CONCORDE PB1 ALAPOK ALAPJA

CONCORDE PB1 ALAPOK ALAPJA

Éves jelentés 2016.


Tartalomjegyzék

I.

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

II.

ÉVES JELENTÉS

III.

ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG EREDMÉNYKIMUTATÁS CASH FLOW KIMUTATÁS KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

IV.

ÜZLETI/VEZETŐSÉGI JELENTÉS


SALDO-MINOR Könyvvizsgáló és Gazdasági Szakértő Kft 1121 Budapest, Melinda utca 11 MKVK nyilv. szám 000294 Cégjegyzék szám: 01-09-260986 FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

A CONCORDE PB1 Alapok Alapja befektetőinek! Vélemény Elvégeztük CONCORDE PB1 Alapok Alapja (továbbiakban: „az Alap”) 2016. évi éves jelentésének I-XII. pontjaiban található számviteli információinak (továbbiakban: „számviteli információk”) könyvvizsgálatát. Véleményünk szerint az Alap mellékelt 2016. december 31-ével végződő üzleti évre vonatkozó éves jelentésében közölt számviteli információk minden lényeges szempontból a Magyarországon hatályos, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvénnyel (a továbbiakban: „számviteli törvény”) összhangban, valamint a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014. évi XVI. törvénnyel összhangban kerültek összeállításra. Az éves jelentésben közölt számviteli információkban szereplő eszközök és kötelezettségek leltárral alátámasztottak. Az éves jelentésben közölt számviteli információkban bemutatott kezelési költségek az Alap letétkezelője által adott értékelés alapján kerültek elszámolásra. Vélemény alapja Könyvvizsgálatunkat a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon hatályos – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezen standardok értelmében fennálló felelősségünk bővebb leírását jelentésünk „A könyvvizsgáló éves jelentésben közölt számviteli információk könyvvizsgálatáért való felelőssége” szakasza tartalmazza. Az éves jelentésben közölt számviteli információk általunk végzett könyvvizsgálatára vonatkozó, Magyarországon hatályos etikai követelményeknek megfelelve, függetlenek vagyunk az Alaptól és annak kezelőjétől, a CONCORDE Befektetési Alapkezelő Zrt-től, és ugyanezen etikai követelményekkel összhangban eleget tettünk egyéb etikai felelősségeinknek is. Meggyőződésünk, hogy az általunk megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt véleményünkhöz.

Egyéb információk Az egyéb információk az éves jelentésben foglalt nem számviteli információkból állnak. A Concorde Befektetési Alapkezelő Zrt. ügyvezetése (a továbbiakban: „vezetés”) felelős az egyéb információk elkészítéséért. Az éves jelentésben közölt számviteli információkra a jelentésünk „Vélemény” szakaszában adott véleményünk nem vonatkozik az egyéb információkra, és az egyéb információkra vonatkozóan nem bocsátunk ki semmilyen formájú bizonyosságot nyújtó következtetést. Az éves jelentésben közölt számviteli információk általunk végzett könyvvizsgálatával kapcsolatban a mi felelősségünk az egyéb információk átolvasása és ennek során annak mérlegelése, hogy az éves jelentésben foglalt egyéb információk lényegesen ellentmondanak-e az éves jelentésben közölt számviteli információknak vagy a könyvvizsgálat során szerzett ismereteinknek, vagy egyébként úgy tűnik-e, hogy azok lényeges hibás állítást tartalmaznak. Ha az elvégzett munkánk alapján arra a következtetésre jutunk, hogy az egyéb információk lényeges hibás állítást tartalmaznak, kötelességünk ezt a tényt jelenteni. Ebben a tekintetben nincs jelentenivalónk. A vezetés és az irányítással megbízott személyek felelőssége az éves jelentésben közölt számviteli


információkért A vezetés felelős az éves jelentésben közölt számviteli információknak a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014. évi XVI. törvénnyel és a számviteli törvénnyel összhangban történő elkészítéséért, különös tekintettel az eszközök és kötelezettségek leltárral való alátámasztásáért, a kezelési költségeknek az Alap letétkezelője által megadott értékelése alapján történő elszámolásáért, valamint az olyan belső kontrollért, amelyet a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítástól mentes éves jelentésben közölt számviteli információk elkészítése. Az éves jelentésben közölt számviteli információk elkészítése során a vezetés felelős azért, hogy felmérje az Alapnak a vállalkozás folytatására való képességét és az adott helyzetnek megfelelően közzétegye a vállalkozás folytatásával kapcsolatos információkat, valamint a vezetés felel a vállalkozás folytatásának elvén alapuló számvitel éves jelentésben való alkalmazásáért, azt az esetet kivéve, ha a vezetésnek szándékában áll megszüntetni az Alapot vagy beszüntetni az üzletszerű tevékenységet, vagy amikor ezen kívül nem áll előtte más reális lehetőség. Az irányítással megbízott személyek felelősek az Alap pénzügyi beszámolási folyamatának felügyeletéért. A könyvvizsgálónak az éves jelentésben közölt számviteli információk könyvvizsgálatáért való felelőssége A könyvvizsgálat során célunk kellő bizonyosságot szerezni arról, hogy az éves jelentésben közölt számviteli információk egésze nem tartalmaz akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást, valamint az, hogy ennek alapján a véleményünket tartalmazó független könyvvizsgálói jelentést bocsássunk ki. A kellő bizonyosság magas fokú bizonyosság, de nem garancia arra, hogy a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzett könyvvizsgálat mindig feltárja az egyébként létező lényeges hibás állítást. A hibás állítások eredhetnek csalásból vagy hibából, és lényegesnek minősülnek, ha ésszerű lehet az a várakozás, hogy ezek önmagukban vagy együttesen befolyásolhatják a felhasználók adott éves jelentésben közölt számviteli információk alapján meghozott gazdasági döntéseit. Egy, a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzésre kerülő könyvvizsgálatnak a részeként szakmai megítélést alkalmazunk, és szakmai szkepticizmust tartunk fenn a könyvvizsgálat egésze során. Emellett: 

Azonosítjuk és felmérjük az éves jelentésben közölt számviteli információk akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításainak kockázatait, az ezen kockázatok kezelésére alkalmas könyvvizsgálati eljárásokat alakítunk ki és hajtunk végre, valamint véleményünk megalapozásához elegendő és megfelelő könyvvizsgálati bizonyítékot szerzünk. A csalásból eredő lényeges hibás állítás fel nem tárásának kockázata nagyobb, mint a hibából eredőé, mivel a csalás magában foglalhat összejátszást, hamisítást, szándékos kihagyásokat, téves nyilatkozatokat, vagy a belső kontroll felülírását;



Megismerjük a könyvvizsgálat szempontjából releváns belső kontrollt annak érdekében, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a belső kontroll hatékonyságára vonatkozóan véleményt nyilvánítsunk.



Értékeljük a vezetés által alkalmazott számviteli politika megfelelőségét és a vezetés által készített számviteli becslések és kapcsolódó közzétételek ésszerűségét.



Következtetést vonunk le arról, hogy helyénvaló-e a vezetés részéről a vállalkozás folytatásának elvén alapuló számvitel alkalmazása, valamint a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték alapján arról, hogy fennáll-e lényeges bizonytalanság olyan eseményekkel vagy feltételekkel kapcsolatban, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel az Alap vállalkozás folytatására való képességét illetően. Amennyiben azt a következtetést vonjuk le, hogy lényeges bizonytalanság áll fenn, független könyvvizsgálói jelentésünkben fel kell hívnunk a figyelmet az éves jelentésben közölt számviteli információkban lévő kapcsolódó közzétételekre, vagy ha a közzétételek e tekintetben nem megfelelőek, minősítenünk kell véleményünket. Következtetéseink a független könyvvizsgálói jelentésünk dátumáig megszerzett könyvvizsgálati bizonyítékon alapulnak. Jövőbeli események vagy feltételek azonban okozhatják azt, hogy az Alap nem tudja a vállalkozást folytatni.



Megvizsgáljuk az éves jelentésben közölt számviteli információkat, különös tekintettel az éves jelentésben bemutatott eszközök és kötelezettségek időszak végi leltárára, valamint az adott időszakban elszámolt kezelési költségekre. Megvizsgáljuk, hogy az éves jelentésben közölt számviteli információk minden lényeges szempontból a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló 2014. évi XVI. törvénnyel összhangban kerültek-e összeállításra.


Kommunikáljuk az irányítással megbízott személyek felé – egyéb kérdések mellett – a könyvvizsgálat tervezett hatókörét és ütemezését, a könyvvizsgálat jelentős megállapításait, beleértve a belső kontrollnak a könyvvizsgálatunk során általunk azonosított jelentős hiányosságait is. Budapest, 2017. április 18.

Palatitz László kamarai tag könyvvizsgáló, ügyvezető MKVK tags. ig. szám: 002701


Saldo-Minor Könyvvizsgáló és Gazdasági Szakértő Kft 1121 Budapest, Melinda utca 11 Cégjegyzékszám: 01-09-260986 Magyar Könyvvizsgálói Kamara nyilv. szám: 000294

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

A CONCORDE PB1 Alap Alapja befektetőinek!

