Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése 2003

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése 2003.

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003.

ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. (székhely: 1146 Budapest, Hungária krt. 179-187. bejegyezve a Fõvárosi Bíróság mint Cégbíróság által Cg. 01-14-000085. cégjegyzékszámon)

KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2003.

Készült: Budapest, 2004. április 20.

A 2003. évre szóló közhasznúsági jelentést a taggyûlés 2004. május 27. napján fogadta el.

2

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. TARTALOMJEGYZÉK

AZ ÖKO-PANNON KHT. BEMUTATÁSA ..........................................................................................4 AZ ÖKO-PANNON SZOLGÁLTATÁSAI.............................................................................................5 Az ÖKO-Pannon szolgáltatásai......................................................................................................5 Az ÖKO-Pannon kapcsolata csomagolás-kibocsátó Szerzõdéses Partnereivel ..........................5 Tanúsítvány .....................................................................................................................................8 ÖKO-PARTNER – digitális segítség a jelentések elkészítéshez ....................................................8 Adatszolgáltatási útmutató az ÖKO-Pannon jelentések elkészítéséhez....................................9 TÁJÉKOZTATÓ TEVÉKENYSÉG .....................................................................................................10 Az ÖKO-Pannon célkitûzései .......................................................................................................10 Az ÖKO-Pannon Kht. oktató- és lakossági tájékoztató programja ..........................................10 BEGYÛJTÉSI ÉS HASZNOSÍTÁSI TEVÉKENYSÉG ..........................................................................12 Begyûjtési és hasznosítási tevékenység ......................................................................................12 Szerzõdéses kapcsolatok ..............................................................................................................13 Kapcsolat az önkormányzatokkal ...............................................................................................14 Begyûjtési és hasznosítási eredmények ......................................................................................14 Lakossági eredmények .................................................................................................................15 PÉNZÜGYEK ..................................................................................................................................16 A Társaság 2003. évi közhasznú eredményének alakulása .......................................................17 A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás.....................................................................18 A költségvetési támogatás felhasználásának kimutatása .........................................................18 Az államháztartás alrendszereitõl kapott támogatás kimutatása............................................18 Cél szerinti juttatások kimutatása...............................................................................................18 Közhasznú szervezet tisztségviselõinek nyújtott juttatások kimutatása .................................18

3

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. AZ ÖKO-PANNON KHT. BEMUTATÁSA – alapítás, tagok, tevékenységi kör – Az ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht.-t (a továbbiakban: Társaság vagy ÖKO-Pannon Kht.) 1996-ban közhasznú tevékenység végzésére hozták létre a tagok, jelenleg fõ tevékenységként a környezetvédelem területén csomagolási hulladékkezelési és köztisztasági szolgáltatási, valamint csomagolási hulladékokból nyersanyag visszanyerési tevékenységek végzését szervezi. A Társaság a hulladékgazdálkodásról szóló 2000. évi XLIII. törvény (a továbbiakban Hgt.) alapján a gyártók és a forgalmazók által, a Hgt.-ben foglalt kötelezettségek ellátása, illetve a törvényben meghatározott hasznosítási arány teljesítése érdekében alapított szervezet, amely a kötelezettségeket a Társaság szerzõdõ partnereitõl díjfizetés ellenében, külön szerzõdésben rögzített feltételek mellett átvállalja; a tevékenységi körében csomagolási hulladékok begyûjtését és hasznosítását szervezi és koordinálja. Az ÖKO-Pannon Kht. 2002-ben szerezte meg a közhasznú közhasznúsági fokozatot, és 2003ban a Környezet és Természetvédelmi Fõfelügyelõség elsõként vette nyilvántartásba, mint csomagolóanyag visszavételi és hasznosítási kötelezettséget teljesítõ koordináló szervezetet és engedélyezett a számára teljes környezetvédelmi termékdíj-mentességet. 2003-ban a Környezet és Természetvédelmi Fõfelügyelõség a Társaságot, mint hulladékká vált reklámhordozó papír visszagyûjtését és hasznosítását koordináló szervezetként is nyilvántartásba vette és környezetvédelmi termékdíj-mentességet engedélyezett számára. Az ÖKO-Pannon Kht., mint koordináló szervezet mûködése körében összehangolja a csomagolt termékeket kibocsátó vállalatok, valamint a hulladék gyûjtõk és hasznosítók tevékenységeit. A tevékenységét alapvetõen meghatározza a hazai és a nemzetközi törvényi és szabályozási környezet, amelynek egyik legfontosabb eleme a Hulladékgazdálkodási törvény és rendeletei, amely kimondja a csomagolás végsõ kibocsátójának felelõsségét a csomagolási hulladék gyûjtése és hasznosítása tekintetében. Az ÖKO-Pannon Kht. tehát a kibocsátói oldalon ezt a felelõsséget vállalja át szerzõdéses rendszerek keretében. A másik legfontosabb szabályozási elem az Európai Unió 94/62 számú direktívája, amely elõírja a csomagolási hulladékok kötelezõ hasznosítási arányát. Leginkább ez a feltétel határozza meg az ÖKO-Pannon Kht. további tevékenységét, a lakossági tájékoztatást, valamint az oktatást, amelyek nélkülözhetetlen elemek a fenti direktíva maradéktalan teljesítéséhez. A Társaságot, amely jelenleg 64.750.000,- Ft, azaz Hatvannégymillió-hétszázötvenezer forint összegû törzstõkével rendelkezik, az alábbi a magyar piacon jelentõs súllyal rendelkezõ nagyvállalatok, csomagolóanyag-gyártók és -töltõk alkotják:

