8 Hlavní údaje účetní závěrky TEDOM a.s. 9 Účetní závěrka společnosti TEDOM a.s. 33 Zpráva statutárního orgánu společnosti TEDOM a.s

Výroční zpráva 2015 Obsah 5 Úvodní slovo generálního ředitele 6 Zpráva auditora 8 Hlavní údaje účetní závěrky TEDOM a.s. 9 Účetní závěrka společnosti TEDOM a.s. 13 Příloha účetní závěrky za rok 2015 33 Zpráva statutárního orgánu společnosti TEDOM a.s. 39 Komentář ke konsolidačnímu celku 42 Zpráva auditora ke konsolidované účetní závěrce 43 Konsolidovaná účetní závěrka 47 Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015

3

4

Úvodní slovo generálního ředitele Vážení obchodní přátelé, dámy a pánové, V tomto roce vstupujeme do 25. roku trvání společnosti TEDOM. Jsem rád, že jsme po celé čtvrt století vydrželi být firmou ziskovou, tedy stabilní. Když se podíváme do minulého století, kdy jsme začínali, vypadal energetický trh zcela jinak, než dnes. To, že jsme si udrželi stabilitu a ziskovost po celou dobu znamená, že jsme byli schopni se přizpůsobovat změnám, byli jsme schopni firmy řídit tak, aby se se všemi změnami vypořádala a v lepším případě z nich profitovala. Po celých 25 roků jsme intenzivně pracovali na trvalém upevňování přední pozice v oblasti prodeje a servisu kogenerační technologie na bázi plynových motorů. Patříme mezi respektované světové výrobce kogeneračních jednotek. Co se českého trhu týče, ten bude zejména v roce 2016 poznamenán nevypsáním podpory kogeneraci pro nové projekty uvedené do provozu od 1.1.2016. Věříme, že podpora kogenerace bude ještě během roku 2016 na základě notifikace vypsána a prodej v České republice se v druhé polovině roku 2016 obnoví. Nicméně negativní signál potenciálním zákazníkům byl vyslán. Situace v ČR má vliv i na dodávky pro ČEZ Energo, naši dceřinou společnost, našeho největšího zákazníka v České republice. Logickým a dlouhodobým řešením je stále zvyšovat prodeje na zahraničních trzích. Na tom tvrdě pracujeme již řadu let. Podařilo se nám vybudovat obchodně a jazykově zdatný tým, neustále investujeme do jazykového vzdělávání, v obchodním oddělení u nás pracují i cizinci. A je to vidět i na prodejích do zahraničí, které utěšeně rostou a měly by vykompenzovat očekávané výpadky na českém trhu. Intenzivně zvyšujeme prodeje zejména na americký kontinent, konkrétně do USA a Kanady. Tam trh s elektřinou ještě není zničen přílišnými podporami obnovitelných zdrojů a navíc je k dispozici velmi levný břidličný plyn. Tento trh je s frekvencí 60 Hertz, se kterou nemáme zatím velkou zkušenost. O to více se musíme věnovat vývoji každého detailu, protože tento trh je mimo to i jedním z nejnáročnějších na světě. Stále více se budeme věnovat vývoji našich kogeneračních jednotek s cílem dosáhnout maximální spolehlivosti a nízkých provozních nákladů. Právě technologický rozvoj je hlavní příčinou našeho úspěchu a bude stále více naším motorem i v budoucnosti. Nadále vyvíjíme a vyrábíme vlastní český spalovací motor, který je základním kamenem našich kogeneračních jednotek, které dodáváme do celého světa. Chceme dále posilovat naše postavení v oboru kogeneračních jednotek, chceme dále růst. Budeme se snažit více se prosadit s plynovým tepelným čerpadlem. Jsem přesvědčen, že cílení TEDOM je správné a dokládá to prostý fakt dlouhého kontinuálního 25 letého růstu společnosti TEDOM, její finanční kondice, schopnost generovat zisk a atmosféra ve společnosti.

Ve Výčapech dne 17. května 2016

Ing. Josef Jeleček Generální ředitel a předseda představenstva

5

Zpráva auditora k výroční zprávě TEDOM a.s. Zpráva nezávislého auditora Akcionářům společnosti TEDOM a.s. Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti TEDOM a.s., se sídlem Výčapy 195, Třebíč, identifikační číslo 28466021, sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2015, výkazu zisku a ztráty, přehledu o změnách vlastního kapitálu a přehledu o peněžních tocích za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace.

Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán společnosti TEDOM a.s. je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.

Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti TEDOM a.s. k 31. 12. 2015 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015, v souladu s českými účetními předpisy.

6

Zpráva auditora k výroční zprávě TEDOM a.s. Ostatní informace Za ostatní informace se považují informace uvedené ve výroční zprávě mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá statutární orgán společnosti. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje, ani k nim nevydáváme žádný zvláštní výrok. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s ověřením účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a zvážení, zda ostatní informace uvedené ve výroční zprávě nejsou ve významném nesouladu s účetní závěrkou či našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během ověřování účetní závěrky, zda je výroční zpráva sestavena v souladu s právními předpisy nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně nesprávné. Pokud na základě provedených prací zjistíme, že tomu tak není, jsme povinni zjištěné skutečnosti uvést v naší zprávě. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích nic takového nezjistili.

