BKV ELŐRE SPORT CLUB KÖZHASZNÚ SZERVEZET
A BKV Előre SC 2010. évi Közhasznúsági Jelentése
2
2. Vezetői összefoglaló A BKV Előre SC elkészítette az egyesület 2010. évi gazdálkodásáról szóló Közhasznúsági Jelentését, a közhasznú eredmény kimutatást és mérleget, illetve a kiegészítő mellékletet, amelyek az előterjesztés mellékletét képezik. Az egyesület 2009-et követően 2010-ben is jelentős mértékű, összesen 12,4%-os bevétel csökkenést szenvedett el. Az egyesület vezetése ennek megfelelően a kiadások mérséklésével igyekezett fenntartani a gazdálkodás egyensúlyát. Az intézkedések hatásaként az egyesület 2010. évi összesített eredménye negatív ugyan - -9,5 millió Ft -, de a veszteség mértéke lényegesen csökkent az előző év összesített veszteségéhez képest, amely - 17,5 millió Ft-ot tett ki.
3. A BKV Előre SC 2010. évi gazdálkodásának főbb tényezői 3. 1. Az egyesület bevételeinek bemutatása Az egyesület 2010-ben 284.197 ezer Ft bevételt realizált, amely mintegy 12,4%-kal kevesebb a 2009-ben realizált bevételeknél. 2. 1. 1. Az egyesület közhasznú tevékenységének bevételei Az egyesület 2010 során 273.437 ezer Ft támogatást kapott, amely 7,5%-kal marad el a 2009ben kapott támogatástól. Az egyesület 2010. évi támogatásainak részletezése az alábbi pontokban kerül bemutatásra. Alapítótól kapott támogatás A BKV Zrt. 2010. év során 169.333 ezer Ft-tal támogatta az egyesület közhasznú tevékenységét. 2009-ben az alapítói támogatás összege 185.833 ezer Ft-ot tett ki, a támogatás összege mintegy 8,9%-kal mérséklődött. Költségvetési támogatás A beszámolási időszakban az egyesület 3.611 ezer Ft állami támogatást kapott az alábbi bontásban: Önkormányzati támogatás A beszámolási időszakban az egyesület 1.200 ezer Ft önkormányzati támogatást kapott. Egyéb támogatás Egyéb támogatási jogcímen az egyesület 16.839 ezer Ft bevételhez jutott 2010-ben. Közhasznú tevékenységből származó bevétel A beszámolási időszakban az egyesületnek 36.055 ezer Ft közhasznú tevékenységből származó bevétele keletkezett az alábbi bontásban:
_________________________________________________________________________________________________________________ Tárgy: Készítette: Készítés időpontja:
A BKV Előre SC 2010. évi Közhasznúsági Jelentése Hudák Gábor, ügyvezető 2011. 04. 30.
3 Tagdíjból származó bevétel A beszámolási időszakban az egyesületnek 45.671 ezer Ft tagdíjból származó bevétele keletkezett, melyből a tagok által befizetett tagdíj 17.468 ezer Ft, pártoló tagdíjként a BKV Zrt.-től 24.000 ezer Ft és egyéb szervek pártolói tagdíjaként 4.203 ezer Ft-ot mutat ki. Egyéb bevétel A beszámolási időszakban az egyesületnek 594 ezer Ft egyéb bevétele keletkezett, mely 591 ezer Ft biztosító által megtérített kárbevételből és 3 ezer Ft kerekítésből áll. Pénzügyi bevétel A beszámolási időszakban az egyesületnek a közhasznú tevékenységre jutóan 134 ezer Ft kamat bevétele keletkezett. 3. 1. 2. Vállalkozási tevékenység bevétele Az egyesület vállalkozási tevékenységéből realizált bevétele 2010-ben 10.760 ezer Ft-ot tett ki, amely a 2009-es évhez képest jelentősen visszaesett, annak 37,1%-át éri el. A gazdasági válság hatására a 2009. évhez képest az egyesület hirdetési tevékenysége jelentősen visszaesett. 2009-ben 24.883 ezer Ft volt a hirdetési tevékenység bevétele, míg ezzel szemben 2010-ben csak 6.463 ezer Ft. 3. 2. Az egyesület ráfordításainak bemutatása Az egyesület ráfordításai 2010-ben 293.677 ezer Ft-ot tettek ki, amely 14,0%-kal alacsonyabb a 2009.évi ráfordításoknál. A ráfordítások részletezésen az alábbiakban kerülnek bemutatásra. 3. 2. 1. Az egyesület közhasznú tevékenységének ráfordításai Megnevezés Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítások Összesen:
2009. 12. 31. 151.934 141.268 9.790 19.617 2 0 322.611
2010. 12. 31. 116.564 142.408 8.966 17.939 4 0 285.881
Változás 76,7 % 100,8 % 91,6 % 91,4 % 200 % 88,6 %
Összességében elmondható, hogy az egyesület bevételei csökkentek, ezért kiadásait is ennek arányában csökkenteni kellett.
