Éves beszámoló 2015

1

1

1

0

9

0

0

0

1

5

0

1

6

2

1

3

0

7

Statisztikai számjel

0

7

-

0

9

-

0

0

3

0

Cégjegyzék száma

Pálhalmai Agrospeciál Kft.

a vállalkozás megnevezése

a vállalkozás címe, telefonszáma

2407 Dunaújváros, Pálhalma, hrsz 078/36. Telefon: (25) 286-514

Éves beszámoló 2015. üzleti évről

Keltezés:

Pálhalma, 2016. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

T.1710 - AB NYOMTATVÁNY

Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2015.12.31.

(év/hó/nap)

Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) Sorszám a

A tétel megnevezése

2014. év

b

e

01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

adatok ezer Ft-ban Előző év(ek) 2015. év módosításai e d

4 195 768

4 413 174

11 189

6 434

11 189

6 434

02. I.

IMMATERIÁLIS JAVAK(03-09. sor)

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékű jogok

06.

Szellemi termékek

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott előlegek

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10. II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17. sor)

4 182 959

4 406 074

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

2 491 800

2 406 437

12.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

1 375 091

1 689 117

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14 391

10 569

14.

Tenyészállatok

301 677

295 392

15.

Beruházások, felújítások

16.

Beruházásokra adott előlegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

594 3 965

18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-26. sor) 19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

Egyéb tartós részesedés

22.

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31.

P.H.

1 620

666

1 620

666

......................................................... A vállalkozás vezetője (képviselője)


2015.12.31.

(év/hó/nap)

Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) Sorszám a


2014. év

b

e


27. B.

Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

2 349 857

2 555 144

28. I.

KÉSZLETEK (29-34. sorok)

1 144 447

1 366 049

29.

1. Anyagok

86 063

151 430

30.

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

203 629

297 861

31.

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

417 010

367 371

32.

4. Késztermékek

246 636

499 338

33.

5. Áruk

44 684

49 576

34.

6. Készletekre adott előlegek

146 425

473

35. II.

KÖVETELÉSEK (36-42. sorok)

1 137 255

1 115 261

36.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

719 950

641 579

37.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

38.

Követelés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

39.

Váltókövetelések

40.

Egyéb követelések

41.

Követelések értékkülönbözete

42.

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44-48. sorok) 44.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

2. Egyéb részesedés

46.

3. Saját részvények, saját üzletrészek

47.

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

48.

Értékpapírok értékelési különbözete

49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50-51. sorok) 50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52. C. Aktív időbeli elhatárolások (53-55. sorok) 53.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

54.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55.

3. Halasztott ráfordítások

56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)


P.H.

3 102

417 305

470 580

0

0

68 155

73 834

1 302

1 255

66 853

72 579

4 487

6 214

77

1

4 410

6 213

6 550 112

6 974 532



2015.12.31.

(év/hó/nap)

Mérleg "A" változat Források (passzívák) Sorszám a


2014. év

b

e

57. D. Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor)


4 894 480

5 201 398

350 730

350 730

744 574

744 574

62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK

3 177 349

3 589 926

63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

209 251

313 990

412 576

202 178

60 600

10 600

60 600

10 600

968 240

1 197 328

0

0

58. I.

JEGYZETT TŐKE

59.

58. sorból visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

60. II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

61. III. TŐKETARTALÉK

64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65-66. sor) 65.

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

66.

Valós értékelés értékének tartaléka

67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 68. E.

Céltartalékok (69-71. sorok)

69.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

71.

Egyéb céltartalék

72. F.

Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)

73. I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74-76. sor)

74.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

75.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

76.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben


P.H.



2015.12.31.

(év/hó/nap)

Mérleg "A" változat Források (passzívák) Sorszám a


2014. év

b

e

77. II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78-85. sorok)

78.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79.

Átváltoztatható kötvények

80.

Tartozások kötvénykibocsátásból

81.

Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

85.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

86. III.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89-97. sorok)

87.

Rövid lejáratú kölcsönök

88.

87. sorból: az átváltoztatható kötvények

89.

Rövid lejáratú hitelek

90.

Vevőktől kapott előlegek

91.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

Váltótartozások

93. 94.

551 375

463 505

551 375

455 625 7 880

416 865

733 823

109 000

180 076

191 774

327 058

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96.

Kötelezettségek értékelési különbözete

97.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98. G. Passzív időbeli elhatárolások (99-101. sorok) 99.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

100.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

101.

Halasztott bevételek

102. FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor)



P.H.

9 271

116 091

217 418

626 792

565 206

357

408

2 207

6 773

624 228

558 025

6 550 112

6 974 532


1

1

1

0

9

0

0

0

1

5

0

1

6

2

1

3

0

7

Statisztikai számjel

0

7

-

0

9

-

0

0

3

0

Cégjegyzék száma

Pálhalmai Agrospeciál Kft.

a vállalkozás megnevezése

a vállalkozás címe, telefonszáma

2407 Dunaújváros, Pálhalma, hrsz 078/36. Telefon: (25) 286-514

Eredménykimutatás 2015. üzleti évről

Keltezés:

Pálhalma, 2016. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

T.1710 - AB NYOMTATVÁNY


2015.12.31.

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Sorszám a


2014. év

b

e

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

adatok ezer Ft-ban Előző év(ek) 2015. év módosításai d e

4 933 817

4 701 671

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

4 933 817

4 701 671

03. Saját termelésű készletek állományváltozása

-279 963

297 295

343 014

201 271

63 051

498 566

866 390

744 360

2 090 774

2 098 890

984 137

1 271 057

43 006

53 936

429 372

571 715

6 600

22 825

3 553 889

4 018 423

833 260

833 778

64 793

78 312

153 911

148 941

1 051 964

1 061 031

VI. Értékcsökkenési leírás

461 200

525 839

VII. Egyéb ráfordítások

354 232

129 603

63 060

52 646

441 973

209 701

02. Exportértékesítés nettó árbevétele I.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (03.+04.)

III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V.

Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.)

VII. sorból: értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)


P.H.



2015.12.31.

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Sorszám a


2014. év

b

e


13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

1 414

365

5 889

4 640

7 303

5 005

32 248

23 149

4 559

3 705

36 807

26 854

16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 21. sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

-29 504

-21 849

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A.+B.)

412 469

187 852

X.

Rendkívüli bevételek

107

14 326

107

14 326

412 576

202 178

412 576

202 178

412 576

202 178

XI. Rendkívüli ráfordítások D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C.+D.)

XII. Adófizetési kötelezettség F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (E.-XII.)

22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F.+22.-23.)


P.H.



2015.12.31.

(év/hó/nap)

Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Sorszám a


2014. év

b

e

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele


4 933 817

4 701 671

4 933 817

4 701 671

4 263 998

4 132 579

429 372

571 715

6 600

22 825

4 699 970

4 727 119

233 847

-25 448

37 626

30 620

07. Igazgatási költségek

162 839

217 058

08. Egyéb általános költségek

103 567

131 930

IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.)

304 032

379 608

V.

866 390

744 360

354 232

129 603

63 060

52 646

441 973

209 701

02. Exportértékesítés nettó árbevétele I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II.

Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.)

III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.) 06. Értékesítési, forgalmazási költségek

Egyéb bevételek V. sorból: visszaírt értékvesztés

VI. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.IV.+V.-VI.)


P.H.



2015.12.31.

(év/hó/nap)

Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Sorszám a


2014. év

b

e


09. Kapott (járó) osztalék és részesedés 09. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 10. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 11. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

1 414

365

5 889

4 640

7 303

5 005

32 248

23 149

4 559

3 705

36 807

26 854

12. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 13. sorból: értékelési különbözet VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09.+10.+11.+12.+13.) 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 14. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 15. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 17. sorból: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14.+15.+16.+17.) B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.)

-29 504

-21 849

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A.+B.)

412 469

187 852

107

14 326

107

14 326

412 576

202 178

412 576

202 178

412 576

202 178

IX. Rendkívüli bevételek X.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C.+D.)

XI. Adófizetési kötelezettség F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (E.-XI.)

18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F.+18.-19.)


P.H.


KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához

Pálhalma, 2016. március 31.

Szántó József ügyvezető

Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához

Tartalomjegyzék

1. Az Éves beszámoló összeállítására vonatkozó általános információk ................................... 3 2. Az eszközökre vonatkozó információk .................................................................................. 5 2.1. Értékelési elvek ................................................................................................................ 5 2.2. A vállalkozó valós vagyoni helyzetének bemutatása....................................................... 5 2.3. Környezetre káros anyagok.............................................................................................. 6 2.4. Egyéb eszközök ............................................................................................................... 6 3. A forrásokra vonatkozó információk ..................................................................................... 7 3.1. A saját tőke elemei ........................................................................................................... 7 3.2. Az idegen tőke elemei ...................................................................................................... 7 4. A jövedelemre, pénzügyi helyzetre vonatkozó információk .................................................. 7 4.1. A költségekre vonatkozó előírt információk.................................................................... 7 4.2. A bevételekre vonatkozó előírt információk.................................................................... 8 4.3. A vállalkozó valós jövedelmi helyzetének bemutatása ................................................... 8 4.4. A gazdálkodás ellenőrzése ............................................................................................... 9 4.5. A tervezett beruházások megvalósítása, finanszírozása .................................................. 9

4.5.1. A tervezett és megvalósult beruházások ............................................................................................. 10 4.5.2. Nem tervezett beruházások ................................................................................................................. 11 4.5.3. Elhalasztott beruházások ..................................................................................................................... 11

4.7. Munkaerő gazdálkodás .................................................................................................. 11 4.8. A vállalkozó valós pénzügyi helyzetének bemutatása ................................................... 11 4.9. A vállalkozó hatékonysági helyzetének bemutatása ...................................................... 12 4.10. Kapcsolt felekkel lebonyolított ügyletek ..................................................................... 12

2.


1. Az Éves beszámoló összeállítására vonatkozó általános információk

A számviteli politika meghatározó elemei az előző időszakhoz viszonyítva nem változtak (88. § (3)1). A mérlegben és az eredménykimutatásban minden tételnél az összehasonlíthatóság biztosított (19. § (3)). Az eszközök vagy kötelezettségek között nincs olyan, mely a mérleg több tételében is elhelyezhető, illetve az adott eszköz vagy kötelezettség minősítése az egyik üzleti évről a másikra megváltozott (19. § (4)). A beszámoló összeállításánál figyelembe lett véve a költség-haszon összevetésének elve (16. § (5)).Önellenőrzés jelentős összegű hibát nem tárt fel (88. § (5)). A mérleget az 1. számú melléklet "A", változatában (22. § (1)), az üzemi (üzleti) tevékenységre vonatkozó eredménymegállapítást összköltség eljárással és forgalmi költség eljárással, azoknak "A" változatában készíti (71. § (2)). Az előző évben a beszámoló hasonló módon készült.

A vállalkozó képviseletére jogosult személynek a neve és lakóhelye, aki az éves beszámolót köteles aláírni (89. § (4) d): Szántó József, 2400 Dunaújváros, Tamási Áron u. 23.

A vállalkozó székhelye (89. § (5), www.agrospecial.hu

2407 Dunaújváros, Pálhalma 1. 078/36 hrsz.

A vállalkozó könyvvizsgálatát végző nyilvános adatai (88. § (8)):

EX ASSE Zrt. Budapest, Fő u. 71. II./1. MKVK nyilvántartási sz.: JT 000118 Fiedler Gábor kamarai tag könyvvizsgáló, MKVK tagsági sz.: 000255 a könyvvizsgálatáért fizetett éves díj: 2.760 ezer Ft.

A vállalkozás könyvviteli szolgáltatást nem vesz igénybe, ezen feladatok elvégzését alkalmazottak látják el (88. § (9)), a számviteli nyilvántartásért felelős személy adatai: Hetyei Gábor, Adony, Széchenyi u. 30. PM 125608

A társaság 2015. február 26-án uralmi szerződést kötött, az uralkodó tag a Bv. Holding Kft. Az uralmi szerződés keretében az uralkodó tag – többek között – több, a tulajdonosi joggyakorló által átruházott joggal rendelkezik. A vállalatcsoport 12 Kft-ből áll. A beszámoló elkészítésének 2016. évi számviteli politikában meghatározott új időpontja: tárgyévet követő év március 15. Az anya és leányvállalatok egymás közötti követelés- és kötelezettség állománya, valamint ezek eredményre gyakorolt hatása nem jelentős.

Az MNV Zrt. 717/2014. (XII.11.) IG sz. határozata, a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoksága 12/14/2015. sz. határozata, a 2015. február 26-án létrejött uralmi szerződés alapján az alábbi társaságok az uralmi szerződés aláírást követően, mint társult vállalkozások vállalatcsoportot alkotnak:

1

Ha más törvényi megjegyzés nincs, akkor a számvitelről szóló 2000. C. törvényre vonatkoznak a hivatkozások.

3.