Zpráva o zprávě o vztazích Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích společnosti TEDOM a.s. za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015. Za sestavení této zprávy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti TEDOM a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli podle kritérií zákona o obchodních společnostech a družstvech (obchodních korporacích) č. 90/2012 Sb. v platném znění a v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích společnosti TEDOM a.s. za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 obsahuje významné věcné nesprávnosti.

V Brně dne 24. května 2016 BDO CA s. r. o., evidenční číslo 305 zastoupená partnerem:

Ing. Jiří Kadlec evidenční číslo 1246

7

Hlavní údaje účetní závěrky TEDOM a.s. ZÁKLADNÍ EKONOMICKÁ CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI TEDOM A.S. V HISTORICKÉM PŘEHLEDU

8

2015

2014

Celková aktiva

tis. Kč

3 218 690

3 353 897

Stálá aktiva

tis. Kč

1 859 684

1 952 097

Zásoby

tis. Kč

520 017

551 727

Pohledávky

tis. Kč

465 903

698 078

Finanční majetek

tis. Kč

357 158

118 005

Ostatní aktiva

tis. Kč

15 928

33 990

Vlastní kapitál

tis. Kč

1 835 625

1 705 936

Základní kapitál

tis. Kč

20 100

20 100

Cizí zdroje

tis. Kč

1 362 466

1 622 791

Ostatní pasiva

tis. Kč

20 599

25 170

Tržby z hlavní činnosti celkem

tis. Kč

1 546 554

1 530 119

Hospodářský výsledek před zdaněním

tis. Kč

75 666

104 758

Počet zaměstnanců

osoby

494

498

Účetní závěrka společnosti TEDOM a.s. ROZVAHA (v tis. Kč)

2015

2014

AKTIVA CELKEM

3 218 690

3 353 897

Dlouhodobý majetek

1 859 684

1 952 097

33

296

Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý nehmotný majetek - software - ocenitelná práva

Dlouhodobý hmotný majetek

-

55 992 54 899

-

58 737 58 441

1 202 839

1 302 205

12 271

12 271

- stavby

192 289

198 914

- samostatné movité věci a soubory movitých věcí

108 568

103 475

1 278

2 263

-

447

888 433

984 835

30 864

31 078

569 989

559 681

-

396

- pozemky

- nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek - oceňovací rozdíl k nabytému majetku

Dlouhodobý finanční majetek - podíly – ovládaná osoba

- podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem - ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

Oběžná aktiva

600 853

591 155

1 343 078

1 367 810

- materiál

305 372

252 308

- nedokončená výroba a polotovary

Zásoby

520 017

551 727

188 325

273 197

- výrobky

16 044

14 581

- poskytnuté zálohy na zásoby

10 276

11 641

Dlouhodobé pohledávky

- pohledávky z obchodních vztahů - pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba - dlouhodobé poskytnuté zálohy - jiné pohledávky

Krátkodobé pohledávky

31 316

429 752

3 072

11 763

15 999

400 658

2 022

3 746

10 223

13 585

434 587

268 326

281 678

222 172

- pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba

25 799

29 022

- stát – daňové pohledávky

21 528

7 174

5 412

6 070

- pohledávky z obchodních vztahů

357 158- krátkodobé poskytnuté zálohy - dohadné účty aktivní - jiné pohledávky

Krátkodobý finanční majetek

5

375

100 165

3 513

357 158

118 005

1 628

1 262

355 530

116 743

- náklady příštích období

6 908

31 441

- příjmy příštích období

9 020

2 549

- peníze - účty v bankách Časové rozlišení

15 928

33 990

9

Účetní závěrka společnosti TEDOM a.s. ROZVAHA (v tis. Kč)

PASIVA CELKEM Vlastní kapitál

2014

3 218 690

3 353 897

20 100

20 100

1 835 625

Základní kapitál - základní kapitál - změny základního kapitálu

Kapitálové fondy

1 705 936

20 100

20 100

-

-

471 897

405 624

- ostatní kapitálové fondy

227 127

227 127

- oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

244 770

178 497

4 020

4 020

51

51

Fondy ze zisku

4 071

- zákonný rezervní fond/nedělitelný fond - statutární a ostatní fondy

Výsledek hospodaření minulých let

1 276 141 1 276 141

- nerozdělený zisk minulých let

Výsledek hospodaření běžného účetního období

63 416

Cizí zdroje

1 362 466

Rezervy

38 071

- rezerva na daň z příjmu - ostatní rezervy

Dlouhodobé závazky

4 071

1 191 199 1 191 199

84 942

1 622 791

67 715

-

-

38 071

67 715

1 064 519

1 233 563

- jiné závazky

891 260

1 051 555

- odložený daňový závazek

173 259

182 008

- závazky z obchodních vztahů

138 612

154 694

Krátkodobé závazky

259 157

- závazky – ovládaná nebo ovládající osoba - závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem - závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům - závazky k zaměstnancům - závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění - stát – daňové závazky a dotace

sdružení

317 919

23 710

-

-

36 906

-

-

11 845

11 486

7 145

7 056

9 854

13 704

67 288

90 414

- dohadné účty pasivní

305

377

- jiné závazky

398

3 282

- krátkodobé přijaté zálohy

Bankovní úvěry a výpomoci

719

3 594

- bankovní úvěry dlouhodobé

-

719

- krátkodobé bankovní úvěry

719

2 875

-

-

- krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení

10

2015

20 599

25 170

- výdaje příštích období

20 599

15 658

- výnosy příštích období

-

9 512

Účetní závěrka společnosti TEDOM a.s. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (v tis. Kč)