Vélemény Elvégeztük a CONCORDE PB1 Alapok Alapja (továbbiakban „az Alap”) 2016. évi éves beszámolójának könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2016. december 31-i fordulónapra készített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 9.512.792 E Ft, a tárgyévi eredmény 979.566 E Ft nyereség -, és az ugyanezen időponttal végződő üzleti évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika jelentős elemeinek összefoglalását is tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. Véleményünk szerint a mellékelt éves beszámoló megbízható és valós képet ad az Alap 2016. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő üzleti évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a Magyarországon hatályos, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvénnyel összhangban (a továbbiakban: „számviteli törvény”). A vélemény alapja Könyvvizsgálatunkat a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon hatályos – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezen standardok értelmében fennálló felelősségünk bővebb leírását jelentésünk „A könyvvizsgáló éves beszámoló könyvvizsgálatáért való felelőssége” szakasza tartalmazza. Az éves beszámoló általunk végzett könyvvizsgálatára vonatkozó, Magyarországon hatályos etikai követelményeknek megfelelve, függetlenek vagyunk az Alaptól és annak kezelőjétől a CONCORDE Befektetési Alapkezelő Zrt-től, és eleget tettünk egyéb etikai felelősségeinknek is. Meggyőződésünk, hogy az általunk megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt véleményünkhez.


Kulcsfontosságú könyvvizsgálati kérdések A kulcsfontosságú könyvvizsgálati kérdések azok a kérdések, amelyek szakmai megítélésünk szerint a legjelentősebbek voltak a tárgyidőszaki éves beszámoló általunk végzett könyvvizsgálata során. Ezeket a kérdéseket az éves beszámoló egésze általunk végzett könyvvizsgálatának összefüggésében és arra vonatkozó véleményünk kialakítása során vizsgáltuk és ezekről a kérdésekről nem bocsátunk ki külön véleményt. Megállapítottuk, hogy nincsenek a jelentésünkben kommunikálandó kulcsfontosságú könyvvizsgálati kérdések!

Egyéb információk Az egyéb információk az Alap 2016. évi üzleti és vezetőségi jelentéséből állnak. A CONCORDE Befektetési Alapkezelő Zrt ügyvezetése (továbbiakban „vezetés”) felelős az egyéb információkért, beleértve az üzleti jelentésnek a számviteli törvény, illetve egyéb más jogszabály vonatkozó előírásaival összhangban történő elkészítéséért. A jelentésünk „Vélemény” szakaszában az éves beszámolóra adott véleményünk nem vonatkozik az üzleti jelentésre és a vezetőségi jelentésre. A vezetőségi jelentésre vonatkozóan nem bocsátunk ki semmilyen formájú bizonyosságot nyújtó következtetést. Az éves beszámoló általunk végzett könyvvizsgálatával kapcsolatban a mi felelősségünk az egyéb információk átolvasása és ennek során annak mérlegelése, hogy az üzleti jelentés lényegesen ellentmond-e az éves beszámolónak vagy a könyvvizsgálat során szerzett ismereteinknek, vagy egyébként úgy tűnik-e, hogy az lényeges hibás állítást tartalmaz. Az üzleti jelentéssel kapcsolatban, a számviteli törvény alapján a mi felelősségünk továbbá az üzleti jelentés átolvasása során annak a megítélése, hogy az üzleti jelentés a számviteli törvény, illetve, ha van, egyéb más jogszabály vonatkozó előírásaival összhangban készült-e. Véleményünk szerint az Alap 2016. évi üzleti jelentése összhangban van az Alap 2016. évi éves beszámolójával és az üzleti jelentés a számviteli törvény előírásaival összhangban készült. Mivel egyéb más jogszabály az Alap számára nem ír elő az üzleti jelentésre vonatkozó további követelményeket, ezért ezzel kapcsolatban az üzleti jelentésre vonatkozó véleményünk nem tartalmaz a számviteli törvény 156.§ (5) bekezdésének h) pontjában előírt véleményt. A fentieken túl az Alapról és annak környezetéről megszerzett ismereteink alapján jelentést kell tennünk arról, hogy a tudomásunkra jutott-e bármely lényegesnek tekinthető hibás közlés (lényeges hibás állítás) az üzleti jelentésben és a vezetőségi jelentésben és ha igen, akkor a szóban forgó hibás közlés (hibás állítás) milyen jellegű. Ebben a tekintetben nincs jelenteni valónk.


A vezetés és az irányítással megbízott személyek felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvénnyel összhangban történő és a valós bemutatás követelményének megfelelő elkészítéséért, valamint az olyan belső kontrollért, amelyet a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítástól mentes éves beszámoló elkészítése. Az éves beszámoló elkészítése során a vezetés felelős azért, hogy felmérje az Alapnak a vállalkozás folytatására való képességét és az adott helyzetnek megfelelően közzétegye a vállalkozás folytatásával kapcsolatos információkat, valamint a vezetés felel a vállalkozás folytatásának elvén alapuló számvitel éves beszámolóban való alkalmazásáért, azt az esetet kivéve, ha a vezetésnek szándékában áll megszüntetni az Alapot vagy beszüntetni az üzletszerű tevékenységet, vagy amikor ezen kívül nem áll előtte más reális lehetőség. Az irányítással megbízott személyek felelősek az Alap pénzügyi beszámolási folyamatának felügyeletéért. A könyvvizsgáló éves beszámoló könyvvizsgálatáért való felelőssége A könyvvizsgálat során célunk kellő bizonyosságot szerezni arról, hogy az éves beszámoló egésze nem tartalmaz akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást, valamint az, hogy ennek alapján a véleményünket tartalmazó független könyvvizsgálói jelentést bocsássunk ki. A kellő bizonyosság magas fokú bizonyosság, de nem garancia arra, hogy a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzett könyvvizsgálat mindig feltárja az egyébként létező lényeges hibás állítást. A hibás állítások eredhetnek csalásból vagy hibából, és lényegesnek minősülnek, ha ésszerű lehet az a várakozás, hogy ezek önmagukban vagy együttesen befolyásolhatják a felhasználók adott éves beszámoló alapján meghozott gazdasági döntéseit. Egy, a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzésre kerülő könyvvizsgálatnak a részeként szakmai megítélést alkalmazunk, és szakmai szkepticizmust tartunk fenn a könyvvizsgálat egésze során. Emellett:  Azonosítjuk és felbecsüljük az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításainak kockázatait, az ezen kockázatok kezelésére alkalmas könyvvizsgálati eljárásokat alakítunk ki és hajtunk végre, valamint véleményünk megalapozásához elegendő és megfelelő könyvvizsgálati bizonyítékot szerzünk. A csalásból eredő lényeges hibás állítás fel nem tárásának kockázata nagyobb, mint a hibából eredőé, mivel a csalás magában foglalhat összejátszást, hamisítást, szándékos kihagyásokat, téves nyilatkozatokat, vagy a belső kontroll felülírását;  Megismerjük a könyvvizsgálat szempontjából releváns belső kontrollt annak érdekében, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a Társaság belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt nyilvánítsunk.  Értékeljük a vezetés által alkalmazott számviteli politika megfelelőségét és a vezetés által készített számviteli becslések és kapcsolódó közzétételek ésszerűségét.  Következtetést vonunk le arról, hogy helyénvaló-e a vezetés részéről a vállalkozás folytatásának elvén alapuló számvitel alkalmazása, valamint a




megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték alapján arról, hogy fennáll-e lényeges bizonytalanság olyan eseményekkel vagy feltételekkel kapcsolatban, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel az Alap vállalkozás folytatására való képességét illetően. Amennyiben azt a következtetést vonjuk le, hogy lényeges bizonytalanság áll fenn, független könyvvizsgálói jelentésünkben fel kell hívnunk a figyelmet az éves beszámolóban lévő kapcsolódó közzétételekre, vagy ha a közzétételek e tekintetben nem megfelelőek, minősítenünk kell véleményünket. Következtetéseink a független könyvvizsgálói jelentésünk dátumáig megszerzett könyvvizsgálati bizonyítékon alapulnak. Jövőbeli események vagy feltételek azonban okozhatják azt, hogy az Alap nem tudja a vállalkozást folytatni. Értékeljük) az éves beszámoló átfogó prezentálását, felépítését és tartalmát, beleértve a kiegészítő mellékletben tett közzétételeket, valamint értékeljük azt is, hogy az éves beszámolóban teljesül-e az alapul szolgáló ügyletek és események valós bemutatása.

