blz. 1 1 Algemeen 1.1 Gegevens betreffende de onderneming

blz. 1

Algemeen

1 1.1

Gegevens betreffende de onderneming

bedrijfsadres : Postbus 103, 5460 AC Veghel bedrijfstype : cultureel centrum handelsnaam van het bedrijf : Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei onderneming ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel voor Oost-Brabant onder nummer: 41080374 bestuurders

: de heer W.C.A.A. Jansen, voorzitter; de heer F.R. Smits, penningmeester de heer P.H.F.M. van Dieperbeek, secretaris de heer A.F.G. Welten, bestuurslid de heer J.E.P. Rakhorst, bestuurslid;

Omschrijving van de bedrijfsactiviteiten De stichting stelt zich ten doel: -

het exploiteren en beheren van een theater het beheren en exploiteren van een cultureel centrum waarin alle plaatselijke verenigingen met een culturele, geestelijke, maatschappelijke of recreatieve doelstelling die doelstelling gestalte kunnen geven; het nemen van initiatieven om het culturele leven en de recreatieve mogelijkheden van en voor de Veghelse gemeenschap te stimuleren. 1.1

Belangrijke gebeurtenissen na balansdatum

In 2013 is het besluit tot verhuizing van de theaterfunctie naar de Noordkade genomen door de gemeenteraad van Veghel. Deze verhuizing zal uiterlijk 1 januari 2017 plaatsvinden. Ten aanzien van de planvorming voor het theater wordt het komende jaar belangrijk. In 2013 is de zaalverhuur en de horeca opbrengst zoals verwacht achtergebleven, met een negatief resultaat als gevolg. Een verdere afkalving van de commerciële omzet binnen de horecafunctie op de huidige locatie blijft voorzien. Gedurende de jaren dat De Blauwe Kei nog in de ‘wachtkamer’ zit, zal er een steeds verdergaande verschuiving plaatsvinden van activiteiten, die thans in de locatie aan het Stadhuisplein plaatsvinden, naar de locatie aan de Noordkade. Vanwege het gegeven dat de horecaopbrengsten (nog steeds) onderdeel uitmaken van de huidige exploitatie van De Blauwe Kei, zal deze tot en met 2016 verder onder druk komen te staan. De gemeenteraad heeft, met het raadsbesluit van december 2013, hiervoor voor de komende jaren een aanvullende subsidie vastgesteld. Daarmee is het toekomstige negatieve effect van een verhuizing naar de Noordkade opgevangen.

blz. 2

Resultaten

2 2.1 2.1.1

Kerncijfers Algemeen financieel 2013

2012

2011

2010

2009

841 95 -892 -40 134 -60 154

747 174 -829 -8 144 -45 181

724 162 -800 -4 148 -40 184

814 156 -834 -2 144 - 67 180

815 182 -809 -21 138 -198 340

Solvabiliteit eigen vermogen (x € 1.000) Vreemd vermogen (x € 1.000)

674 1.332

796 1.505

890 1.413

981 1.449

1.094 1.432

Liquiditeit netto werkkapitaal (x € 1.000)

-62

-182

-287

-330

-369

Resultaatontwikkeling (x € 1.000) omzet bruto marge bedrijfsresultaat resultaat afschrijvingen mutatie voorzieningen cashflow

2.2

Resultaten

De resultaten over de laatste twee boekjaren zijn als volgt samen te vatten: 2013

opbrengsten directe kosten bruto marge overige bedrijfsopbrengsten

bedrijfskosten bedrijfsresultaat financiële baten minus lasten resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening subsidie Resultaat Bestemmingsreserve salarisegalisatie Resultaat

2012

x € 1.000

%

x € 1.000

%

841 746 –––––––– 95 28 –––––––– 123 1.002 –––––––– -879 -14 –––––––– -892 853 –––––––– -40 -0 -40 =========

100 89 –––––––– 11 3 –––––––– 14 119 –––––––– -105 -2 –––––––– -107 101 –––––––– -5 0 -5 =========