Adorján-Tex Konfekcióipari és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király utca 26. Cégjegyzékszám: 03 09 126499,

Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6327 Állampuszta, 1.(Harta 0148/25.hrsz.) Cégjegyzékszám: 03 09 102802, Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2471 Baracska, Annamajor 1. Cégjegyzékszám: 07 09 003060, "BUFA" Budapesti Faipari Termelő és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 1108 Budapest, Kozma u.13. Cégjegyzékszám: 01 09 269450, DUNA PAPIR Termelő,Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2316 Tököl, Ráckevei út 6. Cégjegyzékszám: 13 09 067931, DUNA-MIX Ipari Kereskedelmi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2600 Vác, Barabás Miklós u. 1. Cégjegyzékszám: 13 09 067928, Ipoly Cipőgyár Termelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2660 Balassagyarmat, Madách út 2. Cégjegyzékszám: 12 09 001968, Nagyfa-Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6724 Szeged, Cserzy Mihály u. 11. Cégjegyzékszám: 06 09 002808, NOSTRA Vegyesipari Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2629 Márianosztra, Pálosok tere 1. Cégjegyzékszám: 13 09 067926, Pálhalmai Agrospeciál Mezőgazdasági Termelő, Értékesítő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2407 Dunaújváros, Pálhalma 1. 078/36 hrsz. Cégjegyzékszám: 07 09 003062, Sopronkőhidai Ipari és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 9407 Sopronkőhida, Pesti Barnabás út 25. Cégjegyzékszám: 08 09 003769, mint ellenőrzött társaságok és a Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 1054 Budapest, Steindl Imre utca 10. Cégjegyzékszám: 01 09 200937, 4.


mint uralkodó tag (89. § (1)).

Nincs olyan gazdasági társaság, ahol a vállalkozó a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint jelentős befolyással, többségi irányítást biztosító befolyással, közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkezik (89. § (3)). Az adózott eredmény felhasználására az ügyvezetés javaslata az eredménytartalékba történő átvezetés (88.§ (7)). 2. Az eszközökre vonatkozó információk

2.1. Értékelési elvek

Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek nem változtak (46. § (2)). A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások (88. § (3)): ha a nyilvántartási érték magasabb, mint a piaci érték, akkor piaci értéken, ellenkező esetben a nyilvántartási értéken kerül kimutatásra (a mennyiségek felméréssel, a pénzeszközök és kötelezettségek egyeztetéssel kerültek leltározásra).  tárgyi eszközök: göngyölített amortizációval csökkentett bekerülési érték,  immateriális javak: göngyölített amortizációval csökkentett bekerülési érték,  befektetett pénzügyi eszközök: a bankszámla kivonaton szereplő érték,  vásárolt készletek: beszerzési átlagár,  saját termelésű készlet: szűkített önköltség,  követelések: a partner, a költségvetés által elfogadott, befogadott érték,  pénzeszközök: a pénztárkönyvben illetve a bankszámla kivonaton szereplő érték.

A leltározások a készletekre és a tárgyi eszközökre vonatkozóan az utolsó negyedévben, a pénzügyi eszközökre vonatkozóan pedig december 31-i fordulónappal történtek. 2.2. A vállalkozó valós vagyoni helyzetének bemutatása

Az eszközök összetételét az 1. sz. melléklet tartalmazza (88. § (2)).

Az immateriális javak, a tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, külön az átsorolásokat, továbbá a halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét, külön az átsorolásokat, a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a 2. sz. melléklet tartalmazza (92. § (1)). A vállalkozás tárgy évben lineáris, terven felüli és egyösszegű értékcsökkenést számolt el (92. § (2)). A meghatározó jelentőségű tárgyi eszköznél az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében és a várható maradványértékben) lényeges változás nem következett be (53. § (3)). Az értékcsökkenés elszámolásának számviteli politikában meghatározott módszere (88. § (4)): havi gyakorisággal a bruttó értéket alapul véve lineáris kulcsok alapján. Az amortizációs kulcsok mértéke a társasági adóról szóló törvényben megfogalmazott, költségként érvényesíthető nagyságban került megállapításra Változás a korábbi évekhez képest, hogy a 100.000 Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti 5.


vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök a használatbavételkor egy összegben kerülnek leírásra. A vagyoni helyzetet vizsgáló mutatószámokat a 31. sz. melléklet tartalmazza. Látható, hogy a hosszú lejáratú eladósodottság mutatószáma alacsonyabb bázis évhez képest, mivel az idegen tőke aránya (a hitelek határidőre történő törlesztése miatt ) a saját tőkéhez viszonyítva csökkent. A befektetett eszközök fedezettsége mutatószám értéke emelkedett, mely azt mutatja, hogy a társaság saját forrásai egyre nagyobb hányadát finanszírozzák a befektetett eszközöknek. A tárgyi eszköz hatékonyság mutató kismértékű csökkenésének oka az elmúlt évben végrehajtott nagyarányú beruházás végrehajtása volt.

A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök összegét a 2. sz. melléklet tartalmazza (94. § (1)). A tárgyi eszközöknél az üzleti évben értékvesztés elszámolása 12.611 E Ft értékben történt, visszaírás nem volt (92. § (3)). Befektetett eszközök értékhelyesbítése tárgyévben nem volt.

A saját termelésű készletek értékelése során a készleten lévő hízósertés és az itatásos borjú, réti széna nyilvántartási értékét a piaci értékre kellett helyesbíteni, az így elszámolt értékvesztés összegét a 28. számú melléklet tartalmazza. A társaság a mezőgazdaságra jellemzően magas befektetett eszköz állománnyal és jelentős készletállománnyal dolgozik. A termelés folyatatásához szükséges teljes eszközállománnyal sajátjaként rendelkezik.

A készletek értéke között kimutatott befejezetlen termelés értéke (mezei leltár) a növénytermesztésre jellemző sajátosság. A készletek legjelentősebb tétele a késztermék, amely növénytermesztési saját termelésű készlet. Egy része az állatállomány takarmányozását szolgálja, más része pedig piacképes termény.

2.3. Környezetre káros anyagok

A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok nyitó és záró készletének mennyiségi és értékadatai, a veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok mennyiségének és értékének tárgyévi növekedése és csökkenése a vonatkozó jogszabály szerinti veszélyességi osztályok alapján az 3. sz. mellékletben kerül bemutatásra (94. § (2)). 2.4. Egyéb eszközök

Hátrasorolt eszközök értéke nulla (90. § (5)). Az egyéb követelések részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

A bevételek aktív időbeli elhatárolásának, a halasztott ráfordításoknak összegeit, azok időbeli alakulásait a 4. sz. melléklet tartalmazza (90. § (1)). Kincstári vagyon részét képező eszköz a vállalkozásnál nincs. (23. § (2)).

Az eszközök értékvesztésének állományváltozását a 28. sz. melléklet tartalmazza. A valós piaci érték meghatározásánál elsődlegesen a termék tárgyidőszakon belüli értékesítési ára, másodsorban a termékre vonatkozó árajánlat a viszonyítási alap.

6.


3. A forrásokra vonatkozó információk

3.1. A saját tőke elemei

A saját tőke üzleti éven belüli változását, annak okait az 5. sz. melléklet tartalmazza (90. § (6)). A lekötött tartalék összegét a 8. sz. melléklet tartalmazza (90. § (3) d).

Jelentős befolyással, többségi irányítást biztosító befolyással, a közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező tagja (100% tulajdoni részesedéssel) az MNV Zrt. (a Magyar Állam képviseletében) (89. § (2)). 3.2. Az idegen tőke elemei

A források összetételét az 1. sz. melléklet tartalmazza (88. § (2)).

A vállalkozásnál a céltartalék nyitó értéke 60,6 mFt, melyből tárgyév során 60 mFt feloldásra került. A Pálhalmai Biogáz Üzem működését külső vállalkozó biztosítja az üzemeltetési szerződésben szabályozottak szerint. Az üzem átadása előtt a működőképesség biztosításához szükséges javítások elvégzésre kerültek, de maradtak kötelezettségek, amelyeket a társaságnak kell elvégezni. Ennek okán tárgyévben 10 millió Ft céltartalékot képeztek. A céltartalék állomány változását a 29. sz. melléklet mutatja be. (41. § (8)).

A rövid és a hosszú lejáratú kötelezettségekből a mérleg fordulónapját követő egy üzleti éven belül esedékes törlesztéseket a 7. sz. melléklet tartalmazza (42. § (3)). A vállalkozás által nyilvántartott kötelezettségek visszafizetendő összege nem nagyobb a kapott összegnél (68. § (1)). A társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. tv (Tao tv.) 5. számú mellékletének 2. pontja értelmében a Pálhalmai Agrospeciál Kft. nem alanya a társasági adónak. (91. § c, d).

A vállalkozásnak 5 évnél hosszabb lejáratú kötelezettsége a K&H Zrt. által biztosított beruházási hitel, melynek futamideje 15 év. A zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított, feltüntetve a biztosítékok fajtáját és formáját, azoknak a pénzügyi kötelezettségeknek a teljes összegét, amelyek a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak a 9. sz. melléklet tartalmazza (90. § (3) a, b) Függő és a biztos (jövőbeni) kötelezettségvállalások összege nulla. A mérleg fordulónapjáig le nem zárt határidős ügylet nem volt.(90. § (4)). A tárgyévben, illetve az előző üzleti évben környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek összege, valamint a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek összege 40 793 ezer Ft. (94. § (3)) . A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának, a halasztott bevételeknek összegeit, azok időbeli alakulásait a 11. sz. melléklet tartalmazza (90. § (1)). 4. A jövedelemre, pénzügyi helyzetre vonatkozó információk

4.1. A költségekre vonatkozó előírt információk

A vállalkozásnál a tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszámát, bérköltségét és személyi jellegű egyéb kifizetéseit a 12. sz. melléklet tartalmazza (91. § a). A személyi jellegű költségek csoportosításánál specialitás, hogy a munkavállalók (munkaviszonyban állók) mellett fogvatartottak is bér jellegű kifizetésben részesülnek. A fogvatartottak munkajogi helyzete speciális, hiszen teljes munkaidőben kerülnek foglalkoztatásra,

7.


más munkajogi jogviszonyuk nincs (tehát „főfoglalkozásúnak” minősülnek), azonban szerződéses jogviszonyt nem létesítenek.

A vállalkozás vezető tisztségviselői (89. § (4) a):

 az igazgatóság a társaságnál nem működik.  a felügyelő bizottság 2015.01.01-06.30. 5 fő, 2015.07.01-12.31. 4 fő, tiszteletdíjuk összesen 3.198 ezer Ft volt tárgy évben.

A vállalkozás vezető tisztségviselőinek folyósított előlegek és kölcsönök összege, a nevükben vállalt garanciák (89. § (4) b):  a felügyelő bizottság

nincs

A vállalkozás korábbi vezető tisztségviselőivel szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség nem keletkezett (89. § (4) c). A kutatás és a kísérleti fejlesztésnek tárgyévben nem voltak költségei (93. § (4)).

4.2. A bevételekre vonatkozó előírt információk

Szolgáltatásexportból árbevétel tárgyévben nem jelentkezett (93. § (1) a). Exporttámogatást a társaság nem vett igénybe (93. § (2)).

Az értékesítés nettó árbevételének főbb tevékenységenkénti megbontását az 13. sz. melléklet tartalmazza (93. § (1) b). A devizában, valutában elszámolt belföldi, illetve export értékesítés nettó árbevételének alakulását a 30. sz. melléklet tartalmazza. A támogatási program keretében kapott, folyósított, illetve elszámolt összeget támogatásonként a 14. sz. melléklet tartalmazza (93. § (3)). A rendkívüli ráfordítások összege nulla, a rendkívüli bevételek összege tárgyévben 14 326 ezer Ft. Az előző évhez képest bekövetkezett növekedést a behajtási költségátalány bevezetése okozta. A halasztott bevételek tárgy évben felhasznált része: 66 203 ezer Ft. (86. § (8)). 4.3. A vállalkozó valós jövedelmi helyzetének bemutatása

Jövedelmezőség mutatóit a 17. sz. és a 34. sz. melléklet tartalmazza (88. § (2)). A jövedelmi helyzet megítélése: a társaság eredményessége az ágazat átlagos eredményességénél alacsonyabb, több évet tekintve azonban kiegyensúlyozott. A ROE mutató értéke a korábbi évekhez viszonyítva alacsonyabb, mely változás a szerényebb mérleg szerinti eredménnyel magyarázható. Az alaptevékenységben végzett termelés döntően meghatározza az éves mérleg szerinti eredményt. Tárgy évben a legmagasabb jövedelmet a növénytermesztés hozta, második az ipari szolgáltatás tevékenység fedezete, az állattenyésztés eredményessége a korábbi évhez viszonyítva visszaesett. A sajátos tevékenységgel kapcsolatos - más jogszabályban előírt – információk (88. § (1)): a jövedelmezőséget jelentősen befolyásolja az a tény, hogy a társaság fogvatartottakat foglalkoztat.

(93. § (6)). Az egyéb szolgáltatások, a kiemelt egyéb ráfordítások összegeit a 15., 16. sz. melléklet tartalmazza. A termelési érték kimutatását a 18. sz. melléklet tartalmazza. A jövedelmezőséget befolyásoló külső tényezők:  a 2015. évi kedvező időjárási viszonyok,

8.

