” Dit vond ik een groot succes in 2011: “Maandag 15 augustus 2011: de eerste schooldag en de officiële start van Op De Groene Alm. Met zes kinderen en een journalist van het AD. Heel bijzonder!”
46
enkelvoudig KSU activa A.1.11
1 1.1 1.1.2
1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3.1 1.2.3.2 1.3 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.6 1.3.7
enkelvoudige KSU passiva
ENKELVOUDIGE BALANS KSU PER 31 DECEMBER 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2010 (na verwerking resultaatbestemming) Activa 31/12/2011 31/12/ 2010 € € € VASTE ACTIVA Immateriële vaste activa Consessies, vergunningen en rechten van intellectueel eigendom Materiële vaste activa 75.872 82.437 Gebouwen en terreinen 2.084.385 1.827.693 Inventaris en apparatuur 862.015 741.637 Leermiddelen (PO) 18.176 17.401 Overige materiële vaste activa 3.040.448 Financiële vaste activa Groepsmaatschappijen Andere deelnemingen Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op andere deelnemingen Overige effecten Overige vorderingen 3.040.448
TOTAAL VASTE ACTIVA
1.5 1.5.2 1.5.6 1.5.7 1.5.8
1.7
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Ministerie van OCW Gemeente Utrecht Overige vorderingen Overlopende activa
1.617.841 662.806 3.597.059 200.889
€
Passiva
2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.6/8
VERMOGEN Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek) Overige reserves
31/12/2011 €
2.669.168
2.669.168
1.380.696 82.234 2.926.077 356.064 4.745.071
5.508.734
6.017.328
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
11.587.329
10.762.399
TOTAAL ACTIVA
14.627.777
13.431.567
31/12/2010 €
€
7.565.066 -
€
7.523.767 7.565.066
-
6.078.595 Liquide middelen
2
47
2.2 2.2.1 2.2.3
Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen
2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.5.1 2.3.5.2
Langlopende schulden Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan overige deelnemingen Overige Vooruitontvangen investeringssubsidies
2.4 2.4.2
Kortlopende schulden Vooruitgefactureerde en ontvangen termijnen OHW Crediteuren Ministerie van OCW Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan andere deelnemingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva
2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10
TOTAAL PASSIVA
1.408.793
7.523.767 1.751.175
1.408.793 91.328 -
1.751.175 168.544 117.823
91.328
286.367
-
-
830.141 3.400 1.360.700 358.284 811.182 2.198.883
481.218 5 .883 1.053.201 342.859 379.206 1.607.891 5.562.590
3.870.258
14.627.777
13.431.567
school: Notenboom wijk: Abstede/Rubenslaan aantal leerlingen: 101 aantal medewerkers: 17 Aan het woord: Tanja van Oort, leerkracht en bouwcoördinator “De Notenboom is een kleine buurtschool, waar iedereen elkaar kent. Dat geeft een fijne sfeer. We werken met een klein, zeer betrokken team. Als bouwcoördinator ben je met verschillende facetten van het onderwijs bezig. Dat vind ik leuk. Omdat we zo’n kleine school zijn, kunnen we makkelijker veranderingen doorvoeren en heb je als leerkracht veel invloed op de gang van zaken.” Dit vond ik een groot succes in 2011: “Dat we het met de leerkrachten, kinderen en de ouders voor elkaar hebben gekregen om in zo’n korte tijd, zoveel te verbeteren op school: het technisch lezen, het directe instructiemodel en de doorgaande lijnen binnen de school.”