747 573 –––––––– 174 15 –––––––– 189 1.011 –––––––– -822 -11 –––––––– -833 820 –––––––– -12 -4 -8 =========

100 77 –––––––– 23 2 –––––––– 25 135 –––––––– -110 -2 –––––––– -112 110 –––––––– -2 1 -1 =========

blz. 3

Resultaatanalyse Het resultaat voor subsidie 2013 is ten opzichte van 2012 afgenomen met € 60.249. Deze afname is het gevolg van: € -

toename opbrengsten toename directe kosten toename overige bedrijfsopbrengsten afname bedrijfskosten toename financiële lasten

93.252 -172.253 12.830 8.805 -2.883 ––––––––– -60.249 ==========

Totaal

Opbrengsten De opbrengsten zijn als volgt te specificeren: 2013 x € 1.000

Activiteiten: theater zaalhuur bowlingverhuur horeca opbrengst overige activiteiten

%

2012 x € 1.000

%

520 62 392 54 42 5 41 5 27 3 42 5 187 22 210 28 65 8 62 8 ––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– 841 100 747 100 ========== ========== ========== ==========

blz. 4

Financiële positie

3 3.1 3.1.1

Financieringsstructuur Kapitaalcomponenten en vermogenscomponenten

De financieringsstructuur op basis van kapitaalcomponenten en vermogenscomponenten is als volgt weer te geven: 31 december 2013

Kapitaalcomponenten materiële vaste activa voorraden vorderingen liquide middelen

Vermogenscomponenten eigen vermogen egalisatierekening overheidsbijdragen voorzieningen langlopende schulden kortlopende schulden, exclusief banken kortlopende bankschulden

31 december 2012

x € 1.000

%

x € 1.000

%

1.464 0 112 430 –––––––– 2.006 =========

73 0 6 21 –––––––– 100 =========

1.707 0 210 384 –––––––– 2.300 =========

74 0 9 17 –––––––– 100 =========

18 655 288 441 542 62 –––––––– 2.006 =========

1 33 14 22 27 3 –––––––– 100 =========

58 737 228 502 715 60 –––––––– 2.300 =========

2 32 10 22 32 2 –––––––– 100 =========

blz. 5 2013

2012

x € 1.000

x € 1.000

3.2 Kasstroomoverzicht

resultaat boekjaar aanvullende subsidie voorgaande jaren afschrijvingen vaste activa mutaties voorzieningen/reserves cashflow Andere aanpassingen tot kasstroom uit bedrijfsactiviteiten: mutaties voorraden mutaties vorderingen mutaties kortlopende schulden (exclusief banken en investeringscrediteuren)

154

0 -131

-138

102 236 –––––––– -82

-17 43 ––––––––

kasstroom uit investeringsactiviteiten

kasstroom uit financieringsactiviteiten mutatie geldmiddelen geldmiddelen begin boekjaar geldmiddelen einde boekjaar

-29 –––––––– 152 -54 43 ––––––––

26 –––––––– -108

financieringsoverschot opgenomen langlopende schulden aflossingen langlopende schulden

181

0 98

mutatie werkkapitaal kasstroom uit bedrijfsactiviteiten netto investeringen in - materiële vaste activa - desinvestering vaste activa

-8 144 45 ––––––––

-40 134 60 ––––––––

0 -62 ––––––––

-11 –––––––– -141 0 -60 ––––––––

-62 –––––––– 46 384 –––––––– 430 =========

-60 –––––––– 81 303 –––––––– 384 =========

430 =========

384 =========

De geldmiddelen kunnen als volgt worden gespecificeerd: liquide middelen

Bijlagen behorende bij de jaarrekening van Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei

blz. 6 Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei te Veghel 1

Balans per 31 december 2013

ACTIVA 31 december 2013

€

€

31 december 2012

€

€

Vaste activa Materiële vaste activa grond en gebouwen inventaris en machines

1.340.259 124.525 –––––––––

1.545.328 161.852 ––––––––– 1.464.784

1.707.180

Vlottende activa Vorderingen debiteuren omzetbelasting overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