Tržby za prodej zboží

Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže

Výkony

- tržby za prodej vlastních výrobků a služeb - změna stavu zásob vlastní činnosti - aktivace

Výkonová spotřeba

2015

2014

24 573

22 628

8 218

5 192

16 355

17 436

1 509 829

1 517 955

1 521 981

1 507 491

-81 178

-59 788

69 026

70 252

1 051 174

1 031 543

- spotřeba materiálu a energie

855 653

859 367

- služby

195 521

172 176

248 400

244 199

Přidaná hodnota Osobní náklady

- mzdové náklady - náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění - sociální náklady

Daně a poplatky

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu - tržby z prodeje dlouhodobého majetku - tržby z prodeje materiálu

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu - zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku

466 873

491 604

179 820

176 911

62 703

61 363

5 877

5 925

134 174

137 315

1 993

101 286

1 884

70 942

3 727

5 542

97 559

65 400

69 108

52 608

3 503

1 622

65 605

50 986

-27 056

-4 989

Ostatní provozní výnosy

404 619

119 461

PROVOZNÍ VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ

117 559

141 369

- prodaný materiál

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní náklady

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

428 600 81 328

56 575

109 621

-

3 635

9 806

Výnosové úroky

27 309

32 151

Ostatní finanční výnosy

20 286

21 425

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Nákladové úroky

Ostatní finanční náklady

FINANČNÍ VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ

Daň z příjmu za běžnou činnost - splatná - odložená

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA BĚŽNOU ČINNOST Mimořádné náklady

MIMOŘÁDNÝ VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ

VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM

-

68 164 49 048

2 875

70 491 26 627

-41 229

-36 611

21 000

36 799

-8 750

-16 983

664

-

12 250

64 080 -664

63 416 75 666

19 816

84 942 -

84 942

104 758

11

Účetní závěrka společnosti TEDOM a.s. CASH FLOW – PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (v tis. Kč)

2015

2014

118 005

113 927

76 330

104 758

- odpisy stálých aktiv – zničení, fyzická likvidace, poškození, dary

134 174

137 315

- změna stavu opravných položek a rezerv

-27 031

-4 988

- zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv

-24 977

-3 920

- vyúčtované nákladové a výnosové úroky (mimo kapitalizovaných)

40 855

38 341

- případné úpravy o ostatní nepeněžní operace

11 332

-3 497

210 683

268 009

-60 668

54 118

- změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních

-42 395

57 783

- změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních

-50 689

-71 280

32 416

67 615

Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na počátku účetního období

PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOSTI) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace

Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu

- změna stavu zásob Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků

Přijaté úroky

Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně minulého období

Mimořádný výsledek hospodaření

Čistý peněžní tok z provozní činnosti

PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv

Příjmy z prodeje stálých aktiv

134 353

163 251

150 015

322 127

45 855

3 165

-67 612

-23 276

-36 129

-27 116

-664

-

91 465

274 900

-35 566

-37 380

86 069

4 528

Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti

50 503

-32 852

Dopady změn dlouhodobých (případně krátkodobých) závazků spadajících do finanční činnosti

97 185

-237 970

97 185

-237 970

357 158

118 005

PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ

Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti Čisté zvýšení, respektive snížení peněžních prostředků

Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období

12

239 153

4 078

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015 TEDOM a.s. | Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 v plném rozsahu

13

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 v plném rozsahu Příloha je zpracována v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Údaje přílohy vycházejí z  účetních písemností společnosti a z dalších podkladů, které má společnost k dispozici. I. Obchodní název účetní jednotky (firma)

TEDOM a.s. Údaje se uvádějí v tis. Kč.

II. Obecné údaje 1. POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY 1.1

Společnost

NÁZEV:

TEDOM a.s.

SÍDLO:

Výčapy 195, 674 01 Třebíč

IČ:

28466021

PRÁVNÍ FORMA:

akciová společnost

DATUM VZNIKU:

29. září 2008

ROZHODUJÍCÍ PŘEDMĚT ČINNOSTI: Vývoj, výroba a prodej kogeneračních jednotek malých a středních výkonů na bázi plynových motorů. Výroba elektrické energie a tepla. Projekce a výroba elektrických rozvaděčů. Výroba spalovacích motorů stabilních i mobilních.

1.2 Osoby (fyzické, právnické), které mají podstatný vliv nebo rozhodující vliv na této účetní jednotce (rovný a větší 20% ZK) Osoba

Výše vkladu (v %)

Ing. Josef Jeleček

45

MOUFLECO HOLDINGS LIMITED

45

A) POPIS ZMĚN A DODATKŮ PROVEDENÝCH V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V průběhu roku 2015 došlo ke změně formy akcií z listinné podoby na zaknihovanou.