   


árunövények jó értékesítési árai, tej értékesítési árának és az előállítási költségének aránya, mint veszteségforrás, a sertés értékesítési ár stagnálása, a hazai és EU forrásból származó támogatások csökkenése.

4.4. A gazdálkodás ellenőrzése

A tevékenységüket a tulajdonos képviseletében eljáró szervek (felügyelő bizottság, könyvvizsgáló, átvilágító bizottság) valamint a hatóságok folyamatosan ellenőrizték. 4.5. A beruházások megvalósítása, finanszírozása

A megvalósult beruházások összértéke 820 613 E Ft.

9.


4.5.1. Beruházások

A megvalósult beruházások értéke 2015-ben:

ezer Ft

Megnevezés

Osztály

db

LTO egység cseréje Informatika Szünetmentes tápegységek Informatika Számítógépek cseréje (ei.bérsz.f.1, számlázó, építésügyi ea.) Informatika Hasító fűrész + fertőtlenítő Sertéstenyésztési osztály Koca beállítás Sertéstenyésztési osztály 350/450 Kan beszerzés Sertéstenyésztési osztály 8 Holstein-fríz tehén beállítás Szarvasmarha-tenyésztési osztály 253/263 Holstein-fríz tenyész bika beállítás Szarvasmarha-tenyésztési osztály Angus tehén beállítás Szarvasmarha-tenyésztési osztály 10 Káposztaszeletelő zöldségtisztító Céklafőző zöldségtisztító Erőgép (615 LE) - New Holland T9.600 Traktorüzem, szállítás 1 Erőgép (390 LE) - New Holland T8.390 Traktorüzem, szállítás 1 Erőgép (250 LE) - New Holland T7.250 Traktorüzem, szállítás 5 Váltvaforgató eke (10 fejes) - Gregoire Besson SPSL B9 Traktorüzem, szállítás 1 Váltvaforgató eke (14 fejes) - Gregoire Besson SPSL B9 Traktorüzem, szállítás 1 Magágykészítő - Väderstad NZA 1000 Traktorüzem, szállítás 1 Nehéz rövidtárcsa - Väderstad Carrier 1225 XL Traktorüzem, szállítás 1 Kultivátor - Väderstad Top Down 500 Traktorüzem, szállítás 1 Kultivátor - Väderstad Top Down 700 Traktorüzem, szállítás 1 Henger - Väderstad Rexius RS 1020 Traktorüzem, szállítás 1 Sorközművelő kultivátor - Busa KS-12 FK Traktorüzem, szállítás Kasza kombináció (9 m) - Claas Disco 3200 FRC mellső, Disco 9200 Contour hátsó Traktorüzem, szállítás 1 1 Rendterítő - Claas Volto 900 T Traktorüzem, szállítás Precíziós rendszer - RTK Traktorüzem, szállítás Kukorica vágóasztal - Claas Conspeed 6-75 C Traktorüzem, szállítás Teleszkópos rakodó - Manitou MLT 735 120 LSU Traktorüzem, szállítás 1 Oehler OL/TMK 200 hátra bill. teknős tandem Traktorüzem, szállítás 5 9 személyes busz - Ford Transit MWB Trend Traktorüzem, szállítás 2 Terepjáró - Ford Ranger XL Traktorüzem, szállítás 1 Kistgk. - Ford Transit V363 Double Chassis Traktorüzem, szállítás 1 Iveco Traktorüzem, szállítás 1 Kazán Sertéstenyésztési osztály 1 8m3 tartály Szarvasmarha-tenyésztési osztály 1 Rókavári villanyhálózat 1 Állatmérleg 1 Hidegvizes nagynyomású mosó 1 Mobil hűtőkonténer Zöldség üzem 1 Mobil hűtőkonténer Zöldség üzem 1 Dome kamera 1 Rotációs kapa Ipari kooperációs osztály 1 Keverőüzem térburkolat Minőség -és takarmánygazd. Oszt. 1 Terménytároló Minőség -és takarmánygazd. Oszt. 1 Iveco Daily 50C17VH 1 Komplett csőkígyó szivattyúhoz Mosoda 1 Tejadagoló hűtő Szarvasmarha-tenyésztési osztály 1 Gázos hőlégfúvó rendszer II. istálló Sertéstenyésztési osztály 1 Újgalambos szociális épület és kazánház Sertéstenyésztési osztály 1 Biztonsági rendszer Szarvasmarha-tenyésztési osztály 1 Videokamerás megfigyelő rendszer Mosoda 1 Egyéb eszközök Kis értékű eszközök Mindösszesen

10.

Beruházás tény 850 53 333 3 123 22 581 1 026 111 831 176 5 697 3 233 849 69 063 49 514 186 884 18 100 28 467 13 013 32 478 20 095 25 771 9 692 5 763 19 883 4 527 30 931 10 402 21 726 45 774 11 188 5 465 5 456 2 813 193 1 339 1 136 1 500 1 700 2 000 2 050 381 435 1 935 455 13 075 6 239 1 062 3 089 6 067 381 162 7 092 3 568 820 613


4.5.3. Elhalasztott beruházások

Az elhalasztott beruházások többsége pótló beruházás: a meglévő erkölcsileg, fizikailag, technológiailag amortizálódott gépek, berendezések, épületek cseréje tolódik a következő évekre. A beruházás elmaradása többletköltséget ugyan okoz (nem hatékony üzemeltetés, magasabb karbantartási, javítási költség), de az üzem működési feltételeit döntően nem befolyásolja. 23. 24. sz. melléklet

4.7. Munkaerő gazdálkodás

A munkaerő gazdálkodással kapcsolatos információkat – bértömeg, bérszínvonal, járulékok, személyi jellegű egyéb költségek, létszám adatok – a 12. sz. melléklet tartalmazza. 4.8. A vállalkozó valós pénzügyi helyzetének bemutatása

A Pálhalmai Agrospeciál Kft. alapvetően hitelből gazdálkodó társaság. Pénzügyi stratégiája: hosszú, illetve középtávú hitelből finanszírozott beruházások, éven belüli lejáratú hitelből finanszírozott folyó évi termelés, az időszakosan felhalmozott pénzeszközökkel pedig a hitelek kiváltása történik meg. A biogáz üzemi beruházás finanszírozási igényét – a saját erő és a visszafizetési kötelezettséggel nem terhelt támogatás mellett – hosszú lejáratú hitelből elégítette ki. Likviditás, fizetőképesség mutatóit, valamint a pénzügyi helyzetet vizsgáló további mutatószámokat 25. és a 32. sz. melléklet tartalmazza (88. § (2)). A likviditási mutatók a társaság fizetőképességét mutatják. Értékük szerint a fizetőképesség továbbra is biztosított.

A társaság tárgy év során likviditási gonddal nem küzdött. Különös figyelmet fordított arra, hogy a hatóságok felé fizetési kötelezettségeinek minden alkalommal eleget tegyen, valamint a dolgozói bérek és járulékok kifizetései is időben megtörténjenek. A likviditási biztonság és stabilitás megtartása a szigorú pénzügyi gazdálkodásnak köszönhető. A cash flow-kimutatást a 26. sz. melléklet tartalmazza (88. § (6)).

A vevők lejárat szerinti kategorizálása a 27. sz. mellékletben szerepel.

11.

Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához 4.9. A vállalkozó hatékonysági helyzetének bemutatása

A hatékonysági helyzetet vizsgáló mutatószámokat a 33. sz. melléklet tartalmazza. A hatékonysági mutatók a vállalat kapacitásának kihasználtságát mutatják. 4.10. Kapcsolt felekkel lebonyolított ügyletek (89§(6))

4.10.1. Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társasággal folytatott ügyletek bemutatása

2015. évben az értékesített tárgyi eszközök bevétele: 5.499 821 E Ft, mely összeg az egyéb bevételek között került elszámolásra. A belföldi értékesítés nettó árbevételeként 7 415 E Ft került kiszámlázásra, melyből 435 E Ft anyagértékesítésből, 6 979 E Ft szolgáltatás értékesítéséből származott. A Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társaságtól igénybe vett szolgáltatás értéke 58 771 E Ft, menedzser díj jogcímen.

2015.12.31-én a BV. Holding Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos követelés állományunk 3 033 E Ft, kötelezettség állományunk: 8 802 E Ft. 4.10.2. Társult vállalkozásokkal folytatott ügyletek bemutatása

a.)

A Nagyfa-Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Korlátolt Felelősségű Társaságnak 2015. évben értékesített tárgyi eszköz bevétele 817 E Ft, mely összeg az egyéb bevételek között került elszámolásra. Belföldi értékesítés nettó árbevételeként 35 852 E Ft került anyagértékesítésként kiszámlázásra. A Nagyfa-Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Korlátolt Felelősségű Társaságtól anyagbeszerzés jogcímen 31 064 E Ft értékű tranzakció történt.

b.)

Az Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaságtól anyagbeszerzés jogcímen 514 E Ft értékű tranzakció történt. 2015.12.31-én az Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos kötelezettségállományunk: 128 E Ft.

c.)

Az Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaságnak értékesített szolgáltatás összértéke 564 E Ft belföldi értékesítés nettó árbevételeként került elszámolásra. Igénybe vett szolgáltatás 278 E Ft értékben történt, mely összeg könyveinkben a személyi jellegű egyéb kifizetések között szerepel. 2015.12.31-én az Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos követelésállományunk: 69 E Ft.

d.)

A DUNA-MIX Ipari Kereskedelmi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaságtól anyagbeszerzés jogcímen 408 E Ft értékű tranzakció történt. 2015.12.31-én a DUNA-MIX Ipari Kereskedelmi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos kötelezettségállományunk 74 E Ft. 12.

e.)


A DUNA PAPIR Termelő,Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaságtól anyagbeszerzés jogcímen 1 827 E Ft értékű tranzakció történt. 2015.12.31-én a DUNA PAPIR Termelő,Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos kötelezettségállományunk 267 E Ft.

13.

1. számú melléklet

Eszközök és források összetétele 2014-2015. év

Megnevezés Pénzeszközök, értékpapírok

2014. év 68 155

Megoszlás 1,04%

2015. év

Megoszlás

73 834

adatok ezer Ft-ban Index

1,06%

108,33%

0,09%

138,49%

Követelések

1 137 255

17,36%

1 115 261

15,99%

Készletek

1 144 447

17,47%

1 366 049

19,59%

119,36%

Tárgyi eszközök, immateriális javak

4 194 148

64,03%

4 412 508

63,27%

105,21%

Atkív időbeli elhatárolás Befektetett pénzügyi eszközök Eszközök összesen

Rövid lejáratú kötelezettség

Hosszú lejáratú kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás Céltartalék Saját tőke Összesen

4 487

1 620

0,07%

0,02%

6 214

666

0,01%

98,07%

41,11%

6 550 112

100,00%

6 974 532

100,00%

106,48%

416 865

6,36%

733 823

10,52%

176,03%

565 206

8,10%

90,17%

5 201 398

74,58%

551 375

8,42%

463 505

0,93%

10 600

626 792

9,57%

4 894 480

74,72%

60 600

6 550 112

100,00%

6 974 532

6,65%

0,15%

100,00%

84,06%

17,49%

106,27%

106,48%

2/1. számú melléklet

A tárgyi eszközök, immateriális javak bruttó értékének állományváltozása 2015. év adatok Ft-ban Megnevezés Vagyonértékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak

Aktiválás, beszerzés

Nyitó 22 251 230 48 458 771 70 710 001

311 927 311 927

Értékesítés

Selejtezés

356 420 356 420

Befejezetlen beruházás aktiválása

Elhullás

22 251 230 23 558 22 274 788

0

Egyéb csökkenés

Főkönyvvi szám változás

0

0,00% 99,86% 68,44%

0

231 000 14 640 405 884 489 651 2 343 238 065 50 711 041 3 293 310 162

100,00% 100,00% 101,10% 100,16% 100,00% 100,41%

0 0

3 517 304 581 344 857 392 365 005 399 4 227 167 372 7 520 477 534

117,62% 121,66% 101,63% 116,35% 108,79%

4 000 000 17 068 957 49 849 468 70 918 425

100,00% 100,19% 98,53% 99,01%

358 169 451 40 159 353 56 196 304 1 471 555 1 741 650 457 738 313

103,13% 100,81% 91,87% 45,80% 0,00% 101,38%

8 049 134 272

108,25%

21 003 467

105,77%

8 118 528 459

107,86%

594 000

0,00%

8 119 122 459

108%

231 000 14 640 405 874 879 545 2 339 404 273 50 711 041 3 279 866 264

13 443 898

0

0

Termelő gépek, berendezések Termelésben közvetlenül résztvevő járművek Kisértékű műszaki berendezések Gépek, berendezések összesen Termelő eszközök összesen