49.687 841 60.946 –––––––––

150.327 4.057 55.127 ––––––––– 111.474

209.511

429.920

383.810

––––––––– 2.006.177 ==========

––––––––– 2.300.501 ==========


blz. 7

PASSIVA 31 december 2013

€

€

31 december 2012

€

€

Eigen vermogen Stichtingskapitaal Exploitatieresultaten, algemene reserve Bestemmingsreserve CAO-treden

45 18.811 0 –––––––––

Egalisatierekening overheidsbijdragen

45 58.415 0 ––––––––– 18.856

58.460

654.994

737.223

288.047

227.774

Voorzieningen Voorziening

Langlopende schulden bankleningen overige leningen

83.875 356.866 –––––––––

100.975 401.453 ––––––––– 440.741

502.428

Kortlopende schulden rentedragende schulden aflossingsverplichtingen niet rentedragende schulden crediteuren omzetbelasting loonbelasting/volksverzekeringen/pensioenverpl. overige schulden en overlopende passiva

61.687

59.935

49.944 40.049 451.859 –––––––––

151.727 23.315 539.640 ––––––––– 603.539

774.617

––––––––– 2.006.177 ==========

––––––––– 2.300.501 ==========


blz. 8 Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei te Veghel 2

Exploitatierekening over 2013 2013

€ Opbrengsten opbrengst theater opbrengst bowlingverhuur opbrengst zaalhuur opbrengst horeca opbrengst overige activiteiten

€

519.631 42.077 26.436 187.351 65.274 –––––––––

2012

€

392.874 41.624 41.383 210.035 61.601 ––––––––– 840.769

Directe kosten kosten theater inkoopwaarde horeca

683.899 61.681 –––––––––

Bedrijfskosten lonen en salarissen sociale verzekeringswetten pensioenkosten overige personeelskosten afschrijving vaste activa huisvestingskosten verkoopkosten overige bedrijfskosten

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

543.847 29.480 –––––––––

413.814 81.670 57.630 19.993 134.292 167.748 17.788 109.518 –––––––––

573.327 ––––––––– 174.190 15.332 ––––––––– 189.522 412.409 70.493 49.449 39.801 143.403 179.825 22.221 93.656 –––––––––

1.002.453 ––––––––– -879.103

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten rentebaten en soortgelijke opbrengsten rentelasten en soortgelijke kosten

747.517

745.580 ––––––––– 95.189 28.162 ––––––––– 123.351

Bruto marge overige bedrijfsopbrengsten

€

5.539 19.101 –––––––––

1.011.258 ––––––––– -821.736

6.529 17.507 ––––––––– -13.862 –––––––––

-10.979 –––––––––

-892.964

-832.715


blz. 9

Subsidies subsidies gemeente Veghel Resultaat Bestemmingsreserve salarisegalisatie CAO-treden

Resultaat uit exploitatie

853.360 ––––––––– -39.604

820.868 ––––––––– -11.847

0

-3.855

-39.604

-7.992

Resultaat uit exploitatie Voor het eerst sinds 2005 is er een groot negatief resultaat bij De Blauwe Kei. Met de begroting voor het jaar 2013 is het grote tekort al kenbaar gemaakt aan de gemeente. Door middel van de notitie ”verantwoord bezuinigen” gedateerd juni 2013, zijn maatregelen getroffen om het resultaat ten gunste te beïnvloeden. Door de gemeenteraad is vastgesteld dat De Blauwe Kei, voor behoud van een maximale theaterfunctie op de Noordkade, met ingang van 2013 dient te worden ondersteund met een aanvullende subsidie van € 50.000,-per jaar. Naast deze extra subsidie heeft het College van B&W besloten toe te staan om de voorziening groot onderhoud jaarlijks voor een bedrag van maximaal 25.000 aan te spreken indien het resultaat boven de € 50.000,-- negatief mocht uitkomen. Het eventuele tekort, na ontvangst van de extra subsidies, zal ten laste komen van de algemene reserve. Voor het jaar 2014 geldt, dat in verband met de vele te verwachten veranderingen, extra waakzaamheid is geboden. Het te verwachtte tekort voor 2014 staat, door negatieve invloed op de horeca-bijdrage en verhoogde kosten voor activiteiten, nog steeds onder druk.