48
enkelvoudig KSU staat van baten en lasten
enkelvoudig beheersfonds staat van baten en lasten
A.1.12
A.1.12
3 3.1 3.2
3.5
4 4.1 4.2
4.3 4.4
ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN KSU 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS 2010
Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten
Begroting 2011 € €
Realisatie 2010 € €
30.156.673 1.025.714
28.519.553 1.163.089
28.553.795 1.561.392
3.352.275
1.661.439 34.534.662
3 3.1 3.2
2.745.154 31.344.081
32.860.341
3.5
29.113.794 547.164
27.486.168 446.474
27.726.128 450.881
4 4.1 4.2
2.152.129 2.867.847
2.069.064 1.700.769
2.323.570 2.465.696
4.3 4.4
31.702.475
32.966.275
-146.272
-358.394
-105.934
146.349
190.490
210.340
Resultaat *
77
-167.904
Nettoresultaat *
77
-167.904
Financiële baten en lasten
ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN KSU 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS 2010 Realisatie 2011 € €
34.680.934
Saldo baten en lasten * 5
Realisatie 2011 € €
49
Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten
Begroting 2011 € €
-
Realisatie 2010 € €
-
5.150
-
5.150 5.150
5.150 5.150
5.150
39.782 5.154
25.000 5.150
21.564 5.154
193.034
45.500
86.616
237.970
75.650
113.334
-232.820
-70.500
-108.184
Financiële baten en lasten
204.269
97.300
92.888
104.406
Resultaat *
-28.551
26.800
-15.296
104.406
Nettoresultaat *
-28.551
26.800
-15.296
Saldo baten en lasten * 5
50
activa enkelvoudig beheersfonds A.1.16
passiva enkelvoudig beheersfonds
ENKELVOUDIGE BALANS BEHEERSFONDS PER 31 DECEMBER 2011, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2010 (na verwerking resultaatbestemming)
1
Activa
1.2 1.2.1 1.3 1.3.6
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Financiële vaste activa Overige effecten
31/12/2011 €
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overlopende activa
1.7
€
170.100
175.254
2.119.601
2.054.635 2.289.701
TOTAAL VASTE ACTIVA
1.5 1.5.8
31/12/2010 €
112.392
€
2
Passiva
2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.6/8
VERMOGEN Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves (publiek) Overige reserves
51
31/12/2011 €
31/12/2010 €
€
1.414.940 -
€
1.443.491 1.414.940
2.229.889
106.071 112.392
106.071
Liquide middelen
2.048.780
1.950.293
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
2.161.172
2.056.364
TOTAAL ACTIVA
4.450.873
4.286.253
2.2 2.2.1 2.2.3
Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Overige voorzieningen
-
2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.5.1 2.3.5.2
Langlopende schulden Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan overige deelnemingen Overige Vooruitontvangen investeringssubsidies
-
2.4 2.4.2
Kortlopende schulden Vooruitgefactureerde en ontvangen termijnen OHW Crediteuren Ministerie van OCW Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden aan andere deelnemingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva
2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10
TOTAAL PASSIVA
1.443.491 -
-
-
-
-
-
-
3.124 3.031.781 1.028
2.913 2.837.192 2.657 3.035.933
2.842.762
4.450.873
4.286.253
52
D4 RESERVES EN VOORZIENINGEN PER SCHOOLNUMMER
4.1
D4 RESERVES EN VOORZIENINGEN PER SCHOOLNUMMER
Reserves
4.1.1
Algemene reserve (publiek) rek.nr 500
7719503 7719504 7719510 7719511 7719512 7719513 7719514 7719515 7719516 7719517 7719518 7719519 7719520 7719521 7719522 7719523 7719524 7719525 7719526 7719527 7719528 7719529 7719530 7719531 7719532 7719533 9995601