4

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. AZ ÖKO-PANNON SZOLGÁLTATÁSAI Az ÖKO-Pannon szolgáltatásai Az ÖKO-Pannon Kht. küldetése: a csomagolási hulladékokkal kapcsolatos gyártói felelõsség átvállalása, a környezetvédelmi célkitûzések magas szinten történõ teljesítése a gazdasági hatékonyság szem elõtt tartásával. Az ÖKO-Pannon tevékenységeit az Európai Unió egyéb tagországaiban mûködõ rendszerekkel összehangoltan a PRO EUROPE szervezeti keretei között végzi, amelynek szemmel látható megjelenési formája a zöld pont védjegy. A közös célok teljesítése érdekében az ÖKO-Pannon valamennyi szerzõdõ (licenc) partnerével a lehetõ legnagyobb együttmûködésre törekszik és a kapcsolattartást segítõ szolgáltatást nyújt. Az ÖKO-Pannon kapcsolata a csomagolás-kibocsátó Szerzõdéses partnereivel Az ÖKO-Pannon Kht. a szerzõdéses partnereinek számát az elmúlt évben 165-rõl 708-ra növelte, s a szerzõdéses partnerek 2003 éves csomagolási kibocsátása egyetlen év alatt a tervezett 200 ezerrõl 313,5 ezer tonnára nõtt. Havi szinten átlagosan 100-120 regisztrált megkeresés érkezett, mintegy 70-80 szerzõdés igénylõ adatlap és havonta átlagosan 60-70 új vállalattal bõvült a szerzõdéses partnerek köre. Szerzõdéses partnerek száma 2003-ban

Az újonnan csatlakozott partnerek jellemzõen a relatíve kisebb kibocsátást képviselõ vállalati körbõl kerülnek ki, így az általuk képviselt kibocsátási mennyiségek kisebb mértékben növelik az ÖKO-Pannon felelõsségi körébe tartozó csomagolás mennyiséget, ami az év végén, éves szinten, a becsült országos kibocsátás 49 %-át tette ki. Csomagolás kibocsátás 2003-ban

5

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. A csomagolás kibocsátást legnagyobb arányban a mûanyag és papír csomagolás tette ki, ezt követi az üveg és a fa. Az alumínium és egyéb fém, textil, italoskarton és társított csomagolások kismértékben vannak jelen. Éves csomagolás kibocsátás anyagfajtánként

Szerzõdéses partnereink negyedéves gyakorisággal, minden negyedévet követõ hónap 10-ik napjáig küldik meg az általuk az adott idõszakra vonatkozó csomagolás kibocsátás jelentésüket. A jelentések két részbõl tevõdnek össze, az egyutas csomagolásokra vonatkozó adatokból, továbbá a többutas, körforgásban lévõ csomagolásokra vonatkozó adatokból. Szerzõdéses partnereink éves elõrejelzése az egyutas csomagolások esetében nagymértékben megközelítette a tényleges kibocsátást. Éves egyutas elõrejelzés és tényadatok összehasonlító diagramja

6

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. A többutas, újrahasználatos csomagolások esetében az éves elõrejelzések eltértek a valós kibocsátástól. Ennek eredményeképp az ÖKO-Pannon a 2004. évre vonatkozóan már megváltoztatta a többutas csomagolások esetében az elõrejelzések számításának módszerét. Az éves elõrejelzések a többutas csomagolások számítási módszerének köszönhetõen mintegy 8 %-kal tértek el a valós csomagolás kibocsátástól. Éves összes elõrejelzés és tényadatok összehasonlító diagramja

Szerzõdéses partnereink iparági összetétele A szerzõdéses partnerek száma mára lehetõvé teszi, hogy átfogó képet adjunk a partnerek iparági hovatartozásáról. Amellett, hogy természetes módon az élelmiszeripar vállalatai képviseltetik magukat a legnagyobb arányban, az üdítõitalok és alkoholos italok vezetõ szerepével, a gyógyszeripar, a mûanyagipar és a nyomdaipar is jelentõs arányban reprezentált. Az ÖKO-Pannon Kht. partneri köre a kibocsátott csomagolás mennyisége szerint

7

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. Tanúsítvány Szerzõdéses partnereink számára tanúsítványt állítunk ki annak igazolására, hogy az adott gazdálkodó szervezet részt vesz az ÖKO-Pannon Kht. gyûjtõ és hasznosító rendszerében.