blz. 10

3

Toelichting op de balans per 31 december 2013 en de exploitatierekening over 2013

3.1

Algemeen

De ondernemingsactiviteiten bestaan uit het beheren en exploiteren van een cultureel centrum. 3.2

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

3.2.1

Algemeen

De grondslagen zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorig jaar. 3.2.2

Waarderingsgrondslagen

De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. Voor zover niets is vermeld, geschiedt de waardering tegen nominale waarde. 3.2.3

Grondslagen voor de resultaatbepaling

Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de opbrengstwaarde van de in het boekjaar geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het boekjaar op basis van verkrijgingsprijzen. Winsten op transacties zijn verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd; verliezen zijn verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. 3.2.4

Grondslagen subsidie

De subsidie is tot 2016 vastgesteld door de gemeenteraad. De aangekondigde bezuinigingen zijn van de baan. Een aanvulling op de subsidie is aangevraagd voor 2013 en verder omdat de tekorten veroorzaakt zijn door omstandigheden die buiten het vermogen van directie en bestuur van De Blauwe Kei liggen. Met name de verminderde horecaopbrengsten en de onbalans tussen de opbrengsten en kosten van de voorstellingen in het theater zijn als voorbeelden genoemd. Aanvullingen en correcties worden verwerkt in het jaar nadat de beschikking definitief is vastgesteld door het College van Burgemeester en Wethouders.


blz. 11 4

Nadere toelichting op de posten van de balans per 31 december 2013 en exploitatierekening over 2013

4.1

Vaste activa

4.1.1

Materiële vaste activa

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de verwachte economische levensduur, met inachtneming van de restwaarde. De gehanteerde afschrijvingspercentages ten aanzien van de verbouwing bedragen: -

gebouwen installatie en theaterinrichting

10%-3,33% AW 10% -20%AW

De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het hiernavolgende schema samengevat: A = grond en gebouwen B = installatie en theaterinrichting Stand begin boekjaar aanschaffingsprijs cumulatieve afschrijving Boekwaarde Mutaties investeringen desinvesteringen afschrijving desinvesteringen afschrijvingen vrijval egalisatierekening overheidsbijdragen Saldo Stand einde boekjaar aanschaffingsprijs cumulatieve afschrijving Boekwaarde

A

B

Totaal

€

€

€

3.822.639 785.422 4.608.071 -2.277.311 -623.570 -2.900.891 ––––––––– ––––––––– ––––––––– 1.545.328 161.852 1.707.180

5.363 11.697 17.060 -73.210 30.274 -42.936 9.081 -9.081 0 -64.075 -70.217 -134.293 -82.228 -82.228 ––––––––– ––––––––– ––––––––– -205.069 -37.327 -242.396

3.754.792 827.393 4.582.185 -2.414.533 -702.868 -3.117.401 ––––––––– ––––––––– ––––––––– 1.340.259 124.525 1.464.784 ========== ========== ==========


blz. 12 4.2

Vlottende activa

4.2.1

Vorderingen

De vorderingen hebben alle een looptijd korter dan één jaar. Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen wegens mogelijke oninbaarheid. Omzetbelasting 31-12-2013

31-12-2012

€ € 841 4.057 ––––––––– ––––––––– 841 4.087 ======== ========

December

Overige vorderingen en overlopende activa De overige vorderingen en overlopende activa zijn als volgt te specificeren:

Rente banken Vooruitbetaalde onderhoudskosten, contributie, e.d. Vooruitbetaalde premies verzekeringen Inbev promotiebijdrage en HL-korting Vooruitbetaalde premie PGGM-pensioen 1e kwartaal Nog te ontvangen subsidie SKIP 4e kwartaal Nog te verwachten uitkering arbeidsongeschiktheid Vooruitbetaling impresariaten 2014 Voorraad theaterbonnen Afrekening december Hutten