2 990 395 576 283 448 383 359 150 831 3 632 994 790 6 912 861 054

559 011 214 83 770 441 16 205 742 658 987 397 672 431 295

24 599 000 22 361 432 540 400 47 500 832 47 500 832

7 503 209 9 723 274 17 226 483 17 226 483

4 000 000 17 036 870 50 593 828 71 630 698

260 317 2 731 083 2 991 400

585 078 585 078

228 230 2 890 365 3 118 595

347 298 357 39 836 281 61 171 868 3 213 205

112 006 843 5 696 817 23 607 324

4 185 161 65 358

451 519 711

141 310 984

4 250 519

99 719 869

30 854 908

0

267 086

-1 741 650 1 741 650 0

7 436 011 463

816 733 679

52 336 429

120 064 947

30 854 908

0

354 586

0

19 858 414

3 567 559

7 526 579 878

820 613 165

0

821 207 165

7 526 579 878

1 641 820 330

Holstein tehén, tenyészbika Angus tehén, tenyészbika Tenyészkoca, kan Igásló Tenyészjuh Tenyészállatok összesen Nagyértékű tárgyi eszközök összesen Kisértékű tárgyi eszközök Immateriális javak, tárgyi eszközök összesen Befejezetlen beruházások Mindösszesen

9 610 106 3 833 792

75 558 408 24 161 461

87 500 87 500 87 500

0 25 577 341 921 498 4 356 069

267 086

2 422 506 52 692 849

144 762 241

30 854 908

0

354 586

0

820 613 165 52 692 849

144 762 241

30 854 908

Bruttó érték változás

0 48 390 720 48 390 720

Termőföld Ültetvények Épületek Egyéb építmények Üzemkörön kívüli ingatlanok Ingatlanok összesen

Egyéb gépek berendezések, felszerelések Üzemkörön kívüli eszközök Irodai igazgatási felszerelések Nem termelő eszközök összesen

Záró

820 613 165

354 586

0

2/2. számú melléklet

A tárgyi eszközök, immateriális javak értékcsökkenésének állományváltozása 2015. év adatok Ft-ban Megnevezés

Tervszerinti amortizáció

Nyitó

Értékesítés

Selejtezés+TF écs

Vagyonértékű jogok Szellemi termékek

22 251 230 37 269 875

4 822 340

111 738

22 251 230 23 558

Immateriális javak

59 521 105

4 822 340

111 738

22 274 788

0 8 702 708 182 844 120 568 952 616 27 566 606 788 066 050

1 027 078 17 138 402 78 429 770 2 212 257 98 807 507

0

0

Termelő gépek, berendezések 1 909 467 504 Termelésben közvetlenül résztvevő járművek156 777 838 Kisértékű műszaki berendezések 191 966 764 Gépek, berendezések összesen 2 258 212 106 Termelő eszközök összesen 3 046 278 156

265 232 730 30 419 012 33 417 257 329 068 999 427 876 506

24 599 000 12 001 050 540 400 37 140 450 37 140 450

6 704 951 5 337 823 12 042 774 12 042 774

210 117 210 117

204 481 2 728 763 2 933 244

Termőföld Ültetvények Épületek Egyéb építmények Üzemkörön kívüli ingatlanok Ingatlanok összesen

Egyéb gépek berendezések, felszerelések Üzemkörön kívüli eszközök Irodai, igazgatási felszerelések Nem termelő eszközök összesen Holstein tehén, tenyészbika Angus tehén, tenyészbika Tenyészkoca, kan Igásló Tenyészjuh Tenyészállatok összesen Nagyértékű tárgyi eszközök összesen

4 000 000 12 386 307 40 853 326 57 239 633

1 052 168 5 343 407 6 395 575

149 842 288

83 011 400

53 051 557

Elhullás

Egyéb csökkenés

Főkönyvi szám változás

Záró

Nettó érték

Avultság

0

0 41 956 919 41 956 919

0 6 433 801 6 433 801

86,70% 86,70%

0

0 9 729 786 199 982 522 647 382 386 29 778 863 886 873 557

231 000 4 910 619 684 507 129 1 695 855 679 20 932 178 2 406 436 605

0,00% 66,46% 22,61% 27,63% 58,72% 26,93%

47 253 47 253 47 253

2 143 396 283 175 195 800 219 458 545 2 538 050 628 3 424 924 185

1 373 908 298 169 661 592 145 546 854 1 689 116 744 4 095 553 349

60,94% 50,80% 60,12% 60,04% 45,54%

0

4 000 000 13 233 994 43 257 853 60 491 847

0 3 834 963 6 591 615 10 426 578

100,00% 77,53% 86,78% 85,30%

17 455 838

162 346 293

195 823 158 40 159 353 56 196 304 1 471 555 1 741 650 295 392 020

45,33% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 35,47%

0 0 149 842 288

83 011 400

0

53 051 557

17 455 838

0

0 0 0 162 346 293

3 253 360 077

517 283 481

37 350 567

68 027 575

17 455 838

47 253

3 647 762 325

4 407 805 748

45,32%

20 860 816

142 651 594 000 4 408 542 399

99,32%

Kisértékű tárgyi eszközök* 19 549 962 3 733 360 2 422 506 Befejezetlen beruházások Immateriális javak, tárgyi eszközök összesen 3 332 431 144 525 839 181 37 462 305 92 724 869 17 455 838 A *-gal jelölt tétel értékcsökkenésének elszámolása egyösszegű, a többi tétel bruttó érték alapján számított lineáris.

47 253

0

3 710 580 060

45,71%

2/c. 2/3. számú melléklet

A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök bruttó értékének és elszámolt értékcsökkenésének részletezése 2015. év

Környezetvédelemmel kapcsolatos épületek, építmények Sztrv beker érték 1 569 220 074

Sztrv ÉCS 376 465 552

Selejtezés

(Ft) Sztrv netto (B-É) 1 192 754 522

Értékesítés

Környezetvédelemmel kapcsolatos berendezések, gépek (Ft) Sztrv beker érték 1 359 339 921

Sztrv ÉCS 1 026 043 268

Selejtezés

Értékesítés 2 600 000

54 158

Sztrv netto (B-É) 330 642 495

3. sz. melléklet

Hulladékok, veszélyes hulladékok forgalma 2015. év

EWC kód, hulladék 020106 Trágya, hígtrágya

me. kg

kg 020203 Fogyasztásra alkalmatlan anyagok 080317 Hulladékká vált toner

kg

130206* Fáradt olaj

kg

150101 Papír hulladék

kg

150102 Nem vesz.csomhull. 150107

kg

kg Üveg csomagolási hulladék

150110* V.anyaggal szenny.cs. hull.

kg

150111 Csomagolási hulladék

kg

150202* V.ag.gal szenny. védőruha

kg

150203 Szűrőanyagok

kg

kg 160103 Hulladékká vált gumiabroncsok 160107* Olajszűrő

kg

160112

Surlódóbetét

kg

160119

Műanyag hulladék

kg

160601

Ólomakkumulátor

kg

160602* Elem

kg

170203

Műanyag tömlő biogáz

kg

170405

Vashulladék

kg

kg 180202* Állati hulla, vh.m.termék.szm. 190801

Rácsszemét

190813* Olajos iszap 190903

Töltet anyag

kg kg kg

Nyitó állomány

Növekedés

Záró állomány

Csökkenés

0

28 780 790

28 780 790

0

0

0

5

42

0

3 244

3 741

5 585

0

0

0

935

3 509

3 929

0

0

0

602

11 637

10 127

0

40

25

580

1 126

1 508

10

0

10

556

2 029

285

15

367

377

10

35

40

0

25

25

0

1 134

1 110

21

3

22

0

200

200

2 500

58 690

61 190

0 0 47 1 400 0 515 0 2 111 15 198 0 2 300 5 5 0 24 1 0 0 15

15 800

7 025

3 130

2 000

7 500

6 000

0

0

0

4 695 3 500 0

3. sz. melléklet

Hulladékok, veszélyes hulladékok forgalma 2015. év

EWC kód, hulladék

me.

Nyitó állomány

Növekedés

Csökkenés

kg 190107 gázok kezeléséből származó szilárd hulladék

0

70

70

kg 180106 Vesz. Anyagot tartalmazó vegyszer

0

1 380

1 380

15

269

177

200121* Fénycső

kg

Záró állomány 0 0 107

200128

kg Konyhai és étkezdei hulladék

0

5 330

5 330

0

200135

Vesz. elektronikai hulladékkg

15

219

234

0

200136

Elektronikai hulladék

kg

75

106

151

30

4. sz. melléklet

Az aktív időbeli elhatárolások részletezése 2015.12.31 adatok ezer Ft-ban Megnevezés

Hivatkozás

K&H Bank Zrt. Bevételek elhatárolása

2015.12.30-12.31

tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj Népszabadság előfizetés casco szállítmány folytatólagos díjelőírás PCWORLD KGFB CASCO CASCO Új Adó Jogtár, Új Környezetv. el. környezetsszennyezési bizt. CASCO KGFB HACCP felügyelet ISO 9001 felügyelet 9-ügyelet casco casco tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj KGFB KGFB Szállítmány Adóklub, Adókódex stb… általános-és felelősségbizt. tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj Agrofórum előfizetés KGFB Tárhely biztosítása Agro-műholdas járműkövető sz. Casco KGFB vagyonbiztosítás, váll. Felelősség Heti Világgazdaság, Magyar Mg. Adózóna max előfizetés Magyar Állatorvosok előfizetés Magyar Állatorvosok előfizetés őri konyha bérleti díj őri konyha bérleti díj Dunaújvárosi Hírlap Költségek, ráfordítások összesen Összesen

7724/SB/2013 546/SB/2014 546/SB/2014 4539/SB/2014 477/SB/2015 477/SB/2015 477/SB/2015 1110/SB/2015 5T/049 5T/064 5T/064 406/SB/2015 5T/075 5T/096 5T/097 2367/SB/2015 5T/104 5T/104 5T/120 4482/SB/2015 4483/SB/2015 5197/SB/2015 Bepatek Kft. 5T/166 5T/171 7072/SB/2015 7072/SB/2015 7072/SB/2015 5T/202 5T/202 5T/212 7933/SB/2015 5T/219 7967/SB/2015 7967/SB/2015 7967/SB/2015 8878/SB/2015 5T/243 9085/SB/2015 8962/SB/2015 5T/249 5T/254 5T/254 8931/SB/2015 9190/SB/2015 9291/SB/2015 9291/SB/2015 9321/SB/2015 9322/SB/2015 9387/SB/2015

Tárgy évet Következő évet érintő érintő 1,438 1,438

1,438

131,277 31,880 2,657 27,675 16,580 16,580 1,380 7,124 31,661 2,603 48,345 2,695 1,584 36,996 37,310 59,233 44,437 30,241 11,771 30,000 404,360 10,617 80,949 78,469 16,580 16,580 11,540 2,409 324,402 1,592 74,990 43,044 16,578 16,578 13,132 7,619 10,317 0,908 211,750 49,227 1 518,595 1 023,339 118,571 21,827 16,133 1,467 117,000 1 404,000 28,233 6 212,835 6 212,835

Összesen 1,438 1,438 131,277 31,880 2,657 27,675 16,580 16,580 1,380 7,124 31,661 2,603 48,345 2,695 1,584 36,996 37,310 59,233 44,437 30,241 11,771 30,000 404,360 10,617 80,949 78,469 16,580 16,580 11,540 2,409 324,402 1,592 74,990 43,044 16,578 16,578 13,132 7,619 10,317 0,908 211,750 49,227 1 518,595 1 023,339 118,571 21,827 16,133 1,467 117,000 1 404,000 28,233 6 212,835 6 214,273

5. sz. melléklet

A saját tőke változása 2006-2015. évek Esemény Erdőtelepítési támogatás Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Erdőtelepítési támogatás Erdőtelepítési támogatás Erdőtelepítési támogatás Új mg-i gép beszerzési támogatás Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Erdőtelepítési támogatás Állattenyésztés komplex fejlesztése Állattenyésztés komplex fejlesztése Önálló gép beruházási támogatás Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Állattenyésztés komplex fejlesztése Állattenyésztés komplex fejlesztése Kertészeti gépek támogatása Önálló gép beruházási támogatás Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Önálló gép beruházási tám. vissza Erdőtelepítési támogatás Mérleg szerinti eredmény Mérleg szerinti eredmény Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Lekötés megszűntetése Állattenyésztés komplex fejlesztése Mérleg szerinti eredmény

Partner APEH

APEH APEH APEH APEH APEH APEH APEH APEH APEH APEH

APEH APEH APEH APEH

APEH APEH

MVH

Dátum 2006.12.31 2006.12.31 2006.12.31 2007.04.21 2007.12.19 2007.12.21 2007.12.22 2007.12.31 2007.12.31 2008.12.10 2008.12.11 2008.12.31 2008.12.31 2008.12.31 2008.12.31 2009.01.02 2009.11.30 2009.06.30 2009.11.30 2009.12.31 2009.12.31 2010.08.31 2010.11.30 2010.12.31 2011.12.31 2012.12.31 2012.12.31 2013.12.31 2013.12.31 2013.12.31

Jegyzett tőke változás egyenleg 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730