14

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 B) POPIS ORGANIZAČNÍ STRUKTURY ÚČETNÍ JEDNOTKY A JEJÍ ZÁSADNÍ ZMĚNY BĚHEM UPLYNULÉHO ÚČETNÍHO OBDOBÍ V průběhu roku 2015 nedošlo k žádným významným organizačním změnám.

C) JMÉNA A PŘÍJMENÍ ČLENŮ ORGÁNŮ: (k rozvahovému dni) I) STATUTÁRNÍCH: Ing. Josef Jeleček, Ing. Monika Marečková, Ing. Ivo Poukar, Marek Rosenbaum II) DOZORČÍCH: Ing. Miroslav Sláma, Alena Jelečková, Barbora Brűhlová

2. ÚČASTI V PODNICÍCH 2.1

PODNIK, v němž má účetní jednotka podstatný vliv nebo rozhodující vliv (rovný a větší 20% ZK)

Název

Sídlo podniku

Výše podílu (%)

Přímý vliv: TEDOM, s.r.o.

Bojnická 18, Bratislava, Slovensko

100

TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd.

(Čína)

100

TEDOM Poland sp.z.o.o.

(Polsko)

100

ČEZ Energo, s.r.o.

Karolinská 661/4, Praha 8 - Karlín

49,9

TEDOM-RU

(Rusko)

100

Na společnost ČEZ Energo, s.r.o., se sídlem se sídlem Praha 8 - Karlín, Karolinská 661/4, PSČ 18600, IČO: 29060109,

zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, spisová značka C 163691, jakožto nástupnickou společnost v důsledku fúze sloučením přešlo jmění zanikající společnosti TI Energo, s.r.o., se sídlem Praha - Karlín, Karolinská 661/4, PSČ 18600, IČO: 65277775, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, spisová značka C 191116, a to na základě projektu fúze sloučením ze dne 25.9.2015. Účinnost fúze 1.11.2015

Dne 11.5.2015 odsouhlasila řádná valná hromada společnosti TEDOM a.s. prodej celé majetkové účasti TEDOM a.s. ve výši 88,7% na společnosti GridX Power Pty. Ltd. Austrálie. K podpisu smlouvy o prodeji obchodního podílu došlo 19.6.2015. 2.2 SMLUVNÍ DOHODY MEZI AKCIONÁŘI TEDOM a.s. (zakládající rozhodovací práva v těchto podnicích, bez ohledu na výši podílu na základním kapitálu u těchto podniků): --0--

15

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 2.3

PODNIKY VE SKUPINĚ

Název

Vlastní kapitál (v tis. Kč) 2015

TEDOM, s.r.o. TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd. TEDOM Poland sp.z.o.o. ČEZ Energo, s.r.o. TEDOM-RU

2.4

2014

Účetní hospodářský výsledek (v tis. Kč) 2015

2014

30 717

31 027

473

7 083

-928

-1 476

1 217

-729

147

51

97

-3 334

1 142 263

1 121 606

20 657

21 080

-656

-659

12

- 2 737

ÚČETNÍ JEDNOTKY, V NICHŽ JE ÚČETNÍ JEDNOTKA SPOLEČNÍKEM S NEOMEZENÝM RUČENÍM

Obchodní firma, název

Sídlo

Právní forma

--0--

2.5 OVLÁDACÍ SMLOUVY, SMLOUVY O PŘEVODECH ZISKU a jaké povinnosti z nich vyplývají Společnost nemá zmíněné smlouvy. 3. ZAMĚSTNANCI 3.1

OSOBNÍ NÁKLADY Zaměstnanci 2015

Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Osobní náklady (v tis. Kč) - mzdové náklady - odměny členům orgánů společnosti - náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění - sociální náklady

Z toho řídící zaměstnanci

2014

2015

2014

494

498

22

20

248 400

244 199

25 760

23 095

178 629

176 311

17 603

16 141

1 189

600

1 200

600

62 705

61 363

6 698

6 094

5 877

5 925

259

260

3.2 VÝŠE ODMĚN ČLENŮM STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ, JAKOŽ I VÝŠE VZNIKLÝCH NEBO SJEDNANÝCH PENZIJNÍCH ZÁVAZKŮ BÝVALÝCH ČLENŮ VYJMENOVANÝCH ORGÁNŮ - ÚHRNNÁ VÝŠE (v peněžní i naturální formě): --0-4. VÝŠE (peněžní a naturální plnění) PŮJČEK, ÚVĚRŮ, POSKYTNUTÝCH ZÁRUK, OSTATNÍCH PLNĚNÍ osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních nebo jiných řídících a dozorčích orgánů včetně bývalým osobám a členům těchto orgánů v úhrnné výši odděleně za jednotlivé kategorie osob

