Éves Beszámoló december 31

Éves Beszámoló 2012. december 31.

Tartalom: Mérleg Eredménykimutatás Kiegészítı melléklet Független könyvvizsgálói jelentés Határozat az adózott eredmény felhasználásáról

Statisztikai számjel: 1169 3062 6420 114 08 Cégjegyzék száma: 08-10-001825 1. oldal Fordulónap (év/hó/nap):

2012. XII. 31. MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)

Sorszám a

A tétel megnevezése

Elızı év

b

c

adatok E Ft-ban Elızı Tárgyév év(ek) d e

A.

Befektetett eszközök

12002233

14124851

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

142081

199063

1. 2.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

192

0

3.

Vagyoni értékő jogok

4.

Szellemi termékek

5.

Üzleti vagy cégérték

0

6.

Immateriális javakra adott elılegek

0

7.

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

1.

0 129759

0

12130

199063

11546811

13227798

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok

9229475

10524091

2.

Mőszaki berendezések, gépek, jármővek

1944445

1901385

3.

Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek

130824

110194

4.

Tenyészállatok

5.

Beruházások, felújítások

6.

Beruházásokra adott elılegek

7. III.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

1.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

2.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0 242067

692128 0

313341

0 697990

500

408128 0

3.

Egyéb tartós részesedés

4.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

5.

Egyéb tartósan adott kölcsön

6.

Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

0

7.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

8.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

0

Keltezés: 2013. március 12.

84284

0 228557

P.H.

10040 279822

.............................................................. A vállalkozás vezetıje (képviselıje)


2012. XII. 31. MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)

Sorszám a B. Forgóeszközök


c 5175890

adatok E Ft-ban Elızı Tárgyév év(ek) d e 5376898

Elızı év

b

I.

KÉSZLETEK

932781

931670

1.

Anyagok

259723

217707

2.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

139421

135197

3.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

0

0

4.

Késztermékek

547

255

5.

Áruk

530888

577486

6.

Készletekre adott elılegek

2202

1025

II.

KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık)

2800362

2255371

774044

757729

1. 2. 3.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

154831

4.

Váltókövetelések

5.

Egyéb követelések

6. 7.

Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozítiv értékelési különbözete

III.

ÉRTÉKPAPÍROK

1.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

2.

Egyéb részesedés

4

3.

0

4.

Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok

5.

Értékpapírok értékelési különbözete

0

IV.

PÉNZESZKÖZÖK

1.

Pénztár, csekkek

2.

287381

0 0

1738937

1342811 0 0

0

30504 30500

0 1442747

2159353

5507

4967

Bankbetétek

1437240

2154386

C.

Aktív idıbeli elhatárolások

1601000

1615483

1.

Bevételek aktív idıbeli elhatárolása

1595513

1608999

2.

Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása

5487

6484

3.

Halasztott ráfordítások

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN


18779123

P.H.

21117232



2012. XII. 31. MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)

Sorszám a


Elızı év

b

c

D.

Saját tıke

I.

JEGYZETT TİKE Ebbıl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken


14156602

15031367

5476000

6175000 0

II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TİKE (-)

III.

TİKETARTALÉK

IV.

EREDMÉNYTARTALÉK

V.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

0

VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

0

1.

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

0

2.

Valós értékelés értékelési tartaléka

0

VII.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

E.

0 838013

838013

7835697

7829889

6892

188465

Céltartalék

51786

171237

1.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

51786

171237

2.

Céltartalék a jövıbeni kötelezettségekre

0

3.

Egyéb céltartalék

0

F. I.

Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

1.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

2. 3.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben


P.H.

2988747

4037625

0

0 0 0 0



2012. XII. 31. MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)

Sorszám a


Elızı év

b

c 1355512


II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

1.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

2.

Átváltoztatható kötvények

0

3.

Tartozások kötvénykibocsátásból

0

4.

Beruházási és fejlesztési hitelek

5.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

6.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

0

7.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

0

8. III.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

1.

Rövid lejáratú kölcsönök

0

ebbıl: az átváltoztatható kötvények

0

1341818

2.

Rövid lejáratú hitelek

3.

Vevıktıl kapott elılegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

4. 5.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

7.

1903362

13694

0

1633235

2134263

310063

382113

5000

5000

871313

926424

Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

6.

1903362

0 1397 242

1205

446617

818124

8.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

9.

Kötelezettségek értékelési különbözete

0

10.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

0

G.

Passzív idıbeli elhatárolások

1.

Bevételek passzív idıbeli elhatárolása

2. 3.

1581988

1877003

44221

27911

Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása

885576

1182248

Halasztott bevételek

652191

666844

18779123

21117232

FORRÁSOK ÖSSZESEN


P.H.


Statisztikai számjel: 1169 3062 6420 114 08 Cégjegyzék száma: 08-10-001825 5. oldal Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2012. XII. 31.

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat

Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek Ebbıl: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegő ráfordítások (10.+11.+12.) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ebbıl: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)


P.H.

adatok E Ft-ban Elızı év Elızı Tárgyév év(ek) c d e 12238059 12640600 12238059 -22389 299750 277361 1048022 0 6092397 1993679 191764 206130 566671 9050641 2077941 340533 632800 3051274 743165 997233 54839 -278871

12640600 13933 161985 175918 1889197 47651 6572536 2255184 205379 170833 527683 9731615 2025322 280843 621927 2928092 837031 1195147 61788 13830


Statisztikai számjel: 1169 3062 6420 114 08 Cégjegyzék száma: 08-10-001825 6. oldal Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2012. XII. 31.

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat

SorA tétel megnevezése szám a b 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei Ebbıl: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)


P.H.

190983 366079 87208 21137 8778 12359 99567 92675 6892

adatok E Ft-ban Elızı Tárgyév év(ek) d e 386840 386840 0 0 60526 0 171099 805 36658 0 655123 0 0 219373 0 0 8693 0 228066 427057 440887 17707 263291 -245584 195303 6838 188465

6892

0 188465

Elızı év c 305184

35630 152653 63595 557062

161981

29002


A GYİR-SZOL ZRT. 2012. évi KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLETE

Gyır, 2013. március 12.

2 A. Általános rész A vállalkozás bemutatása A társaság megnevezése: GYİR-SZOL Gyıri Közszolgáltató és Vagyongazdálkodó Zártkörően Mőködı Részvénytársaság Székhelye: 9024 Gyır, Orgona u. 10. Alapító: Gyır Megyei Jogú Város Önkormányzata Alapítás idıpontja: 2009. december 4. 2010. szeptember 30-án a GYİR-SZOL Zrt.-be beolvadt: • az INSZOL Gyıri Vagyongazdálkodó és Szolgáltató Zártkörően Mőködı Részvénytársaság • a GYİRHİ Gyıri Hıszolgáltató Korlátolt Felelısségő Társaság • a Gyıri Kommunális Szolgáltató Korlátolt Felelısségő Társaság • a Gyıri Városfejlesztési Korlátolt Felelısségő Társaság A társaság fıbb adatainak ismertetése: A társaság adószáma: 11693062-2-08 A társaság cégjegyzék száma: Cg-08-10-001825 A társaság jegyzett tıkéje: 6.175.000.000,- Ft az alábbi címletekben: Törzsrészvény 6175 db 1.000.000 HUF névértékő névre szóló részvény Fıtevékenység: 64.20 ’08 Vagyonkezelés (holding) A vállalkozás által végzett tevékenységek közül meghatározó jelentıséggel bír • a gız-, melegvízellátás (távhıszolgáltatás), • a településtisztasági szolgáltatás, ami magában foglalja a lakossági és intézményi kommunális jellegő hulladék győjtését és a Sashegyi Hulladékkezelı központban történı szemételbánást, • a villamosenergia termelés, • az ingatlankezelés, bérleményüzemeltetés, társasházkezelés. Az egyéb tevékenységek részben kapcsolódnak az alaptevékenységhez, részben pedig a meglévı eszközök, feltételek hasznosításához kötıdnek. Társaságunk esetében a távhıszolgáltatás szinte teljes egészében saját hıtermelésbıl történik, ami - a hıszolgáltatás egyébként is sajátos voltán túl - további elszámolásbeli sajátosságokat eredményez. Jelentıs elszámolási sajátosságokat tartalmaz az idegen tulajdonban lévı vagyon kezelése is. 2.

A számviteli politika fı vonásai

A GYİR-SZOL Zrt. éves beszámoló készítésére kötelezett, ennek megfelelıen a kettıs könyvelés keretei között vezeti nyilvántartásait. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelıs személy: Zsatku József gazdasági és pénzügyi igazgató (Nyilvántartási szám: 004497) 9028 Gyır, Lovas u. 1. A Számviteli Politikában meghatározott mérleg-készítés idıpontja, az üzleti év mérlegfordulónapját követı év január 31.

3 A mérleg, tartalmát és tagolását tekintve a SZT. 1.sz. melléklet A változata szerinti tételeket foglalja magában. Az eredmény-kimutatás tartalmára és tagolására vonatkozóan a SZT. 71. §. 1. bekezdése alapján társaságunk az a.) pontban meghatározott módszert választotta, azaz az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét összköltség eljárással állapítja meg. A tevékenységek eredményének elkülönítésére utókalkulációs kódokat alkalmaz. Az eredmény-kimutatást a SZT. 2. sz. melléklet "A" változata szerint készíti el. Az üzleti jelentés a SZT. 95. §-ában foglaltaknak megfelelıen készül. Jelentısebb összegő hibák 2012. évben nem kerültek megállapításra, ezért a lezárt év(ek) adatait nem kellett módosítani. A társaságnál a könyvvizsgálat kötelezı a számviteli törvény 155 §-ának megfelelıen. A vállalkozás által végzett tevékenységek közül a kapcsolt hı és villamosenergia termelése a villamos energiáról szóló 2007. évi LXXXVI. törvény (a továbbiakban Vet.) szerint engedélyköteles tevékenység. A társaság a Vet. szerinti kiserımővi összevont engedéllyel rendelkezik. Az említett törvény szerint a Zrt. horizontálisan integrált villamosenergia-ipari vállalkozásnak minısül. A horizontálisan integrált villamosenergia-ipari vállalkozás köteles engedélyköteles tevékenységét számviteli éves beszámolója keretében oly módon bemutatni, mintha azt önálló vállalkozás keretén belül végezték volna. Az engedélyköteles tevékenység elkülönült bemutatása legalább önálló mérleget és eredménykimutatást jelent. A távhıszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. törvény (a továbbiakban Tszt.) szerint az engedélyes köteles: - a kapcsolt villamos energia termelést és a távhıtermelést telephelyenkénti bontásban, - a távhıszolgáltatási tevékenységet településenként szétválasztva, - az egyéb tevékenységeit a számviteli éves beszámolója kiegészítı mellékletében oly módon bemutatni, mintha azt önálló vállalkozás keretén belül végezték volna. Az engedélyköteles tevékenység elkülönült bemutatása legalább önálló mérleget és eredménykimutatást jelent. A társaság távhıtermelést a Rozgonyi úti telephelyen, szolgáltatást pedig Gyır városában végez, ezért egy-egy mérleg és eredménykimutatás készítésére kötelezett. A tevékenységek számviteli szétválasztása során alkalmazott módszereket és vetítési alapokat a társaság számviteli politikájának keretében elkészített számviteli szétválasztási szabályzatban kell részletesen meghatározni. A társaság mérlegét és eredménykimutatását a Vet. szerint két tevékenységre választotta szét: 1. Gázmotoros erımőre (Vet. szerinti engedélyköteles tevékenység) 2. A gázmotoros erımő üzletágon kívüli tevékenységekre A szétválasztott mérleg a 14. sz. mellékletben, a szétválasztott eredménykimutatások pedig a 15. sz. mellékletben kerülnek bemutatásra. A társaság mérlegét és eredménykimutatását a Tszt. szerint négy tevékenységre választotta szét: 1. Távhıtermelés 2. Távhıszolgáltatás 3. Villamos energia termelés 4. Egyéb tevékenységek