Tőketartalék változás egyenleg 278 365 144 8 147 373 291 373 291 102 373 393 138 373 531 333 373 864 373 864 33 267 407 131 407 131 115 407 246 407 246 407 246 407 246 71 075 478 321 478 321 478 321 478 321 478 321 478 321 34 936 513 257 513 257 513 257 265 513 522 513 522 513 522 63 304 576 827 576 827 163 740 740 567 740 567 740 567

Eredménytartalék változás egyenleg 1 468 338 1 468 338 128 292 1 596 630 1 596 630 1 596 630 1 596 630 1 596 630 1 596 630 48 070 1 644 700 1 644 700 1 644 700 1 644 700 1 644 700 1 644 700 67 951 1 712 651 1 712 651 1 712 651 1 712 651 1 712 651 1 712 651 32 397 1 745 048 1 745 048 1 745 048 85 812 1 830 859 387 087 2 217 946 2 217 946 588 973 2 806 919 2 806 919 2 806 919 370 430 3 177 349

adatok ezer Ft-ban Lekötött tőke Összes tőke változás egyenleg 147 425 2 331 637 -8 147 139 278 2 331 637 139 278 2 459 929 139 278 2 460 031 139 278 2 460 169 139 278 2 460 502 10 358 149 636 2 470 859 -33 267 116 369 2 470 859 116 369 2 518 929 116 369 2 519 044 16 607 132 975 2 535 651 34 042 167 017 2 569 693 59 028 226 045 2 628 720 -71 075 154 970 2 628 720 154 970 2 696 671 -3 353 151 617 2 693 319 114 969 266 586 2 808 288 1 476 268 062 2 809 764 4 007 272 069 2 813 771 -34 936 237 133 2 813 771 237 133 2 846 168 -6 081 231 052 2 840 087 231 052 2 840 352 231 052 2 926 163 231 052 3 313 250 -63 304 167 747 3 313 250 167 747 3 902 223 -163 740 4 007 3 902 223 30 074 34 081 3 932 298 34 081 4 302 728

5. sz. melléklet

A saját tőke változása 2006-2015. évek Esemény Lekötés megszűntetése Lekötés Mérleg szerinti eredmény Lekötés Mérleg szerinti eredmény

Partner

Dátum 2014.12.31 2014.12.31 2014.12.31 2015.12.31 2015.12,31

Jegyzett tőke változás egyenleg 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730

Tőketartalék változás egyenleg 4 007 744 574 744 574 744 574 744 574 744 574

Eredménytartalék változás egyenleg 3 177 349 3 177 349 412 576 3 589 926 3 589 926 202 178 3 792 104

adatok ezer Ft-ban Lekötött tőke Összes tőke változás egyenleg 34 081 4 306 735 175 169 209 251 4 481 904 209 251 4 894 480 104 740 313 990 4 999 220 313 990 5 201 398

6. sz. melléklet

Az egyéb követelések részletezése 2015. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés

Partner

Szolgáltatásokra adott előlegek

Érték 6

Munkavállalókkal szembeni követelések

dolgozók

Mezőgazdasági normatív támogatások

VPOP, NAV

TB kifizetőhelyi ellátások

OEP

925

Adók, járulékok túlfizetés

NAV

203 503

Eltérő áfa időszakú szállítói számlák

NAV

51 790

Óvadék, kaució

Környezetvédelmi Felügyelőség

Tartósan adott kölcsönök éven belüli törlesztése

Dolgozók

1 771

Étkezési utalványok

Utalványforgalmazók

1 064

Összesen

916 210 315

289

470 580

7. sz. melléklet

Az idegen források részletezése 2015. év adatok ezer Ft-ban Hitelező

Hitel típus

Szállítók, vevők által fiz. előleg

Áruszállítás

K&H Bank Zrt.

Beruházási hitel

K&H Bank Zrt.

Aszálykárt enyhítő hitel

K&H Bank Zrt.

Beruházási hitel

K&H Bank Zrt.

Forgóeszköz finanszírozási hitel

Hitelek, kölcsönök összesen Ober Lizing

pénzügyi lízing

Pénzügyi lízingdíj összesen NAV

Adófizetési kötelezettségek

Dolgozók

Bérjellegű kötelelezettség

Egészségpénztár

Éven belül fizetendő

Éven túli

Összes tartozás

336 328 95 750

336 328 455 625

84 326

551 375

84 326

180 076

455 625

635 701

1 863

7 880

9 743

1 863

7 880

9 743

- 148 215

- 148 215

53 834

53 834

Fizetési kötelezettség

49

49

Önkéntes- és magánnyugdíjpt-ak

Fizetési kötelezettség

89

89

Vadásztáraság

Szolgáltatások

13

13

Dolgozók

Egyéb

4 381

4 381

Biopont Kft.

Beruházással kapcsolatos köt.

7 849

7 849

Vevők

Kaució

1 962

1 962

Dolgozók

Belső melegétkezési utalvány

162

162

Jóteljesítési garancia

Egyéb

12 261

12 261

NAV

Eltérő áfa időszakú számlák

73 913

73 913

NAV

Adótúlfizetések átvezetése

203 503

203 503

5 753

5 753

Behajtási költségátalány Egyéb kötelezettségek összesen

215 555

0

215 555

Idegen források

733 822

463 505

1 197 327

8. sz. melléklet

Tőketartalékból lekötött tőke 2015. év

Esemény

Jogszabály

Eszköz megnevezés

Hangos - trágyatároló Hangos - közműfelújítás Hangos - egyéb elszámolható Újgalambos - egyéb elszámolható Újgalambos - közműfelújítás Újgalambos - egyéb elszámolható Újgalambos - hízlalda (V-ös) Újgalambos - hízlalda (V-ös) - technológia Hangos - egyéb elszámolható Hangos - (II. ütem) - istálló I. - síkbeton padozat Állattartó telepek 61/2012. (VI. 29.) VM Hangos - (II. ütem) - istálló I. - technológia komplex fejlesztése rendelet Hangos - (II. ütem) - istálló II. (ÁTK IV.) Hangos - (II. ütem) - istálló II. - technológia Hangos - (II. ütem) - istálló I. - hígtrágya akna - 15 m3 Hangos - (II. ütem) - istálló II. - hígtrágya akna - 15 m3 Hangos - (II. ütem) - istálló II. - hígtrágya akna - 25 m3 Hangos - (III. ütem) - istálló III. Hangos - (III. ütem) - istálló III. - technológia Hangos - (III. ütem) - istálló III. - hígtrágya akna - 15 m3 Hangos - (III. ütem) - istálló III. - hígtrágya akna - 25 m3 Hangos - (II és III. ütem) - etetőutak Hangos - (II és III. ütem) - csapadékvíz elvezetés és szikkasztás Gonella silómaró New Holland T7.250 traktor New Holland T7.250 traktor Fliegl TMK 200 pótkocsi Fliegl TMK 200 pótkocsi New Holland FR600 silózó Technológiai New Holland 450 FIE sorfüggetlen adapter 116/2013. (XII. 12.) berendezések beszerzése Miraco 2 labdás itató VM rendelet (TBB - ÁTK) - Hangos Miraco 2 labdás itató

Támogatási Számított alap támogatás 43 500 639 17 400 257 4 616 354 1 846 541 6 000 000 2 400 000 4 000 000 1 600 000 26 020 985 10 408 395 4 000 000 1 600 000 143 031 264 57 212 505 69 984 466 27 993 787 6 000 000 2 400 000 3 500 925 1 400 370 2 968 666 1 187 466 97 842 883 39 137 152 6 102 999 2 441 200 1 398 820 559 527 1 398 820 559 527 2 399 476 959 791 94 511 873 37 804 748 6 102 999 2 441 200 1 398 820 559 527 2 399 476 959 791 35 117 733 14 047 093 5 287 365 2 114 948 4 800 000 1 920 000 37 500 000 15 000 000 37 500 000 15 000 000 9 350 000 3 740 000 9 350 000 3 740 000 60 000 000 24 000 000 14 000 000 5 600 000 98 000 39 200 98 000 39 200

Aktiválás

2013.06.20 2013.11.30 2013.11.30 2014.05.31 2014.05.31 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.01.28 2014.07.21 2014.08.01 2014.08.28 2014.08.28 2014.08.26 2014.08.26 2014.07.01 2014.07.01

adatok ezer Ft-ban Kapott Lekötés támogatás 2020.04.22 17 400 255 2020.04.22 1 846 542 295 200 124 000 2020.04.22 10 408 394 1 476 000 2020.04.22 57 095 778 2020.04.22 27 836 906 2 104 801 2020.04.22 1 404 291 2020.04.22 1 187 464 2020.04.22 39 134 147 2020.04.22 1 847 464 2020.04.22 559 347 2020.04.22 560 048 2020.04.22 958 852 2020.04.22 37 799 168 2020.04.22 1 847 464 2020.04.22 559 824 2020.04.22 960 093 2020.04.22 14 047 093 2020.04.22 2 098 017 2020.04.26 1 900 000 2020.04.26 13 654 800 2020.04.26 13 654 800 2020.04.26 3 740 000 2020.04.26 3 740 000 2020.04.26 24 000 000 2020.04.26 5 600 000 2020.04.26 39 200 2020.04.26 39 200

8. sz. melléklet

Tőketartalékból lekötött tőke 2015. év

Esemény

Jogszabály

Technológiai berendezések beszerzése (TBB - ÁTK) Újgalambos

116/2013. (XII. 12.) VM rendelet

Technológiai berendezések beszerzése (TBB - ÉLIP) Újgalambos Technológiai berendezések beszerzése (TBB - ÉLIP) Lekötés összesen

Eszköz megnevezés

Miraco 2 labdás itató Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Manitou MLT 845 120 LSU teleszkópos rakodógép Manitou terménykanál 3,0 m3 New Holland T6.155 traktor New Holland T4.95 traktor

Támogatási Számított alap támogatás 98 000 39 200 3 510 000 1 404 000 3 510 000 1 404 000 3 510 000 1 404 000 3 510 000 1 404 000 3 510 000 1 404 000 30 000 000 12 000 000 1 200 000 480 000 4 500 000 1 575 000 4 500 000 1 575 000

Aktiválás

2014.07.01 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.03.07 2014.03.07 2014.08.05 2014.07.31

adatok ezer Ft-ban Kapott Lekötés támogatás 2020.04.26 39 200 2020.04.26 1 404 000 2020.04.26 1 404 000 2020.04.26 1 404 000 2020.04.26 1 404 000 2020.04.26 1 404 000 2019.12.18 11 320 000 2019.12.18 480 000 2019.12.18 1 575 000 2019.12.18 1 575 000


Korax-Baumann forrázó-kopasztó

4 375 000

1 750 000 2014.09.30 2020.04.27

1 750 000


Robot Coupe CL-60 zöldség szeletelő Unimatik káposzta szeletelő Elmeco PH mérő

2 980 000 3 850 000 130 000

1 192 000 2014.10.10 2020.06.03 1 540 000 2020.06.03 52 000 -

1 192 000 1 120 000 313 990 348


Ingó zálogjoggal terhelt vagyontárgyak 2015.12.31

Zálog birtokos: Alapítás: Módosítás: Hitel-fedezettség mértéke:

Leltári szám 39134212 39134213 39134214 39134215 41463224 41463316 41463317 32772315 BIO001 BIO002 BIO003 BIO004 BIO005 BIO006 BIO007 BIO012 BIO015 BIO018 BIO019 BIO020

K&H Bank Nyrt. 2005.12.16 2007.01.16 363%

Megnevezés

Típus

Hitel, melynek biztosítékául szolgál:

Hitelkeretek összege: Forduló napi tartozás összege: Beszerzés

Bekerülési érték

Mezőgazdasági vontató John Deere 6920 2006.11.03 Mezőgazdasági vontató John Deere 6920 2006.11.03 Mezőgazdasági vontató John Deere 6920 2006.11.03 Mezőgazdasági vontató John Deere 5720 2006.11.03 Pótkocsi Fliegl TMK270 2006.11.30 Szippantó Fliegl VFW 18.0 2006.11.30 Szippantó Fliegl VFW 18.0 2006.11.30 Teleszkópos rakodógép Manitou MLT 634 102 LSU 2006.11.28 1 MW-os gázmotoros konténer Pro2/Deutz LC620F12 2007.12.21 0,7 MW-os gázmotoros konténer Pro2/Deutz LC616F16 2007.12.21 Gázsűsítő konténer Pro2 Helios HQD450/e EX 2007.12.21 Konténeres trafóállomás ABB DTE 1024 22/0,4 kV 2007.12.21 Kéntelenítő torony S+H bioöntőzőágy reaktor 2007.12.21 Fermentor hajtómű és keverő PRG EedFGRL(r)-160/140 WS EX2007.12.21 Fermentor hajtómű és keverő PRG EedFGRL(r)-160/140 WS EX2007.12.21 Biofilter S+H NaOH mosó 2007.12.21 Szilárd fázisú hulladékdaráló higító Willemsen FF7 daráló 2007.12.21 Híg fázisú hulladékdaráló Untha RS 30-4 S hulladékdaraboló 2007.12.21 Éttermi hulladék tartálymosó kabin Feistmantl BWK 300 2007.12.21 Higiénizáló tartály Farmatic 25-40 S/W hőcserélő 2007.12.21