ÖKO-PARTNER – digitális segítség a jelentések elkészítéshez Szerzõdéses partnereink sikerrel alkalmazzák munkájuk során a jelentések áttekinthetõsége, könnyû összeállíthatósága és egységességük biztosítása érdekében kialakított urlap.xls jelentési adatlapokat tartalmazó Excel fájl rendszert. Az ÖKO-PARTNER egy olyan informatikai felület, amely összeköti a szerzõdéses partnereket az ÖKO-Pannonnal és elõsegíti a két fél közötti kommunikációt, valamint adatáramlást. A rendszer felhasználja azokat az elõzetesen kialakított táblázatmintákat, amelyeket a Hasznosítási és az Átvállalási szerzõdések mellékleteiként megismerhettek a szerzõdõ partnerek, így lehetõvé teszi a papír alapú, valamint a digitális információáramlást a szerzõdött partnerek és az ÖKO-Pannon között. Az ÖKO-PARTNER létrehozásakor fõleg az egyszerûségre és közérthetõségre törekedtünk: ezért mindazok, akik az információáramlásnak ezt a formáját választják, gyakorlatilag semmilyen platformot nem kell telepíteniük, elégséges, ha az általunk számukra rendelkezésre bocsátott Excel táblázatokat kitöltik. Az elmúlt évben az ÖKO-Pannon Kht.-nak jelentõ vállalatok több mint 80%-a digitálisan is elküldte kibocsátási adatait. ÖKO-PARTNER bejelentkezõ oldal

8

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. Adatszolgáltatási útmutató az ÖKO-Pannon jelentések elkészítéséhez A már csatlakozott, valamint a jövõben csatlakozó vállalatok az ÖKO-Pannon irányában megfogalmazódó jelentési kötelezettségének megkönnyítésére elkészítettük módszertani elemeket és gyakorlati példákat tartalmazó útmutatónkat. A két leginkább elterjedt és alkalmazott módszer a kibocsátott csomagolás mennyiségének meghatározására a termékspecifikus számítási módszer, valamint a csomagolóeszköz készletfogyását követõ módszer leírását tartalmazza az útmutató.

Annak érdekében, hogy partnereink elektronikus úton is elküldhessék jelentéseiket, megkönnyítve ezzel mindkét oldalon a feldolgozást, kialakítottuk az ezt lehetõvé tevõ ÖKOPartner szoftvert.

9

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. TÁJÉKOZTATÓ TEVÉKENYSÉG A 2003. évi kommunikációs tevékenységet a PR munkabizottság által pályázaton kiválasztott kommunikációs iroda koordinációjával végeztük. ÖKO-Pannon célkitûzései A 2003. évi kommunikációs tevékenység nemcsak a 2003. évi célkitûzések teljesítését szolgálta, hanem elõ kellett készíteni a 2004. és 2005. évi lényegesen magasabb célkitûzések teljesítését is. A kommunikációs tevékenység hatásai ugyanis a gyûjtési teljesítményekben idõben eltolódva mutatkoznak meg. CÉLKITÛZÉSEK: • Az ÖKO-Pannon potenciális szerzõdéses partnerei számára a jogszabályi kötelezettségek és ezek teljesítésének megismertetése, ezáltal a szerzõdéses partnerek körének bõvítése. • A szelektív hulladékgyûjtés oktatása gyermekek és felnõttek részére egyaránt, mindazon városokban, ahol ÖKO-Pannon szerzõdést kötött a lakossági szelektív hulladékgyûjtésre. • Tájékoztatni a lakosságot a hulladékká vált csomagolás újrafelhasználásának szükségességérõl, a szelektív hulladékgyûjtés elõnyeirõl, módszereirõl. • Felkelteni a lakosság érdeklõdését a programban való aktív részvételre. • Növelni a szelektív hulladékgyûjtés hatékonyságát . • ÖKO-Pannon szerepének a nyilvánossággal való megismertetése. Az ÖKO-Pannon Kht. oktató- és lakossági tájékoztató programja A lakossági tájékoztatás, tudatformálás és oktatás az ÖKO-Pannon Kht. tevékenységének kiemelten fontos területe. Ezek a programok egyrészt a szelektív hulladékgyûjtés rendszerének beindításához kapcsolódnak, másrészt a már szelektíven gyûjtõ városok lakosságának rendszeres tájékoztatását és az oktatási tevékenységben való aktív részvételt foglalják magukba. Az oktatási és tájékoztatási programok célja a környezettudatos gondolkodás kialakítása, erõsítése, valamint a szelektív hulladékgyûjtés gyakorlatának hatékony megismertetése. Az ÖKO-Pannon Kht. a helyi önkormányzatokkal és közszolgáltatókkal együttmûködésben folyamatosan végzi azt a lakossági tájékoztatási és oktatási programot, amely a lakossági szelektív hulladékgyûjtés hatékonyságának egyik legfontosabb tényezõje.