16

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 4.1 AKCIONÁŘŮM

SPOLEČNÍKŮM

--0--

4.2

--0--

ČLENŮM ORGÁNŮ

STATUTÁRNÍCH --0--

DOZORČÍCH --0--

ŘÍDÍCÍCH --0--

III. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách

1. VÝZNAMNÉ ÚČETNÍ INFORMACE 1.1

ZPŮSOB OCENĚNÍ

A) ZÁSOB NAKUPOVANÝCH A VYTVOŘENÝCH VE VLASTNÍ REŽII Materiál a zboží je účtováno v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě, dopravné za dodání do provozovny. Výdej zásob ze skladu je prováděn metodou průměrných cen. Nedokončená výroba a hotové výrobky jsou oceňovány v cenách, které zahrnují cenu materiálu, práce a proporcionální část výrobních režijních nákladů podle stavu rozpracovanosti. Polotovary vlastní výroby v divizi Motory - skladová cena je stanovena ve výši vlastních nákladů (VN). Vlastní náklady jsou tvořeny přímými náklady (PN) – materiál, mzdy, pojištění ke mzdám a výrobní režii jednotlivých výrobních středisek (VR). Kalkulační vzorec:

VR = osobní náklady x sazba VR



VN = PN + VR

B) DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO A NEHMOTNÉHO MAJETKU NAKUPOVANÉHO A VYTVOŘENÉHO VLASTNÍ ČINNOSTÍ Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Drobný hmotný majetek je v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a je o něm účtováno jako o zásobách způsobem A, drobný nehmotný majetek v  pořizovací ceně do  60  tis.  Kč není vykazován v  rozvaze a je účtován do nákladů. Oba druhy drobných majetků jsou nadále vedeny v podrozvahové evidenci. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. C) CENNÝCH PAPÍRŮ A MAJETKOVÝCH ÚČASTÍ Dlouhodobý finanční majetek do podniků ve skupině je účtován v pořizovací ceně. Je-li tržní hodnota tohoto finančního majetku trvale nižší než jeho účetní hodnota, je tato účetní hodnota snížena na hodnotu tržní. V případě přechodného snížení hodnoty tohoto majetku se tvoří opravná položka. Společnost TEDOM a.s. provádí přecenění vkladů do dceřiných společností ekvivalenční metodou.

17

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 D) ZPŮSOB STANOVENÍ REÁLNÉ HODNOTY PŘÍSLUŠNÉHO MAJETKU A ZÁVAZKŮ Společnost používá pro ocenění finančního majetku (podílů) ekvivalenční metodu. Společnost

Podíl na ZK, resp. na obchodním podílu v %

Vlastní kapitál 2015/ vklad (v tis. Kč)

Podíl na VK 2015/ vklad

Podíl na VK 2014 / vklad

Rozdíl

Účtování

(v tis. Kč)

(v tis. Kč) (v tis. Kč)

TEDOM, s.r.o.

100

30 717

30 717

31 027

-310

061/414

TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd.

100

-928

-928

-1 476

0

061/414

TEDOM Poland Sp.z.o.o.

100

147

147

51

96

061/414

TEDOM-RU

100

-656

-656

-659

0

061/414

ČEZ Energo, s.r.o.

49,9

1 142 263

569 989

559 681

10 308

062/414

-

1 171 543

599 269

588 624

10 094

-

Celkem

Při použití ekvivalenční metody oceňování finančního majetku se rozdíl v ocenění nepočítá do záporných hodnot, nejnižší možný rozdíl tedy činí 0,-- Kč

1)

E) ZMĚNY REÁLNÉ HODNOTY V ÚČTOVÉ SKUPINĚ 41 (během účetního období v tis. Kč) Účet

Počáteční stav

Změna

Konečný stav

411

20 100

0

20 100

413

227 127

0

227 127

414 – podíly ve společnostech

178 497

66 273

244 770

Více informací ke změnám struktury vlastního kapitálu po přeměně společnosti je uvedeno v  části IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty, bod 1.11 Údaje o přeměnách společnosti. F) ZPŮSOB STANOVENÍ REPRODUKČNÍ POŘIZOVACÍ CENY (majetku oceněného a v této ceně pořízeného v průběhu běžného účetního období): Reprodukční pořizovací cena je stanovena na základě odborného odhadu.

G) DRUHY VEDLEJŠÍCH POŘIZOVACÍCH NÁKLADŮ Celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě, dopravné za dodání do provozovny. 1.2 PODSTATNÉ ZMĚNY (vč. vyčíslení peněžních částek těchto změn ovlivňující výši majetku, závazků a hospodářského výsledku - lze-li je reálně stanovit) A) ZPŮSOB OCEŇOVÁNÍ (důvod):       V roce 2015 byly zpřesněny koeficienty výrobní režie divize motory. •

podle skutečnosti za 1-12/2014 byly stanoveny nové koeficienty výrobní režie pro výrobní úsek, CNC stroje, montážní úsek a nářez materiálu.  Tímto také došlo ke zpřesnění ocenění nedokončené výroby.