4 A szétválasztott mérleg a 16. sz. mellékletben, a szétválasztott eredménykimutatások pedig a 17. sz. mellékletben kerülnek bemutatásra. A 2000. évi C. törvény elıírásaitól a 2012. december 31-i beszámolóban két ponton a rendkívüli ráfordításokat illetıen és a cash-flow kimutatásban tértünk el. A társaság 2012. évben a tavalyi évhez hasonlóan, de jelentısen kisebb mértékben nyújtott ingyenes szolgáltatást tulajdonosa részére. Mivel a nyújtott szolgáltatások az alaptevékenységbe tartoznak, a következetesség elve alapján, az egymást követı üzleti évek összehasonlíthatóságának érdekében társaságunk úgy ítélte meg, hogy a megbízható, valós képet azzal biztosítja, hogy ezen szolgáltatások költségét továbbra is az üzleti tevékenységben mutatja be. 2011. évben a térítés nélkül nyújtott szolgáltatások közé a városüzemeltetési szolgáltatás is beletartozott, ami 2012. évben már térítés ellenében zajlott. Ez indokolja a térítés nélküli szolgáltatások értékének csökkenését a 2011. évi 632.664 eFt-os szintrıl a 2012. évi 124.358 eFt-os szintre. A térítés nélküli szolgáltatások miatt elszámolandó rendkívüli ráfordítás összege a szolgáltatások önköltségét és a piaci ár után felszámított áfát foglalja magában. A következı táblázatban szemléltetjük döntés hatását a társaság eredménykimutatására.

I. II. III. IV. V. VI. VII. A B C X. XI. D E

Nettó árbevétel Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény

Térítés nélküli Számviteli Eredmény szolgáltatás tv. elıírása kimutatásban értéke szerint 12640600 12640600 175918 124358 300276 1889197 1889197 9731615 9731615 2928092 2928092 837031 837031 1195147 1195147 13830 124358 138188 427057 427057 440887 124358 565245 17707 17707 263291 124358 387649 -245584 -124358 -369942 195303 0 195303

Választott értékelési módok Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel történik a bruttó érték alapulvételével, az üzembe helyezés napjától kezdıdıen. A társaság eszközeinek azon körét illetıen, amelyek a 2010. október 1-i beolvadáskor kerültek a GYİR-SZOL Zrt. könyveibe a társaság eltérı leírási kulcsot alkalmaz.

5 Ezeknél az eszközöknél az aktiválás idıpontjában a beolvadó cégek által meghatározott használati idıbıl még hátralévı idıszakban egyenlı arányban számoljuk el az eszköz bekerülési értékét értékcsökkenésként. A 100.000 Ft beszerzési értékhatár alatti immateriális javak és tárgyi eszközök teljes beszerzési árát a használatbavétel napjával terv szerinti értékcsökkenésként számoljuk el. A vásárolt készletek nyilvántartása tényleges beszerzési értéken történik, a felhasználást mérlegelt átlagáron számoljuk el költségként. Az üvegházhatású gázok kibocsátási egységeinek kereskedelmérıl szóló törvény értelmében az állam által az üzemeltetıknek ingyenesen juttatott kibocsátási egységeket (egy tonna széndioxid-egyenérték meghatározott idın belüli kibocsátását teszi lehetıvé) társaságunk az áruk között tartja nyilván, mivel várhatóan a tárgyévi visszaadási kötelezettséget fedezik, az esetleges többleteket társaságunk minden esetben értékesíteni kívánja. A nyilvántartásba vétel piaci áron kell, hogy történjen, amelynek forrásául társaságunk megbízható hazai piaci ár hiányában BLUENEXT tárgynapi spot árfolyamát (BNS EUA EUR/tonne) veszi figyelembe, mivel ez tızsdei napi ár, utólag is elérhetı és az emissziós piac meghatározó részét fedi le. A vásárolt kibocsátási egységek bekerülési értéke a beszerzési ár. Az egységek nyilvántartásba vételének illetve kivezetésének dátuma a forgalmi jegyzék üzemeltetıi számlán történı jóváírás, vagy terhelés napjával egyezik meg, a nyilvántartás FIFO módszer alkalmazásával történik. A bolti árukészletek nyilvántartása eladási áron történik a bolti árukészlet számlákon, az árrés számla párhuzamos vezetése mellett. A saját termeléső készletek értékelése tényleges önköltségen utókalkulált szőkített önköltségi áron történik. A befejezetlen termelés állománya szőkített önköltségen, leltározással kerül a mérlegben értékelésre. B. Specifikus rész 1./ MÉRLEG-hez kapcsolódó kiegészítések Eszközök: Az eszközök állományának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:

Megnevezés Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív idıbeli elhatárolások Eszközök összesen

2011. XII. 31. eFt % 12 002 233 63,9 5 175 890 27,6 1 601 000 8,5 18 779 123 100,0

2012. XII. 31. eFt % 14 124 851 66,8 5 376 898 25,5 1 615 483 7,7 21 117 232 100,0

Index % 117,7 103,9 100,9 112,5

A befektetett eszközök között a tárgyi eszközök állományának növekedése a legjelentısebb (1681,0 MFt), továbbá jelentısen növekedtek a befektetett pénzügyi eszközök is. A forgóeszközök állományán belül a követelések csökkentek a pénzeszközök pedig jelentısen nıttek.

6 A befektetett eszközök állományának alakulása:

Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök össz.

2011. XII. 31. eFt % 142 081 1,2 11 546 811 96,2 313 341 2,6 12 002 233 100,0

2012. XII. 31. Index eFt % % 199 063 1,4 140,1 13 227 798 93,7 114,6 697 990 4,9 222,8 14 124 851 100,0 117,7

Az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékelése beszerzési, illetve elıállítási költségen történik, csökkentve az alkalmazott leírásokkal. Az alapítás átszervezés nettó értéke a terv szerinti értékcsökkenés elszámolásával nullára csökkent. A vagyoni értékő jogok állománya az év végével nullára csökkent, mivel a szerzıi jogvédelemben részesülı szoftvertermékeket átvezettük a szellemi termékek közé. Ezen csökkenésen kívül selejtezés címén 0,8 MFt-tal csökkent a vagyoni értékő jogok állománya. A terv szerinti értékcsökkenés 33,6 MFt volt, a selejtezéskor kivezetett elszámolt értékcsökkenés pedig 0,7 MFt. A szellemi termékek nettó értékének növekedésébıl 103,0 MFt-ot tesznek ki a szoftver beszerzések, bıvítések, valamint 12,1 MFt értékő volt az év során elszámolt terv szerinti amortizáció. Az immateriális javak értékének részletes változását az 1. sz. mellékletben mutatjuk be. A tárgyi eszközök (a beruházásokon kívül) bruttó értékének bıvülése aktiválás miatt 2.091,7 MFt-ot tesz ki, térítés nélküli átvétel 1,9 MFt, apport pedig 45 MFt értékben növelte az állományt. A bıvülés az ingatlanok körében a legnagyobb (aktiválás 1.713,9 MFt), amelybıl a Révai utcai parkolóház aktiválása 1.121,9 MFt-ot tett ki. Selejtezés révén a tárgyi eszközök nettó értéke 1,0 MFt-tal, értékesítés okán pedig 115,6 MFt-tal csökkent. A nettó érték alakulását a terv szerinti értékcsökkenési leírás elszámolása 791,1 MFt-tal csökkentette. A tárgyi eszközök értékének változását a 2. sz. mellékletben mutatjuk be. A beruházások állománya 2591,1 MFt-tal nıtt, amely magában foglalja a térítés nélkül átvett eszközök értékét is. Az üzembe helyezésekkel és a 100 eFt alatti beszerzési értékő tárgyi eszközök használatbavételével pedig 2138,6 MFt-tal csökkent. Beruházásokból 2,4 MFt értékő eszköz került értékesítésre. Összességében év végére a beruházások állománya 692,1 MFt-ra nıtt. (3.sz. melléklet) A tárgyévi értékcsökkenési leírást mérlegsorok szerinti bontásban a 4. sz. melléklet tartalmazza. Terven felüli értékcsökkenést 2012. évben 1,1 MFt értékben számoltunk el, amely selejtezéshez kapcsolódott. A terven felüli értékcsökkenés összegét 4,4 MFt-tal csökkentette a raktárra vett haszonanyag értéke. A befektetett pénzügyi eszközök alakulását az alábbi táblázat szemlélteti.

2011. XII. 31. Megnevezés eFt % Egyéb tartós részesedés 84 284 26,9 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 500 0,2 Egyéb tartósan adott kölcsön 228 557 72,9 Befektetett pü.eszközök össz. 313 341 100,0

2012. XII. 31. Index eFt % % 10 040 1,4 11,9 408 128 58,5 279 822 40,1 122,4 697 990 100,0 222,8

7

A befektetett pénzügyi eszközök állományának növekedését döntıen a Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft.-ben történı további tulajdonrész vásárlás ellenértéke okozza, ezzel a Kft.-ben 100 %-os tulajdonos lett a GYİR-SZOL Zrt. Ennek megfelelıen átvezetésre került az egyéb tartós részesedésekrıl a kapcsolt vállalkozásban lévı részesedések közé a meglévı 74.240 eFt tulajdonrész is. Az Erste Bank Nyrt. (1138 Budapest, Népfürdı u. 24-26.) 3.500 Ft-os részvényét és a Gyır Projekt Kft.-ben meglévı 30.500 eFt értékő tulajdoni részesedésünket (9024 Gyır, Orgona u. 10.) átsoroltuk a forgatási célú papírok közé. A befektetett pénzügyi eszközök állományának változását az 5. sz. melléklet részletezi. A társaság tartós részesedései kapcsolt vállalkozásban: • Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft. 9027 Gyır, Gesztenyefa u. 4. • GYİR+MÉDIA Zrt. 9023 Gyır, Vasvári P. u. 1. A társaság egyéb tartós részesedései: • Jószív Temetkezési Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. 9024 Gyır, Szauter utca 12. • Köztisztasági Egyesülés 2483 Gárdony, Bóné Kálmán u. 44.

393.827.937 Ft 14.300.000 Ft

10.000.000 Ft 40.000 Ft

A GYİR+MÉDIA Zrt.-vel kapcsolt vállalkozási viszonyunk 2012. év június 29-tıl áll fenn, továbbá kapcsolt vállalkozási viszonyban állunk a Gyır Projekt Kft.-vel (2011. évi mérlegfıösszeg 498 eFt, árbevétel 0 eFt), amelyet átsoroltunk a forgatási célú értékpapírok közé, mivel 2013. évben értékesíteni kívánjuk. Társaságunk kapcsolt vállalkozásait illetıen a Számviteli törvény 119 §. (2) alapján konszolidáció alól mentesített leányvállalatnak minısül az a társaság, amely társaság adatai nélkül a GYİR-SZOL Zrt. beszámolója a vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetrıl e társaság adatai nélkül is megbízható valós képet ad. Fenti feltétel akkor teljesül, ha az adott társaság a GYİR-SZOL Zrt. mérlegfordulónapját megelızıen elkészített utolsó két beszámolójának mindegyike vonatkozásában az alábbi feltételek közül kettı fennáll: • Mérlegfıösszege meghaladja a GYİR-SZOL Zrt. mérlegfordulónapját megelızıen elkészített utolsó beszámolója mérlegfıösszegének 5 %-át • Árbevétele meghaladja a GYİR-SZOL Zrt. mérlegfordulónapját megelızıen elkészített utolsó beszámolója árbevételének 10 %-át • Átlagos statisztikai állományi létszáma meghaladja az 50 fıt. 2012. évben fenti feltételek egyik kapcsolt vállalkozás vonatkozásában sem teljesülnek, így a GYİR-SZOL Zrt. konszolidált beszámolót nem készít.