Kommunikáljuk az irányítással megbízott személyek felé - egyéb kérdések mellett - a könyvvizsgálat tervezett hatókörét és ütemezését, a könyvvizsgálat jelentős megállapításait, beleértve a Társaság által alkalmazott belső kontrollnak a könyvvizsgálatunk során általunk azonosított jelentős hiányosságait is. Nyilatkozunk az irányítással megbízott személyeknek arról, hogy megfelelünk a függetlenségre vonatkozó releváns etikai követelményeknek és kommunikáljuk feléjük mindazon kapcsolatokat és egyéb kérdéseket, amelyekről ésszerűen feltételezhető, hogy befolyásolják a függetlenségünket, valamint adott esetben a kapcsolódó biztosítékokat. Az irányítással megbízott személyek felé kommunikált kérdések közül meghatározzuk azokat a kérdéseket, amelyek a tárgyidőszaki éves beszámoló könyvvizsgálata során a legjelentősebb könyvvizsgálati kérdések és ennélfogva a kulcsfontosságú könyvvizsgálati kérdések voltak. Könyvvizsgálói jelentésünkben ismertetjük ezeket a kérdéseket, kivéve, ha jogszabály vagy szabályozás az adott kérdés nyilvános közzétételét, vagy ha – rendkívül ritka körülmények között – azt állapítjuk meg, hogy az adott kérdést a könyvvizsgálói jelentésben nem lehet kommunikálnunk, mert ésszerű várakozások alapján annak hátrányos következményei súlyosabbak lennének, mint a kommunikáció közérdekű hasznai. A jelen független könyvvizsgálói jelentést eredményező könyvvizsgálói megbízásért felelős partnerének a jelentés aláírói minősülnek. Budapest, 2017. április 18. Palatitz László kamarai tag könyvvizsgáló MKVK tags. ig. szám: 002701 ügyvezető


ÉVES JELENTÉS A Concorde PB1 Alapok Alapja Éves jelentése a 2014. évi XVI. törvény 6. számú melléklete alapján készült, melynek melléklete az Alap Éves Beszámolója.

I.

Vagyonkimutatás 2015.12.31

Átruházható értékpapírok

Portfolió arányában

Piaci érték

Nettó eszközérték arányában

13,479,798,945

100.00%

100.44%

MÁK 2020/N

1,975,614,998

14.66%

14.72%

MÁK 2020/O

48,570,890

0.36%

0.36%

MÁK 2020/P

547,555,000

4.06%

4.08%

D160120

84,632,407

0.63%

0.63%

D160217

11,937,261

0.09%

0.09%

TOPIX ETF 1306

29,245,016

0.22%

0.22%

MAG ING.BEF.ALAP ZV

0

0.00%

0.00%

168,264

0.00%

0.00%

NAP ING.FEJL.BEF.ALAP B - LEJÁRT

19,330

0.00%

0.00%

CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP

542,247,657

4.02%

4.04%

PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP A

542,161,188

4.02%

4.04%

CONCORDE RÉSZVÉNY ALAP

182,710,867

1.36%

1.36%

9,151,389,803

67.89%

68.19%

CARION ING.BEF.ALAP

72,835,918

0.54%

0.54%

CONCORDE KONVERGENCIA RV.ALAP

52,500,458

0.39%

0.39%

CONCORDE KÖZÉP-EURÓPAI RV.ALAP

57,446,024

0.43%

0.43%

153,933,700

1.14%

1.15%

26,830,164

0.20%

0.20%

Banki egyenlegek

655,183

0.00%

0.00%

EUR

152,651

0.00%

0.00%

HUF

151,118

0.00%

0.00%

USD

351,414

0.00%

0.00%

0

0.00%

0.00%

-357,966

0.00%

0.00%

13,480,096,162

100.00%

100.44%

NAP ING.FEJL.ALAP A - LEJÁRT

CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP

CONCORDE NK. RV. ALAPOK ALAPJA CONCORDE USD PÉNZPIACI ALAP

Követelések (ügyfélszámla) Egyéb eszközök Összes eszköz Kötelezettségek

0.44%

0.44%

Kötelezettségek értékpapír vásárlásból

0.00%

0.00%

Kötelezettségek bizományosi jutalékból

0.00%

0.00%

Kötelezettségek befektetési jegy visszaváltásból

0.00%

0.00%

Alapkezelési díj

0.00%

0.00%

Sikerdíj

58,843,405

56,381,256

0.42%

0.42%

Letétkezelési díj

459,902

0.00%

0.00%

Felügyeleti díj

868,000

0.01%

0.01%

Könyvelési díj

173,337

0.00%

0.00%

Könyvvizsgálati díj

242,859

0.00%

0.00%


Forgalomban tartási díj Bizományosi díj

347,253

0.00%

0.00%

23,000

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

347,798

0.00%

0.00%

13,421,252,757

99.56%

100.00%

Forgalmazói díj Befektetési alap különadója Nettó eszközérték

2016.12.31 Átruházható értékpapírok CARION ING.BEF.ALAP

Portfolió arányában

Piaci érték

Nettó eszközérték arányában

9,511,708,002

99.99%

100.42%

80,953,838

0.85%

0.85%

CITADELLA SZÁRM.BEF.ALAP

249,899,614

2.63%

2.64%

CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP

384,846,725

4.05%

4.06%

CONCORDE HOZAMKERESÕ EURÓPAI SZÁRM. RÉSZV. BEF. ALAP

58,886,558

0.62%

0.62%

CONCORDE KONVERGENCIA RV.ALAP

55,480,888

0.58%

0.59%

CONCORDE KÖZÉP-EURÓPAI RV.ALAP

22,288,083

0.23%

0.24%

CONCORDE NK. RV. ALAPOK ALAPJA

60,485,043

0.64%

0.64%

147,417,882

1.55%

1.56%

CONCORDE RÉSZVÉNY ALAP CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP

6,464,749,144

67.96%

68.25%

D170111

71,098,578

0.75%

0.75%

D170322

13,938,090

0.15%

0.15%

D170719

187,837,879

1.97%

1.98%

MAG ING.BEF.ALAP ZV

0

0.00%

0.00%

MÁK 2020/N

727,768,334

7.65%

7.68%

MÁK 2020/O

123,492,099

1.30%

1.30%

MÁK 2020/P

482,637,150

5.07%

5.10%

NAP ING.FEJL.ALAP A - LEJÁRT

0

0.00%

0.00%

NAP ING.FEJL.BEF.ALAP B - LEJÁRT

0

0.00%

0.00%

379,928,097

3.99%

4.01%

Banki egyenlegek

359,866

0.00%

0.00%

EUR

150,288

0.00%

0.00%

HUF

151,221

0.00%

0.00%

USD

58,357

0.00%

0.00%

Követelések (ügyfélszámla)

2

0.00%

0.00%

USD

2

0.00%

0.00%

723,939

0.01%

0.01%

9,512,791,809

100.00%

100.43%

41,115,334

0.43%

0.43%

Kötelezettségek értékpapír vásárlásból

0.00%

0.00%

Kötelezettségek bizományosi jutalékból

0.00%

0.00%

Kötelezettségek befektetési jegy visszaváltásból

0.00%

0.00%

Alapkezelési díj

0.00%

0.00%

PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP A

Egyéb eszközök Összes eszköz Kötelezettségek

Sikerdíj

39,103,543

0.41%

0.41%

Letétkezelési díj

345,057

0.00%

0.00%

Felügyeleti díj

663,000

0.01%

0.01%


Könyvelési díj

173,337

0.00%

0.00%

Könyvvizsgálati díj

250,145

0.00%

0.00%

Forgalomban tartási díj

265,220

0.00%

0.00%

52,800

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

262,232

0.00%

0.00%

9,471,676,475

99.57%

100.00%

Bizományosi díj Forgalmazói díj Befektetési alap különadója Nettó eszközérték

II.

Forgalomban lévő befektetési jegyek száma

4,886,511,332 db

III. Egy Befektetési jegyre eső Nettó eszközérték (befektetési jegy névértéke 1 HUF) 1.938307

IV. Befektetési alap összetétele Befektetési Alap Összetétele Nyitó állomány (HUF)

NAV százalékában (%)

Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok

0 0

0.00% 0.00%

0 0

0.00% 0.00%

A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok

0

0.00%

0

0.00%

10,811,488,389

80.56%

7,904,935,872

83.46%

2,668,310,556

19.88%

1,606,772,130

16.96%

-357,996

0.00%

723,935

0.01%

13,421,088,615

100.00%

9,471,560,898

100.00%

Megnevezés Tőzsdén hivatalosan jegyzett értékpapírok

Egyéb átruházható értékpapírok Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Származtatott pozíciók értéke Nettó eszközérték

NAV százalékában (%)

Záró állomány (HUF)

Az Alap befektetési politikájában, eszközeinek stratégiai összetételében jelentős változás nem történt.