10

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. A lakossági tájékoztatás és az oktatás eredményeként az egyes városokban a fejenként gyûjtött hulladékmennyiség folyamatosan növekvõ tendenciát mutat, csökkentve ezzel a környezet terhelését. A fejenként begyûjtött hulladék mennyisége az év végére túllépte a 6,8 kg/fõ/év arányt. A rendszer hatékonyabbá tétele érdekében az ÖKO-Pannon Kht. tovább fejlesztette a helyi önkormányzatokkal és közszolgáltatókkal együtt kialakított tájékoztatási és oktatási programját. A kommunikációs program legfõbb elemei – többek között – a rendszeres lakossági tájékoztató anyagok, a minden korosztály számára külön elkészített oktatási anyagok, az oktatók és nevelõk felkészítése, valamint egy interaktív, a szelektív hulladékgyûjtés elsajátítását játékos formában lehetõvé tevõ road-show is. A lakossági tájékoztatás kiemelten fontos elemei a lakossági tájékoztató kiadványok, amelyek részletes iránymutatást adnak a helyi szelektív gyûjtési rendszer tudatos és hatékony használatához. Az ÖKO-Pannon Kht. 2003-ban több mint 200 ezer háztartásba juttatta el a helyi önkormányzattal és a helyi közszolgáltatóval közösen kialakított kiadványát. (Veszprém 35.000 db, Pécs 65.000 db, Debrecen 70.000 db, Gyõr 51.000 db). 2003 folyamán az ÖKOPannon Kht. oktatási és tájékoztató programjaival mind a 11 régióban segítette a szelektív hulladékgyûjtés hatékonyságának növelését. Ennek keretében az ÖKO-Pannon Kht. oktató programjába 8 városban mintegy 200 oktatási intézményt, így megközelítõleg 60.000 gyermeket sikerült bevonni.

11

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. BEGYÛJTÉSI ÉS HASZNOSÍTÁSI TEVÉKENYSÉG A begyûjtési és hasznosítási tevékenység Az ÖKO-Pannon Kht. a vele hasznosítási szerzõdést kötött licencpartnerektõl a hasznosítási díj ellenében átvállalt kötelezõ hasznosítási arányok teljesítését oly módon biztosítja, hogy begyûjtõi és hasznosítói szerzõdést köt a piac ilyen tevékenységet folytató szereplõivel. A hazai szabályok az Európai Unió szabályozásának megfelelõen az egyes anyagtípusokra elõírnak minimális, valamint az anyagában történõ hasznosítási kötelezettséget. A csomagolási hulladékok begyûjtése két forrásból valósulhat meg: -

ipari, kereskedelmi tevékenység során keletkezõ hulladékok – ez esetben koncentrált gyûjtésrõl beszélünk,

-

a szelektív hulladékgyûjtés másik formája a lakosságtól közvetlenül történõ gyûjtés, mely – bár arányában egyelõre kis mennyiséget képvisel – egyre nagyobb hangsúlyt kap.