16 968 052 16 968 052 16 968 052 9 674 951 5 969 731 9 430 665 9 430 665 15 446 840 323 588 832 230 708 008 20 527 763 12 902 723 8 732 063 53 004 263 53 004 263 19 368 263 37 068 263 27 668 263 9 568 263 27 641 314

Elszámolt amortizáció 16 968 052 16 968 052 16 968 052 9 674 951 5 969 731 9 430 665 9 430 665 15 446 840 232 608 830 167 077 451 14 785 048 9 277 811 6 289 253 38 176 160 38 176 160 13 949 946 26 698 326 19 928 006 6 891 517 19 908 594

Projekt hitel Támogatás előfinanszírozó hitel ÁFA hitel 2 550 000 000 551 375 000 Nettó érték 0 0 0 0 0 0 0 0 90 980 002 63 630 557 5 742 715 3 624 912 2 442 810 14 828 103 14 828 103 5 418 317 10 369 937 7 740 257 2 676 746 7 732 720

Piaci érték (értékbecslés)

BIO024 Leltári szám

Siló takarmány tároló Megnevezés

4.448 m2, 2,8 m oldalfal magasság 2007.12.21 Típus

172 261 855

Beszerzés

Bekerülési érték

BIO027 Fermentor 1. Harvestore NA 5360 2007.12.21 BIO028 Fermentor 2. Harvestore NA 5360 2007.12.21 BIO029 Kombi tároló 1. Harvestore NA 6420 2007.12.21 BIO030 Kombi tároló 2. Harvestore NA 6420 2007.12.21 BIO033 Melegvíz hálózat hőcserélővel Farmatic 25-40 S/W hőcserélő 2007.12.21 BIO034 Gázhálózat 2007.12.21 BIO035 Belső villanyhálózat kapcsoló táblával 2007.12.21 BIO036 Anyagtovábbító csőhálózat aknákkal 2007.12.21 BIO037 Sertéstelepi szennyvíz nyomott hálózat 2007.12.21 BIO038 Csapadékvíz hálózat szivattyúval 2007.12.21 BIO041 Irányító rendszer 2007.12.21 BIO042 Válógató kabin 2007.12.21 BIO043 Éttermi hulladék továbbító hálózat Landia POP-I búvármotoros keverő2007.12.21 BIO044 Hidraulikus motor tolófenékkel Jung US 253 DS szivattyú 2007.12.21 BIO045 Fekvő csigasor SFS Lorenz/Ording SSC-V 360 x 3300 2007.12.21 BIO046 Ferde felhordó csigasor SFS Lorenz/Ording V-3600 x 14000 2007.12.21 BIO047 Gázfáklya Pro2 Inger Umwelttechnik 2007.12.21 BIO048 Végterméktározó 1. 2007.12.21 BIO049 Végterméktározó 2. 2007.12.21 BIO050 Végterméktározó 3. 2007.12.21 BIO051 Végterméktározó 4. 2007.12.21 BIO052 Végterméktározó keverő és kijuttató rendszer 2007.12.21 BIO061 20 kV-os hálózat (Újgalambos-Pálhalma) 2007.12.21 BIO022 Üzemi kerítés 2007.12.21 BIO023 Üzemi úthálózat térburkolat 2007.12.21 BIO025 Silótér felvezető út 2007.12.21 Biogáz üzem összesen

122 107 942 122 107 942 113 023 942 113 023 942 74 045 609 33 668 647 45 921 965 75 000 770 11 441 314 23 695 314 22 300 000 9 868 263 18 491 314 64 091 314 7 168 263 9 068 263 5 168 263 66 753 520 77 299 163 52 785 120 52 845 120 26 358 000 25 034 836 45 839 942 85 300 175 6 841 314 2 406 151 401

37 221 287 Elszámolt amortizáció 21 792 767 23 702 138 24 421 533 24 421 533 53 331 060 22 320 396 41 329 765 54 019 009 2 472 180 5 119 957 17 846 108 7 107 621 13 318 338 46 161 575 5 162 944 6 531 430 3 722 462 14 423 708 16 104 884 11 405 501 11 418 473 18 984 255 14 424 997 33 016 063 30 718 582 2 463 737 1 257 586 413

135 040 568 Nettó érték 100 315 175 98 405 804 88 602 409 88 602 409 20 714 549 11 348 251 4 592 200 20 981 761 8 969 134 18 575 357 4 453 892 2 760 642 5 172 976 17 929 739 2 005 319 2 536 833 1 445 801 52 329 812 61 194 279 41 379 619 41 426 647 7 373 745 10 609 839 12 823 879 54 581 593 4 377 577 1 148 564 988

Piaci érték (értékbecslés)

2 000 000 000

11. sz. melléklet

A passzív időbeli elhatárolások részletezése 2015. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés gépjármű bizt. gépjármű bizt. mg.-i földterület b. Befolyt bevételek elhatárolása

Hivatkozás

Tárgy évet érintő

3289/VF/2015 3805/VF/2015 4729/VF/2015

vízkészlet járulék vízkészlet járulék vízkészlet járulék gépkocsi utiköltség áramdíj WDGS gázdíj telefondíj, internet túlszolgálat áramdíj áramdíj áramdíj áramdíj áramdíj áramdíj gázdíj kéményseprés kéményseprés állatgyógyszer kiküldetés gépkocsi utiköltség kávéfőző bérlése kávéfőző bérlése kávéfőző bérlése vízdíj kéményseprés kéményseprés Ráfordítások elhatárolása

6T/009 6T/009 6T/009

hitelkamat hitelkamat Fizetendő kamatok elhatárolása

165058QA10 165058RA01

Beruházásra kapott támogatás biztonsági rendszer Beruházásra kapott támogatás munkahely teremtés Beruházásra kapott támogatás munkahely teremtés Beruházásra kapott támogatás biogáz üzem Beruházásra kapott támogatás zöldségtisztító üzem

UG94 BG24 MG08

6T/003 114/SB/2016 152/SB/2016 220/SB/2016 98/SB/2016 6T/018 274/SB/2016 275/SB/2016 276/SB/2016 277/SB/2016 278/SB/2016 279/SB/2016 353/SB/2016 388/SB/2016 389/SB/2016 413/SB/2016 2016/Pt. 2016/Pt. 862/SB/2016 863/SB/2016 864/SB/2016 887/SB/2016 1051/SB/2016 1052/SB/2016

BPZE1

Következő évet érintő 81 324 3 408

Összesen 81 324 3 408

564,585 368,294 45 48,51 32,341 487,176 475,989 13,648 1920,759 14,336 4,864 11,921 18,894 15,416 21,794 1338,603 27,863 35,33 13,11 38,925 245,93 18,36 24,422 37,333 587,782 29,24 173,72 6 614

564,59 368,29 45,00 48,51 32,34 487,18 475,99 13,65 1 920,76 14,34 4,86 11,92 18,89 15,42 21,79 1 338,60 27,86 35,33 13,11 38,93 245,93 18,36 24,42 37,33 587,78 29,24 173,72

66 93 159

66 93 159

6 614

4 556,26 1 897,43 1 223,59 511 781,34 16 703,89

4 556 1 897 1 224 511 781 16 704

11. sz. melléklet

A passzív időbeli elhatárolások részletezése 2015. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés Beruházásra kapott támogatás budapesti mosoda Beruházásra kapott támogatás hűtőberendezések Halasztott bevételek elhatárolása Összesen

Hivatkozás 39732132-39 (8 db)

Tárgy évet érintő

Következő évet érintő 18 016,56 3 845,98 558 025 6 773 558 433

Összesen 18 017 3 846 558 025 565 206

12. sz. melléklet

Bér és létszámkimutatás 2014. év

Állománycsoport

Teljes munkaidőben foglalkoztatottak

Nem teljes munkaidőben foglalkoztatottak ebből - részmunkaidős - nyugdíjas

- állományon kívüli

Szabad munkavállalók összesen Fogvatartottak Mindösszesen

Index (bázis=előző év)

Átlagos statisztikai létszám

Bérköltség

Személyi jellegű egyéb költség

Kereset összesen

Járulékok

fő

ezer Ft

ezer Ft

ezer Ft

ezer Ft

Ft/fő/év

214,4

517 866

53 352

571 218

139 195

12,2

11 739

3 000

14 739

3 155

33,2

21,0 247,6

886,7

1 134,3

107,38%

54 749

43 010

11 440

66 189

Egy főre jutó személyi jellegű költség 3 313 494

14 716

2 436 900

1 466 719

5 210

48 220

11 560

2 846 688

572 615

64 792

637 407

153 911

3 195 954

833 259

64 792,3

898 051

153 911,0

260 644

109,62%

3 231

113,80%

3 231

260 644

109,92%

109,87%

293 948

102,74%

12. sz. melléklet

Bér és létszámkimutatás 2015. év

Állománycsoport

Teljes munkaidőben foglalkoztatottak

Nem teljes munkaidőben foglalkoztatottak ebből - részmunkaidős - nyugdíjas

- állományon kívüli

Szabad munkavállalók összesen Fogvatartottak Mindösszesen

Index (bázis=előző év)

Átlagos statisztikai létszám

Bérköltség

Személyi jellegű egyéb költség

Kereset összesen

Járulékok

fő

ezer Ft

ezer Ft

ezer Ft

ezer Ft

Ft/fő/év

207,7

540 295

68 842

609 137

136 308

12,0

12 435

3 761

16 195

3 137

29,5

17,5 237,2

833,3

1 070,5

94,38%

50 075

9 470

59 545

Egy főre jutó személyi jellegű költség 3 589 049

12 633

2 446 709

1 611 037

37 640

5 709

43 349

9 496

3 019 742

590 370

78 312

668 682

148 941

3 446 979

833 777

78 311,8

912 089

148 941,4

243 407

100,06%

0

120,87%

0

243 407

101,56%

96,77%

292 100 99,37%

13. sz. melléklet

Árbevételmegoszlás 2013-2015. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2013. év

megoszlás

2014. év

megoszlás

2015. év

megoszlás

index

Növénytermesztés

863 423

17,61%

1 238 268

21,32%

900 360

16,47%

72,71%

Szarvasmarhatenyésztés

777 330

15,85%

896 886

15,44%

786 709

14,39%

87,72%

Sertéstenyésztés

732 014

14,93%

733 442

12,63%

726 589

13,29%

99,07%

19 812

0,40%

12 902

0,22%

22 001

0,40%

170,51%

Ipari kooperációs tevékenység

181 021

3,69%

193 904

3,34%

223 234

4,08%

115,13%

Mosodai tevékenység

606 235

12,36%

820 770

14,13%

971 093

17,77%

118,31%

Zöldségfeldolgozó üzem

185 834

3,79%

231 746

3,99%

236 088

4,32%

101,87%

Környezetgazdálkodási osztály

239 445

4,88%

215 490

3,71%

66 418

1,22%

30,82%

Kereskedelmi tevékenység

459 537

9,37%

527 331

9,08%

697 445

12,76%

132,26%

77 016

1,57%

63 078

1,09%

71 734

1,31%

113,72%

Nettó árbevétel

4 141 669

84,45%

4 933 817

84,95%

4 701 671

86,03%

95,29%

Egyéb bevételek

666 066

13,58%

866 390

14,92%

744 359

13,62%

85,92%

Pénzügyi műveletek bevétele

22 234

0,45%

7 303

0,13%

5 006

0,09%

68,54%

Rendkívüli bevételek

74 221

1,51%

107

0,00%

14 326

0,26%

13437,24%

4 904 190

100,00%

5 807 616

100,00%

5 465 362

100,00%

94,11%

Mezőgazdasági szolgáltatás

Egyéb tevékenység

Összesen

A mezőgazdasági tevékenységből származó bevétel meghatározása 2013-2015. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nettó árbevétel

2013. év

2014. év

2015. év

4 141 669

4 933 817

4 701 671

446 516

429 372

571 715

Korrigált nettó árbevétel

3 695 153

4 504 445

4 129 956

Mezőgazdasági nettó árbevétel

2 392 580

2 881 498

2 435 659

64,75%

63,97%

58,98%

Eladott áruk beszerzési értéke

Mezőgazdasági arány


Egyéb bevételek részletezése 2013-2015. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2013. év

Normatív mezőgazdasági támogatások

2014. év

2015. év

Index

563 718

739 166

459 415

62,15%

Tárgyi eszközök értékesítésének bevétele

980

40 088

13 253

33,06%

Tenyészállat értékesítés bevétele

879

6 215

3 462

55,70%

Saját termelésű készletek leltártöbbletei

652

737

Kapott késedelmi kamat

1 715

1 500

9 160

610,52%

Céltartalék felhasználása

93 281

Egyéb bevétel Egyéb bevétel összesen

60 000

4 841

78 684

199 069

253,00%

666 066

866 390

744 360

85,92%

A támogatások megoszlása 2013-2015. év

adatok ezer Ft-ban Megnevezés Mezőgazdasági normatív támogatások tőketartalék javára