4.2.2

31-12-2013

31-12-2012

€

€

0 6.529 8.746 4.535 15.500 13.358 7.500 5.414 3.779 11.463 7.027 3.648 13.299 0 3.500 0 1.595 0 0 10.180 ––––––––– ––––––––– 60.946 55.127 ========== ==========

Liquide middelen 31-12-2013 €

Kas Rabobank rekening-courant 1533.66.168 Rabobank bedrijfsplusrekening 1533.352.607 Rabo vast 1953306578 Betalingen onderweg / kruispost

31-12-2012 €

1.825 2.727 36.236 36.083 391.768 345.000 0 0 91 0 ––––––––– ––––––––– 429.920 383.810 ========== ==========


blz. 13

Eigen vermogen

4.3

Stichtingskapitaal Het stichtingskapitaal bedraagt € 45. Exploitatieresultaten De post exploitatieresultaten is als volgt samengesteld: -

€ 58.460 -39.604 -0 ––––––––– 18.856 ==========

exploitatieresultaten tot en met 2012 resultaat na belasting 2013 vaststelling Gemeentesubsidie 2013

4.3.1

Bestemmingsreserve CAO-trede egalisatie.

Met ingang van 2006 is bij De Blauwe Kei de Theater CAO van toepassing. Hiervoor is door de gemeenteraad in december 2005, op grond van een rapport van PZ-Advies, een additioneel bedrag van € 50.000 in de subsidie toegekend. In 2012 is de opgebouwde bestemmingsreserve voor het laatst aangesproken. Het verloop van de bestemmingsreserve salaris egalisatie CAO treden stand begin boekjaar mutatie ten bate/laste van het resultaat stand einde boekjaar

4.4

2013 2012 € € 0 3.855 0 -3.855 ––––––––– ––––––––– 0 0 ========== ==========

Egalisatierekening overheidsbijdragen

De egalisatierekening omvat aan komende jaren toe te rekenen subsidies van de gemeente, verband houdende met gedane investeringen. De vrijval van de egalisatierekening is gerelateerd aan de gebruiksduur van de materiële vaste activa waarop de subsidies betrekking hebben. Het verloop van de egalisatierekening is als volgt: 2013

stand begin boekjaar vrijval ten gunste van het resultaat stand einde boekjaar

2012

€ € 737.223 819.451 82.229 82.228 ––––––––– ––––––––– 654.994 737.223 ========== ==========


blz. 14

4.5.1 4.5

Voorzieningen Voorzieningen

*Toelichting Voorziening meerjaren onderhoudsplan II Op basis van het Argus meer jaren onderhoudsplan van de gemeente Veghel uit 2006 wordt jaarlijks vanaf het boekjaar 2012 een bedrag van € 100.000 exclusief indexering gedoteerd aan de Voorziening meerjaren onderhoudsplan II. Een deel van deze werkzaamheden zijn in de opknapbeurt van het jaar 2009 al uitgevoerd en met goedkeuring van de gemeente door de Blauwe Kei zelfstandig gefinancierd. In 2011 is in het verlengde van de afspraken een aangepast intern meerjarig onderhoudsplan gemaakt, dat voorziet in onderhoud vanaf 2012 tot aan eind 2016. Eind 2012 heeft de CV-ketel het begeven en dit was niet voorzien in het Argusrapport. In 2013 heeft in overleg met de wethouder een extra dotatie plaatsgevonden van € 50.000,-- voor het financieel opvangen van de vervanging van de ketel. Deze extra dotatie zal in mindering komen op de uitbetaling van de termijn van 2016.