V. A befektetési alap eszközeinek alakulása a tárgyidőszakban a) befektetésből származó jövedelem Ft-ban Pénzügyi bevételek

Megnevezés Árfolyamnyereség értékpapír értékesítésből ebből:

Értékpapírok után kapott kamat, osztalék

Pénzügyi ráfordítások

977,662,323 Államkötvények, diszkont kincstárjegyek Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvén yek Jelzáloglevelek Befektetési jegyek

10,997,657 0 0 0 966,664,666 106,250,254

Pénzügyi eredmény


Bankoktól kapott kamat Értékpapír kölcsönzési díj Adott óvadék kamata Devizakészletek átváltásának árfolyamnyeresége Külföldi pénzért. eszközök, követelés - kötelezettség árfolyamnyeresége Lezárt és lejárt határidős ügyletek árfolyamnyeresége Opciós díjbevétel Forgalmazási jutalék, büntető jutalék bevétele Árfolyamveszteség értékpapír értékesítésből Államkötvények, diszkont ebből: kincstárjegyek Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvén yek Jelzáloglevelek Befektetési jegyek Értékpapírok vételárában fizetett kamat, osztalék Banki kamat Értékpapír kölcsönzési díj Short hitel kamat Devizakészletek átváltásának árfolyamvesztesége Külföldi pénzért. eszközök, követelés - kötelezettség árfolyamvesztesége Lezárt és lejárt határidős ügyletek árfolyamvesztesége Fizetett opciós díj Értékpapírok után kapott osztalék kamata Összesen

2,006 0 0 2,538,603 43,754 0 0 0 52,616,470 52,616,470 0 0 0 0 0 0 0 0 3,293,255 263,375 0 0 0 1,086,496,940

56,173,100 1,030,323,840

b) egyéb bevétel Ft-ban Megnevezés

Egyéb bevételek

Céltartalék felhasználás Egyéb bevétel/Egyéb ráfordítás

0

Értékvesztések (AIH)

0

Céltartalék képzés Összesen

0


c) kezelési költségek

d) Letétkezelő díja Ft-ban Tárgyévi pénzügyileg realizált működési ktg.

Tárgyévi működési ktg. összesen

Megnevezés Alapkezelői díj

0

0

Letétkezelői díj

4,733,099

4,388,042

Bizományosi díj

428,855

376,055

Forgalmazói költség

0

0

Közzétételi költség

0

0

Reklám költség

0

0

Könyvelési díj

693,347

520,010

Könyvvizsgálói díj

500,288

250,143

17,321

17,321

Sikerdíj

39,103,543

39,103,543

Forgalomban tartási díj

1,175,274 46,651,727

910,054

Bankköltség

Összesen

45,565,168

e) egyéb díjak, és adók Ft-ban Megnevezés

Egyéb ráfordítások

Céltartalék felhasználás Egyéb bevétel/Egyéb ráfordítás

4,106,047

Értékvesztések (AIH)

0

Céltartalék képzés Összesen

f)

4,106,047

Nettó jövedelem

sorszám IX.

A tétel megnevezése TÁRGYÉVI EREDMÉNY

adatok E Ft-ban Tárgyév 979,566

g) Felosztott és újra befektetett jövedelem Az Alap a kezelési szabályzatában meghatározottaknak megfelelően hozamot nem fizet, így az Alap összes realizált jövedelme újra befektetésre kerül.


h) Tőkeszámla változásai Az Alap saját tőkéjének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása

i) sorszám

Hónap

Nettó eszközérték (Ft)

2015.12.31 2016.01.31 2016.02.29 2016.03.31 2016.04.30 2016.05.31 2016.06.30 2016.07.31 2016.08.31 2016.09.30 2016.10.31 2016.11.30 2016.12.31

13,421,088,614 13,425,006,883 12,900,616,679 12,608,823,399 11,980,116,642 12,344,279,774 12,163,152,891 12,143,579,969 10,995,198,576 10,857,231,988 10,886,902,759 10,656,597,365

Egy jegyre jutó nettó eszközérték (Ft) 1.891952 1.894522 1.899515 1.903756 1.904249 1.903893 1.908413 1.919231 1.922374 1.926499 1.932855 1.932499

7,093,777,204 7,086,222,806 6,791,531,464 6,623,129,379 6,291,256,081 6,483,705,607 6,373,437,757 6,327,314,942 5,719,594,146 5,635,733,097 5,632,551,197 5,514,412,474 4,886,511,332

A befektetések értéknövekedése, illetve értékcsökkenése A tétel megnevezése

a b II. Értékpapírok 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete a) kamatokból, osztalékokból b) egyéb

j)

Jegyek száma

Előző év c 13,479,798 12,388,396 1,091,402 0 1,091,402

Előző év(ek) módosításai d 0

Minden olyan egyéb változás, amely hatást gyakorol a befektetési alap eszközeire és kötelezettségeire

Egyéb befolyásoló változás nem volt.

VI. Összehasonlító táblázat az Alap elmúlt három üzleti évéről Az Alap elmúlt három üzleti évének összehasonlítása Hónap

Nettó eszközérték (Ft)

2013.12.31 2014.12.31 2015.12.31 2016.12.31

15,112,814,370 15,959,361,529 13,421,088,614 9,471,560,899

Egy jegyre jutó nettó eszközérték (Ft) 1.716116 1.838151 1.891952 1.938307

Tárgyév e 9,511,708 9,116,902 394,806 54,724 340,082


VII. A származtatott ügyletek részletes leírása Dátum

Instrumentum

Instrumentum típusa

Mennyiség

2016.01.29 JPYHUFF160226E2.3865

DEVIZA FORWARD

11,842,000

2016.01.29 JPYHUFF160226V2.4681

DEVIZA FORWARD

2016.03.31 EURHUFF160420E310.9

Eszközérték

Árfolyam

167,402

1.4136

11,842,000 -

1,132,696 -

9.5651

DEVIZA FORWARD

171,000 -

603,846 -

353.1261

2016.04.29 EURHUFF160630E310.73

DEVIZA FORWARD

171,000 -

297,000 -

173.6844

2016.05.31 EURHUFF160630E310.73

DEVIZA FORWARD

171,000 -

653,858 -

382.3729

2016.06.30 EURHUFF160926E319.04

DEVIZA FORWARD

159,900

298,409

186.6223

2016.07.29 EURHUFF160926E317.73

DEVIZA FORWARD

58,000

271,304

467.7658

2016.07.29 EURHUFF160926E319.04

DEVIZA FORWARD

159,900

957,108

598.5664

2016.08.31 EURHUFF160926E310.9

DEVIZA FORWARD

5,800

4,067

70.1135

2016.08.31 EURHUFF160926E317.73

DEVIZA FORWARD

58,000

436,557

752.6846

2016.08.31 EURHUFF160926E319.04

DEVIZA FORWARD

159,900

1,412,880

883.6023

2016.08.31 EURHUFF160926V310.85

DEVIZA FORWARD

15,000 -

9,767

-

65.1166

2016.09.30 EURHUFF161216E309.15

DEVIZA FORWARD

208,700 -

165,679 -

79.3861

2016.10.28 EURHUFF161216E309.15

DEVIZA FORWARD

208,700 -

113,957 -

54.6032

2016.10.28 EURHUFF161216V309

DEVIZA FORWARD

2,700

1,879

69.5868

2016.11.30 EURHUFF161216E309.15

DEVIZA FORWARD

208,700 -

409,867 -

2016.11.30 EURHUFF161216V308.6

DEVIZA FORWARD

4,900

12,318

251.3777

2016.11.30 EURHUFF161216V309

DEVIZA FORWARD

2,700

5,707

211.3869

2016.12.30 EURHUFF170314E314.77

DEVIZA FORWARD

228,100

751,714

329.5547

2016.12.30 EURHUFF170314V312.15

DEVIZA FORWARD

41,000 -

27,779

-

196.3904

67.7538

VIII. A Befektetési Alapkezelő működésében bekövetkezett változások, a befektetési politikára ható tényezők Alapkezelő működésében bekövetkezett változások A Concorde Alapkezelő zrt. szervezeti felépítésében, változások nem történtek 2016-ban. 2016-ban az alábbi Alapok kezelését indította el a Concorde Alapkezelő: Concorde Eszközallokációs Esernyőalap; Concorde MAX Euro Származtatott Befektetési Alap; Concorde MAX USD Származtatott Befektetési Alap; Quercus Praesidium Alapok Alapja. 2016-ban az alábbi Alapok szűntek meg: Nyilasi 2015 Spekulatív Származtatott Befektetési Alap; Prémium 1 Alapok Alapja; Prémium 2 Alapok Alapja; Hozamszámla Alapok Alapja; Generáció Patikapénztár Befektetési Alap; Concorde 2016 Devizás Vállalati Kötvény Származtatott Befektetési Alap; Signal Részvény Befektetési Alap A Concorde Alapkezelő folytatta külföldi alapkezelési tevékenységének bővítését, és engedélyt szerzett határon túli marketing tevékenységre, az uniós Máltai ABA kezelése kapcsán. Befektetési politikára ható tényezők 2016 sem hozott fordulatot az immáron kilencedik évébe lépő globális bikapiac-trendben. Pedig alkalom lett volna rá bőven, hiszen az elmúlt év több nagy jelentőséggel bíró, negatív eseményt is hozott. Gondoljunk csak az év elején a kínai problémák miatt kapituláló feltörekvő piacokra és a mélybe zuhanó nyersanyagárakra, a Brexit szavazásra vagy Trump megválasztásával előtérbe kerülő populistább és protekcionistább gazdaságpolitikára.