Technische Dienst Banda Atjeh De Achtbaan Ariënsschool De Carrousel St. Dominicusschool Hof ter Weide Op De Groene Alm Jan de Doperschool Jan de Doperschool locatie Gertrudis Johannes XXIII-school Johannesschool De Kameleon De Kameleon locatie Villa Nova Leonardo Ludgerschool Marcusschool Marcusschool locatie Mattheus Montessorischool De Notenboom St. Paulusschool De Pijlstaart Sint Maarten locatie Neckardreef Sint Maarten-de Meern De Spits De Zeven Gavenschool Beheersfonds
Totaal Algemene reserve
Saldo 31/12/2010 € -26.088 -26.150 64.151 13.585 114.414 48.591 229.468 271.449 -13.417 110.667 - 64.868 267.341 18.678 22.460 165.750 50.609 52.244 -21.068 182.770 226.218 1.443.491 3.130.295
mutaties 2011 Resultaat Overige mutaties € € -40546 95.377 -20.354 -5.535 27.473 9.696 -3.557 28.204 -3.154 -32.675 -7.232 -7.232 7.232 12.277 20.079 13.750 25.753 50.341 40.341 -40.341 73.920 13.392 -37.800 3.901 16.324 -11.176 11.176 -9.581 -2.128 5.090 -12.279 7.428 -4.287 -4.287 4.287 50.797 -34.469 -4.218 -28.551 133.078
74.358
Stand 31/12/2011 € 28.743 -20.354 -31.685 91.624 23.281 110.857 76.795 -3.154 189.561 283.726 20.412 186.761 9.052 242.933 38.903 12.879 163.622 55.699 39.965 -17.927 199.098 222.000 1.414.940 3.337.731
4.2 4.2.1
Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves (publiek)
4.2.1.1
Reserve personeel rek.nr 571
7719501 Bestuurskantoor 7719502 Gezamelijk beleid 7719503 Technische dienst 7719522 Leonardo Totaal Reserve personeel
4.2.1.2
7719501 7719502 7719510 7719511 7719512 7719513 7719514 7719515 7719516 7719517 7719518 7719519 7719520 7719521 7719522 7719523 7719524 7719525 7719526 7719527 7719528 7719529 7719530 7719531 7719532 7719533
Reserve Personeels- en Arbeidsmarktbeleid rek.nr 572 Bestuurskantoor Gezamenlijk beleid De Achtbaan Ariënsschool De Carrousel St. Dominicusschool Hof ter Weide Op De Groene Alm Jan de Doperschool Jan de Doperschool locatie Gertrudis Johannes XXIII-school Johannesschool De Kameleon De Kameleon locatie Villa Nova Leonardo Ludgerschool Marcusschool Marcusschool locatie Mattheus Montessorischool De Notenboom St. Paulusschool De Pijlstaart Sint Maarten locatie Neckardreef Sint Maarten-de Meern De Spits De Zeven Gavenschool
Totaal Reserve personeels- en arbeidsmarktbeleid
53
Saldo 31/12/2010 € 318.518 2.361.243 95.377 -103.840 2.671.298
mutaties 2011 Resultaat Overige mutaties € € 97.660 -145.421 188.617 -95.377 -140.070 -4.197 - 187.831 89.043
Saldo 31/12/2011 € 416.178 2.404.439 -248.107 2.572.510
Saldo 31/12/2010 € 205.822 1.044.049 46.383 60.000 37.827 60.000 46.239 108.256 59.997 36.809 117.960 -4.197 49.344 71.232 60.000 60.000 53.226 60.000 52.245 60.001 24.120
mutaties 2011 Resultaat Overige mutaties € € -12.955 174.953 -113.034 34.812 -21.195 19.920 -19.920 -6.596 -3.724 17.636 -3.875 2.104 21.801 655 655 -655 34.147 -34.144 -25.632 -12.462 -23.903 -13.903 13.903 4.197 -4.940 -13.219 -4.194 -4.194 4.194 15.513 -15.513 -46.695 8.695 11.064 -11.064 13.332 -7.809 -7.809 7.809 -17.275 -20.000 -78.402 23.768
Saldo 31/12/2011 € 192.867 1.105.968 60.000 60.000 31.231 56.276 60.000 2.104 130.712 60.000 11.177 81.595 44.404 53.819 60.000 13.305 61.921 60.000 57.768 22.726 30.514
2.309.313
106.826
-220.780
2.195.359
54
D4 RESERVES EN VOORZIENINGEN PER KOSTENPLAATS 4.2.1.3
7719502
Reserve projecten Overige (solidariteitsfonds) rek.nr 580 Gezamenlijk beleid
Totaal Reserve Reserve projecten Overige (solidariteitsfonds) 4.2.1.4
Saldo 31/12/2010 € 376.446 376.446
Reservenulmeting rek.nr 573