2013. év

2014. év

2015. év

Index

30 074

179 176

104 740

58,46%

Mezőgazdasági normatív támogatások egyéb bevétel javára

563 718

739 166

459 415

62,15%

Összesen

593 792

918 342

564 155

61,43%


A támogatások, azok eredményre gyakorolt hatása 2013-2015. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés 1 Összes bevétel (növelve a nem árbevételi támogatással) 2 ebből

Büntetés-végrehajtási normatív támogatás

3 Vállalati bevétel (1-2.) 4

Gázolaj fogyasztási adó visszatérítés

5

Agrár-környezetgazdálkodási támogatás

5

Biztosítási díj támogatása

2013. év

2014. év

2015. év

4 934 265

5 986 793

5 570 102

0

0

0

4 934 265

5 986 793

5 570 102

93,04%

36 895

36 810

37 234

101,15%

158 625

171 751 376

5,58%

6 741

Alaptámogatás

105 605

Termeléshez kötött növényalapú támogatás Területalapú támogatás

7

Tejtermelés és tejkvóta támogatás

8

Állati hulladék megsemmisítési támogatás

9

Szaktanácsadási támogatás

93,04%

58 496

Zöld komponens támogatás

6

Index

8 479 254 776

286 084

79 867

134 994

104 723

77,58%

5 814

8 827

10 126

114,73%

192

10

Cukorrépa minőségi termelésének támogasa

5 416

11

Anyatehén támogatás

13 880

11 650

83,94%

12

Kérődző szerkezetátalakítási támogatás

23 002

32 957

143,28%

13

Hízottbikatartás támogatása

11 379

5 630

49,47%

333

Kiállításon való részvétel támogatása 14

Sertéságazati állatjóléti támogatás

1 260 27 407

DNS ellenőrzéséhez nyújtott támogatás

67 525

20

Pénzügyi fegyelem miatti visszatérítés

9 242

Cukortámogatás

6 111

17

Egyéb bevétel javára összesen (4-től 14. sorig)

18 19

169,40%

210

Szakképzési támogatás

563 718

739 166

459 415

62,15%

Pályázati támogatás (építés)

30 074

179 176

104 740

58,46%

Tőketartalék javára összesen (15+16.)

30 074

179 176

104 740

58,46%

4 340 473

5 068 451

5 005 947

98,77%

370 431

412 576

202 178

49,00%

0

0

0

370 431

412 576

202 178

20 Támogatások nélküli bevétel (3. - 15. -17. sor)

21 Mérleg szerinti eredmény 22 ebből

39 862

büntetésvégrehajtási támogatás (2. sor)

23 Tevékenységi eredmény (19. - 20. sor)

49,00%


Támogatások jogszabályi hivatkozásai 2015. év

Gázolaj jövedéki adó visszatérítés

341/2007. (XII.15.) Korm. rendelet

A sertés ágazatban igénybe vehető állatjóléti támogatás Tenyészkoca állatjóléti támogatás

140/2007. (XI.28.) FVM rendelet 7/2015. (III.11.) FM rendelet

Sertéságazati stratégiai intézkedésekkeretében a törzstenyészetek fejlesztését szolgáló mezőgazdasági csekély összegű támogatás Az állati hulla elszállítási és ártalmatlanítási költségeinek támogatása

78/2013. (IX.10.) VM rendelet 56/2008. (IV.25. ) FVM rendelet

Tejágazat szerkezetátalakítását kísérő állatjóléti támogatás

61/2015. (X.12.) FM rendelet

Tejtermelés támogatás

61/2015. (X.12.) FM rendelet

Anyatehén támogatás

9/2015. (III.13.) FM rendelet

Kérődző szerkezetátalakítás támogatás

22/2012. (III.9.) VM rendelet

Alaptámogatás


Zöld komponens


Hízottbika-tartás támogatása

61/2015. (X.12.) FM rendelet 48/2006. (VI.22.) FVM rendelet

Elkülönített cukortámogatás Technológiai berendezések korszerűsítése céljából történő beszerzéshez nyújtandó támogatás

116/2013. (XII.12.) VM rendelet

6. oldal

15. sz. melléklet

Egyéb szolgáltatások részletezése 2013-2015. év adatok ezer Ft-ban Megenvezés Hatósági igazgatási és szolgáltatási díjak, illetékek

2013. év

2014. év

2015. év

Index

681

688

4 367

634,65%

Bankköltségek

13 145

15 124

14 537

96,11%

Biztosítási díj

19 535

24 373

31 671

129,94%

6 927

2 820

3 362

119,22%

40 287

43 006

53 936

125,42%

Hozzájárulások Összesen

Egyéb ráfordítások


2013-2015. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés Tárgyi eszközök értékesítése Tenyészállat értékesítés Elhullás, káresemény Baleseti járadék Pénzbüntetés, bírság, kötbér Késedelmi kamatok Környezetvédelmi ráfordítás Menetrendi pótdíj

2013. év

2014. év

2015.év

433

17 409

10 980

63,07%

1 500

8 987

4 402

48,99%

40 924

182 552

22 781

12,48%

69

59

67

113,39%

11 643

6 973

542

7,77%

28

15

38

257,86%

2 568

402

15,65%

60 600

10 000

16,50%

69 237 2 127

Céltartalék képzés Követelések értékvesztése

14 323

Készletek értékhelyesbítése piaci értékre (értékvesztés)

11 279

25 198

2 227

2 412

16 010

25 576

Saját készletek veszteségei Selejtezés, hiány

125

Terven felüli écs. Adók Behajthatatlan követelés Kerekítések

113,15% 0,00%

10 394

40,64%

3 354

3 229

3 738

115,75%

602

14 285

926

6,48%

8

3

3

95,15%

4 233

4 080

96,39%

135

53

39,03%

388

Behajtási költségátalány Különféle ráfordítások

28 511

12 611

Kárenyhítési hozzájárulás Adományok, egyéb tételek

Index

19 952 174 151

354 232

129 603

36,59%


Jövedelmezőségi mutatók 2011-2015. évek Megnevezés Saját tőke arányos nyereség (ROE) Működő nyereséghányad Működési költséghányad Eszköz jövedelmezőség Saját eszköz jövedelmezőség mutatója Bruttó termelési érték Nettó termelési érték Alkalmazottak száma Egy főre jutó nettó árbevétel Egy főre jutó bruttó termelési érték Egy főre jutó nettó termelési érték Árbevétel arányos eredmény

számítási mód mérleg szerinti eredmény saját tőke átlagos állománya mérleg szerinti eredmény bruttó árbev. + aktivált saját telj. összes költség bruttó árbev. + aktivált saját telj. mérleg szerinti eredmény eszközök összesen mérleg szerinti eredmény befektetett eszközök nettó árbevétel + egyéb bevétel + aktivált saját teljesítmények bruttó termelési érték - anyag költség - amortizációs költség teljes munkaidős átlagos létszáma nettó árbevétel fő bruttó termelési érték fő nettó termelési érték fő mérleg szerinti eredmény nettó árbevétel

Közvetlen költség Kamatfedezeti mutató Bruttó cash flow ráta

mérleg sz. eredmény + fiz. kamatok fizetett kamatok mérleg sz. eredmény + amortizáció nettó árbevétel

2011. év

2012. év

2013. év

2014. év

2015. év

12,41%

16,33%

9,03%

8,97%

4,01%

9,94%

12,51%

7,13%

7,03%

3,39%

81,70%

81,65%

88,18%

86,31%

93,99%

6,93%

9,72%

5,94%

6,30%

2,90%

10,52%

15,43%

9,40%

9,83%

4,58%

3 806 776

4 615 864

5 101 895

5 863 258

5 944 597

1 367 768

1 642 959

1 474 921

1 848 169

1 400 335

175,30

186,60

203,10

214,40

207,70

15 293

18 855

20 151

23 012

22 637

21 716

24 737

25 120

27 347

28 621

7 802

8 805

7 262

8 620

6 742

14,44%

16,74%

9,05%

8,36%

4,30%

2 554 082

3 231 180

4 026 336

4 699 970

4 727 119

4,99

7,20

7,08

13,79

9,73

28,27%

28,07%

19,42%

17,71%

15,48%


A Pálhalmai Agrospeciál Kft. termelési értéke 2011-2015. évek

adatok ezer Ft-ban Megnevezés 1 Értékesítés nettó árbevétele

2011. év

2012. év

2013. év

2014.év

2015. év

2 743 918

3 580 014

4 141 669

4 933 817

4 701 671

792 975

784 808

762 521

873 800

763 691

3 536 893

4 364 822

4 904 190

5 807 617

5 465 362

357 570

341 910

294 160

63 051

498 566

5 Bruttó termelési érték (03+04)

3 894 463

4 706 732

5 198 350

5 870 668

5 963 928

6 Anyagi jellegű ráfordítás

2 068 276

2 574 387

3 202 553

3 553 889

4 018 423

7 Hozzáadott termelési érték (05-06)

1 826 187

2 132 345

1 995 797

2 316 779

1 945 505

370 732

398 518

424 421

461 200

525 839

1 455 455

1 733 827

1 571 376

1 855 579

1 419 666

2 Egyéb, pénzügyi, rendkívüli bevételek 3 Összes bevétel (01+02) 4 Aktivált saját teljesítmények

8 Értékcsökkenés 9 Nettó termelési érték (07-08)


Főbb növénytermesztési termékek átlagárának és önköltségének különbözete 2011-2015. évek

Ft/tonna Termék

me

2011. év

2012. év

2013. év

2014. év

2015. év

Őszi búza

Ft/tonna

23 463

24 601

21 174

15 876

17 179

Kukorica

Ft/tonna

25 825

20 284

5 333

12 917

20 448

Napraforgó

Ft/tonna

40 522

53 925

2 542

19 854

33 387

Cukorrépa

Ft/tonna

1 375

Őszi káposztarepce

Ft/tonna

62 912

92 147

55 098

28 128

22 897

Növénytermesztési fedezeti összeg Megnevezés

2011. év

2012. év

2013. év

adatok ezer Ft-ban 2014. év 2015. év

47 456

174 302

147 220

122 934

194 289

117 376

58 624

2 735

110 133

12 375

Napraforgó Őszi káposztarepce

53 161

83 772

4 533

-7 801

70 307

80 078

76 581

49 450 51 726

39 642

Egyéb

28 835

13 350

21 885

8

6 627

318 874

410 126

252 954

334 251

245 132

Búza Kukorica

Növénytermesztés összesen


Az állattenyésztés fajlagos fedezete 2011-2015. évek

Tej

Termék

Hízóbika

Előhasi (növendék) üsző Hízósertés élve

Vágva értékesített sertés

me

Ft/tonna Ft/tonna

Ft/tonna

Ft/tonna

Ft/tonna

2011. év

-8 139

-75 742

300 097

-17 063

2012. év

-7 508

425 364

-11 321

2013. év

-5 000

Tej

Angus és Holstein bika

Angus és Holstein üsző Egyéb

Szarvasmarha-tenyésztés Hízósertés élve

Vágva értékesített sertés Sertéstenyésztés Állattenyésztés

2011. év

-48 579

-2 206

2012. év

-49 395

-815

8 597

18 785

-36 739

-16 281

5 448

-24 735

-24 735

-61 474

15 144

-17 160

-17 160

-33 441

1 836

2015. év

-16 589

-639 018

-1 027 016

-634 515

-2 387

23 250

-7 949

192 508

-13 316

Állattenyésztési fedezeti összeg Megnevezés

2014. év

Ft/tonna

2013. év

-35 604

94 630

-40 495

-38 853

adatok ezer Ft-ban

2014. év

13 895

-11 040

-21 298

-8 539

-12 404

8 054

155 312

6 182

2015. év

-133 097 -10 129 -9 478

-4 147

-47 130

-13 625

-156 851

-11 785

-38 224

-31 842

-32 384

-189 110

-2 119

-13 905

-61 034

19 465

-18 759

-417

-32 259

21. sz. melléklet

A kooperációs tevékenység árbevétele 2014-2015. évek

Tevékenység

acélszerk. gyártás horganyzás

radiátor gyártás

Árbevétel ezer Ft

90 358 34 411

2014. év

Számlázott óra

169 726 64 801

Létszám fő

Faljagos

95

Ft/óra

532,38

Árbevétel ezer Ft

106 215

7 414

45 320

2015. év

Számlázott óra

194 405

12 216

80 913

504,43

143,41%

5

463,67

104,55%

500,16

54,23%

31 693

5

443,47

15 390

33 192

4 697

5 093

3

922,25

1 530

3 059

193 905

409 458

1 574

105,48%

45

14 055

gyümölcsszedés

560,11

86 748

mosodai bérmunka

5 020

11

2 993

5

217,80

604,98

525,89

473,57

2 434 1 175

223 236

41

102,63%

43 758

65

puffasztó üzem

5

546,36

351,74

130 132

3 037

104

Ft/óra

index

531,03

45 773

szemléltető eszköz

fő

Faljagos

34

e-hulladék bontás építőipari munka

Létszám

Egyégár

4 023

8

605,02

1 717

6

684,33

416 273

2

215,10

536,27

100,01%

130,13%

113,24%

22. sz. melléklet

A mosodai tevékenység árbevétele 2014-2015. év

Üzletkör BV. intézetek

Szállodák, éttermek

Egészségügyi mosás Kollégiumok

Egyéb mosás

Mosodai tevékenység összesen

Mennyiség kg

505 684

303 059

2014. év Árbevétel ezer Ft

103 092

48 571

3 478 812

607 338

188 431

53 223

39 020

4 515 006

8 546

820 770

Fajlagos Ft/kg

203,87

160,27

Mennyiség kg

529 480 233 377

2015. év Árbevétel ezer Ft

105 832

101,37%

7 558

194,30

88,72%

767 278

282,45

164 475

52 508

181,79

5 370 080

98,04%

162,47

4 403 850 38 898

199,88

Egyégár index

37 916

174,58

219,02

Fajlagos Ft/kg

971 092

174,23

319,25

180,83

99,80%

113,03% 99,48%

23. sz. melléklet

Pénzügyileg rendezett beruházások ágazati megosztása az elmúlt öt évben 2011-2015. évek