8 2011. évi mérlegfıösszeg Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft. GYİR+MÉDIA Zrt.

2011. évi Jegyzett árbev. tıke

Tulajd. Szavazati hányad arány

1105623

326252

185600

100%

100%

34039

59144

50000

51%

76,00%

29500 33,82%

33,82

"JÓSZÍV" Temetkezési Kft. Köztisztasági Egyesülés

2500

1,60%

1,60%

A tartósan adott kölcsön a dolgozóknak lakáscélra nyújtott 7,1 MFt kölcsön üzleti éven túli 5,4 MFt-os része és a Gyıri Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás tagjaival szemben fennálló követelésének GYİR-SZOL Zrt.-re engedményezett összege, melynek megfizetésére éven túl kerül sor (274,5 MFt). (5.sz. melléklet) A pénzügyi instrumentumok meghatározott köre vonatkozásában társaságunk a törvény 59/AF §-ban szereplı valós értéken történı értékelés lehetıségét nem alkalmazza. Forgóeszközök A forgóeszközök állományának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: 2011. XII. 31. 2012. XII. 31. Megnevezés eFt % eFt % Készletek 932781 18,0 931670 17,3 Követelések 2 800 362 54,1 2 255 371 41,9 Értékpapírok 0 0,0 30 504 0,6 Pénzeszközök 1 442 747 27,9 2 159 353 40,2 Forgóeszközök összesen 5 175 890 100,0 5 376 898 100,0

Index % 99,9 80,5 149,7 103,9

A forgóeszközök változásában a pénzeszköz a meghatározó, melynek alakulását (cash-flow) a 13. sz. mellékletben mutatjuk be. A készletek alakulása: 2011. XII. 31. Megnevezés eFt % Anyagok 259723 27,8 Befejezetlen termelés és félkész termékek 139 421 14,9 Késztermékek 547 0,1 Áruk 530 888 57,0 Készletre adott elılegek 2 202 0,2 Készletek összesen 932 781 100,0

2012. XII. 31. eFt % 217707 23,4 135 197 14,5 255 0,0 577 486 62,0 1 025 0,1 931 670 100,0

Index % 83,8 97,0 46,6 108,8 46,5 99,9

A befejezetlen termelés és félkész termékek értékébıl a saját termeléső komposzt értéke 92,8 MFt. A késztermékek értéke az elkészült komposzt készletén kívül más elemet nem tartalmaz. A készletekbıl az áruk mérlegsor a következı tételeket tartalmazza: • Virágbolti árukészletek: 1.346 eFt • Göngyölegek: 233 eFt • térítés nélkül kapott CO2 kibocsátási egységek (EUA): 535.907 eFt • Követelésre beszámított két ingatlan értéke 40.000 eFt

9

A kibocsátási egységekkel kapcsolatos mennyiségi és értékadatokat a környezetvédelemrıl szóló fejezetben részletesen bemutatjuk. A követelések állományának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: 2011. XII. 31. 2012. XII. 31. Megnevezés eFt % eFt % Vevıkövetelések 774044 27,6 757729 33,6 Követelések kapcsolt v.sz. 0 0,0 154 831 6,9 Követelések egyéb rész.v.sz. 287 381 10,3 0 0,0 Egyéb követelések 1 738 937 62,1 1 342 811 59,5 Követelések összesen 2 800 362 100,0 2 255 371 100,0

Index % 97,9

77,2 80,5

A vevıállomány (értékvesztések nélkül) fizetési késedelem napjai szerinti megbontását a 6. sz. melléklet tartalmazza. A mérlegtételenkénti elszámolt értékvesztéseket a 8. sz. melléklet mutatja be. Az értékvesztések elszámolásakor - az óvatosság és a költséghaszon összevetésének elvét együttesen alkalmazva - csoportos minısítést alkalmazunk. A határidın túl tartozó fogyasztók kintlévıségét a késedelem napjai szerint minısítjük. Az értékvesztés alapját a mérlegkészítésig (január 31.) be nem folyt követelések képezik. A százalékos mértékő értékvesztések a késedelem napjai szerint a következık: Késedelem napjai 90-180 181-365 365 napon túl

Távhıszolgáltatás

Minden egyéb 40% 70% 100%

2% 25% 50%

A csoportosan képzett értékvesztések összege 386.578 eFt. Ezen kívül egyedi értékelés alapján további 69.042 eFt értékvesztés képzésére került sor, olyan partnerek esetében, amelyeknél megtérülés nem várható. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelésként jelenik meg a Gyıri Nemzetközi Ipari Park Kft. részére nyújtott 100.000 eFt tulajdonosi kölcsön és az 1.840 eFt osztalékfizetési kötelezettség (az elszámolt osztalék döntı része már osztalékelıleg formájában kifizetésre került). Az egyéb követelések között szerepel a Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Projekt megvalósításához - a vidéki önkormányzatok által be nem fizetett önrész finanszírozására – felvett hitel engedményezéssel nem érintett összege, mint a Gyır Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulással szembeni követelés (815,6 MFt). Az egyéb követelések csökkenésében ez a tétel és az ÁFA visszaigénylés csökkenése a döntı. Az aktív idıbeli elhatárolások 56 %-át a távhıszolgáltatás folyamatos jellegébıl adódó 2012. december 31. után számlázott, de a 2012. üzleti évre járó bevételek teszik ki, 24 %-ot pedig a hulladékszállítás ugyanilyen jellegő bevétele. Az összetevıket pontosan a 7. sz. melléklet részletezi. Források:

10 A források állományának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: 2011. XII. 31. 2012. XII. 31. Megnevezés eFt % eFt % Saját tıke 14156602 75,4 15031367 71,2 Céltartalék 51 786 0,3 171 237 0,8 Kötelezettségek 2 988 747 15,9 4 037 625 19,1 1 581 988 8,4 1 877 003 8,9 Passzív idıbeli elhatárolások Források összesen 18 779 123 100,0 21 117 232 100,0

Index % 106,2 330,7 135,1 118,6 112,5

A saját tıke állományának alakulása: Megnevezés Jegyzett tıke Tıketartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tıke összesen

2011. XII. 31. eFt % 5476000 38,7 838 013 5,9 7 835 697 55,4 6 892 0,0 14 156 602 100,0

2012. XII. 31. eFt % 6175000 41,1 838 013 5,6 7 829 889 52,0 188 465 1,3 15 031 367 100,0

Index % 112,8 100,0 99,9 2734,5 106,2

A jegyzett tıke növekedése a 699.000 eFt-os apport miatt következett be. Az eredménytartalékot a GYİR+MÉDIA Zrt. 12.700 eFt pótbefizetése befolyásolta. A társaság 171.237 eFt céltartalékot képzett az óvatosság elvébıl következıen bírósági tárgyalásra váró környezetvédelmi ügyben. A beruházási és fejlesztési hitelek között mutatjuk ki a Jókai úti parkolóház építésére, a Révai úti parkolóház vásárlására, a Kálvária úti B épület bıvítésére, valamint a Sashegyi beruházás önrészére felvett hitelek egy éven túli hányadát. A Jókai úti parkolóház megvalósítása céljából felvett beruházási hitel teljes összege 637,0 millió Ft, futamideje 10 év, végsı lejárata 2013. augusztus 12-e. A Kálvária úti B épület bıvítéséhez felvett hitel teljes összege 160 millió Ft, futamideje 6 év, végsı lejárata: 2015. december 5-e. A Sashegyi hulladékkezelı központ önrészére felvett hitel teljes összege 1.510,8 millió Ft, végsı lejárata 2020. május 20., a törlesztés futamideje 10 év. A Révai parkolóházra felvett hitel teljes összege 1.074,6 millió Ft, végsı lejárata 2019. október 28., futamideje 8 év. A felvett hitelek biztosítékául ingatlan keretbiztosítási jelzálogszerzıdés, valamint ingatlant terhelı jelzálogjog alapításáról szóló szerzıdések, valamint hulladékszállítási szerzıdésekbıl eredı és a Révai parkolóház bevételeit illetı jelenlegi és jövıbeni követelések engedményezése tárgyú szerzıdések szolgálnak. A beruházási hitelállományok 2012. december 31-én a következık voltak (hosszú és rövid lejáratú állomány együttesen): Hitelcél Jókai úti parkolóház építése Sashegyi hulladékkezelı kp önrész Révai parkolóház Kálvária úti B épület Beruházási hitelek összesen

2011. XII. 31. 2012. XII. 31. 139700 56128 1351213 1191612 0 947490 115400 90244 1 606 313 2 285 474

11 Az egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek között a pénzügyi lízingbıl származó kötelezettségeink megszőntek. Társaságunk az alábbi, 2012. december 31-én is érvényes bankgaranciákat nyújtotta: Kibocsátó a Kereskedelmi és Hitelbank Zrt.: • 500 ezer Ft értékben Veszprémi Bányakapitányság részére a bányászati tevékenység jogszabály szerinti biztosítékaként (Lejárat: 2014.12.31.). A rövid lejáratú kötelezettségek alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be: 2011. XII. 31. 2012. XII. 31. Megnevezés eFt % eFt % Rövid lejáratú hitelek 310063 19,0 382113 17,9 Vevıktıl kapott elılegek 5000 0,3 5000 0,2 Szállítói kötelezettségek 871 313 53,4 926 424 43,4 Rövid köt. kapcsolt vállalkozással szemben 0 0,0 1 397 0,1 Rövid köt. egyéb rész. viszonyban lév 242 0,0 1 205 0,1 Egyéb rövid lejáratú kötelez. 446 617 27,3 818 124 38,3 Rövid lejáratú kötelezetts. össz 1 633 235 100,0 2 134 263 100,0

Index % 123,2 100,0 106,3 497,9 183,2 130,7

A rövidlejáratú hitelek között (a fent részletezett hitelek 2012. évi törlesztésén kívül) egyéb rövidlejáratú hitel nem szerepel. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek között új tételként szerepel az Új Széchenyi Terv Nyugat-dunántúli Operatív Program keretén belül a „Szociális célú városrehabilitáció” tárgyú pályázaton elnyert támogatás elılege 302,2 MFt. A projektet több kedvezményezett együtt valósítja meg, a konzorcium által elnyert támogatás 1.099,4 millió Ft, amelybıl társaságunk 881,7 millió Ft-tal részesül. A támogatási szerzıdésben foglalt kötelezettségek biztosítéka a gázmotoros erımő ingatlan. A költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolásának 72,5 %-a gázköltség. A halasztott bevételek között szerepeltetjük az áruknál már említett 535.907 eFt értékő térítés nélkül kapott kibocsátási egységekhez kapcsolódó halasztott bevételt is. A passzív idıbeli elhatárolások részletezése a 9. sz. mellékletben szerepel. 2./ Cash-flow kapcsolódó kiegészítések A számviteli törvény elıírásainak megfelelıen a saját rezsis beruházások kiadásai nem jelentkezhetnek a befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változások között. Azonban társaságunknál a saját rezsis beruházások a beruházásokon belül nagy volument képviselnek (124,9 MFt). Ezen okból a megbízható valós összkép biztosítása érdekében a CF ezen pontjában eltérünk a számviteli törvény elıírásaitól és a saját rezsis beruházások kiadásait is a befektetett eszközök beszerzése soron szerepeltetjük. A CF 14. sora tehát esetünkben a társaság minden olyan kiadását tartalmazza, amely eredményeként a befektetett eszközök állománya növekedett. A cash-flow kimutatás adózás elıtti eredmény sorában az alábbi korrekciókra került sor: Adózás elıtti eredmény az eredménykimutatásban: 195.303 eFt Fejlesztési célra kapott pénz - 3.411 eFt Kapott osztalék -386.840 eFt Véglegesen átadott pénzeszköz eredményhatása 190.574 eFt Korrigált adózás elıtti eredmény (CF 1. sor) - 4.374 eFt

12

3./ Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az árbevétel megoszlása fıbb tevékenységenként eFt-ban a következı: 2011. XII. 31. 2012. XII. 31. Megnevezés eFt % eFt % Hulladékgazdálkodás 2 701 026 22,1 2 587 642 20,5 Városüzemeltetés 180 459 1,5 686 158 5,4 Gızellátás, légkondícionálás (hıtermelés)5 746 507 46,9 5 889 423 46,6 Villamosenergia-termelés 1 189 913 9,7 952 627 7,5 Beruházás, kivitelezés tevékenység 466 772 3,8 414 105 3,3 Ingatlangazdálkodási tevékenység 968 520 7,9 1 237 991 9,8 Média, kommunikációs tevékenység 105 999 0,9 113 104 0,9 Egyéb tevékenységek 93 387 0,8 36 664 0,3 Eladott áruk, közvetített szolgáltatások bevétele 785 476 6,4 722 886 5,7 Összes árbevétel: 12 238 059 100,0 12 640 600 100,0

Index % 95,8 380,2 102,5 80,1 88,7 127,8 106,7 39,3 92,0 103,3

A 2012. évi eredményre ható tényezık alakulását a 10. sz. melléklet, a társasági adó alapját módosító tételeket a 11. sz. melléklet tartalmazza.