7719510 De Achtbaan 7719511 Ariënsschool 7719512 De Carrousel 7719513 St. Dominicusschool 7719514 Hof ter Weide 7719516 Jan de Doperschool 7719517 Jan de Doperschool locatie Gertrudis 7719518 Johannes XXIII-school 7719519 Johannesschool 7719520 De Kameleon 7719521 De Kameleon locatie Villa Nova 7719523 Ludgerschool 7719524 Marcusschool 7719525 Marcusschool locatie Mattheus 7719526 Montessorischool 7719527 De Notenboom 7719528 St. Paulusschool 7719529 De Pijlstaart 7719530 Sint Maarten locatie Neckardreef 7719531 Sint Maarten-de Meern 7719532 De Spits 7719533 De Zeven Gavenschool Totaal Reserve personeels- en arbeidsmarktbeleid
4.2.1.4
D4 RESERVES EN VOORZIENINGEN PER SCHOOLNUMMER
Saldo 31/12/2010 € 66.545 19.026 3.813 46.590 58.256 6.073 17.894 18.731 4.233 4.201 25.346 16.943 18.348 10.861 10.388 5.830 16.090 21.328 22.101 28.401 30.667 28.241 479.906
Reserve bovenschoolse voorzieningen Saldo 31/12/2010 €
7719502
Gezamenlijk beleid
Totaal Reserve bovenschoolse voorzieningen
-
mutaties 2011 Resultaat Overige mutaties € € -8.777 41.016 -8.777
41.016
mutaties 2011 Resultaat Overige mutaties € € -9.189 -2.780 -1.414 -9.392 -8.638 -2.760 -2.963 -4.745 -857 -1.383 -5.564 -4.255 -7.274 -2.591 -2.925 -761 -2.728 -3.210 -7.811 -6.121 -4.981 -5.222 -97.564
mutaties 2011 Resultaat Overige mutaties € € 25.794 25.794
Saldo 31/12/2011 € 408.685 408.685
-
Saldo 31/12/2011 € 57.356 16.246 2.399 37.198 49.618 3.313 14.931 13.986 3.376 2.818 19.782 12.688 11.074 8.270 7.463 5.069 13.362 18.118 14.290 22.280 25.686 23.019 382.342
-
Saldo 31/12/2011 € 25.794
-
25.794
4.2.1.5
Saldo 31/12/2010 € 7719502
Gezamenlijk beleid
Totaal Reserve bovenschoolse voorzieningen 5.1 5.1.1 5.1.1.1
Voorzieningen Personeelsvoorzieningen Voorzieningen jubilea rek.nr 750
7719502
Gezamenlijk beleid
Totaal Voorzieningen jubilea 5.1.2 5.1.2.1
55
Reserve eigen risico vervangingsfonds
-
mutaties 2011 Resultaat Overige mutaties € € 57.585
-
Saldo 31/12/2010 € 428.766
-
Dotatie €
57.585
mutaties 2011 Onttrekking
5.162
€
Saldo 31/12/2011 € 57.585 57.585
-22.346
Saldo 31/12/2011 € 411.582
428.766
5.162
-22.346
411.582
-72 261.426 27.091 39.367 125.458 15.379 62.857 39.078 45.004 -37.314 96.590 -2.041 59.184 10.805 35.191 41.064 13.921 1.724 70.001 80.659 31.286 102.518 42.740 69.275 91.218 1.322.409
33.580 15.090 39.015 24.750 21.375 31.650 28.620 22.800 15.355 27.525 36.000 25.635 15.000 40.934 15.000 22.095 16.650 5.000 9.450 33.090 28.620 507.234
-1.167 -129 -4.739 -19.335 -5.011 -12.680 -81.089 -30.584 -809 -186.630 -48.678 -17.299 -6.657 -22.129 -36.458 -81.028 -4.496 -6.209 -70.447 -26.391 -32.667 -40.142 -22.126 -2.614 -54.009 -18.909 -832.432
-1.239 261.297 22.352 53.612 120.447 17.789 20.783 33.244 -809 -120.251 -54.342 107.911 14.102 52.410 1.872 -9.837 62.203 22.712 -27.789 58.610 70.087 7.794 85.392 49.576 48.356 100.929 997.211
Overige voorzieningen Voorzieningen gebouwen rek.nr 700
7719501 Bestuurskantoor 7719502 Gezamenlijk beleid 7719502 Technische dienst 7719510 De Achtbaan 7719511 Ariënsschool 7719512 De Carrousel 7719513 St. Dominicusschool 7719514 Hof ter Weide 7719515 Op De Groene Alm 7719516 Jan de Doperschool 7719517 Jan de Doperschool locatie Gertrudis 7719518 Johannes XXIII-school 7719519 Johannesschool 7719520 De Kameleon 7719521 De Kameleon locatie Villa Nova 7719523 Ludgerschool 7719524 Marcusschool 7719525 Marcusschool locatie Mattheus 7719526 Montessorischool 7719527 De Notenboom 7719528 St. Paulusschool 7719529 De Pijlstaart 7719530 Sint Maarten locatie Neckardreef 7719531 Sint Maarten-de Meern 7719532 De Spits 7719533 De Zeven Gavenschool Totaal Voorzieningen gebouwen
56