A befektetők mindezek ellenére kockázatignoráló üzemmódba kapcsoltak és bár az átlagnál nagyobb ingadozások mellett, de végül is emelkedni tudtak a piacok. Távolról nézve régiónkat itt sem volt ez másképp, közelebbről szemügyre véve ugyanakkor rendkívül divergens index-teljesítményeket láthattunk sztárokkal és lemaradókkal. Térségünk 2016-ban is Nyugat-Európát felülmúló gazdasági növekedést produkált az európai uniós támogatásoknak, az élénkülő hitelfelvételi kedvnek, a növekvő exportnak és a felpörgő fogyasztásnak köszönhetően. Sőt, a javuló gazdasági konjunktúra által biztosított növekvő költségvetési teret ez idáig, Csehország kivételével, mindenki igyekezett kihasználni és azt elsősorban a lakosság jövedelmi helyzetének javítását célzó intézkedésekre fordítani, újabb löketet adva ezzel a gazdaság szekerének. Ugyanakkor a politikai színtéren mintha kettészakadni látszana Közép-Kelet-Európa egy erős gazdasági befolyást gyakorló és a demokratikus intézményrendszert redukáló kormányzásra, valamint egy piacbarátabb, liberálisabb hatalomgyakorlásra. Előbbi Lengyelország és hazánk esetében figyelhető meg, utóbbi pedig Romániában és Csehországban. A gazdasági növekedés továbbra is mérsékelt a fejlett világban, miközben a beruházási aktivitás is alacsony maradt, így a kapacitások hiánya csökkentheti egy esetleg robusztusabb GDP-növekedés esélyét a jövőben. Ezzel párhuzamosan továbbra is magas kockázatot jelent a kínai és így a fejlődő világ lassulása, akkor is, ha az év eleji pánik óta a piac szereplői kevésbé aggódnak ezzel kapcsolatban. Bár a nyugati világ részvénypiacai, főleg Amerikának köszönhetően, emelkedtek az év során – így a fejlett piacok részvényeit tömörítő MSCI World 5 százalékot nőtt –, általánosságban sűrűsödni látszanak a lefelé mutató kockázatok. Fontos kiemelni, hogy a 2016-os év nagy meglepetéseiről, mint a Brexit szavazás eredményéről vagy Donald Trump elnökké választásáról, még nem tudjuk, mit jelentenek majd valójában. Ráadásul úgy tűnik, még csak az elején vagyunk annak a korszaknak, amit a multipoláris világ kezdete, a geopolitikai feszültségek növekedése, vagy az erősödő populizmus fémjelez majd. Hogy ez pedig pontosan mit jelent a nemzetközi piacokra nézve, az egy újabb megválaszolatlan kérdés. Vannak viszont olyan területek, ahol várhatóan trendfordulóhoz érkeztünk 2016-ban. Az egyik ilyen a nyersanyagárak esése, aminek fordulóját a februári pánik keretében tapasztalhattuk. Most úgy tűnik, hogy többletkapacitások leépülése már az árak mérsékelt növekedésében is látszódik, legalábbis erre enged következtetni, amit az olaj vagy a szén piacán látunk. Várhatóan fordulópontnál vagyunk a monetáris politika irányát tekintve is a fejlett világban. Bár az USA-ban már 2015 végén megtörtént az első kamatemelés, most a gazdasági ciklusban hátrébb járó Japán és Európa döntéshozói is jeleket adtak arra nézve, hogy nem lesz új típusú vagy mennyiségileg több lazítás, ami már a negatív kamatok világának végét engedi feltételezni. Ezzel párhuzamosan egyre nagyobb a várakozás a fiskális stimulus iránt, ami segíthet ellentételezni az emelkedő kamatokat. Összességében pedig elképzelhető, hogy az évtizedekig tartó hozamcsökkenések és a kötvények áremelkedésének végét is láthattuk ebben az évben, miközben a deflációs veszély is elmúlni látszik. Összességében a fejlett részvénypiacok mind emelkedtek az év során, a különbségek most is növekedtek Amerika javára. Az S&P 500 index 10, a Euro Stoxx 50 négy, míg a japán Nikkei index 2 százalékot emelkedett. Európán belül a német DAX 7 százalékot, a francia CAC 8 százalékot, az angol FTSE 19 százalékot (igaz, itt a gyengülő font sokat segített), a spanyol IBEX 2 százalékot emelkedett, míg az olasz MIB 7 százalékot esett. Idén is, ahogy tavaly is a hazai értéktőzsde produkált kimagasló emelkedést. A BUX index, mely az osztalékokat is figyelembe veszi, közel 34 százalékot szárnyalt. Második helyen a horvát Crobex végzett osztalékkal korrigálva 21 százalékos pluszban.


A román BET index hasonló értéke 8 százalékot mutatott. A cseh PX a banki és biztosítói szektor szenvedése miatt csupán 1 százalékot hozott, míg a lengyel WIG egy huszáros, 14 százalékos záró negyedéves hajrával végül 8 százalék pluszban zárt osztalékkal együtt.

IX. Az ABAK – ide nem értve a 2. § (2) bekezdés szerinti ABAK-ot – által az adott időszakra kifizetett javadalmazás teljes összege az ABAK alkalmazottainak kifizetett rögzített és változó javadalmazás szerinti bontásban, a kedvezményezettek száma és a kifizetett nyereségrészesedés, valamint a javadalmazás teljes összege az ABAK ügyvezetői és azon munkavállalói szerinti bontásban, akik az ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakorolnak Az ABAK a javadalmazási politikája alapján, az ABA teljesítményéhez köthető változó javadalmazás jogcímen kifizetést nem eszközölt. Az ABAK alkalmazottainak kifizetett rögzített javadalmazás összege ~ 380 millió Ft volt, ennek 30%-a került kifizetésre azon munkavállalók részére, akik az ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakorolnak.

X.

Az ABAK – ide nem értve a 2. § (2) bekezdés szerinti ABAK-ot – által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében

Az ABAK-ból javadalmazási kifizetés nem történt. a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak Nincs az Alapban olyan eszköz, amelynek likviditása miatt külön szabályozásra került volna sor. b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás Nincs az Alapban olyan eszköz, amelynek likviditása miatt külön szabályozásra került volna sor. c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek Az Alap szintetikus hozam/kockázati mutatója: 2. Az Alapkezelő Kockázatkezelési Szabályzata alapján az alapkezelő által kezelt befektetési alapok kockázati mutatójaként a szintetikus hozam/kockázati mutató szolgál. A szintetikus hozam/kockázati mutató (Synthetic Risk Reward Indicator=SRRI) számításához az Alap elmúlt 5 évbeli heti hozamadatai szolgálnak alapul, így annak értéke minden évben változhat, mely így nem szükségszerűen megbízható mutatója az Alap jövőbeni kockázati profiljának. Ahol az Alapra nem állnak rendelkezésre az elmúlt teljes 5 évre hozamadatok, akkor az Alap benchmarkjának elmúlt 5 évbeli heti hozamadatai szolgáltak alapul. A skálán a legalacsonyabb (1-es) szint sem jelent kockázatmentes befektetést.


XI.

A tőkeáttételt alkalmazó uniós ABA-t kezelő, vagy a tőkeáttételt alkalmazó ABA-t az EGTállamokban forgalmazó ABAK által az ABA nevében alkalmazható tőkeáttétel mértékében bekövetkező változások, valamint a biztosíték vagy a tőkeáttételi megállapodás értelmében nyújtott garanciák újbóli felhasználási joga, és az adott ABA által alkalmazott tőkeáttétel teljes összege Dátum

Nettó összesített kockázati kitettség (tőkeáttétel) mértéke (%)


2016.01.31

100


2016.02.29

100


2016.03.31

100


2016.04.30

100


2016.05.31

100


2016.06.30

100


2016.07.31

100


2016.08.31

100


2016.09.30

100


2016.10.31

100


2016.11.30

100


2016.12.31

100

Alap neve

A Fenti táblázat mutatja az ABA által alkalmazott tőkeáttétel mértékének változását a 2016 hó végi állapota alapján. Az Alap Kezelési szabályzata alapján, az alap által felvehető maximális mértékű tőkeáttétel mérteke maximum 200%. Az ABAK nem kötött biztosíték és tőkeáttételi garancia megállapodást, a tőkeáttétel fedezetére az alapban lévő rövid lejáratú likvid állampapírok szolgálnak.

XII.

Az Alap által kötött értékpapír-finanszírozási ügyletek és teljeshozam-csereügyletek bemutatása

A Concorde PB1 Alapok Alapja 2016. évben értékpapír-finanszírozási és teljeshozam-csere ügyletet nem kötött.


XIII. Kibocsátói nyilatkozat Az alkalmazható számviteli előírások alapján, a legjobb tudásuk szerint elkészített éves beszámoló valós és megbízható képet ad a kibocsátó eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről, továbbá a vezetőségi jelentés megbízható képet ad a kibocsátó helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket.

Budapest, 2017. április 18.

……………………………………………………………. Móricz Dániel Befektetési Igazgató Concorde Alapkezelő zrt.

……………………………………………………………. Mérész András Folyamatszervező Concorde Alapkezelő zrt.

Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okokból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással ellátott dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűen aláírtnak és hitelesnek tekinthető.


Concorde PB1 Alapok Alapja címe: 1123 Budapest, Alkotás u. 50.

Felügyeleti eng.: E-III/110.437/2006.

ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG Fordulónapja: 2016. december 31. adatok E Ft-ban sorszám a A. I. 1. 2.

B. I. 1. 2. 3. 4. II. 1. 2.

III. 1. 2. C.

D.