**Toelichting voorziening interieurkosten zalencentrum In het rapport van K+V ‘Hoe nu verder’ is vastgesteld dat er jaarlijks een voorziening dient te worden getroffen om het zalencentrum aan te passen aan de wensen van de commerciële en sociaal culturele gebruikers. Daartoe wordt in de lijn van het verleden een bedrag gedoteerd. ***Toelichting voorziening theater/sociaal In 2010 heeft De Blauwe Kei vanuit de eigen verantwoordelijkheid naar de Veghelse gemeenschap, een drietal beleidsplannen gemaakt die een verdere inhoudelijke ontwikkeling voor de primaire taken mogelijk maken. In 2011 werd hier een vierde plan voor de theaterfunctie in de kleine zaal aan toegevoegd. Voor uitvoering van deze plannen is een gezonde financiële basis noodzakelijk. Door middel van een jaarlijkse dotatie is deze voorziening opgebouwd. Na de dotatie van 2012 kon een eerste aanvang gemaakt worden met de uitvoering van de plannen. In 2013 is gestart met festidans. Deze activiteiten zijn van belang op de weg naar het theater op de Noordkade. In 2014 worden genoemde plannen verder uitgewerkt en kan de uitvoering ervan starten tot aan eind van het jaar 2016, het jaar van de verhuizing van het theater naar de Noordkade. Stand per 01-01-2013

Dotatie

Werkelijke kosten

Stand per 31-12-2013

€

€

€

€

Voorziening groot onderhoud Voorziening meerjaren onderhoudsplan II* Voorziening interieurkosten zalencentrum** Voorziening ontwikkeling theater/sociaal***

62.198 576 45.000 120.000

0 150.000 15.000 30.000

0 129.889 0 4.839

62.198 20.687 60.000 145.161

Subtotaal voorzieningen

227.774

195.000

134.728

288.046

Omschrijving


blz. 15

4.6 Langlopende schulden Van de langlopende schulden zijn de aflossingsverplichtingen voor het komende boekjaar opgenomen onder de kortlopende schulden. Bankleningen Het verloop van deze post gedurende het verslagjaar is als volgt: Omschrijving

Rabo kortlopende aflossingsverplichtingen


Afgesloten in boekjaar

Aflossing in boekjaar


€

€

€

€

118.075

-

17.100

100.975

17.100 ––––––––– 100.975 ==========

Restant looptijd

Rentepercentage

6 jaar

4,80%

17.100 ––––––––– 83.875 ==========

Voor bovengenoemde lening zijn de volgende zekerheden gesteld: - Voor de lening van de Rabo is met goedkeuring van de gemeente een hypothecaire inschrijving als zekerheid verstrekt. Overige leningen Het verloop van deze post gedurende het verslagjaar is als volgt: Omschrijving

Gemeente Veghel 1997 Gemeente Veghel 1998

kortlopende aflossingsverplichtingen


Afgesloten in boekjaar

Aflossing in boekjaar


€ € € € 82.608 14.596 68.012 361.679 28.239 333.441 ––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– 444.287 42.835 401.453 __________ ========== ========== _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 42.835 ––––––––– 401.452 ==========

Restant looptijd

Rentepercentage

4 jaar 10 jaar

6,2% 3,0%

44.587 ––––––––– 356.866 ==========

Voor de leningen van de Gemeente Veghel zijn de volgende voorwaarden gesteld: - de stichting is gehouden haar onroerende goederen niet te vervreemden of te bezwaren dan onder goedkeuring van burgemeester en wethouders; - voorts is de stichting gehouden niet dan onder goedkeuring van burgemeester en wethouders geldleningen aan te gaan of rente en aflossing te garanderen van door derden te sluiten geldleningen.


blz. 16

4.7

Kortlopende schulden

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Premie pensioenverzekering/uitvoeringsinstelling Loonbelasting /premies werknemersverzekeringen

31-12-2013

31-12-2012

€ 0 24.154 15.895

€ 0 6.433 ___16.882

40.049 23.315 ========== ========== Overige schulden en overlopende passiva De overige schulden en overlopende passiva zijn als volgt samengesteld: incasso theater vakantiegeldverplichting rente leningen nog te besteden sponsorbijdragen * voorschot projectsubsidies kleine zaal VOC slokdarm 2014 tegoedbonnen Bösendorfergala subsidie gemeente Veghel, teveel ontvangen/nog te ontvangen vakantiedagen/compensatie-uren/nabetaling salaris hutten catering december onderhoudskosten energie accountants- en administratiekosten aanvulling pensioenen kosten voorstellingen en filmhuis vrienden de blauwe kei advertentie 2014-2015 en vooruit ontvangen betalingen kosten uitbesteding administratie rapportage overige schulden