A társaság rendkívüli eredménye: A rendkívüli tételekhez kapcsolódó adóalapkorrekciók összege: (jövedelem-minimum szerinti adózás miatt) Rendkívüli tételekre esı társasági adó (10%-os kulccsal): Társasági adókedvezmény rendkívüli tételekre: Társasági adóhatás összesen:

eFt -245.584 0 - 24.558 - 16.685 - 41.243

A társasági adó szerint elszámolható és a számvitelben elszámolt értékcsökkenés különbsége, valamint az elmúlt években felhasznált fejlesztési tartalékhoz kapcsolódó adóalapcsökkentések miatt, a nettó érték és a számított nettó érték közötti különbség 2.677,6 MFt. C.

Tájékoztató rész

Társaságunknál 6 fıs Felügyelı Bizottság és 5 fıs Igazgatóság mőködik. A Felügyelı Bizottság részére 6.235,2 eFt, az 5 tagú Igazgatóság részére pedig 6.811,2 eFt összegő tiszteletdíjat fizettünk ki. A társaság könyvvizsgálója által felszámított könyvvizsgálati díj 2012. évben 9.600 eFt volt, a Taylor-Consulting ’97 Kft. által adótanácsadásért felszámított díj 2012. évben 6.480 eFt volt (ÁFA nélkül). A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszám és béradatait a 12. sz. melléklet tartalmazza. Mérlegen kívüli kötelezettségvállalások: -Függı kötelezettségvállalás (2 társasház hitelfelvételéhez nyújtott kezességvállalás) mérlegfordulónapi értéke 9.703 eFt.

13

Az 50/2011. (IX.30.) NFM rendelet alapján a társaság tárgyévi auditált éves beszámolójában szereplı, a Tszt. hatálya alá tartozó engedélyes tevékenységébıl származó adózás elötti eredménye nem haladhatja meg az ármegállapítás során figyelembe vett könyv szerinti bruttó eszközérték 2%-át. A Tszt. hatálya alá tartozó tevékenységek: a távhıtermelés és a távhıszolgáltatás. A Magyar Energia Hivatal közlése szerint az ármegállapításkor figyelembe vett bruttó eszközérték társaságunk esetében 8.236.230 eFt, amelybıl 164.724 eFt adózás elıtti nyereségkorlát adódik. A szétválasztott eredménykimutatásban a távhıtermelés és távhıszolgáltatás együttes adózás elıtti eredménye 129.184 eFt, korlát alatti. A társaság képviseletére jogosult elnök-vezérigazgató: Neve: Sági Géza Lakcíme: 9153. Öttevény, Jókai u. 41. A társaság honlapja: www.gyorszol.hu

14 Környezetvédelem A Városgazdálkodási Igazgatóság jármőjavítási, üzemeltetési és irodai tevékenységei során keletkeznek veszélyes hulladékok (olajjal, festékkel szennyezett csomagoló anyagok, fáradt olaj, olajszőrık, olajos rongy, hidraulika tömlı, olajjal szennyezett homok, akkumulátor, toner, használatból kivont berendezések). Az elıírásoknak megfelelıen a munkahelyi győjtıhelyen tárolt hulladékokat vagy visszagyőjti a forgalmazó, illetve ártalmatlanításra, hasznosításra engedéllyel rendelkezı kezelıknek adjuk át. A 2012. évben keletkezett veszélyes hulladékok nyitó és záró mennyisége a következık szerint alakult. Veszélyes hulladékok készlete 2012. EWC kódszám 08 03 12* 13 02 05* 15 01 10*

15 02 02* 16 01 07* 16 01 21* 16 06 01* 17 05 03*

Megnevezés Toner Fáradt olaj Veszélyes anyaggal szennyezett csomagolási hulladék Olajos rongy Olajszőrık Hidraulika tömlı Ólomakkumulátor Olajos homok*

Veszélyességi osztály 3 3 4.1

Nyitó készlet Záró készlet [kg] [kg] Visszagyőjti a forgalmazó 106 289 0 1

4.1 4.1 4.1 3 4.1

57,5 47,7 0 4 157

29 35 110 50 120

A környezet védelme érdekében veszélyes anyagból csak olyan mértékő raktárkészletet tartunk fenn, amely a biztonságos, akadálymentes üzemeltetéshez szükséges, ennek megfelelıen a környezeti kockázat elenyészı.

Veszélyes anyagok és készítmények készlete 2012.

Sorsz. Megnevezés CO2 sőrített 1. Palmatex univerzális erıs ragasztó 2. Palmafix ragasztó 3. Neolux zománcfesték 4. Neolux autójavító zománc 5. Általános lakkbenzines higító 6. Denaturált szesz oldószer 7. Trinát lakk 8. Trinát alapozó 9.

Vesz. oszt. M.e. 2.1 kg 3 3 3 3

kg kg kg kg

3 3 3 3

liter liter kg kg

Nyitó Nyitó érték készlet (Ft) 60 23 682

Záró Záró érték készlet (Ft) 40 15 630

0 0 2,5 0

0 0 2 714 0

0 0 2,5 0

0 0 2 714 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

15

Sorsz. Megnevezés 10. Cellakolor 11. Trinát zománcfesték

Vesz. oszt. M.e. 3 kg 3 kg

Nyitó készlet

Nyitó érték (Ft) 0 0 0 0

Záró készlet

Záró érték (Ft) 0 0 0 0

12.

Fúróspray

3

liter

0

0

0

0

13.

Motorbenzin Prevent csavarlazító aerosol Block Plus-3 Hidraulikus fékfolyadék AN-46 gépolaj SAE 50 CAT váltóolaj TO-4Hidrokomol P-46 Hidraulikaolaj Standard Diesel SAE 20W-40 többfokozatú motorolaj Gázolaj TCL-46 adalékolt szerzámgépolaj Neolux higító Celloin Higító-108 Nitrohigító LZS-2 EP lítiumbázisú kenızsír MPGM W/MOS2 1854637 Zsír CARAcetiléngáz Oxigén sőrített Innofluid Fagyálló hőtı folyadék koncentrátum A-Clean 111 Brigéciol AC-516 AC-310 AC-31 RM-31 RM-750 Sósav Háztartási hypó Szuperkromofág Vízkıoldó Karcher RM 110 ASA Vízkıoldó Klórmész

3

liter

0

0

0

0

3

liter

0

0

3

2 207

3 3

liter liter

9 0

2 979 0

2,5 0

6 301 0

3

liter

30

23 070

30

23 070

3

liter

175

93 170

268

160 121

3 3

liter liter

0 16 427,4

0 0 5 382 181 14 255,79

0 4 494 954

3 3 3 3

liter liter liter liter

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

4,1

kg

50

36 860

50

58 375

4,1 4,2 5,1 6,1

liter kg kg liter

0 32,5 54,1 120

0 120 590 75 415 107 400

0 64,5 54,1 60

0 239 324 75 415 56 142

6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 6,1 8 8 8 8

liter liter liter liter liter liter liter liter liter liter liter liter

20 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0

9 340 0 0 0 0 0 0 0 0 194 0 0

20 0 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0

14 725 0 0 0 0 0 0 0 0 468 0 0

8 8

liter kg

0 0

0 0

0 0

0 0

14. 15. 16. 17. 18.

19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43.

16

Sorsz. Megnevezés 44. Ultrasol 45. Motorolaj 15W-40 46. Motorolaj 10W-40 Motorolaj benzines 47. 15W-40 48. Hajtómőolaj Mindösszesen:

Vesz. oszt. 9 3 3

M.e. liter liter liter

3 3

liter liter

Nyitó készlet

Nyitó érték (Ft) 0 0 30 21 255 198 196 396 2 0

Záró készlet

Záró érték (Ft) 0 0 50 48 301 145 128 436

3 426 0 6 098 672

3 11

2 990 8 880 5 338 053

Környezetvédelmi költségekre a tárgyévben 60.790 eFt-ot számoltunk el. Közvetlenül környezetvédelem célját szolgáló tárgyi eszköz beruházást 2012. évben nem hajtott végre a társaság. Az üvegházhatású gázok kibocsátási egységeinek kereskedelmérıl szóló törvény (2005. évi XV. törvény) és annak végrehajtási rendelete alapján ingyenesen járó (kiosztott) és vásárolt kibocsátási egységek 2012. évi adatai:

2012. január 1. 2011. évi visszaadási kötelezettség teljesítése 2012. évi kibocsátás fedezetére kiosztott Egységcsere 2012. december 31.

EUA db eFt 125819 508889

CER 0

0

ERU db eFt 12694 20234

db

eFt

-79544

-316873

0

0

-12694

-20234

126944 0 173219

343891 0 535907

0

0

0 0

0 0

A 2012. évi visszaadási kötelezettség teljesítésére várhatóan a kibocsátási egységek rendelkezésre állnak, vásárlásra nem lesz szükség, ehhez kapcsolódóan céltartalékot nem képeztünk.