A tétel megnevezése b Befektetett eszközök Értékpapírok Értékpapírok Értékpapírok értékkülönbözete a) kamatokból, osztalékokból b) egyéb Forgóeszközök K övetelések Követelések Követelések értékvesztése (-) Külföldi pénztértékre szóló követelések értékelési különbözete Forint követelések értékelési különbözete Értékpapírok Értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete a) kamatokból, osztalékokból b) egyéb P énzeszközök Pénzeszközök Valuta, devizabetét értékelési különbözete Aktív időbeli elhatárolások a) aktív időbeli elhatárolás b) aktív időbeli elhatárolás értékvesztése (-) Származtatott ügyletek értékelési különbözete ESZK Ö ZÖ K Ö SSZESEN

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

c

d

e

0 0 0 0 0 0 13 480 453 0 0 0 0 0 13 479 798 12 388 396 1 091 402 0 1 091 402 655 522 134 0 0 0 -3 5 8 13 480 096

0 0

0 0

0 0

9 512 068 0 0

0

0

9 511 708 9 116 902 394 806 54 724 340 082 360 329 31 0

0 0

724 9 512 792

0

Kelt, Budapest, 2017. április 18.

…………………………………………………………. Concorde Alapkezelő Zrt.




ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG Fordulónapja: 2016. december 31. adatok E Ft-ban sorszám a E. I. 1. 2. II. 1. 2. 3. 4. F. G. I. II. III. H.

A tétel megnevezése

Előző év

b c Saját tőke 13 421 253 Induló tőke 7 093 777 Kibocsátott befektetési jegyek névértéke 10 688 046 Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) -3 594 269 Tőkeváltozás (tőkenövekmény) 6 327 476 Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete 1 542 278 Értékelési különbözet tartaléka -995 174 Előző év(ek) eredménye 4 341 846 Üzleti év eredménye 1 438 526 Céltartalékok 0 K ötelezettségek 57 597 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 Rövid lejáratú kötelezettségek 57 597 K ülföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete 0 P asszív időbeli elhatárolások 1 246 FO RRÁSO K Ö SSZESEN 13 480 096

Előző év(ek) módosításai d 0 0

0

0

Tárgyév e 9 471 676 4 886 511 8 859 402 -3 972 891 4 585 165 -2 570 334 395 561 5 780 372 979 566 0 663 663

0 0

40 452 9 512 792






ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁS Beszámolási időszak: 2016. év adatok E Ft-ban sorszám a I. II. III. IV. V. VI. VII.

A tétel megnevezése b P énzügyi műveletek bevételei P énzügyi műveletek ráfordításai P én zü g y i mű v eletek ered mén y e Egyéb bevételek Működési költségek Egyéb ráfordítások Fizetett, fizetendő hozamok TÁRGYÉVI EREDMÉNY

Előző év c 1 517 729 9 096 1 508 633 0 65 249 4 858 0 1 438 526

Előző év(ek) módosításai d 0 0 0 0 0

0

Tárgyév e 1 086 497 56 173 1 030 324 0 46 652 4 106 0 979 566

Kelt, Budapest,2017. április 18.





ÉVES BESZÁMOLÓ CASH FLOW KIMUTATÁS Beszámolási időszak: 2016. év adatok E Ft-ban sorszám

A tétel megnevezése

a

b

I. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. II. 14. 15. 16. 17. 18. 19. III. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. IV.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Tárgyévi eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Elszámolt értékelési különbözet Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Ingatlan befektetések értékesítésének eredménye Értékpapír befektetések értékesítésének, beváltásának eredménye Befektetett eszközök állományváltozása Forgóeszközök állományváltozása Rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása Hosszú lejáratú kötelezettségek állományváltozása Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása Passzív időbeli elhatárolások változása Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Ingatlanok beszerzése Ingatlanok eladása Befolyt bérleti díjak Értékpapírok beszerzése Értékpapírok eladása, beváltása Kapott hozamok P énzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Befektetési jegy kibocsátás Befektetési jegy kibocsátás során kapott apport Befektetési jegy visszavásárlása Befektetési jegyek után fizetett hozamok Hitel, illetve kölcsön felvétele Hitel, illetve kölcsön törlesztése Hitel, illetve kölcsön után fizetett kamat P énzeszközök változása összesen

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

c

d

e

896 132 1 438 526

2 206 970 979 566

-3 081 168 0

-2 026 362 0

2 669 471 -130 585

3 271 494 -56 934

-112 0

39 206 0

-8 9 6 0 9 7 2 005 754

-2 2 0 7 2 6 6 1 724 788

-2 901 851

-3 932 054

35

-2 9 6




KIEGÉSZÍTÓ MELLÉKLET A 2016. ÉVI BESZÁMOLÓHOZ I. Általános rész 1.1 A Befektetési Alap Az Alap elnevezése: Concorde PB1 Alapok Alapja Az Alap székhelye: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Az Alap alakulása: 2006. augusztus 15. Felügyeleti engedély száma: PSZÁF E-III/110.437/2006. Az Alap lajstromozási száma: 1111-188 Alapkezelő: Hold Alapkezelő Zrt. (1123 Budapest, Alkotás u. 50.) Letétkezelő: UniCredit Bank Hungary zrt. (1054 Budapest, Szabadság tér 5-6.) 1.2. Az Alap számviteli politikájának főbb elvei a hatályos 2000 évi C. törvény a számvitelről (továbbiakban: számviteli tv) és a Befektetési alapok beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 215/2000 (XII.11.) sz. Kormányrendelet (Rendelet) szerint: A mérlegkészítés időpontjának az Alap az üzleti évet követő év első hónapjának utolsó nettó eszközérték számítás napját határozza meg. A 2016. évi beszámoló esetében ez a nap 2017. január 31. Az Alap beszámolója a Rendelet 1. számú melléklet I. pontja szerinti részletezettségű mérlegből, a Rendelet 2. számú melléklet I. pontja szerinti részletezettségű eredmény kimutatásból és Kiegészítő mellékletből áll, melynek része a Portfoliójelentés. Az Alap Üzleti jelentése a 2014. évi XVI., a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló törvény 6. mellékletében előírt Éves jelentésében található. A beszámoló előző és tárgyévi adatai összehasonlíthatóak. Az Alap kettős könyvvitelt vezet a Rendelet speciális elszámolási előírásainak alkalmazásával. Az értékpapírok minősítését az Alap a befektetés időtartama és a megszerzett részesedés aránya alapján együttesen végzi. Az értékpapírokat bekerülési értéken értékeli az Alap, míg az év végén meglévő állományt – a Rendelet előírásai szerint - az ismert piaci értéken mutatja ki. Az egyes értékpapírok állományának részenkénti értékesítése esetében az árfolyam különbözetet FIFO elv szerint számolja el az Alap. Az értékvesztések összege évente a fordulónapon fennálló követelésállomány egyedi minősítése alapján kerül meghatározásra. A passzív időbeli elhatárolások értéke a fordulónapig valamint a mérlegkészítésig ismertté vált, tárgyévre vonatkozó költségek és ráfordítások a felmerült összegben, ennek hiányában szerződés szerinti összegben kerül meghatározásra. A kötelezettségek leltárral alátámasztott, partnerrel egyeztetett összegben a könyv szerinti értéken kerülnek beállításra. A főkönyvi könyvvezetés tételes elszámolásokat tartalmaz, amelynek egyes eszközökre és forrásokra jellemző sajátos csoportosítását az analitikus nyilvántartások tartalmazzák. Folyamatosan vezetett analitikus nyilvántartások: szállítók folyószámlái, értékpapírforgalmazó és egyéb partnerek követelései és kötelezettségei, értékpapírok állománya, befektetési jegyek állományváltozása.


Az Alap jelentős összegű hibának az adott üzleti év mérlegfőösszegének 2 %-át meghaladó hibát tekinti, illetve ha ez kevesebb 1 millió Ft-nál, akkor az 1 millió Ft-ot II. Speciális rész Az alapnál származékos ügyletek vannak, a nettó eszközértéken belüli arányuk 0,003%. Az alap vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulását a csatolt kimutatások tartalmazzák. Az Alap 2006. augusztus 15-én került bejegyzésre 200.000 eFt. induló tőkével. Az Alap befektetési jegyei 2013. október 09-én bevezetésre kerültek a Budapesti Értéktőzsdére. Az Alapkezelő tervezi az Alap kivezetését a Budapesti Értéktőzsdéről. A 2016.12.31-én kimutatott tőkenövekmény (4.886.511 eFt) az induló tőke és a

további tőkebevonás névértéken számított értékének (4.585.165 eFt) 93,83%-a A Concorde PB1 Alapok Alapja 2016. december 31-i saját tőkéje (azaz nettó eszköz értéke): Az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéke: A Letétkezelő által kimutatott nettó eszközértéke: A Letétkezelő által kimutatott egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéke:

9.471.676 e Ft 1,938331 Ft 9.471.561 e Ft 1,938307 Ft

A Letétkezelő által közétett és a Beszámoló szerint kimutatott nettó eszközérték különbség 115 eFt, melyet az okozott, hogy amíg a Letétkezelő a költségeket becsülte addig a főkönyvben a zárlati időpontig megismert, a szerződés szerinti tényleges összeggel kerültek könyvelésre. A Concorde Alapkezelő zrt. részéről az Alap éves beszámolójának aláírására kötelezett tisztségviselők: Móricz Dániel, igazgatósági tag, állandó lakcíme: 1062 Budapest, Aradi u. 62. Mérész András, folyamatszervező, állandó lakcíme: 1112 Budapest, Kérő utca 14. II/11. Számviteli szolgáltatást végző felelős személy: Az Alap a számviteli tv. 150. § (2) bekezdése szerinti könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével, az éves beszámoló elkészítésével Zagyva Beáta (2330 Dunaharaszti, FelsőDuna utca 28.) számviteli szolgáltatást nyújtó egyéni vállalkozót bízta meg. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Zagyva Beáta (PM mérlegképes könyvelői eng szám: 146464) Könyvvizsgálatot végző felelős személy: Az Alapkezelő által kijelölt könyvvizsgáló a Saldo-Minor Kft-t. (1121 Budapest, Melinda utca 11., MKK nyilvántartási szám: 000294). A könyvvizsgálati feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Palatitz László (MKK tagsági igazolvány száma: 002701). Az éves könyvvizsgálati munkáért felszámított díj: 500.288 Ft.