31-12-2013

31-12-2012

€ 208.304 20.239 7.509 79.886 28.774 3.000 10.295 1.955 0

€ 288.246 19.160 8.349 78.744 28.774 2.150 8.611 2.509 0

22.650 1.751 0 6.614 9.000 1.443 14.519 3.911 2.975 7.000 22.034

6.228 -3.709 7.500 7.682 9.000 1.250 28.814 899 6.283 10.000 29.150

––––––––– ––––––––– 451.859 539.640 ========== ========== * Toelichting nog te besteden sponsorbijdragen Met de Stichting Culturele Belangen Veghel en Omstreken is een overeenkomst inzake het uitvoeren van het plan “Blij met de Blauwe Kei”. Tot het jaar 2010 is door de Stichting Culturele Belangen Veghel en omstreken een voorschot overgemaakt om de uitvoering van het project mogelijk te maken. Een definitieve eindafrekening volgt aan het eind van de volledige projectperiode.(2016) Eventueel te veel ontvangen gelden worden door De Blauwe Kei dan aan de Stichting Culturele Belangen Veghel en omstreken teruggegeven. Het hierboven genoemde bedrag van € 79.886 betreft de nog niet uitgegeven voorschotbedragen met betrekking tot het genoemde plan.


blz. 17 Werknemers Gedurende 2012 had de vennootschap in Fte’s gemiddeld 10,93 werknemers in dienst, gesplitst naar de volgende bedrijfsfuncties op basis werkweek van 40 uur: gemiddeld 2013

in Fte’s A B C D E F

Directie Financiële administratie Kassamedewerker Technische dienst Huishoudelijke dienst Publiciteit / Activiteit

1,80 0,80 0,93 2,95 0,75 3,70 ––––––––– 10.93 ==========

In het boekjaar werden de volgende bedragen uitgekeerd:

lonen en salarissen sociale verzekeringswetten pensioenkosten overige personeelskosten

2013

2012

€

€

413.814 412.409 81.670 70.493 57.630 49.449 19.993 39.801 ––––––––– ––––––––– 573.107 572.152 ========== ==========

Met ingang van 1 januari 2006 is De Blauwe Kei lid van de Vereniging van Werkgevers Podiumkunsten en heeft de CAO voor de Podiumkunsten ingevoerd. 4.8

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Bowling De Blauwe Kei heeft het huurcontract met de bowling in 2009 opgezegd. Niet opzeggen van het contract zou namelijk automatisch een verlenging van tien jaar hebben betekend met ingang van 1 januari 2010. De Blauwe Kei heeft het contract verlengd tot eind 2016. Hutten Met onze horecapartner is in 2013 een aangepaste overeenkomst gesloten, op grond waarvan hij zich tot eind 2016 blijft inzetten op de huidige locatie. Toekomst // Noordkade In december 2013 is door de gemeenteraad van Veghel een besluit genomen over de verhuizing van de activiteiten van De Blauwe Kei naar de Noordkade. Een verder uitwerking zal in de komende tijd worden gerealiseerd. Er wordt nu nog gewerkt met een aantal deelplannen. Toekomst // Bezuinigingen Door het besluit van december 2013 is de extra bezuiniging van de baan. Met de gemeente Veghel is een aanvullende subsidie afgesproken van € 50.000,- Daarbij dient De Blauwe Kei uitvoering te geven aan een intern bezuinigingsplan ‘verantwoord bezuinigen’.


blz. 18


blz. 19

5

5.1

Specificatie posten van de exploitatierekening over 2013

Sociale verzekeringswetten 70.426 59.704 11.244 10.789 ––––––––– ––––––––– 81.670 70.493 ========== ==========