17 C. Mutatószámok az éves beszámolóból: I. Anyagi, vagyoni helyzet vizsgálata: 1. Tartósan befektetett eszközök aránya: mutatja, hogy a vállalkozás összes eszközeibıl mekkora hányadot tesznek ki a tartósan befektetett eszközök. (Számítása: Befektetett eszköz/összes eszköz) A mutató értéke: bázis 63,9 % tény 66,9 % 2. Befektetett eszközök fedezettsége : azt mutatja, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tıke. Kedvezı, ha a mutató minél nagyobb, mert ez azt jelenti, hogy a saját források egyre nagyobb hányadát finanszírozzák a befektetett eszközöknek és nem kell idegen forrást igénybe venni. (Számítása: Saját tıke/Befektetett eszköz) A mutató értéke: bázis 118,0 % tény 106,4 % 3. Tárgyi eszközök fedezettsége: azt jelzi, hogy a befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök finanszírozására – közvetlenül a termelésben résztvevı tartósan befektetett eszközökre – a saját tıke milyen mértékben nyújt fedezetet. Kedvezı, ha a saját tıke elsısorban ezt az eszközcsoportot fedezi a legnagyobb arányban. (Számítása: Saját tıke/Tárgyi eszközök) A mutató értéke: bázis 122,6 % tény 113,6 % 4. Eszközök fordulatszáma: azt jelzi, hogy az összes eszköz hányszor térült meg az árbevételben. Kedvezı, ha a mutató értéke 1-nél nagyobb, vagyis legalább egyszer megtérüljön egy gazdálkodási év során. (Számítása: (Nettó árbevétel/Eszközök összesen) A mutató értéke: bázis 0,65 tény 0,60 5. Tárgyi eszközök hatékonysága: azt mutatja, hogy a vállalkozás mérlegében kimutatott tárgyi eszközök mőködtetésével mekkora összegő nettó árbevételt ért el, vagyis, hogy egységnyi tárgyi eszköz mőködtetésével mekkora összegő árbevétel realizálható. Ez a fejlesztések elbírálásához nyújt információt. (Számítása: Nettó árbevétel/Tárgyi eszközök) A mutató értéke: bázis 106,0 % tény 95,6 % 6. Készletek fordulatszáma: Azt jelzi, hogy a készletek hányszor térülnek meg a nettó árbevételben. (Számítása: Nettó árbevétel/Készletek) A mutató értéke: bázis 13,12 tény 13,57 7. Tárgyi eszközök aránya: azt jelzi, hogy a mőködı eszközökön belül mekkora hányadot képviselnek a több éven keresztül használatos tárgyi eszközök. (Számítása: Tárgyi eszközök/ (Tárgyi eszközök+Forgóeszközök) A mutató értéke: bázis 69,1 % tény 71,1 % 8. Forgóeszközök aránya: arról tájékoztat, hogy az összes eszköz között milyen arányt képvisel a rövid távon befektetett eszközök értéke. A vállalkozás tevékenységének forgóeszköz igényességére utal. (Számítása: Forgóeszközök/Eszközök) A mutató értéke: bázis 27,6 % tény 25,5 %

18 9. A tıke szerkezete: alapján megállapítható, hogy az összes források között milyen mértékő idegen – hosszú és rövid távú – forrásokat használ a cég. Ez a mutató a cég adósságának mértékére is utal. Kedvezı a cég számára, ha a mutató értéke 50 % alatti, vagyis a tıke összetételében a saját források a meghatározók. (Számítása: Idegen tıke/Összes forrás) A mutató értéke: bázis 24,6 % tény 28,8 % 10. Saját tıke aránya: az elızı mutató fordítottja, vagyis a saját tıke részesedését mutatja az összes források között. A mutató értelmezhetı úgy is, hogy – mérleg fıösszegrıl lévén szó - a vállalkozás eszközeit milyen arányban finanszírozza a saját tıke. (Számítása: Saját tıke/Összes forrás) A mutató értéke: bázis 75,4 % tény 71,2 % 11. Saját tıke növekedési mutató: az elızı idıszakhoz mérve azt érzékelteti, hogy a jegyzett tıkéhez viszonyítva a saját tıke nagyságában milyen változás következett be. Ezt alapvetıen a tıketartalék, eredménytartalék és a mérleg szerinti eredmény alakulása befolyásolja. Kedvezı, ha a mutató értéke 1-nél nagyobb. Az 1-nél kisebb mutató a tıkevesztésre utal. (Számítása: Saját tıke/Jegyzett tıke) A mutató értéke: bázis 2,59 tény 2,43 12. Saját tıke fordulatszáma: alapján megállapítható, hogy a saját tıke hányszor térül meg 1 év alatt a nettó árbevételbıl. E mutatónál is célszerő értékelni az elızı évi adatokat és az eltérések okait megállapítani. (Számítása: Nettó árbevétel/Saját tıke) A mutató értéke: bázis 0,9 tény 0,8 13. A tıke hatékonysága: azt jelzi, hogy egységnyi lekötött saját tıke mekkora adózott eredményt hoz a vállalkozás számára. A mutató növekvı tendenciája kedvezı. Értékelésénél a saját tıke szerkezetét, elemeinek befolyásoló szerepét, valamint az eredményelemzést is célszerő figyelembe venni. (Számítása: Adózott eredmény/Saját tıke) A mutató értéke: bázis 0,05 % tény 1,25 % II. Mutatók a pénzügyi-likviditási helyzet átfogó jellemzéséhez: 14. Likviditási mutató: A teljes forgóeszköz állomány – vagyis a likvid és kevésbé likvid eszközök – együttes összegét viszonyítja a hosszú és rövidlejáratú kötelezettségekhez. A vállalkozás fizetıképességét általánosan jellemzı mutató, annyiban, hogy a hosszabb távú kötelezettségek milyen arányát fedezik a likviddé tehetı eszközök. Ez a mutatószám azonban a vállalkozás pillanatnyi likviditási helyzetének megítélésére nem alkalmas. (Számítása: Forgóeszközök/Kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 173,2 % tény 133,2 % 15. Rövid távú likviditás I.: arról tájékoztat, hogy a különbözı likviditási fokozatú eszközök összege hány százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségnek. A vállalkozás pénzügyi helyzetének megítéléséhez a forgóeszközök struktúráját a likviditás mértéke szempontjából is értékelni kell. A mutatószám a nemzetközi gyakorlatban 200 % körül elfogadható. (Számítása: Forgóeszközök/Rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 316,9 % tény 251,9 %

19 16. Rövid távú likviditás II.: mutató a forgóeszközök követelések nélküli arányát mutatja a rövid távú kötelezettségekhez. A forgóeszközökön belül ugyanis a követelések számos eleme tartalmazhat bizonytalan, a rövid lejáratú kötelezettségek közvetlen fedezeteként szóba nem jöhetı összeget. (Jelen esetünkben áfa visszaigénylés, társasági adó túlfizetés, biztosítási összeg) (Számítása: Forgóeszközök – Követelések/Rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 145,5 % tény 146,3 % 17. Gyorsráta mutató: a teljesen mobil pénzeszközök arányát mutatja a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyítva. Ez lényegében arról tájékoztat, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek mekkora hányadára nyújt fedezetet a likvid pénzeszköz. A vállalkozás számára az a kedvezı, ha ez az arány egyre növekvı, ami az azonnali fizetıképesség javulását jelzi, értéke általában 1,6 – 1,8-nál elfogadható. (Számítása: Likvid pénzeszközök/Rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 0,88 tény 1,01 18. Hitelfedezettségi mutató: arról tájékoztat, hogy a vállalkozás követelései milyen mértékben fedezik a rövid lejáratú kötelezettségek összegét. A mutató értéke akkor kedvezı, ha 100 %-nál magasabb, vagyis a vállalkozással szembeni adósok nagyobb összeggel tartoznak, mint amekkorával a cég tartozik hitelezıinek. (Számítása: Követelések/Rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis 171,5 % tény 105,7 % 19. Kölcsön fedezeti arány: azt mutatja, hogy a kötelezettségek likvid eszközökkel (pénzeszközök, értékpapírok) csökkentett értékéhez viszonyítva a saját és – likvid eszközökkel nem fedezett – idegen források milyen arányt képviselnek. (Számítása: Kötelezettségek – likvid eszközök / Saját tıke+kötelezettségek-likvid eszközök) A mutató értéke: bázis 9,9 % tény 10,9 % 20. Vevıállomány aránya a szállítóállományhoz: az egynél kisebb mutató jelzi, hogy a vevıállományt a szállítóállomány finanszírozza. Az alacsony mutatóérték a ki nem egyenlített szállítói állomány magas mértékre utal, fizetési gondokat jelez. (Számítása: vevık/szállítók) A mutató értéke: bázis 88,8 % tény 81,8 % 21. Dinamikus likviditás: arról tájékoztat, hogy a vállalkozás üzleti tevékenységének eredménye milyen mértékben nyújt fedezetet a rövid távú kötelezettségekre. A mutató értéke a nemzetközi gyakorlatnak megfelelıen 50 %-nál nagyobb a jól mőködı vállalatoknál. (Számítása: üzemi(üzleti) tevékenység eredménye/rövid lejáratú kötelezettségek) A mutató értéke: bázis -17,1 % tény 0,7 % 22. Hosszú távú likviditási mutató: arról tájékoztat, hogy az év üzleti eredménye mennyire fedezi az összes kötelezettséget. Ez elsısorban a hitelezık tájékoztatására szolgál, hogy mennyire biztos a befektetésük. A mutató értéke 30% felett már kedvezınek tekinthetı. (Számítása: üzemi(üzleti) tevékenység eredménye/kötelezettségek) A mutató értéke: bázis -9,3 % tény 0,3 %

20 23. Kamatfedezettségi mutató: kifejezi, hogy az adózás elıtti eredmény mekkora fedezetet nyújt a kamatráfordításokra. A cég számára az a kedvezı, ha minél magasabb, 100 %-nál nagyobb a mutató értéke, mert a kamatfizetéseket ekkor tudja biztonsággal teljesíteni. (Számítása: adózás elıtti eredmény+kamat/kamat) A mutató értéke: bázis 161,5 % tény 189,0 % III. Mutatók a vállalkozás eladósodottságának jellemzéséhez: 24. Eladósodottság mértéke: a vállalat megítélésében fontos szerepet játszik. Azt mutatja, hogy a saját források a kötelezettségek hány százalékát fedezik. Kedvezı, ha a mutató értéke 150-180% A nemzetközi gyakorlatban a 200-300%-os arány is gyakori. (Számítása: kötelezettségek/saját tıke) A mutató értéke: bázis 21,1 % tény 26,9 % 25. Nettó eladósodottság: azt mutatja, hogy a kintlévıségekkel csökkentett kötelezettségeket milyen mértékben fedezi a saját forrás. Ez feltételezi, hogy a követelések pénzügyileg elıbb realizálódnak, mint ahogy a kötelezettségeket teljesíteni kell. A mutató minél kisebb értéke a kedvezı. (Számítása: kötelezettségekkövetelések/saját tıke) A mutató értéke: bázis 1,3 % tény 11,9 % IV. Mutatók a vállalkozás jövedelmi helyzetének átfogó jellemzéséhez: 26. Nettó árbevétel: alakulásából következtetéseket lehet levonni a vállalkozás volumenére. A termelési mutatókkal összehasonlítva a vállalkozás piaci helyzete is jellemezhetı. Ha a termelési mutató nagyobb mértékben nı, mint az értékesítés, akkor a vállalkozás készletre termel, valószínőleg piaci problémái vannak. Fordított esetben viszont a termelés marad el az értékesítési lehetıségektıl, és az igényeket a korábban megtermelt készletek értékesítésével elégítik ki A mutató értéke: bázis 12.238.059 eFt tény 12.640.600 eFt 27. Bruttó termelési érték I.: alapján megállapítható, hogy a vállalkozás tárgyidıszaki teljes termelése hogyan változott. Csak az „A” eredmény kimutatásból számolható közvetlenül. (Számítása: Nettó árbevétel+Saját elıállítású eszközök aktivált értéke +/saját termeléső készletek állományváltozása-ELÁBÉ-közvetített szolgáltatások) A mutató értéke: bázis 11.742.619 eFt tény 12.118.002 eFt 28. Bruttó termelési érték II.: alapján megállapítható, hogy a vállalkozás tárgyidıszaki teljes termelése hogyan változott. Csak az „A” eredmény kimutatásból számolható közvetlenül. (Számítása: Nettó árbevétel+Saját elıállítású eszközök aktivált értéke +/saját termeléső készletek állomány változása) A mutató értéke: bázis 12.515.420 eFt tény 12.816.518 eFt 29. Anyagmentes termelési érték: a termelést jellemzi, vagyis arról tájékoztat, hogy a vállalkozás az új értékhez mekkora többletet ad hozzá. A mutató változását célszerő az elızı mutatóval összehasonlítani. Általában az a kedvezı, ha az anyagmentes termelési érték jobban nı, mint a bruttó termelési érték. (Számítása: Bruttó termelési érték I – Anyagköltség – Igénybevett szolgáltatások-egyéb szolgáltatások) A mutató értéke: bázis 3.464.779 eFt tény 3.084.903 eFt