Szerzõdéses kapcsolatok A rendszerünkhöz csatlakozó koncentrált vagy lakossági szelektív gyûjtést végzõ partnereink az anyagtípusonként külön gyûjtött csomagolási hulladékukat a velünk hasznosítási kapacitásuk felajánlására leszerzõdõ hasznosítókhoz szállíthatják be, ezáltal figyelemmel kísérhetjük a hulladék sorsát. Szerzõdéses kapcsolatainkon keresztül minden anyagfajta magyarországi hasznosítása megvalósítható. Ez alól csak a színes üveg kivétel, amelynek hasznosítása – hazai lehetõség hiányában – külföldön történik. Koordinációs tevékenységünknek köszönhetõen a begyûjtött csomagolási hulladék 99,7%-a anyagában került hasznosításra, 0,3%-ot pedig energetikailag hasznosítottak, amely a fa hasznosításának egyik módja. 2003-ban 35 ipari, kereskedelmi hulladékgyûjtést végzõ céggel álltunk szerzõdéses kapcsolatban, a lakossági szelektív hulladékgyûjtést pedig 13 kisebb-nagyobb régiót felölelõ hulladékkezelõ biztosította. Az év során a rendszerünkben keletkezett és szelektíven begyûjtött csomagolási hulladékok mind a 8 frakcióban hasznosításra kerültek. 13 hasznosító zárja a kört a hulladékáramunkban, ezek közül a mûanyag kivételt képez oly tekintetben, hogy öszszetettségének, sokféleségének köszönhetõen külön koordinációt igényel. Ily módon a mûanyagra szakosodott koordináló szervezettel kerülnek közvetlen kapcsolatba (ezáltal velünk közvetett kapcsolatba) a mûanyag hulladékot feldolgozó partnerek. Együttmûködési és hulladékkezelési szerzõdésünk minden partner számára egységesen határozza meg a jogokat és kötelezettségeket. A koncentrált és lakossági begyûjtésre jelentkezõ hulladékkezelõkkel egy-egy évre szóló szerzõdést írtunk alá, amelynek elválaszthatatlan részét képezõ mellékletében szerepeltek az egyedi megállapodások eredményeként begyûjtésre vállalt mennyiségek frakciónként tonnában meghatározva. Ezen mennyiségek a kibocsátás üteméhez viszonyítva év közben növekedhettek, az egész éves leszerzõdött mennyiséget 100 és 110 % között teljesíthették a begyûjtõ partnereink. Hasznosítói oldalon éves kapacitás meghatározását kértük a rendszerünkhöz csatlakozóktól.

12

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003.

13

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. Kapcsolat az önkormányzatokkal Magyarországon a lakossági szelektív gyûjtésre nem kötelezi törvény az önkormányzatokat, ezen szervezetek azonban elrendelhetik a szelektív hulladékgyûjtést az adott közigazgatási területen, melyet ebben az esetben a közszolgáltatónak kell elvégeznie. Az ÖKO-Pannon Kht. tevékenységének célja szoros együttmûködés kialakítása a helyi önkormányzattal és az általa kijelölt közszolgáltatóval. Ennek érdekében szándéknyilatkozatot írunk alá a település polgármesterével, amelynek értelmében az önkormányzat erkölcsi és politikai támogatását adja a lakossági szelektív hulladékgyûjtéshez. Ezt követõen az ÖKO-Pannon Kht. szerzõdést ír alá az önkormányzat által megjelölt közszolgáltatóval a lakossági szelektív hulladék begyûjtésére. Az így megvalósuló szelektív gyûjtés (hagyományoshoz viszonyított üzemeltetési indokolt, átlagos) többletköltségeit finanszírozza az ÖKO-Pannon Kht. Az anyagi támogatás mellett PR tevékenységgel segíti elõ a szelektíven gyûjtött hulladék mennyiségének fejenkénti növekedését, valamint a rendszerbe bevont lakosság számának növekedését. Lakossági hulladékgyûjtés 2003 végén

Begyûjtési és hasznosítási eredmények A hazai jogszabályok az Európai Unió szabályozásának megfelelõen az egyes anyagtípusokra is elõírnak minimális, valamint az anyagában történõ hasznosítási kötelezettséget. Az ÖKO-Pannon Kht. 2003-ban a kötelezetti oldalon álló partnerek által kibocsátott csomagolásból keletkezõ hulladék kezelését begyûjtõi és hasznosítói által a következõ arányokban teljesítette: Anyagtípusonkénti hasznosítási arány

14

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. Ezzel a közhasznú szervezet az együttes mennyiségre érvényes 2003-as 40 %-os kötelezõ újrahasznosítási arány mellett, az egyes csomagolási típusok tekintetében is minden esetben túlteljesítette mind a 9 %-os anyagtípusonkénti hasznosítási arányt, mind az anyagában történõ hasznosítás kötelezõ 25 %-os arányát. A 2003-ban keletkezett csomagolási hulladékok kezelését a rendszerünkben 35 ipari-kereskedelmi és 13 kommunális begyûjtõ végezte, akik év végéig összesen 144,5 ezer tonna hulladékot gyûjtöttek be és adták át feldolgozásra a hasznosítóknak, így a törvényi elõírásokat meghaladó eredménnyel (45%-os hasznosítási arány) zártuk mûködésünk elsõ évét. Begyûjtött és hasznosított mennyiségek 2003.

Lakossági eredmények Sikeres lakossági szelektív hulladékgyûjtést az önkormányzatok, a hulladékgyûjtõ és -hasznosító vállalkozások együttmûködésének koordinációjával lehet megvalósítani. 2003 végére a szoros együttmûködés eredményeként már egymillió lakost vontunk be a szelektív hulladékgyûjtésbe. A lakossági szelektív hulladékgyûjtés hatékonyságának legfontosabb ismérve, a fejenként begyûjtött hulladékmennyiség, mely az év végére túllépte a 6,8 kg/fõ/év arányt. Lakossági szelektív hulladékgyûjtés frakciónkénti összetétele 2003-ban (kg/fõ/év)

A 8 kezelt frakcióból legnagyobb arányt a papír képviseli, melyet a mûanyag, majd az üveg, vas, alumínium és társított anyagok követnek. A fa és a textil csomagolóanyag kibocsátás és begyûjtés arányát tekintve jelentõsen elmarad a többi anyagféleségtõl, az elõírt hasznosítási arányokat azonban itt is sikerült teljesíteni.