Pensioenkosten

pensioenverzekering

5.4

€

408.445 383.522 1.219 5.553 16.421 -632 33.907 44.269 -46.178 -20.304 0 0 ––––––––– ––––––––– 413.814 412.409 ========== ==========

sociale lasten ziekengeldverzekering

5.3

2012

€

Lonen en salarissen

lonen en salarissen mutatie vakantiegeldverplichting mutatie voorziening vakantiedagen/compensatie-uren uitzend-, hulpkrachten en stagiaires ontvangen ziekengeld ontvangen W.A.O. uitkering

5.2

2013

57.630 49.449 ––––––––– ––––––––– 57.630 49.449 ========== ==========

Overige personeelskosten

kosten personeelswerving reis- en verblijfkosten kosten Arbo-diensten studiekosten overige personeelskosten

0 135 9.041 16.561 0 0 853 5.329 10.099 17.776 ––––––––– ––––––––– 19.993 39.801 ========== ==========

Gedurende het verslagjaar waren gemiddeld 10,93 personen in loondienst.


blz. 20

5.5

146.303 150.465 70.217 75.166 -82.228 -82.228 ––––––––– ––––––––– 134.292 143.403 ========== ==========

40.156 48.758 0 0 6.619 7.451 2.406 2.348 24.421 20.804 31.542 37.328 59.987 60.989 2.617 2.147 ––––––––– ––––––––– 167.748 179.825 ========== ==========

Verkoopkosten

reclamekosten

5.8

€

Huisvestingskosten

onderhoudskosten toevoeging onderhoudsvoorziening vaste lasten beveiligingskosten verzekeringen schoonmaakkosten gas, water en elektra overige huisvestingskosten

5.7

2012

€

Afschrijving vaste activa

Materiële vaste activa gebouwen inventaris en machines vrijval egalisatierekening subsidies

5.6

2013

17.788 22.221 ========== ==========

Overige bedrijfskosten

telefoon- en faxkosten porti- en verzendkosten kantoorkosten kopieerkosten drukwerk accountantskosten overige kantoorkosten decoratiekosten adviseurkosten contributies, abonnementen en heffingen representatie algemene verzekeringen overige algemene kosten

11.657 10.011 13.008 13.432 6.248 5.565 9.349 7.921 4.081 3.755 9.000 9.000 15.293 6.668 2.738 3.749 3.621 330 13.797 13.624 14.817 12.422 313 258 5.596 6.922 ––––––––– ––––––––– 109.518 93.656 ========== ==========


blz. 21

5.9

€

5.239 6.529 ––––––––– ––––––––– 5.239 6.529 ========== ==========

Rentelasten en soortgelijke kosten

rente gemeente Veghel rente Bank Nederlandse Gemeenten rente en kosten banken

5.11

2012

€

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten

rente banken

5.10

2013

15.132 13.921 0 0 3.969 3.586 ––––––––– ––––––––– 19.101 17.507 ========== ==========

Subsidies

subsidie gemeente Veghel 2012 subsidie gemeente Veghel 2013

853.360

820.868 -

820.868 820.868 ========== ==========


Inhoudsopgave

Behorende bij het financieel verslag over het boekjaar 2013 van Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei, Postbus 103, 5460 AC Veghel.

Referentienummer 1

Algemeen

1

2

Resultaten

2

3

Financiële positie

4

Jaarrekening 1

Balans per 31 december 2013 (ná verwerking voorstel resultaatbestemming)

6-7

2

Exploitatierekening over 2013

8-9

3

Toelichting op de balans per 31 december 2013 en de exploitatierekening over 2013

10

4

Nadere toelichting op de posten van de balans per 31 december 2013 en exploitatierekening over 2013

11

Overige gegevens Controleverklaring Accountant

18

Bijlagen 5

Specificatie posten van de exploitatierekening over 2013

19

Stichting Cultureel Centrum De Blauwe Kei Postbus 103 5460 AC VEGHEL Betreft:

financieel verslag 2013

blz. 1 1 Algemeen 1.1 Gegevens betreffende de onderneming

Recommend Documents