21 30. Termelési költségszint: arról tájékoztat, hogy a vállalkozás termelését milyen szintő ráfordításokkal folytatja. Csak az „A” eredmény kimutatás esetén számítható közvetlenül az eredmény kimutatásból. (Számítása: Összes költség/Bruttó termelési érték II.) A mutató értéke: bázis 102,6 % tény 105,3 % 31. Anyaghányad: azt mutatja, hogy a termelésen belül milyen súllyal szerepel az anyagráfordítás, anyag- vagy munkaigényes termelést folytat-e a vállalkozás. A megtakarítások szempontjából az anyagköltségek változása érdemel figyelmet. (Számítása: Anyagjellegő ráfordítások/Bruttó termelési érték II.) A mutató értéke: bázis 72,3 % tény 75,9 % 32. Bérköltség hányad: azt jelzi, hogy a bérköltség és közterhei milyen részarányt képviselnek a költségszerkezetben. Részleteiben tovább elemezhetı a személyi jellegő ráfordítások között a bér, az egyéb személyi jellegő kifizetések és a társadalombiztosítás költségigénye. (Számítása: Személyi jellegő ráfordítások/Bruttó termelési érték II.) A mutató értéke: bázis 24,4 % tény 22,9 % 33. Értékcsökkenési hányad: azt mutatja, hogy az értékcsökkenés, mint szabadon elkölthetı forrás, milyen arányt képvisel a költségszerkezetben.(Számítása: Értékcsökkenési leírás/Bruttó termelési érték II.) A mutató értéke: bázis 5,9 % tény 6,5 % 34. Árbevétel arányos üzemi eredmény: a vállalkozás alaptevékenységének jövedelmezıségét méri. A mutató értékét ha ágazati, szakágazati átlaghoz viszonyítjuk, akkor az eltérésbıl következtetéseket vonhatunk le a vállalkozás jövedelmezıségi színvonalára. (Számítása: Üzemi (üzleti) eredmény/Nettó árbevétel) A mutató értéke: bázis -2,3 % tény 0,1 % 35. Tıkearányos eredmény: arról tájékoztat, hogy egységnyi lekötött tıkével mekkora eredményt értek el. Más vállalkozókkal való összehasonlítás segítséget nyújt a mutató értékeléséhez. (Számítása: Üzemi (üzleti) eredmény/Saját tıke) A mutató értéke: bázis -2,0 % tény 0,1 % 36. Eszközhatékonyság: azt mutatja, hogy egy egységnyi lekötött eszköz mekkora eredményt hoz létre. (Számítása: Üzemi (üzleti) eredmény/Eszközök összesen) A mutató értéke: bázis -1,5 % tény 0,1 % 37. Élımunka hatékonyság: azt jelzi, hogy egységnyi bérjellegő ráfordítás mekkora új értéket hoz létre. (Számítása: Anyagmentes termelési érték/Bérjellegő költségek) A mutató értéke: bázis 113,6 % tény 105,4 %

Sági Géza elnök-vezérigazgató

1. sz. melléklet Immateriális javak állományának alakulása 2012. december 31. eFt-ban Alapítás átszervezés akt. értéke 1. Bruttó érték alakulása Nyitó bruttó érték Bruttó érték növekedés (+) - beszerzés - átsorolás - egyéb Bruttó érték csökkenés (-) - selejtezés - átsorolás Záró bruttó érték 2. Értékcsökkenés alakulása Nyitó értékcsökkenés Értékcsökkenés növekedés (+) - éves értékcsökk. elszám. - átsorolás Értékcsökkenés csökkenés (-) - selejtezés - átsorolás Záró értékcsökkenés 3.Terven felüli értékcs. változása Nyitó terven felüli écs. Növekedés (selejt miatt) Csökkenés (kivezetés selejt miatt) Csökkenés visszaírás miatt Záró terven felüli écs 4. Nettó érték alakulása Nyitó nettó érték Nettó érték növekedés (+) Nettó érték csökkenés (-) Záró nettó érték


Szellemi termékek

Összesen

514 0

143602 19339 19339

18408 245789 83684 162105

0

0

514

162941 836 162105 0

162524 265128 103023 162105 0 162941

264197

264711

322 192 192

13843 33624 33624

0

514

47467 731 46736 0

6278 58856 12120 46736 0

20443 92672 45936 46736 47467 731 46736 65648

0 0

105 105

0 0

0

0

0

105 105 0 0

192 0 192 0

129759 19339 149098 0

12130 199053 12120 199063

142081 218392 161410 199063

65134

2. sz. melléklet Tárgyi eszközök alakulása 2012. december 31. eFt-ban Mőszaki berendezés

Ingatlan 1. Bruttó érték alakulása Nyitó bruttó érték Bruttó érték növekedés: - aktiválás - átminısítés - térítés nélküli átvétel, apport - egyéb növekedés Bruttó érték csökkenés: - selejtezés - értékesítés - átsorolás - egyéb csökkenés Záró bruttó érték 2. Értékcsökkenés alakulása Nyitó értékcsökkenés Értékcsökkenés növekedés - egyéb növekedés Értékcsökkenés csökkenés - selejtezés - értékesítés - átsorolás - egyéb csökkenés Záró értékcsökkenés 3.Terven felüli értékcs. változása Nyitó terven felüli écs. Növekedés (selejt miatt) Csökkenés (kivezetés selejt miatt) Csökkenés visszaírás miatt Záró terven felüli écs 4. Nettó érték alakulása Nyitó nettó érték Nettó érték növekedés (+) Nettó érték csökkenés (-) Záró nettó érték

9606150 1758905 1713905

Egyéb

Összesen

2410574 353878 351373 574 1931

207391 27020 26388 632

101740 1583 98952 1205

31600 2168 29432

814 408 406

11263315

2732852

233597

376675 363642

466129 380221 14 14897 1804 13093

76567 47232 2 398 395 3

831467

123403

45000

1093 977 101 15 739224

12224115 2139803 2091666 1206 46931 0 134154 4159 128790 1205 0 14229764

919371 791095 16 16388 3176 13197 15 0 1694094

606 606

364 364

13 13

0

0

0

0 983 983 0 0

9229475 1758905 464289 10524091

1944445 353864 396924 1901385

130824 27018 47648 110194

11304744 2139787 908861 12535670

3. sz. melléklet Beruházások állományváltozásai 2012. december 31. eFt-ban

1. Nyitó bruttó érték

Saját vállalkozásban 100 eFt Befejezetlen végzett alatti beruházások beruházások eszközök Elılegek Összesen 231455 10612 0 0 242067

2. Nyitó értékcsökkenés 3. Nyitó bruttó érték

231455

10612

0

4. Beolvadás 5. Beruházások növekedései - új beszerzés, létesítés - térítés nélkül átvett eszk - egyéb növekedés 6. Beruházások csökkenései - üzembehelyezett beruházások bruttó értéke - egyéb csökkenés 6. Záró bruttó érték

0

242067

0

0

2349439 1931 45000

124859

47853

21982

2544133 1931 45000

1944577 2406

124185

47853 0

21982

2138597 2406

680842

11286

0

0

692128

4. sz. melléklet Tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenése 2012. december 31. eFt-ban Terv szerinti értékcsökkenés

Ingatlanok Mőszaki berendezések Egyéb berendezések Immateriális javak Összesen

Lineáris módszer 351303 355258 38858 43759 789178

Használatba vételkor egyösszegben Összes elsz. értékcsökk 12339 363642 24963 380221 8374 47232 2177 45936 47853 837031 eFt-ban Terven felüli értékcsökkenés

Nyitó Ingatlanok Mőszaki berendezések Egyéb berendezések Immateriális javak Beruházások Összesen

0 0 0 0 0 0

Tárgyévi terven felüli écs. Tárgyévi elszám. visszaírás + 606 364 13 105 0 1088

A selejtezéssel kapcsolatban készletre vett haszonanyagok értéke 4444 Terven felüli écs. haszonanyagokkal csökkentett értéke -3356

0 0 0 0 0 0

Kivezetés selejtezés miatt Záró 606 364 13 105 0 1088

0 0 0 0 0 0

5. sz. melléket Befektetett pénzügyi eszközök alakulása 2012. december 31. Megnevezés Részesedések -tıkeemelés -tulajdonrész-vásárlás -átminısítés (forgóeszköz) Értékpapírok

Tartósan adott kölcsönök Munkavállalóknak folyósított lakásépítési kölcsön Ebbıl: - üzleti éven belüli - üzleti éven túli Önkormányzatoknak adott kölcsön Ebbıl: - üzleti éven belüli - üzleti éven túli Tartósan adott kölcsönök összesen Ebbıl: - 1 éven belüli lejáró - 1 éven túl lejáró

Nyitó

eFt-ban Növekedés Csökkenés Záró 84784 363888 30504 418168 30000 30000 333888 333888 30504 -30504 0 0

eFt-ban 7420 1674 5746 283111 60300 222811 290531 61974 228557

1069

1386

209767

142054

210836

143440

7103 1740 5363 350824 76365 274459 357927 78105 279822

Vevıkövetelések részletezése

6. sz. melléklet

(értékvesztés nélkül) 2012. december 31. eFt-ban Lakossági szemétdíj

Idıtartam Fizetési határidın belüli

Lakossági távhıdíj

Egyéb

Összesen

70

793

339205

340068

1 - 90 nap közötti

35280

164168

77146

276594


42888

29636

25639

98163


46023

96685

14273

156981

159758

199809

34967

394534

Összes fiz. késedelemben lévı

283949

490298

152025

926272

Összes vevı követelés

284019

491091

491230

1266340

52991

52991

Fizetési határidın túliból

361 napon túli

- ebbıl egyéb részesedési viszonyban állóval szemben Értékvesztések mérlegtételenként 2012. december 31.

eFt-ban

Nyitó Vevıkövetelésre

Tárgyévi értékvesztés elszámolás

Tárgyévi visszaírás

+

-

Kivezetés miatti csökkenés

Záró

438127

65144

47651

455620

Egyéb követelésre

0

0

0

0

Egyéb tartós részesedésre

0

0

0

0

Készletekre

0

0

0

0

438127

65144

47651

Összesen

0

455620

7. sz. melléklet

Aktív idıbeli elhatárolás 2012. december 31.

2011. A tárgy évre járó, de a mérleg fordulónapja után esedékes bevételek - hulladékkezelı kp bevétele/begyőjtıi bev. - szelektív értékesítés bev. - villamos energia értékesítés - üzemi forróviz hıdíj - főtési hıdíj - távhıszolgáltatási támogatás - gız hıdíj - hıszolgáltatás alapdíja - parkolási díj - vegyes hulladékszállítás bevétele - lekötött betét kamata - kölcsön kamata - települési ÖK-tól járó kamat - felszíni parkolás üzemeltetési díj - egyéb fel nem sorolt bevételek Költségek ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása - közlönyök, szaklapok elıfizetése - biztosítási díj - egyéb költség Összesen

1595513 42102 11805 46235 190181 401737 212506 7947 4961 267316 289207 2016 86210 13873 19417 5487 2750 1342 1395 1601000

eFt-ban 2012. 1608999 95423 11561 138304 216648 465552 208680 9433 5668 2990 284712 3721 67516 22621 63395 12775 6484 2849 1351 2284 1615483

8. sz. melléklet Követelésekre képzett értékvesztés részletezése 2012. december 31.