Az Alap az Éves jelentését az Alapkezelő honlapján illetve a Felügyelet által üzemeltetett honlapon teszi közzé: www.concordealapkezelo.hu www.kozzetetelek.hu www.bet.hu

Budapest, 2017. április 18.

…………………………………………………………. Móricz Dániel Befektetési Igazgató Concorde Alapkezelő zrt.

…………………………………………………… Mérész András Folyamatszervező Concorde Alapkezelő zrt.


PORTÓLIÓ JELENTÉS ÉRTÉKPAPÍRALAPRA Alapadatok Alap neve, lajstromszáma: Alapkezelő neve: Letétkezelő neve: NEÉ számítás típusa: Tárgynap (T): Saját tőke: Egy jegyre jutó NEÉ (Ft): Darabszám:

CO NCO RDE P B1 Alapok Alapja Conc orde Alapkezelő zrt. UniCredit Bank Zrt. Számviteli

1 1 1 1 -1 8 8

2 0 1 6 .1 2 .3 1 9 471 676 486 1 ,9 3 8 3 3 1 4 886 511 332

A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása: I. I/1 . I/2 .

I/3 . I/4 .

II. II/1 .

II/2 .

II/2 .1 . II/3 . II/3 .1 .

II/3 .2 .

K ÖTELEZETTSÉGEK Hitelállomány (összes): Egyéb kötelezettségek (összes): Alapkezelői díj miatt Letétkezelői díj miatt Bizományosi díj miatt Forgalmazói költség miatt Közzétételi költség miatt Reklám költség miatt Tranzakciós díj miatt Sikerdíj miatt Költségként elszámolt egyéb tétel (Felügyeleti díj) Befektetési alap különadója Egyéb - nem költség alapú - kötelezettség Céltartalékok (összes): Marketing P asszív időbeli elhatárolások (összes): Könyvvizsgálati díj Könyvelési díj Forgalomban tartási díj Tranzakciós díj Forgalmazási jutalék Letétkezelési díj Bizományosi díj Befektetési alapok különadója Sikerdíj K ötelezettségek összesen:

Ö sszeg/Érték 0 663 000 0

Ö sszeg/Érték 329 197 151 221 37 874 140 102 30 669 20 483 10 186 6 0 0 0 0 4 0 0 0 723 935 0 0 0 0 0 0 Ö sszeg/Érték 9 511 708 002 1 606 772 130 1 333 897 583 727 768 334 123 492 099 482 637 150 272 874 547 71 098 578 13 938 090 187 837 879

Devizanem Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Devizanem Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft

663 000 0 0 0 0 40 452 334 250 145 173 337 265 220

ESZK ÖZÖK Folyószámla, készpénz (összes): Elszámolási betétszámla HUF Devizabetétszámla-USD Devizabetétszámla - EUR Valuta, deviza betétek értékelési különbözete USD bank értékkülönbözete EUR bank értékkülönbözete Egyéb követelés (összes): Concorde Rt ügyfélszámla K ülföldi pénztértékre szóló követelések értékelési különbözete USD Concorde értékkülönbözete EUR Concorde értékkülönbözete Követelések értékpapír eladásból Követelések értékpapír kölcsönadásból Értékpapír kölcsönből származó követelések értékelési különbözete Határidôs ügyletek változó letét Származtatott ügyletek értékelési különbözete Lekötött bankbetétek (összes): Max. 3 hó lekötésű (összes): Lekötött betétszámla Lekötött betét USD Lekötött betét EUR 3 hónapnál hosszabb lekötésű (összes):

II/4 . Értékpapírok (összes): II/4 .1 . Állampapírok (összes): II/4 .1 .1 . K ötvények (összes): MÁK 2020/N MÁK 2020/O MÁK 2020/P II/4 .1 .2 . K inc stárjegyek (összes): D170111 D170322 D170719

345 057 52 800 262 232 39 103 543 41 115 334

Devizanem Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft

Darabszám 3 499 466 193 1 240 681 697 1 240 654 401 675 954 401 114 700 000 450 000 000 27 296 7 110 1 394 18 792

(%)

Hitelező

Futamidő

Bank

Futamidő

1 ,6 1 %

1,61%

98,39% 0,61% 0,42% 0,65%

0,84% 0,13% 0,64% 95,11% 100,00% (%) 0 ,0 0 % 0,00% 0,00% 0,00% 0 ,0 0 % 0,00% 0,00% 0 ,0 0 %

0,00%

0 ,0 0 8 %

(%) 9 9 ,9 9 % 1 6 ,8 9 % 1 4 ,0 2 % 7,65% 1,30% 5,07% 2 ,8 7 % 0,75% 0,15% 1,97%


II/4 .1 .3 . Egyéb jegybankképes ép. (összes): II/4 .1 .4 . K ülföldi állampapírok (összes): II/4 .2 . Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő II/4 .2 .1 . Tőzsdére bevezetett (összes): II/4 .2 .2 . K ülföldi kötvények (összes): II/4 .2 .3 . Tőzsdén kívüli (összes): II/4 .3 . Részvények (összes): II/4 .3 .1 . Tőzsdére bevezetett (összes): II/4 .3 .2 . K ülföldi részvények (összes): II/4 .3 .3 . Tőzsdén kívüli (összes): II/4 .4 . Jelzáloglevelek (összes): II/4 .4 .1 . Tőzsdére bevezetett (összes): II/4 .4 .2 . Tőzsdén kívüli (összes): II/4 .5 . Befektetési jegyek (összes): II/4 .5 .1 . Tőzsdére bevezetett (összes): CARION ING.BEF.ALAP CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP CONCORDE HOZAMFIZETÕ SZÁRM.ALAP CONCORDE RÉSZVÉNY ALAP CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP MAG ING.BEF.ALAP ZV NAP ING.FEJL.ALAP A - LEJÁRT NAP ING.FEJL.BEF.ALAP B - LEJÁRT PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP A II/4 .5 .2 . Tőzsdén kívüli (összes): CITADELLA SZÁRM.BEF.ALAP CONCORDE KONVERGENCIA RV.ALAP CONCORDE KÖZÉP-EURÓPAI RV.ALAP CONCORDE NK. RV. ALAPOK ALAPJA II/4 .6 . K árpótlási jegy (összes): II/5 . Aktív időbeli elhatárolások (összes): ESZK Ö ZÖ K Ö SSZESEN:

0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 2 2 5 8 7 8 4 4 9 6 7 9 0 4 9 3 5 8 7 2 Ft 2 0 4 5 6 3 2 4 2 5 7 5 1 6 7 8 2 2 4 4 Ft 129 890 874 80 953 838 Ft 201 658 516 384 846 725 Ft 16 547 58 886 558 Ft 19 429 532 147 417 882 Ft 1 513 278 308 6 464 749 144 Ft 82 157 441 0 Ft 1 403 0 Ft 158 0 Ft 99 199 646 379 928 097 Ft 213 152 071 3 8 8 1 5 3 6 2 8 Ft 119 647 279 249 899 614 Ft 47 903 014 55 480 888 Ft 20 850 055 22 288 083 Ft 24 751 723 60 485 043 Ft 0 0 Ft 0 0 Ft 3 4 9 9 4 6 6 1 9 3 9 5 1 2 7 9 1 8 0 9 Ft

8 3 ,1 0 % 7 9 ,0 2 % 0,85% 4,05% 0,62% 1,55% 67,96%

3,99% 4 ,0 8 % 2,63% 0,58% 0,23% 0,64%

1 0 0 ,0 0 %


1.