B) POSTUP ODPISOVÁNÍ (důvod): nenastaly - ČÁSTKA: 18

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 C) POSTUP ÚČTOVÁNÍ (důvod): nenastaly - ČÁSTKA: D) USPOŘÁDÁNÍ POLOŽEK ÚČETNÍ ZÁVĚRKY (důvod): nenastaly - ČÁSTKA: E) OBSAH VYMEZENÍ POLOŽEK ÚČETNÍ ZÁVĚRKY (důvod): změny plynoucí z vyhlášky 500/2002 Sb. : nenastaly - ČÁSTKA:

1.3

ZPŮSOB STANOVENÍ OPRAVNÝCH POLOŽEK K MAJETKU:

A) POHLEDÁVKY Společnost stanoví opravné položky pro pochybné pohledávky podle vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků. Daňové opravné položky jsou tvořeny dle platných právních norem. K pohledávkám po lhůtě splatnosti nad 180 dnů je tvořena účetní opravná položka nad rámec daňové opravné položky do výše 50 % rozvahové hodnoty pohledávky. K pohledávkám po lhůtě splatnosti nad 360 dnů je tvořena účetní opravná položka nad rámec daňové opravné položky do výše 100% rozvahové hodnoty pohledávky.

Druh opravné položky Opravná položka k pohledávkám z obchodní činnosti (v tis. Kč) Opravná položka k jiným pohledávkám (v tis. Kč)

Počáteční stav

Změna

Konečný stav

13 924

4 968

18 892

0

0

0

B) ZÁSOBY Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je vyšší než současná tržní hodnota příslušných zásob. Druh opravné položky

Způsob stanovení

Zdroj informací

Opravná položka k materiálu

Nepohyblivé zásoby, předpokládaný prodej materiálu; odborné posouzení ředitely divizí, analýza obrátkovosti zásob

IS ESO 9 PROFI

Opravná položka k výrobkům a zboží

Předpokládaná ztráta z prodeje

K 31. 12. 2015 byla vytvořena opravná položka k zásobám celkem 14 629 tis. Kč, z toho: •

K  materiálu – bezpohybové zásoby a nepotřebný materiál určený k  prodeji ve výši 9 745 tis. Kč (divize AJ, Kogenerace)

•

K nedokončené výrobě a polotovarům – bezpohybové zásoby ve výši 4 884 tis. Kč (divize AJ)

19

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 C) MAJETEK Druh opravné položky

Způsob stanovení

Opravná položka k dlouhodobému hmotnému majetku

Předpokládaná prodejní cena

Zdroj informací Vedení společnosti TEDOM a.s.

Z  DŮVODU UKONČENÍ VÝROBY AUTOBUSŮ BYLA VYTVOŘENA OPRAVNÁ POLOŽKA NA ČÁST MAJETKU BÝVALÉ DIVIZE AUTOBUSY: •

DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (FORMY, STROJE) VE VÝŠI 25 TIS. KČ, TATO REZERVA BYLA V ROCE 2015 ROZPUŠTĚNA.

1.4

ZPŮSOB ODPISOVÁNÍ DLOUHODOBÉHO MAJETKU

Účetní odpisy jsou uplatňovány v  souladu s  odpisovým plánem. Daňové odpisy se nerovnají účetním. Dlouhodobý nehmotný majetek a dlouhodobý hmotný majetek je pro účely odpisování zatříděn do tříd podle jednotlivých odpisových skupin dle zákona č. 586/1992 Sb. o dani z příjmu v platném znění. Stanovení daňových odpisů se provádí podle §26 až §32a zákona č. 586/1992 Sb. v platném znění. Používá se zrychleného a rovnoměrného odpisování. 1.5 ZPŮSOB UPLATNĚNÝ PŘI PŘEPOČTU ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU (směnný kurz ČNB běžný, stálý s uvedením termínu jejich změn, v průběhu roku i na konci roku) Společnost používá pro přepočet cizích měn kurz, který se stanovuje na základě kurzovního lístku ČNB ke dni uskutečnění účetního případu. V průběhu roku se účtuje pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle oficiálního kurzu ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny v hospodářském výsledku.

Měna

Způsob přepočtu

HUF, PLN, EUR, CNY, RUB, USD, CHF, RON, AUD, VND, BGN, UAH, GBP, MDL, MXN

Směnný kurz ČNB běžný

IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 1. VÝZNAMNÉ ÚČETNÍ INFORMACE 1.1

HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK (kromě pohledávek):

A) PŘIJATÉ LEASINGY Poskytovatel

Cena pořízení

leasingu

(v tis. Kč)

ALD Automotive CANON CZ Celkem

Součet leasingových splátek

Současná zůstatková hodnota splátek

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

Konečná splatnost

2 624

3 915

244

02/2017

96

116

48

03/2017

2 720

4 031

292

-

Do ceny pořízení osobního automobilu je zahrnuta i DPH, u ostatního majetku se DPH nezahrnuje. Celkové leasingové splátky v roce: Celkem za majetek (v tis. Kč)

20

2015

2016

2017

449

265

27

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 Rozpis částky současná zůstatková hodnota splátek podle faktické doby splatnosti Splatné do jednoho roku

265 tis. Kč

Splatné po jednom roce

27 tis. Kč

B) POSKYTNUTÉ LEASINGY Příjemce leasingu

Cena pořízení

Součet leasingových splátek

Současná zůstatková hodnota splátek

Konečná splatnost

Předmět leasingu

--0-Celkové leasingové splátky v roce:

2012

2013

2014

--0--

Rozpis částky současná zůstatková hodnota splátek podle faktické doby splatnosti Splatné do jednoho roku

0 Kč

Splatné po jednom roce

0 Kč

C) POHYB DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO MAJETKU (přírůstky - zejména nákupem a vlast. činností, úbytky zejména odpisy dle odpis. plánu, vyřazení z důvodu likvidace a prodeje dle hlavních skupin k počátku a konci účetního období) (v tis. Kč): Skupina

2015 ZC k 1.1.

Pozemky

Přírůstky

2014 Úbytky

ZC k 31.12.