15

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. PÉNZÜGYEK Pénzügyi szempontból a Társaság életében kiemelt jelentõséggel bír a 2003-as év. Ez az év volt az elsõ üzleti év, melyben – a 2002. évi elõkészületek után – a Társaság az alapítás célja szerinti közhasznúnak minõsített koordináló szervezeti tevékenységét megkezdte. A Társaság tevékenységével kapcsolatos terv-tény elemzéskor használt fõbb árbevétel és költségsorok az alábbiak: A licencpartnerek részére végzett – Hasznosítási megállapodásban rögzített – szolgáltatás számlázott értéke teszi ki a Társaság 2003. évi közhasznú árbevételét. A jogszabályokban meghatározott kötelezõ hasznosítási arány elérése érdekében a Társaság begyûjtõkkel és hasznosítókkal szerzõdött, és az általuk végzett szolgáltatások számlázott értékei képezik a begyûjtési és hasznosítási költségeket, mely költségelem az összes mûködési költségek és ráfordítások 84 %-át teszi ki. A Koordináló szervezeti tevékenység sikeres végzéséhez szükséges továbbá: - PR és kommunikációs tevékenység – ezen költségeket a PR költségként említjük, - továbbá a fenti tevékenységek végzéséhez szükségesek személyi és dologi feltételek, melyek költségét az irodafenntartási költségek néven foglaltuk össze. A 2003. év jellemzõje, hogy a Társaság csak az elõbbiekben említett közhasznú tevékenységet végezte, illetve ezzel kapcsolatban merültek fel költségei, ráfordításai. Vállalkozási és egyéb cél szerinti tevékenysége, költségei, illetve ráfordításai nem voltak. (A közhasznú eredménykimutatás a Társaság bevételeit, költségeit és ráfordításait azért hozza a vállalkozási tevékenységhez kapcsolódó megfelelõ sorokon, mert a Társaság tevékenysége társasági adó szempontjából nem kedvezményezett tevékenység, tehát a képzõdõ 2003. évi adózás elõtti eredmény után társasági adófizetési kötelezettség áll fenn.) A Társaság 2003. évi közhasznú eredményének alakulása A Közhasznú tevékenység jellemzõje, hogy a tevékenység non-profit jellegû, tehát a fõ törekvés a tevékenység nulla jövedelmezõségének a megteremtése. Jellemzõen különbözõ tényezõk hatására non-profit szervezeteknél az üzleti év vagy veszteséggel, vagy nyereséggel szokott zárni. Nyereség esetén kitétel az, hogy az adózás utáni eredmény a tagok között nem osztható fel osztalékként, azt a következõ években a közhasznú tevékenységbe vissza kell forgatni. 2003. évben az ÖKO-Pannon Kht. 281.093 eFt adózás utáni eredményt realizált. A közel non-profit 2003. évi terv ellenében képzõdött eredmény fõbb okai nagyságrendi sorrendben az alábbiak: - A 40 %-os tervhez viszonyított árbevétel-növekményt 42 %-os növekedéssel követték a begyûjtési és hasznosítási költségek, viszont a mûködés további költségei a tervhez képest egyáltalán nem növekedtek, sõt csökkentek. Az irodafenntartási költségek a terv szintjén maradtak, míg a PR költségek 49 %-kal a terv alatt teljesültek. A PR költségek alakulásának fõ oka az önkormányzati projektek kései beindulása. - A pénzügyi mûveletek eredménye jelentõs eredménytöbblettel zárt. A Hasznosítási és Hulladékkezelõi szerzõdésekben megfogalmazott fizetési feltételeket mind vevõi, mind szállítói pozícióban sikerült a gyakorlatban betartani. A Licenc Partnerektõl negyedév közepén befolyó elõleg stabil pénzügyi pozíciót teremtett a Társaság számára. Az elõbbiekbõl kifolyólag a Társaságnak lejárt, illetve kétes kinnlevõségei nincsenek.