Pénzügyi műveletek bevételei és ráfordításai Ft-ban Megnevezés

Árfolyamnyereség értékpapír értékesítésből ebből: Államkötvények, diszkont kincstárjegyek Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények Jelzáloglevelek Befektetési jegyek Értékpapírok után kapott kamat, osztalék Bankoktól kapott kamat Értékpapír kölcsönzési díj Adott óvadék kamata Devizakészletek átváltásának árfolyamnyeresége Külföldi pénzért. eszközök, követelés - kötelezettség árfolyamnyeresége Lezárt és lejárt határidős ügyletek árfolyamnyeresége Opciós díjbevétel Forgalmazási jutalék, büntető jutalék bevétele Árfolyamveszteség értékpapír értékesítésből ebből: Államkötvények, diszkont kincstárjegyek Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények Jelzáloglevelek Befektetési jegyek Értékpapírok vételárában fizetett kamat, osztalék Banki kamat Értékpapír kölcsönzési díj Short hitel kamat Devizakészletek átváltásának árfolyamvesztesége Külföldi pénzért. eszközök, követelés - kötelezettség árfolyamvesztesége Lezárt és lejárt határidős ügyletek árfolyamvesztesége Fizetett opciós díj Értékpapírok után kapott osztalék kamata Összesen

2.

Pénzügyi bevételek

Pénzügyi ráfordítások

Pénzügyi eredmény

977 662 323 10 997 657 0 0 0 966 664 666 106 250 254 2 006 0 0 2 538 603 43 754 0 0 0

1 086 496 940

52 616 470 52 616 470 0 0 0 0 0 0 0 0 3 293 255 263 375 0 0 0 56 173 100

1 030 323 840

Egyéb bevételek és ráfordítások Ft-ban Megnevezés

Céltartalék felhasználás Egyéb bevétel/Egyéb ráfordítás Értékvesztések (AIH) Céltartalék képzés Összesen

3.

Egyéb bevételek

Egyéb ráfordítások 0 0

4 106 047 0

0

4 106 047

-4 106 047

Működési költségek összetétele Ft-ban Megnevezés

Alapkezelői díj Letétkezelői díj Bizományosi díj Forgalmazói költség Közzétételi költség Reklám költség Könyvelési díj Könyvvizsgálói díj Bankköltség Sikerdíj Forgalomban tartási díj Összesen

Tárgyévi működési ktg. Tárgyévi pénzügyileg összesen realizált működési ktg. 0 4 733 099 428 855 0 0 0 693 347 500 288 17 321 39 103 543 1 175 274 46 651 727

0 4 388 042 376 055 0 0 0 520 010 250 143 17 321 39 103 543 910 054 45 565 168


4.

Értékpapír-állomány összetétele és értékkülönbözete Ft-ban Megnevezés

MÁK 2020/N MÁK 2020/O MÁK 2020/P Magyar államkötvény összesen

darabszám

elszámolt értékkülönbözet

beszerzési érték

675 954 401 114 700 000 450 000 000 1 240 654 401

713 131 892 121 008 500 475 875 001 1 310 015 393

mérleg fordulónapi érték

14 636 442 2 483 599 6 762 149 23 882 190

727 768 334 123 492 099 482 637 150 1 333 897 583

Ft-ban Megnevezés D170111 D170322 D170719 Diszkont kincstárjegy összesen

darabszám


beszerzési érték

7 110 1 394 18 792 27 296

71 098 753 13 935 260 187 743 919 272 777 932

mérleg fordulónapi érték

-175 2 830 93 960 96 615

71 098 578 13 938 090 187 837 879 272 874 547 Ft-ban

Megnevezés

darabszám

Jelzáloglevél összesen


beszerzési érték 0 0

0 0

mérleg fordulónapi érték 0 0

0 0

Ft-ban Megnevezés

darabszám

Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő ép. összesen



0 0


0 0 Ft-ban

Megnevezés

darabszám

Külföldi állampapír



0 0


0 0

Ft-ban Megnevezés

darabszám

Belföldi részvény összesen



0 0


0 0

Ft-ban Megnevezés

darabszám

Külföldi részvény összesen



0 0


0 0 Ft-ban

Megnevezés CARION ING.BEF.ALAP CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP CONCORDE HOZAMFIZETÕ SZÁRM.ALAP CONCORDE RÉSZVÉNY ALAP CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP MAG ING.BEF.ALAP ZV NAP ING.FEJL.ALAP A - LEJÁRT NAP ING.FEJL.BEF.ALAP B - LEJÁRT PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP A CITADELLA SZÁRM.BEF.ALAP CONCORDE KONVERGENCIA RV.ALAP CONCORDE KÖZÉP-EURÓPAI RV.ALAP CONCORDE NK. RV. ALAPOK ALAPJA Befektetési jegy összesen MINDÖSSZESEN

darabszám 129 890 874 201 658 516 16 547 19 429 532 1 513 278 308 82 157 441 1 403 158 99 199 646 119 647 279 47 903 014 20 850 055 24 751 723 2 258 784 496 3 499 466 193

beszerzési érték 115 580 864 346 255 722 50 166 215 116 488 743 6 083 824 716 71 189 890 14 030 493 2 363 812 030 249 999 998 48 114 528 20 075 544 54 569 959 7 534 108 704 9 116 902 029

elszámolt értékkülönbözet -34 627 026 38 591 003 8 720 343 30 929 139 380 924 428 -71 189 890 -14 030 493 -2 16 116 067 -100 384 7 366 360 2 212 539 5 915 084 370 827 168 394 805 973

mérleg fordulónapi érték 80 953 838 384 846 725 58 886 558 147 417 882 6 464 749 144 0 0 0 379 928 097 249 899 614 55 480 888 22 288 083 60 485 043 7 904 935 872 9 511 708 002


5.

Származtatott ügyletek összetétele és értékkülönbözete Ft-ban

Tranzakció iránya EURHUFF170314E314.77 eladás EURHUFF170314V312.15 vétel Nyitott pozíciók értéke (forward) összesen Megnevezés

Névérték

Kötésnap

Fordulónapi értékelési különbözet 314,77 751 714,00 312,15 -27 779,00 723 935

Tárgyévben realizált eredmény

Fordulónapi értékelési különbözet

Tárgyévben realizált eredmény

Lejárat napja Kötési árfolyam

228 100,00 2016.12.13 2017.03.14 41 000,00 2016.12.19 2017.03.14

Várható pénzáramlás

0 0 0

815 638 -39 206 776 432

Tényleges pénzáramlás 0 0 0 Ft-ban

Megnevezés

Tranzakció iránya

Származtatott ügyletek (határidős) összesen MINDÖSSZESEN Származtatott ügyletek

6.

Névérték

Kötésnap

Lejárat napja Kötési árfolyam

0 723 935

Várható pénzáramlás

Tényleges pénzáramlás

0 776 432

0 0

0 0

Kölcsönbe adott és kölcsönbe vett értékpapírok összetétele és értékkülönbözete

Megnevezés Kölcsönbe adott értékpapírok

Szerződés szerinti érték 0

0

Ft-ban Piaci érték

Beszerési érték 0

0


ÜZLETI/VEZETŐSÉGI JELENTÉS 2016. DECEMBER 31. I.

Az Alapkezelő általános bemutatása

A Concorde Alapkezelő Befektetési Alapkezelő zrt, Magyarországon bejegyzett társaság (Továbbiakban: Alapkezelő). A Társaság tulajdonosi struktúrája: Részvényes neve Concorde Befektetési és Eszközkezelő Zrt. CA Investors Vagyonkezelő Zrt. ARPAND Vagyonkezelő Zrt. Setinvest Zrt. Móricz Dániel Cser Tamás

II.

Tulajdoni és szavazati hányad (%) 49,9% 25,1% 12% 6% 5% 2%

Az Alap Megnevezése, típusa

Név:

Concorde PB1 Alapok Alapja

ISIN azonosítója:

HU0000704697

Típusa:

nyilvános, nyílt végű származtatott alap

Referencia Index:

RMAX

III.

Az Alap gazdálkodásának bemutatása

A mérleg lezárása után lényeges esemény az alap tárgyévi gazdálkodásával kapcsolatban nem merült fel. Az alap nettó eszközértékének újraszámolására nem volt szükség a beszámoló készítésének időpontjáig. Az Alap nem folytat kutatási-fejlesztési tevékenységet, telephelyei nincsenek. Az Alapkezelő a törvényi szabályozásnak és a Felügyeleti előírásoknak megfelelő foglalkoztatáspolitikát folytat, rendelkezik az ABAK rendeletben előírt javadalmazási politikával. Az Alap tevékenysége – pénzügyi befektetések- nem járt környezeti terheléssel. Az alap portfoliójában kizárólag az alap kezelési szabályzatában bemutatott befektetési instrumentumok szerepelnek, szerepeltek az év során az alap tevékenysége során limitsértés nem történt. Az Alapkezelő a kockázatkezelési tevékenységének keretében méri és elemzi az alap kockázati kitettségét. Az Alapkezelő a kockázatkezelési és likviditási szabályzatának megfelelően jár el az alap kockázati profiljának kialakítása során. Az alapkezelő a kockázatkezelési tevékenysége során limit rendszert alakít ki mind a befektetési mind a likviditási profilnak megfelelően, azokat napi szinten ellenőrzi, és beszámol az alapkezelő Igazgatósága részére. A Kezelt alap tekintetében negyedévente stressz tesztet készít, amelyben elsősorban az alap likviditását modellezi befektetői koncentráció alapján. Budapest, 2017. április 18.


CONCORDE PB1 ALAPOK ALAPJA

Recommend Documents