ZC k 1.1.

Přírůstky

Úbytky

ZC k 31.12.

12 271

0

0

12 271

12 271

0

0

12 271

Stavby

198 914

4 348

10 973

192 289

191 274

20 040

12 400

198 914

Movité věci

103 499

31 243

26 173

108 569

112 859

16 886

26 246

103 499

Oceňovací rozdíl k  majetku

984 835

3 162

99 564

888 433

1 081 237

3 162

99 564

984 835

2 263

34 621

35 606

1 278

1 959

22 677

22 373

2 263

1 301 782

73 374

172 316

1 202 840

1 399 217

53 555

151 136

1 301 782

Nedokončený majetek Celkem

Významné dokončené investiční akce: • Horizontální obráběcí centrum typ HED 800 Athletic (17 546 tis.) • Klimatizační jednotka a chladící věž, MaR (1 518 tis. Kč) • Rekonstrukce sběru dat pro brzdné stanoviště č. 5 – vývojová zkušebna motorů (1.286 tis.) • Tepelné čerpadlo TEDOM GHP – prototyp (978 tis. Kč) • •

Mostový jeřáb (857 tis. Kč) Model M 4204 – víko motoru TEDOM (844 tis.)

Významné nedokončené investiční akce: --0- Oceňovací rozdíl je tvořen: • • •

-7 640 tis. Kč – zůstatková cena oceňovacího rozdílu, jenž souvisí s nákupem majetku v dražbě v roce 2003 896 073 tis. Kč – zůstatková cena oceňovacího rozdílu, který vznikl v důsledku fúze v roce 2010 oceňovací rozdíly jsou odepisovány účetně 15 let

21

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 POHYB DLOUHODOBÉHO NEHMOTNÉHO MAJETKU – (přírůstky - nákupem , úbytky - zejména odpisy dle odpisového plánu, vyřazení z důvodu likvidace a prodeje dle hlavních skupin k počátku a konci účetního období) (v tis. Kč):

Skupina

2015

2014

ZC k 1.1.

Přírůstky

Úbytky

ZC k 31.12.

ZC k 1.1.

Přírůstky

Úbytky

ZC k 31.12.

296

0

263

33

761

1 085

1 550

296

58 442

322

3 866

54 898

61 131

1 014

3 703

58 442

0

1 382

322

1 060

0

1 014

1 014

0

58 738

1 704

4 451

55 991

61 892

3 113

6 267

58 738

Software Ocenitelná práva Nedokončený majetek Celkem

D) SOUHRNNÁ VÝŠE MAJETKU NEUVEDENÁ V ROZVAZE V  POŘIZOVACÍCH, RESP. ODHADNÍCH CENÁCH (drobný nehmotný a hmotný majetek neuvedený v rozvaze) DDHIM: 26 326 tis. Kč DDNIM:

1 551 tis. Kč

E) ROZPIS HMOTNÉHO MAJETKU ZATÍŽENÉHO ZÁSTAVNÍM PRÁVEM (věcným břemenem u nemovitostí) a informace o podmíněnosti nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí (§56 odst. 7 vyhlášky č. 500/2002 Sb.): Druh majetku

Forma zajištění

Pozemky: zastavěná plocha a nádvoří St.104/1 zastavěná plocha a nádvoří St.104/3 zastavěná plocha a nádvoří St.233/1

Zástavní smlouva k  nemovitostem č. 10000393218 zapsaným na LV č. 634, obec Výčapy, katastrální území Výčapy u KÚ v Třebíči

zastavěná plocha a nádvoří St. 234 trvalý travní porost 761/2 Pozemky: Zastavěná plocha nádvoří St. 248 Zastavěná plocha a nádvoří St. 249 Ostatní plocha 1086/77 Budovy: Střítež, č.p. 160 na St. 248 bez čp/če na St. 249

22

Zástavní smlouva k nemovitostem č. 10000392995 zapsaným na LV č. 544, obec Střítež, katastrální území Střítež u Třebíče