Ágazat

Növénytermesztés

Szarvasmarha-tenyésztés Sertéstenyésztés Karbantartás Gépműhely

2011. év

157 426

2012. év

90 536

114 863

205 236

136

99

65 176 4 189

2013. év

57 441

278 499

309 892

1 060

1 600

67 763

137

27 353

43 531

Szolgáltatási osztály

53 013

89 613

53 714

Zöldségfeldolgozó üzem

68 019

712

2 968 4 309

Kiskereskedelmi tevékenység Központ

Kis értékű tárgyieszközök Egyéb

Összesen

9 879

9 468

3 296 496 965

407 877

312 339

11 500

Környezetgazdákodási osztály

225 606

102 045

Szállítás

Ipari kooperáció

2014. év

678

57 492

19 442

7 211

8 692

6 238

4 022

5 520

629 487

792 948

41 948

2015. év

633 604 122 185

38 172

435

adatok ezer Ft-ban

Összesen

1 164 614

1 128 660

74 612

1,97%

372

82 384

74 582

1,97%

83 226

3 032

1 617

60 373

18 068

7 093

25 161

821 207

2,18%

0,54%

8 132

1 042 206

0,01%

20 555

3 395

3 568

29,84%

21,88%

202 742

4 133

30,79%

827 624

6 401

2 440

Megoszlás

5,36%

2,20%

17 370

0,46%

20 540

0,54%

3 782 812

1,60%

0,67%

100,00%

Pénzügyileg rendezett, aktivált beruházások és az amortizáció

24. sz. melléklet

900 000 800 000 700 000

adatok ezer Ft-ban

600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 100 000 0

2011.

2012.

Amortizáció

2013.

Aktiválások összesen

2014. év

2015. év

25. sz. melléklet

Likviditási mutatók 2011-2015. évek

Megnevezés

Likviditási mutató

Adósság, tőkearány Tőke, eszköz arány Adósságarány Működő tőke

Rövid kötelezettség az árbevétel arányában

számítási mód

összes forgóeszköz rövid lejáratú kötelezettség összes kötelezettség + passzív elhat. saját tőke saját tőke összes eszköz összes kötelezettség összes eszköz forgóeszközök - rövid kötelezettség rövid lejáratú kötelezettség nettó árbevétel

2011. év

5,30

2012. év

4,82

2013. év

4,01

2014. év

5,64

2015. év

3,48

65,26%

52,83%

44,84%

32,59%

33,89%

59,30%

64,43%

69,04%

74,72%

74,58%

23,11%

20,43%

19,74%

14,78%

17,17%

1 543 256 1 772 582 1 715 598 1 932 992 1 821 321 13,09%

12,95%

13,76%

8,45%

15,61%

26. sz. melléklet

Cash flow-kimutatás Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény

adatok ezer Ft-ban

2014. év

588 155

+

412 576

3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás

+

25 198

5. Befektetett eszközök értékesítésének, selejtezésének eredménye

+

2. Elszámolt amortizáció

4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 6. Szállítói kötelezettség változása

+

60 600

-50 000

+

-104 311

135 284

+

-72 366

+

9. Vevőkövetelés változása

11. Aktív időbeli elhatárolások változása

12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása

16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele

+

-293 130

78 371

+

1 817

+ -

-

+

+

+

+

+

21. Véglegesen kapott pénzeszköz

+

23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

-

-

24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

-

26. Véglegesen átadott pénzeszköz

-

27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt. változása

IV. Pénzeszközök változása (I + II + III. sorok)

-61 586

55 664

-334 590

-777 045

-804 492

46 304

16 715

-1 727

-

20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek csökkentése

25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

64 259

110 598

+

22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

59 042

52 646

-18 135

18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bev. 19. Hitel és kölcsön felvétele

202 178

525 839

+

10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása

721 272

461 200

7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása

2015. év

-

+

+

-823 349

-821 207

40 260

88 899

559

953

179 176

104 740

-139 475

-16 794

-148 630

5 679

26. sz. melléklet

Cash flow-kimutatás Befektetési cash-flow korrekciók Nyers Cashflow I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13, sorok) 1. Adózás előtti eredmény +Térítés nélküli átvett eszközhöz kapcsolódó eredmény Nem realizált árfolyamkülönbözet Realizált árfolyamkülöbözet 2. Elszámolt amortizáció +3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás +4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözet +5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +6. Szállítói kötelezettség változása ± 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 9. Vevőkövetelés változása ± 10. Forgóeszköök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változás ± 11. Aktív fidőbeli elhatárolások változása ± 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16 sorok)

Tárgyi eszközök eredménye

Adott apport

adatok ezer Ft-ban Operatív cashflow korrekciók

Finanszírozási cash-flow korrekciók

Tárgyi eszköz Előző évben Nem realizált Kivezetett Térítés nélkül Értékhelyesbít Rövid-hosszú értékesítés Kapott apport kifizetett árfolyamimmat. jószág kapott eszköz és átsorolás eredménye beruházás különbözet

Realizált árfolyamkülönbözet

Elszámolt értékvesztés

Összesen

604 367

-16 121

0

-16 715

0

0

0

594

0

0

0

0

52 646

640 892

604 367 202 178

-16 121 594

0

-16 715

0

0

0

594 594

0

0

0

0

52 646

640 892 203 366 0 0 0 525 839

525 839 ±

0

-50 000

-50 000 -16 715

-16 715

-16 715

135 284

135 284

110 598

110 598

-61 586 78 371

-61 586 78 371

-334 590

52 646

-281 944

-1 727

-1 727

0

0

0

0 0

-740 233

16 121

0

16 715

0

0

0

-594

0

0

0

0

0

-724 112

-740 233

16 121

0

16 715

0

0

0

-594

0

0

0

0

0

-724 706

26. sz. melléklet

Cash flow-kimutatás Befektetési cash-flow korrekciók Nyers Cashflow 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27, sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejárató kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (I±II±III sorok)±

Tárgyi eszközök eredménye

Adott apport

Finanszírozási cash-flow korrekciók

Tárgyi eszköz Előző évben Nem realizált Kivezetett Térítés nélkül Értékhelyesbít Rövid-hosszú értékesítés Kapott apport kifizetett árfolyamimmat. jószág kapott eszköz és átsorolás eredménye beruházás különbözet

-821 207

-594

0

80 974

16 715

16 715

adatok ezer Ft-ban Operatív cashflow korrekciók

Realizált árfolyamkülönbözet

Elszámolt értékvesztés

-594

Összesen -822 395 97 689

0

0 0

88 899

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

88 899

88 899

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

88 899

0

0

0

0

-16 794

-16 794

0 104 740

104 740 0 0 0

953

953 0 0 0

-46 967

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

52 646

5 679


Vevői követelések minősítése 2015. év

Minősítés Határidőn belüli*

Határidőn túli: 5 - 90 napig

Határidőn túli: 91 - 180 napig

Határidőn túli: 181 - 365 napig Határidőn túli: 366 napon túl Határidőn túli összesen Vevők összesen

* a 4 napos késéssel együtt

2013.12.31

2014.12.31

2015.12.31

332 898

371 775

409 906 891

46 905

103 117

63 213 672

40 582 5 327

1 108

93 922

426 820

173 501

146 176 633

50 807

22 223 785

348 175

231 672 527

20 751

719 950

58 437

641 579 418

adatok ezer Ft-ban 2015.02.28-ig kiegyenlített 329 219 806

51 105 637

26 028 172

4 248 291 58 437

81 440 537

410 660 343


Értékvesztések állományának alakulása 2015. év

Minősítés Késztermékek

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

Immateriális javak, tárgyi eszközök terven felüli écs. Tenyész és igásállatok elhullása

Immateriális javak, tárgyi eszközök selejtezése Összesen

Nyitó állomány 25 198

Növekedés

Visszaírás

Kivezetés

28 511

25 198

125

12 611

52 646

Záró állomány

28 511

125

12 611

10 654 745

adatok ezer Ft-ban

10 654 0

25 198

745

52 646


Céltartalék állomány alakulása 2015. év

Minősítés

A biogáz üzem felfüggesztésével kapcsolatos takarítási költsgekre képzett céltartalék Környezetvédelmi jogszabály alapján képzett céltartalék A biogáz üzem felfüggesztésével kapcsolatos takarítási költsgekre képzett céltartalék Céltartalék a várható kötelezettségekre összesen

adatok ezer Ft-ban

Nyitó állomány

Képzés

60 000

Felhasználás 60 000

600

0 600

10 000 60 600

Záró állomány

10 000

10 000 60 000

10 600


Devizában elszámolt értékesítés árbevétele 2015. év

Tevékenység Termékértékesítés Termékértékesítés Összesen

Célország Magyarország Magyarország

Értékesítés nettó árbevétele

24 098 51 508

75 607

adatok ezer Ft-ban

Tevékenység megnevezése Vemhes üsző Bio búza


Vagyoni helyzet vizsgálata 2015. év Megnevezés Hosszú lejáratú eladósodás Befektetett eszközök fedezettsége Tárgyi eszközök hatékonysága Tőke önfinanszírozás Működésbiztonsági aránymutató

számítási mód Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke+Hosszú lejáratú kötelezettségek Saját tőke Befektetett eszközök Nettó árbevétel Tárgyi eszközök nettó értéke Eredményből képzett saját tőke Saját tőke Saját tőke+Hosszú lejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettség

2014. év

2015. év

10,12%

8,18%

116,65%

117,86%

117,95%

106,71%

73,35%

72,91%

1306,38%

771,97%


Pénzügyi helyzet vizsgálata 2015. év

Megnevezés

Likviditási gyorsráta

Vevőállomány aránya a szállítóállományhoz Pénzügyi helyzet a forgótőke alakulásával Nettó eladósodottság Hosszú távú fizetőképesség

számítási mód Pénzeszközök+Követelések+Forgatási célú Ép Rövid lejáratú kötelezettség Vevőállomány Szállítóállomány Forgóeszközök-Rövid lejáratú kötelezettségek Saját tőke Kötelezettség-Követelés Saját tőke Összes forgóeszköz Összes kötelezettség

2014. év

2015. év

2,89

1,62

375,42%

196,17%

39,49%

35,02%

-3,45%

1,58%

242,69%

213,40%


Hatékonyság vizsgálata 2015. év

Megnevezés Értékesítés nettó árbevétel Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Összes (bruttó) termelési érték Anyagjellegű ráfordítások Anyagmentes termelési érték (hozzáadott érték) Értékcsökkenési leírás Nettó termelési érték Eszközhatékonyság Eszközök megtérülése Komplex hatékonyság Tőkehatékonyság

számítási mód + + + = = = Hozzáadott érték Tárgyi eszközök Értékesítés nettó árbevétele Tárgyi eszközök + Készletek átlagos értéke Nettó termelési érték 0,15 Eszközérték + 1,8 Bérköltség Bruttó termelési érték Saját tőke

2014. év

ezer Ft

2015. év

4 933 817

4 701 671

63 051

498 566

866 390

744 360

5 863 258

5 944 597

3 553 889

4 018 423

2 309 369 461 200 1 848 169

1 926 174 525 839 1 400 335

55,21%

43,72%

92,61%

81,45%

74,45%

54,98%

119,79%

114,29%


Jövedelmezőség vizsgálata 2015. év

Megnevezés

Árbevétel arányos üzemi erdmény Költségszintek alakulása Értékesítés költségszintje Tőkearányos jövedelmezőség Létszámarányos jövedelmezőség

számítási mód Üzemi eredmény Értékesítés nettó árbevétele Összes költség Bruttó termelési érték Értékesítés közvetlen+közvetett költsége Értékesítés nettó árbevétele Adózás előtti eredmény Saját tőke Üzemi eredmény Átlagos statisztikai létszám

2014. év

2015. év

8,96%

4,46%

86,42%

94,29%

101,42%

108,62%

8,43%

3,89%

1 785,03

884,07

Éves beszámoló 2015

Recommend Documents