_________________________________________________________________________________________________________________ Tárgy: Készítette: Készítés időpontja:
A BKV Előre SC 2010. évi Közhasznúsági Jelentése Hudák Gábor, ügyvezető 2011. 04. 30.
4
3. 2. 2. Az egyesület vállalkozási tevékenységének ráfordításai Megnevezés Anyagjellegű ráfordítás Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítások Összesen:
2009. 12. 31.
2010. 12. 31.
Változás
9.684 6.785 44 2.289
3.830 3.110 6 850
39,5 % 45,8 % 13,6 % 37,1 %
18.802
7.796
41,4 %
A gazdasági válság hatására a 2009. évhez képest az egyesület vállalkozási tevékenységének bevétele jelentősen visszaesett, ezért a vállalkozási tevékenység költségei is csökkentek. 3. 3. Vagyoni helyzet A saját tőke összetevőinek alakulását az alábbi táblázat adatai szemléltetik: ezer Ft
Megnevezés Jegyzett tőke Tőkeváltozás Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből Saját tőke
2009. 12.31. 15.229 88.375 -27.164 9.645 86.085
2010.12.31. 15.229 70.855 -12.444 2.964 76.604
Változás 0 80,1% 218,2% 30,7% 88,9%
A közhasznú tevékenység negatív eredménye miatt a saját tőke értéke mintegy 9,5 millió Fttal, 11,1%-kal csökkent 2010-ben.
_________________________________________________________________________________________________________________ Tárgy: Készítette: Készítés időpontja:
A BKV Előre SC 2010. évi Közhasznúsági Jelentése Hudák Gábor, ügyvezető 2011. 04. 30.
5
Statisztikai számjel: Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
19804307-9311-521-01 BKV Előre Sc. 1087 Budapest, Sport u. 2.
A számviteli törvény szerinti éves, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredménykimutatása 2010. ÉV BKV Előre Sc. 1087 Budapest, Sport u. 2.
Kelt:
Budapest, 2011. február 28. PH az egyéb szervezet vezetője
_________________________________________________________________________________________________________________ Tárgy: Készítette: Készítés időpontja:
A BKV Előre SC 2010. évi Közhasznúsági Jelentése Hudák Gábor, ügyvezető 2011. 04. 30.
6 Statisztikai számjel: Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
19804307-9311-521-01 BKV Előre Sc. 1087 Budapest, Sport u. 2.
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2010. ÉV Sorsz.
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek)
e Ft-ban Tárgyév
helyesbítése 1.
A. Összes közhasznú tevékenység 295 447
273 437
2.
bevétele (1+2+3+4+5+6+7) 1. Közhasznú működésre kapott támogatás
198 360
190 983
3.
a.) alapítótól
185 833
169 333
4.
b.) központi költségvetéstől
2 984
3 611
5.
c.) helyi önkormányzattól
1 000
1 200
6.
d.) egyéb, ebbő 1 % …………………….
8 543
16 839
7.
2. Pályázati úton elnyert támogatás
8.
3. Közhasznú tev. származó bevétel
46 571
36 055
9.
4. Tagdíjból származó bevétel
47 973
45 671
10.
5. Egyéb bevétel
1 096
594
11.
6. Aktivált saját teljesítmények értéke
12. 13.
a.) saját termelésű készletek állományvált. b.) saját előállítású eszközök aktivált értéke
14.
7.Pénzügyi bevétel
1 447
134
14.
B. Vállalkozási tevékenység bevétele
28 952
10 760
15.
C. Összes bevétel (A+B)
324 399
284 197
16.
D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1+2+3+4+5+6)
322 611
285 881
17.
1. Anyagjellegű ráfordítások
151 934
116 564
18.
2. Személyi jellegű ráfordítások
141 268
142 408
19.