16

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. Eredmény alakulása 2003. év terv – tény ( eFt ) TERV 2003. év

TÉNY 2003. év

1 628 891

2 280 722

651 831

0

2 022

2 022

-1 182 743

-1 680 141

- 497 398

142.1%

Irodafenntartás

- 178 550

- 178 922

- 372

100.2%

PR Ráfordítások

- 282 988

- 144 214

138 774

51.0%

22 020

79 656

57 636

361.7%

Pénzügyi mûveletek ráfordításai

- 11 773

- 13 083

- 1 310

111.1%

Pénzügyi mûveletek eredménye

10 247

66 573

56 326

649.7%

ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY

- 5 143

346 040

351 183

0

- 64 947

- 64 947

- 5 143

281 093

286 236

Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele (hasznosítási díjak ) Egyéb bevételek Begyûjtési, hasznosítási ráfordítások

Pénzügyi mûveletek bevételei

Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY

Tény-Terv 2003. év

Tény/terv 2003. év 140.0%

A következõ táblázat mutatja a Mûködési költségek egyes elemeinek az értékesítés nettó árbevételére vetített arányát, illetve az összes mûködési költséghez viszonyított arányát. Összes mûködési költség % -ában

Árbevétel %-ában

Begyûjtési, hasznosítási költségek

84%

74%

PR költségek

7%

6%

Irodafenntartási költségek

9%

8%

Megnevezés

Összesen

100% A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás

Megnevezés

2002. dec. 31. 2003. dec. 31. (eFt) (eFt)

Változás (eFt)

Változás (%)

Saját tõke

94 282

348 175

253 893

369,3%

Jegyzett tõke

57 850

64 750

6 900

111,9%

Eredménytartalék

14 995

2 332

- 12 663

15,5%

Lekötött tartalék

34 100

0

- 34 100

0,0%

- 12 663

281 093

293 756

-2219,8%

16 668

1 374 946

1 358 278

8249,0%

2 220

7 956

5 736

358,4%

113 170

1 731 077

1 617 907

1529,7%

Mérleg szerinti eredmény Kötelezettségek Passzív idõbeni elhatárolások Források összesen

17

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. A Társaság vagyoni helyzetében az alábbi fõbb változások történtek 2003. évben: - A jegyzett tõke növekedett a tulajdonosok számának növekedése miatt. - Az eredménytartalék csökkent a 2002. évi veszteség eredménytartalék terhére történõ elszámolása miatt. - Megszûnt a lekötött tartalék, ugyanis a tagok által 2002. évben tett pótbefizetések 2003. évben visszafizetésre kerültek. - Mérleg szerinti eredmény tartalmazza a 2003. évi adózott eredményt. Kötelezettségek alakulását az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés

2003. dec. 31. (eFt)

Szállítói kötelezettség

747 703

Vevõktõl kapott óvadék

316 708

Vevõkövetelések K egyenlege *

234 779

Költségvetési befizetési kötelezettség

71 452

Egyéb

4 304

Rövid lejáratú kötelezettségek

1 374 946

(* Vevõkövetelések K egyenlege = azon vevõknek visszafizetendõ összegeket tartalmazza, akiknél a 2003. negyedik negyedévre megfizetett elõleg összege magasabb volt, mint a részükre 2003. negyedik negyedévére számlázott teljesítés összege.) A fenti táblázatban lévõ kötelezettségekre a Társaság készpénz állománya adja a fedezetet. A táblázatban szereplõ kötelezettségek a Társaság mûködésével kapcsolatban felmerült, határidõn belüli kötelezettségek. A Társaságnak hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségei nincsenek. A költségvetési támogatás felhasználásának a kimutatása A Társaság 2003. évben költségvetési támogatásban nem részesült. Az államháztartás alrendszereitõl kapott támogatás kimutatása A Társaság 2003. évben az államháztartás alrendszereitõl támogatást nem kapott. Cél szerinti juttatások kimutatása A Társaság cél szerinti tevékenység keretében nem nyújtott pénzbeni és nem pénzbeni juttatást. Közhasznú szervezet tisztségviselõinek nyújtott juttatások kimutatása A Társaság vezetõ tisztségviselõinek nyújtott bruttó juttatás: 11 743 eFt. A közhasznúsági jelentés készült: Budapest, 2004. április 20. A 2003. évre szóló közhasznúsági jelentést a taggyûlés 2004. május 27. napján fogadta el.

18

Viszkei György ügyvezetõ igazgató

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003.

19

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. Cégjegyzékszám: 01-14-000085 Stat. szám: 18156900-9029-571-01 MÉRLEG (A) összevont (e Ft) MEGNEVEZÉS

2002. dec. 31.

2003. dec. 31.