Idıtartam Fizetési határidın belülibıl Fizetési határidın túliból 1 - 90 nap közötti 91 - 180 nap közötti 181 - 360 nap közötti 361 napon túli Összes értékvesztés alap

Értékvesztés alapja Lakossági szemétdíj

Értékvesztés összege Fizetési határidın belülibıl Fizetési határidın túliból 1 - 90 nap közötti 91 - 180 nap közötti 181 - 360 nap közötti 361 napon túli Összes értékvesztés

3 39436 43344 155158 237941

eFt-ban Lakossági távhıdíj

26778 92382 191359 310519

Egyéb

Összesen 27326 27326

20922 24561 13778 37103 123690

20925 90775 149504 383620 672150

eFt-ban

3 799 10854 77626 89282

0 10711 64668 191359 266738

27326

27326

20922 18723 7589 25040 99600

20925 30233 83111 294025 455620

9. sz. melléklet Passzív idıbeli elhatárolások 2012. december 31. 2011. 1.

2.

3.

A mérleggel lezárt évet terhelı, de csak a következı idıszakban jelentekzı költségek: gázköltség víz, villamos energia, vásárolt hı bankköltség, bankkamat bérköltség és járulék karbantartási költség hıközponti hidegvíz vízdíja vagyonvédelem postaköltség hóeltakarítás, hóügyelet szakértıi pályázati díjak hulladékszállítás, Webeye szolgáltatás Reklámszolgáltatás Parkolási díj egyéb költség Következı idıszakban kiszámlázott, tárgyidıszaki árbevételt csökkentı bevételek értékesített melegvíz vízdíja HMV hıdíj városüzemeltetési munkák egyéb bevételek Halasztott bevételek Térítés nélkül átvett kibocsátási egységek értékébıl költségként el nem számolt rész Rekultiváció Fejlesztési célra átvett pénzeszközökbıl megvalósított és térítés nélkül átvett eszközök bekerülési értékébıl költségként (amortizációként) el nem számolt rész Összesen

eFt-ban 2012.

885576 410303 19071 11549 53623 15359 14127 5697 2975 3087 2836 38658 15512 267316 25463

1182248 856922 45689 9649 76798 26747 13315 6724 4463 4403 279 20941 27329 63100 25889

44221 1337 4432 36839 1613 652191

27911 1320 4346 21999 246 666844

508889 25445

535907 19502

117857 1581988

111435 1877003

10. sz. melléklet Az adózás elıtti eredmény változásai 2012. december 31. MFt-ban 2011.év 2012.év Változás Értékesítés nettó árbevétele 12238,1 12640,6 402,5 Aktivált saját teljesítmény értéke 277,4 175,9 -101,5 Egyéb bevételek 1048,0 1889,2 841,2 Ebbıl: - térítés nélküli CO2 miatt elsz. bevétel 428,8 316,9 -111,9 - értékesített tárgyi eszköz bevétele 70,9 266,9 196,0 - céltartalék felhasználás 0,8 51,8 51,0 - visszaírt értékvesztés 0,0 47,7 47,7 - kapott támogatás 423,5 1143,7 720,2 - késedelmi kamat, kártérítés, egyéb 124,0 62,2 -61,8 Összes bevétel 13563,5 14705,7 1142,2 Anyagköltség 6092,4 6572,6 480,2 Igénybevett szolgáltatás 1993,7 2255,2 261,5 Egyéb szolgáltatás 191,8 205,4 13,6 ELÁBÉ és közvetített szolgáltatások 772,8 698,5 -74,3 Személyi jellegő ráfordítások 3051,3 2928,1 -123,2 Értékcsökkenés 743,2 837,0 93,8 Összes költség 12845,2 13496,8 651,6 Egyéb ráfordítás 997,2 1195,1 197,9 Ebbıl: - értékesített tárgyi eszköz értéke 20,1 118,0 97,9 - adójellegő ráfordítás 251,1 315,5 64,4 440,5 337,1 -103,4 - CO2 egységek visszaadása (adójellegő) - behajthatatlan követelések leírása 104,2 144,2 40,0 - értékvesztés, terven felüli écs 54,8 61,8 7,0 - céltartalék képzés 51,8 171,2 119,4 - egyéb 74,7 47,3 -27,4 Üzemi tevékenység eredménye -278,9 13,8 292,7 Pénzügyi mőveletek bevétele 557,1 655,1 98,0 Pénzügyi mőveletek ráfordítása 191,0 228,0 37,0 Pénzügyi mőveletek eredménye 366,1 427,1 61,0 Szokásos vállalkozás eredménye 87,2 440,9 353,7 Rendkívüli bevételek 21,1 17,7 -3,4 Rendkívüli ráfordítások 8,7 263,3 254,6 -ebbıl véglegesen átadott pénz és tárgyi e 0,0 Rendkívüli eredmény 12,4 -245,6 -258,0 Adózás elıtti eredmény 99,6 195,3 95,7

11. sz. melléklet

A 2012. december 31-i társasági adóalapot módosító tételek *

Adózás elıtti eredmény Adóalapot növelı tételek: - céltartalékképzés várható kötelezettségekre - követelésekre elszámolt értékvesztés - a Számviteli törvény (számviteli politika) alapján elszámolt terv szerinti értékcsökkenési leírás, valamint a tárgyi eszközök nyilvántartásból való kivezetésekor terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg - térítésmentes eszközátadás és visszafizetési kötelezettség nélkül adott juttatások - elévült, bíróságon nem behajtható követelés - bírság, jogkövetkezmény - TAO 18.§ szerinti kapcsolt vállalkozás transzferár miatti korrekció Összesen Adóalapot csökkentı tételek: - az adótörvény szerint elszámolható terv szerinti értékcsökkenési leírás, illetve az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték - fejlesztésre kapott pénzeszköz és térítésmentes eszközátvétel rendk árbevként elsz.össz.meghat.része (29/I § (2) 2012-ig, a 2007-ig megkapott eszk.re - munkanélküli foglalkoztatás kedvezménye - adóévben visszaírt értékvesztés - céltartalék felhasználás - kapott, járó osztalék - közhasznú sz. támogatásának meghatározott összege Összesen Számított adóalap A társasági adó meghatározása 2012. december 31-én a jövedelem-(nyereség-)minimum, 238354 eFt, mint adóalap alkalmazásával történt

eFt-ban 195303 171237 65144 951674

600 7507 7464 104990 1308616

819959

5169

9155 47651 51786 386840 1184 1321744 182175

12. sz. melléklet Létszám, bérköltség és személyi jellegő egyéb kifizetések alakulása 2012. év Teljes midıs Részmunk.idıs Állományon Szellemi Fizikai Szellemi Fizikai kívüliek Statisztikai állományi létszám 2012. évi átlag

fı

Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifizetések Önkéntes egészségpénztár Önkéntes Nyugdíjpénztár Étkezési utalvány Munkábajárással kapcs. utazási ktg Napidíj, kiküldetés költsége Végkielégítés Munkáltatót terhelı táppénz Betegszabadságra járó kifizetés Természetbeni juttatások Üzleti ajándék Reprezentáció Társasági SZJA Egyéb

Összesen

309,1

460,6

6,0

17,0

41,8

834,5

eFt

1 055 350

915 796

13 665

12 889

27 622

2 025 322

eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt eFt

10 480 0 45 496 8 403 19 374 2 207 675 3 656 3 472 3 253 8 422 11 620 210

15 618 0 67 796 21 975 2 276 1 309 1 006 10 736 5 850 0 0 19 782 1 740

150 0 547 6 747 607 0 2 57 59 0 0 52

423 0 1 551 543 0 0 4 183 313 0 0 514

214 0 363 0 0 103 2 407 593 0 0 0 0 56

26 885 0 115 753 37 668 22 257 3 619 4 094 15 225 9 694 3 253 8 422 31 968 2 006

Személyi jellegő egyéb kifizetések összesen eFt

117 268

148 088

8 221

3 531

3 736

280 844

13. sz. melléklet

CASH FLOW KIMUTATÁS IDİSZAK: 2012. I. 01.- 2012. XII. 31

Sor- A PÉNZESZKÖZVÁLTOZÁS FORRÁSA szám I. SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBİLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS: ( Mőködési cash flow, 1-13. sorok) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II.

Adózás elıtti eredmény (korrigált) Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív idıbeli elhatárolások változása Vevıkövetelés változása Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása Aktív idıbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés

Bázis

+/+ + +/+/+/+/+/+/+/+/-

Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás: ( 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés

III.

Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás: ( 17-24. sorok)

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. IV.

Részvénykibocsátás, tıkebevonás (alapítás, beolvadás) bevétele Kötvény, hitelv. megt. ért.p. kibocsátás bevétele Hitel, és kölcsön felvétele Hosszú lej.nyújt.kölcsönök, elh.bankbet.törl.megsz.bevált. Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) Kötvény, és hitelvisz.megt.ért.p. visszafizetés Hitel, kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lej.nyújt.kölcsönök, elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni és egyéb hosszú lej.köt.változása Pótbefizetés veszteségre PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA ( +/-I.+/-II.+/-III. sorok)

Tény

-124208

1979686

-217091 743165 54839 50986 -50813 723509 -202137 196281 -109636 -616595 -720724 24008

-4374 837031 14137 119451 -148974 -1895 373867 266067 -1178 569030 -14483 -28993

-453120 -2269721

+ +

-829192 -2923534 70888 266973 305184 386840 48761

1006641

200559

654000

+ + + + + -

98457 247192

1074592 143440 3411

-452233 -36449 -8765

-454692 -210836 -190574

+/-

-528567

-12700 716606

GYİR-SZOL ZRT

14. sz. melléklet

VET. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG 2012. XII. 31. ESZKÖZÖK A tétel megnevezése A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK 1.

Alapítás átszervezés aktivált értéke

2.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

3.


4.

Szellemi termékek

5.


6.


7.


II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1.

Ingatlanok és kapcs.vagy.értékő jogok

2.

Mősz. ber., gépek, jármővek

3.

Egyéb ber., felsz., jármővek

4.

Tenyészállatok

5.


6.


7.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZK. 1.


2.

Tartósan adott kölcsön kapcs. vállalkozásban

3.


4.

Tartósan adott kölcsön egyéb rész. v. vállalk.

5.


6.

Tartós hitelviszonyt megtest. Értékpapír

7.

Befektetett pénzügyi eszk.ért. hely.

B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK 1.

Anyagok

2.

Befejezetlen term.és félkésztermékek

3.

Növendék, hízó és egyéb állatok

4.

Késztermékek

5.

Áruk

6.

Készletre adott elılegek

II. KÖVETELÉSEK 1.

Köv. áruszáll.szolg-ból (vevık)

2.

Követelések kapcsolt vállalk szemben (Gyırszol belsı)

3.

Követelések egyéb rész. visz.álló váll.szemb.

4.


5.


III. ÉRTÉKPAPÍROK 1.


2.

Egyéb részesedés

3.

Saját részvények, saját üzletrészek

4.

Forg.célú hitelvisz.megtest.értékpapírok

IV. PÉNZESZKÖZÖK 1.

Pénztár, csekkek

2.

Bankbetétek

C. Aktív idıbeli elhatárolások 1.


2.

Költségek, ráfordítások aktív idıb.elhatárol.

3.