3. Értékcsökkenési leírás
9 790
8 966
20.
4. Egyéb ráfordítások
19 617
17 939
21.
5. Pénzügyi műveletek ráfordításai
2
4
22. 6. Rendkívüli ráfordítások Statisztikai számjel:
19804307-9311-521-01
_________________________________________________________________________________________________________________ Tárgy: Készítette: Készítés időpontja:
A BKV Előre SC 2010. évi Közhasznúsági Jelentése Hudák Gábor, ügyvezető 2011. 04. 30.
7 Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
BKV Előre Sc. 1087 Budapest, Sport u. 2.
A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2010. ÉV Sorsz.
A tétel megnevezése
23.
E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1+2+3+4+5+6)
24.
Előző év
Előző év(ek) helyesbítése
e Ft-ban Tárgyév
18 802
7 796
1. Anyagjellegű ráfordítások
9 684
3 830
25.
2. Személyi jellegű ráfordítások
6 785
3 110
26.
3. Értékcsökkenési leírás
44
6
27.
4. Egyéb ráfordítások
2 289
850
28.
5. Pénzügyi műveletek ráfordításai
29.
6. Rendkívüli ráfordítások
30.
F. Összes ráfordítás (D+E)
341 413
293 677
31.
G. Adózás előtti eredmény (B-E)
10 150
2 964
32.
H. Adófizetési kötelezettség
505
0
33.
I. Tárgyévi eredmény (G-H)
9 645
2 964
34.
J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D)
-27 164
-12 444
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK e Ft-ban 35.
A. Személyi jellegű ráfordítások
36.
1. Bérköltség
37.
ebből: - megbízási díjak
38.
79 065 100
- tiszteletdíjak
0
39.
2. Személyi jellegű egyéb kifizetések
40 318
40.
3. Bérjárulékok
26 135
41.
B. A szervezet által nyújtott támogatások
42.
ebből: A Korm.rend. 16. Par. (5) bekezdése szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott támogatás
Kelt:
Budapest, 2011. február 28.
175 0
PH
Az egyéb szervezet vezetője Statisztikai számjel vagy adószám: 19804307-9311-521-01 Az egyéb szervezet megnevezése: BKV Előre SC. _________________________________________________________________________________________________________________ Tárgy: Készítette: Készítés időpontja:
A BKV Előre SC 2010. évi Közhasznúsági Jelentése Hudák Gábor, ügyvezető 2011. 04. 30.
8 Az egyéb szervezet címe: 1087 Budapest, Sport u. 2.
KÖZHASZNÚ BESOROLÁSÚ EGYÉB SZERVEZET KÖZHASZNÚ BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2010 ÉV ezer forintban A tétel megnevezése
Sor-szám 1.
A. Befektetett eszközök (2-5.sorok)
2.
I. Immateriális javak
3.
II. Tárgyi eszközök
4.
III. Befektetett pénzügyi eszközök
5.
IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése
6.
B. Forgóeszközök (7-10. sor)
7.
I. Készletek
8.
II. Követelések
9.
III. Értékpapírok
10.
IV. Pénzeszközök
11.
C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1+6+11. sor)
12.
Előző év
Előző év(ek) helyesbítése
Tárgyév
48 025
45 903
48 025
45 903
56 572
46 951
12 954
8 896
43 618
38 055
6 504
3 995
111 101
96 849
13.
D. Saját tőke (14-19. sorok)
86 085
76 604
14.
I. Induló tőke / Jegyzett tőke
15 229
15 229
15.
II. Tőkeváltozás / Eredmény
88 375
70 855
16.
III. Lekötött tartalék
17.
-27 164
-12 444
19.
IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből
9 645
2 964
20.
E. Céltartalékok
0
0
21.
F. Kötelezettségek (22+23. sor)
11 250
13 819
22.
I. Hátrasorolt kötelezettségek
23.
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek
24.
III. Rövid lejáratú kötelezettségek
11 250
13 819
25.
G. Passzív időbeli elhatárolások
13 766
6 426
25.
FORRÁSOK ( PASSZÍVÁK ) ÖSSZESEN (13+20+21+25. sor)
111 101
96 849
18.
Budapest, 2011. február 28. Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
_________________________________________________________________________________________________________________ Tárgy: Készítette: Készítés időpontja:
A BKV Előre SC 2010. évi Közhasznúsági Jelentése Hudák Gábor, ügyvezető 2011. 04. 30.