ESZKÖZÖK: I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

4.933

6.033

16.544

39.393

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

0

A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

21.477

I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK

45.426

0 10.915

405.189

0

IV. PÉNZESZKÖZÖK

80.468

1.268.304

B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN

91.383

1.673.493

310

12.158

113.170

1.731.077

57.850

64.750

C. AKTÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK: I. JEGYZETT TÕKE - ebbõl visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕKE (-)

0

III. TÕKETARTALÉK

0

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

14.995

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

34.100

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY D. SAJÁT TÕKE ÖSSZESEN

2.332

0 -12.663

281.093

94.282

348.175

E. CÉLTARTALÉKOK

0

I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

0

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

985

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

15.683

1.374.946

F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN

16.668

1.374.946

2.220

7.956

113.170

1.731.077

G. PASSZÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN

20

0

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. Cégjegyzékszám: 01-14-000085 Stat. szám: 18156900-9029-571-01 EREDMÉNY-KIMUTATÁS (A) Összköltség-eljárás, összevont (e Ft) MEGNEVEZÉS I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE III. Egyéb bevételek ebbõl visszaírt értékvesztés

2002. dec. 31. 54.549

2003. dec. 31. 2.280.722

0 2.631

2.022

14

IV. ANYAGJELLEGÛ RÁFORDÍTÁSOK

33.956

1.856.509

V. SZEMÉLYI JELLEGÛ RÁFORDÍTÁSOK

33.709

104.147

VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS

4.431

12.845

VII. Egyéb ráfordítások

1.103

7.901

ebbõl értékvesztés

750

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. PÉNZÜGYI MÛVELETEK BEVÉTELEI IX. PÉNZÜGYI MÛVELETEK RÁFORDÍTÁSAI B. PÉNZÜGYI MÛVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

-16.019

301.342

3.796

79.656

440

13.083

3.356

66.573

-12.663

367.915

X. Rendkívüli bevételek

0

XI. Rendkívüli ráfordítások

0

21.875

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

0

-21.875

-12.663

346.040

0

64.947

F. ADÓZOTT EREDMÉNY

-12.663

281.093

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-12.663

281.093

E. ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY XII. FIZETENDÕ ADÓ

21

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. Cégjegyzékszám: 01-14-000085 Stat. szám: 18156900-9029-571-01 KETTÕS KÖNYVVITELT VEZETÕ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERÛSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA (e Ft) sorszám

22

A tétel megnevezése

2002. dec. 31.

1.

A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.)

60.976

2.

1. Közhasznú célú mûködésre kapott támogatás

54.549

3.

a) alapítótól

4.

b) központi költségvetéstõl

5.

c) helyi önkormányzattól

6.

d) egyéb, ebbõl 1 % ……………………………

2003. dec. 31.

7.

2. Pályázati úton elnyert támogatás

8.

3. Közhasznú tevékenységbõl származó bevétel

9.

4. Tagdíjból származó bevétel

10.

5. Egyéb bevétel

11.

B. Vállalkozási tevékenység bevétele

12.

C. Összes bevétel (A+B.)

60.976

13.

D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.)

73.639

14.

1. Anyagjellegû ráfordítások

33.956

15.

2. Személyi jellegû ráfordítások

33.709

16.

3. Értékcsökkenési leírás

4.431

17.

4. Egyéb ráfordítások

1.103

18.

5. Pénzügyi mûveletek ráfordításai

19.

6. Rendkívüli ráfordítások

20.

E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.)

21.

1. Anyagjellegû ráfordítások

22.

2. Személyi jellegû ráfordítások

23.

3. Értékcsökkenési leírás

24.

4. Egyéb ráfordítások

25.

5. Pénzügyi mûveletek ráfordításai

13.083

26.

6. Rendkívüli ráfordítások

21.875

6.427 2.362.400 2.362.400

440

1.856.509 104.147 12.845 7.901

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése – 2003. sorszám

A tétel megnevezése

27.

F. Összes ráfordítás (D.+E.)

28.

2002. dec. 31.

2003. dec. 31.

73.639

2.016.360

G. Adózás elõtti eredménye (B.-E.)

0

346.040

29.

H. Adófizetési kötelezettség

0

64.947

30.

I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.)

0

281.093

31.

J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.-H.)

-12.663

TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 32.

A. Személyi jellegû ráfordítások

33.709

33.

1. Bérköltség

23.123

66.407

892

204

34. 35.

ebbõl - megbízási díjak - tiszteletdíjak

36.

2. Személyi jellegû egyéb kifizetések

2.272

11.526

37.

3. Bérjárulékok

8.314

26.214

38.

B. A szervezet által nyújtott támogatások

0

21.875

39.

ebbõl: A Korm.rend.16. § (5) bekezd.szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, ill. átadott támogatás

0

23

ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. Székhely: 1146 Budapest, Hungária krt. 179-187. Bejegyezve a Fõvárosi Bíróság mint Cégbíróság által Cg. 01-14-000085. cégjegyzékszámon Nyomdai elõkészítés: MOLNÁR Kiadványszerkesztõ Bt. Nyomdai kivitelezés: Pan-European Enterprises Kft.