GYİR-SZOL összesen

eFt-ban Egyéb Szétválasztási tevékenység különbözetek

Kiserımő

14124851 199063

1347551 6803

12777300 192260

199063

6803

192260

13227798 10524091 1901385 110194

1340744 339013 1000691 1021

11887054 10185078 900694 109173

692128 0

19

692109

697990 408128

4

697986 408128

10040

10040

279822

4

279818

5376898 931670 217707 135197

4207285 367043 546

2832421 564627 217161 135197

255 577486 1025 2255371 757729 154831

366476 21 1685856 15821 1661752

255 211010 1004 2232323 741908 154831

1342811 30504 30500 4

8283 0

1335584 30504 30500 4

2159353 4967 2154386 1615483 1608999 6484

2154386 2154386 161361 161288 73

4967 4967 0 1454122 1447711 6411

21117232

5716197

17063843

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1662808 0 0 0 0 0 0 0 -1662808 0 -1661752 0 0 -1056 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1662808

GYİR-SZOL ZRT

14. sz. melléklet

VET. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG 2012. XII. 31. FORRÁSOK A tétel megnevezése D. Saját tıke I. JEGYZETT TİKE

GYİR-SZOL összesen

eFt-ban Egyéb Szétválasztási tevékenység különbözetek

Kiserımő

15031367 6175000

5070210 3000

9961157 6172000

838013 7829889

0 5145716

838013 2684173

188465 171237 171237

-78506 0

266971 171237 171237

4037625 0

39182 0

5661251 0

1903362

0

1903362

54.sorból:a)visszav.tul.rész.névértéken

II. JEGYZETT DE BE NEM FIZ.TİKE(-) III.TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 1.

Célt.várható kötelezettségekre

2.

Célt. jövıbeni költségekre

3.


F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 1.

Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalk.szemben

2.

Hátras.köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemben

3.

Hátras.köt.egyéb váll.szemben

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 1.


2.


3.


4.


5.

Egyéb hosszúlejáratú hitelek

6.

Tartós köt.kapcsolt vállalkozással szemben

7.

Tartós köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemb.

8.

Egyéb hosszúlejáratú kötelezetts.

III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 1.


2.


3.

Vevıktıl kapott elılegek

4.

Kötelezetts.árusz.szolg. (szállítók)

5.

Váltótartozások

1903362

2134263

1903362

39182

3757889

406

382113 5000 926018


6.

Rövid lej. köt. kapcsolt váll. Szemben (gázmotor)

7.

Rövid lej. köt.egyéb rész.visz. vállalk.szemben

8.

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek

G. Passzív idıbeli elhatárolások 1.


2.

Költségek, ráfordítások passz.id.elhatárolása

3.


FORRÁSOK ÖSSZESEN

382113 5000 926424 1397 1205 818124 1877003 27911 1182248 666844

240330 366475

1663149 1205 780404 1270198 27911 941918 300369

21117232

5716197

17063843

38776 606805

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1662808 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1662808 0 0 0 0 0 0 -1661752 0 -1056 0 0 0 0 0 -1662808

GYİR-SZOL ZRT VET. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT "A"EREDMÉNYKIMUTATÁS 2012. XII. 31. ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL

Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.


b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek Ebbıl: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegő ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebbıl: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) A 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei Ebbıl: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) C. X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)

15. sz. melléklet

Egyéb GYİR-SZOL Kiserımő összesen tevékenység eFt eFt eFt 12640600 1320323 11320277 0 0 0 12640600 1320323 11320277 13933 0 13933 161985 36232 125753 175918 36232 139686 1889197 156619 1732578 47651 0 47651 6572536 1040769 5531767 2255184 104191 2150993 205379 16058 189321 170833 0 170833 527683 0 527683 9731615 1161018 8570597 2025322 54074 1971248 280843 4464 276379 621927 16868 605059 2928092 75406 2852686 837031 197371 639660 1195147 153480 1041667 61788 6 61782 13830 386840 386840 0 0

-74101 0 0 0 0

87931 386840 386840 0 0

60526 0 171099 805 36658 0 655123 0 0 219373 0 0 8693 0 228066 427057 440887 17707 263291 -245584 195303 6838 188465

0 0 1374 0 1484 0 2858 0 0 0 0 0 2598 0 2598 260 -73841 0 3736 -3736 -77577 929 -78506 0 0 -78506

60526 0 169725 805 35174 0 652265 0 0 219373 0 0 6095 0 225468 426797 514728 17707 259555 -241848 272880 5909 266971 0 0 266971

0 188465

GYİR-SZOL ZRT

16. sz. melléklet

TSZT. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG 2012. XII. 31. ESZKÖZÖK eFt-ban A tétel megnevezése A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK 1.

Alapítás átszervezés aktivált értéke

2.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

3.


4.

Szellemi termékek

5.


6.


7.


II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1.

Ingatlanok és kapcs.vagy.értékő jogok

2.

Mősz. ber., gépek, jármővek

3.

Egyéb ber., felsz., jármővek

4.

Tenyészállatok

5.


6.


7.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZK. 1.


2.

Tartósan adott kölcsön kapcs. vállalkozásban

3.


4.

Tartósan adott kölcsön egyéb rész. v. vállalk.

5.


6.

Tartós hitelviszonyt megtest. Értékpapír

7.

Befektetett pénzügyi eszk.ért. hely.

B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK 1.

Anyagok

2.

Befejezetlen term.és félkésztermékek

3.

Növendék, hízó és egyéb állatok

4.

Késztermékek

5.

Áruk

6.

Készletre adott elılegek

II. KÖVETELÉSEK 1.

Köv. áruszáll.szolg-ból (vevık)

2.

Köv. kapcsolt vállalk szemben (Gyırszol tevékenységek is)

3.

Követelések egyéb rész. visz.álló váll.szemb.

4.


5.


III. ÉRTÉKPAPÍROK 1.


2.

Egyéb részesedés

3.

Saját részvények, saját üzletrészek

4.

Forg.célú hitelvisz.megtest.értékpapírok

IV. PÉNZESZKÖZÖK 1.

Pénztár, csekkek

2.

Bankbetétek

C. Aktív idıbeli elhatárolások 1.


2.

Költségek, ráfordítások aktív idıb.elhatárol.

3.



GYİR-SZOL Távhıösszesen termelés

TávhıVillamosen. Egyéb szolgáltatás termelés tevékenység

14124851 199063

1290832 25934

2039553 45080

681185 3438

10113281 124611

199063

25934

45080

3438

124611

13227798 10524091 1901385 110194

1263339 566097 686250 10860

1992033 1538456 428149 22183

677746 171371 505849 516

9294680 8248167 281137 76635

692128 0

132

3245

10

688741

697990 408128

1559

2440

1

693990 408128

10040

10040

279822

1559

2440

1

275822

5376898 931670 217707 135197

1949163 463715 112899

237509 14720 14404

3001779 185541 276

1990678 267694 90128 135197

350670 146 455436 191283 103985

21 295 222789 62742

185254 11 1691864 805 1686001

1342811 30504 30500 4

160168 0

160047 0

5058 0

1029783 30504 30500 4

2159353 4967 2154386 1615483 1608999 6484

1030012

0

1124374

1030012 842412 841128 1284

0 36131 35007 1124

1124374 138380 138343 37

4967 4967 0 598560 594521 4039

21117232

4082407

2313193

3821344

12702519

255 577486 1025 2255371 757729 154831

255 41541 573 1687513 502899 154831

Szétválasztási különbözetek

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1802231 0 0 0 0 0 0 0 -1802231 0 -1789986 0 0 -12245 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1802231

GYİR-SZOL ZRT

16. sz. melléklet

TSZT. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT MÉRLEG 2012. XII. 31. FORRÁSOK A tétel megnevezése D. Saját tıke I. JEGYZETT TİKE

eFt-ban

GYİR-SZOL HıVillamosen. Egyéb összesen Hı-termelés szolgáltatás termelés tevékenység

15031367 6175000

2934481 319483

2017763 652103

3478296 1516

6600827 5201898

838013 7829889

199750 2290993

409616 951115

3318536

228647 1269245

188465 171237 171237

124255 0

4929 0

158244 0

-98963 171237 171237

4037625 0

54321 0

159951 0

30707 0

5594877 0

1903362

0

0

0

1903362

54.sorból:a)visszav.tul.rész.névértéken

II. JEGYZETT DE BE NEM FIZ.TİKE(-) III.TİKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 1.

Célt.várható kötelezettségekre

2.

Célt. jövıbeni költségekre

3.


F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 1.

Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalk.szemben

2.

Hátras.köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemben

3.

Hátras.köt.egyéb váll.szemben

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 1.


2.


3.


4.


5.

Egyéb hosszúlejáratú hitelek

6.

Tartós köt.kapcsolt vállalkozással szemben

7.

Tartós köt.egyéb rész.visz.lévı váll.szemb.

8.

Egyéb hosszúlejáratú kötelezetts.

III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTS 1.


2.


3.

Vevıktıl kapott elılegek

4.

Kötelezetts.árusz.szolg. (szállítók)

5.

Váltótartozások

6.

Kötelez. kapcsolt váll. szemben (GYİR-SZOL tevékenységek is)

7.

Rövid lej. köt.egyéb rész.visz. vállalk.szemben

8.

Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek

1903362

2134263

1903362

54321

159951

30707

3691515

205

382113 5000 899912


G. Passzív idıbeli elhatárolások 1.


2.

Költségek, ráfordítások passz.id.elhatárolása

3.


FORRÁSOK ÖSSZESEN

382113 5000 926424

7877

18430

1397 1205 818124 1877003 27911 1182248 666844

103985 46444 1093605 3976 738975 350654

37536 135479 182 66212 69085

127088 185253

1687398 1205 715887 335578 23753 249973 61852

21117232

4082407

2313193

3821344

12702519

30502 312341

Szétválasztási különbözetek

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1802231 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1802231 0 0 0 0 0 0 -1789986 0 -12245 0 0 0 0 0 -1802231

GYİR-SZOL ZRT TSZT. SZERINT SZÉTVÁLASZTOTT "A"EREDMÉNYKIMUTATÁS 2012. XII. 31. ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL

Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.


b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termeléső készletek állományváltozása Saját elıállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek Ebbıl: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegő egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegő ráfordítások (10.+11.+12.) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebbıl: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) A 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek Ebbıl: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei Ebbıl: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások Ebbıl: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai Ebbıl: értékelési különbözet IX. Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) B. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) C. X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)

17. sz. melléklet

GYİR-SZOL Hı-termelés HıVillamosen. Egyéb összesen szolgáltatás termelés tevékenység eFt eFt eFt eFt eFt 12640600 4715058 1174365 952626 5798551 0 0 0 12640600 4715058 1174365 952626 5798551 13933 0 13933 161985 0 36232 125753 175918 0 0 36232 139686 1889197 1461879 48306 23090 355922 47651 14618 31787 1246 6572536 4905766 241897 568517 856356 2255184 148723 161782 53919 1890760 205379 28401 37150 8310 131518 170833 0 170833 527683 0 527683 9731615 5082890 440829 630746 3577150 2025322 263863 301857 27983 1431619 280843 28387 36798 2310 213348 621927 83613 100263 8729 429322 2928092 375863 438918 39022 2074289 837031 161538 202593 102139 370761 1195147 416184 109528 79426 590009 61788 695 1504 3 59586 13830 386840 386840 0 0

140462 0 0 0 0

60526 0 171099 805 36658 0 655123 0 0 219373 0 0 8693 0 228066 427057 440887 17707 263291 -245584 195303 6838 188465

0 0 9459 0 1457 0 10916 0 0 0 0 0 1650 0 1650 9266 149728 3136 25694 -22558 127170 2915 124255 0 0 124255

0 188465

30803

160615

-318050 386840 386840 0 0

19127

711

1613

768

20740

1479

863

1345

863 19877 50680 6821 51954 -45133 5547 618 4929

1345 134 160749 1933 -1933 158816 572 158244

60526 0 141802 805 32820 0 621988 0 0 219373 0 0 4835 0 224208 397780 79730 7750 183710 -175960 -96230 2733 -98963

4929

158244

-98963

Éves Beszámoló december 31

Recommend Documents