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 Pozemky: parcela 1488/1 parcela 1477/5 parcela 1489/22 parcela 1488/5 parcela 1488/4 parcela 1489/21 parcela 1489/20 parcela 1489/19 parcela 1488/9 parcela 1488/8 parcela 1488/7 parcela 1489/1 parcela 1488/2 parcela 1489/4 parcela 1489/5 parcela 1489/14 parcela 1489/13 parcela 1489/12 parcela 1489/11 parcela 1489/10 parcela 1489/9 parcela 1489/8 parcela 1489/7 parcela 1489/6 parcela 2222/15 parcela 1490/3 parcela 1489/16 parcela 1489/15 parcela 1489/2 Budovy: Hořovice, č.p. 1501 Hořovice, č.p. 1436 bez čp/če na parc. 1489/4 bez čp/če na parc. 1489/9 bez čp/če na parc. 1489/5, 1490/3 Pozemky: parcela 162/1, zastavěná plocha a nádvoří parcela 162/2, zastavěná plocha a nádvoří parcela 174, zastavěná plocha a nádvoří parcela 270, zastavěná plocha a nádvoří parcela 271, zastavěná plocha a nádvoří parcela 765/13, ostatní plocha parcela 766/1, ostatní plocha parcela 767/1, ostatní plocha parcela 770/3, ostatní plocha parcela 774/3, ostatní plocha parcela 1125/1, ostatní plocha Budovy: bez čp/če na parc. 162/1 a 162/2 bez čp/če na parc. 174 bez čp/če na parc. 270 bez čp/če na parc. 271

Smlouva o úvěru č. 7220008200064 ve výši 23 mil. Kč s konečnou splatností 31. 3. 2016

Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 4515/12T-308/12T-120 VL zapsaným na LV č. 634, obec Výčapy, katastrální území Výčapy u KÚ v Třebíči

F) MAJETEK S VÝRAZNĚ VYŠŠÍM TRŽNÍM OCENĚNÍM NEŽ OCENĚNÍM V ÚČETNICTVÍ: Společnost eviduje v účetnictví: Dopravní prostředky v účetní hodnotě 3 tis. Kč, jejich tržní hodnota je 3 129 tis. Kč Kogenerační jednotky a stroje v účetní hodnotě 0 tis. Kč, jejich tržní hodnota je 6 461 tis. Kč.

23

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 G) OBCHODOVATELNÉ CENNÉ PAPÍRY (dle posledního kurzu CP obchodovaného na burze, nebo v RMS): --0--

H) DLOUHODOBÉ MAJETKOVÉ CENNÉ PAPÍRY A MAJETKOVÉ ÚČASTI: TUZEMSKO Emitent

Druh CP

Počet CP

Nominální hodnota

Finanční výnos

Tržní ocenění

Druh CP

Počet CP

Nominální hodnota

Finanční výnos

Tržní ocenění

--0--

ZAHRANIČÍ Emitent --0--

I) VYSVĚTLENÍ ČÁSTKY POLOŽKY B. I. 1 ZŘIZOVACÍ VÝDAJE --0--

J) CIZÍ MAJETEK UVEDENÝ V ROZVAZE Společnost nemá cizí majetek uvedený v rozvaze. K) OSTATNÍ AKTIVA Náklady příštích období (účet 381) byly v roce 2015 vytvořeny v celkové hodnotě 6 908 tis. Kč. V roce 2015 došlo k rozpuštění podstatné části časového rozlišení nákladů spojených s emisními kredity ve výši 28 106 tis. Kč. Dále se jedná především o časové rozlišení certifikací. TEDOM realizoval projekty v rámci tzv. projektových mechanismů Kjótského protokolu. Jedná se zejména o projekty, které se týkají TEDOMem provozované kogenerace na skládkách tuhého komunálního odpadu. Realizace projektů vedla ke snížení emisí CO2 a TEDOM za ně dostal přidělené jednotky AAU (Allocated Amount Unit) a jednotky ERU (Emission Reduction Unit) v odpovídajícím množství, kdy jedna ušetřená tuna CO2 = jedna jednotka AAU nebo ERU – podle původu úspor. Přidělené jednotky TEDOM zobchodoval. TEDOM jednotky nevlastní, protože právo nakládat s nimi má pouze český stát a ten po žádosti TEDOMu dá pokyn k převodu jednotek z českého registru na vázaný účet. Po převodu jednotek na účet kupce TEDOM obdrží platbu. TEDOM současně realizuje projekty, kde funguje jako agregátor projektů. V  tomto případě TEDOM emisní redukce nevytvořil, ale pouze nakupuje práva k převodu jednotek od jiných provozovatelů skládek tuhého komunálního odpadu. Mechanismus přidělení emisí, převodu jednotek a platby je ale stejný jako v předešlém odstavci. V roce 2013 došlo pouze k převodu vygenerovaných jednotek za rok 2012 na vázaný účet. Realizace projektů tímto převodem byla dokončena a další jednotky AAU a ERU již nebudou generovány. Prodej jednotek se v roce 2013 ani v roce 2014 nerealizoval, většina jednotek byla prodána až v roce 2015. Práva k  převodu jednotek AAU a ERU od jiných provozovatelů skládek TKO nakoupil TEDOM již v  letech 2010 až 2013, což byl důvod pro zaúčtování do nákladů příštích období, zároveň byla vytvořena rezerva vztahující se k tomuto obchodu. Dlouhodobé pohledávky jsou tvořeny zejména půjčkami poskytnutými společnostem v rámci holdingu TEDOM. Více informací k těmto pohledávkám v části IV. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty, bod 1.2 B) Pohledávky k podnikům ve skupině. 24

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 V rámci vztahů vůči státu je evidovaná i daň z přidané hodnoty ve výši 3 533 tis. Kč, která bude nárokovaná v roce 2015 a to z důvodu změny v uplatňování nároku na odpočet DPH v závislosti na doručení daňového dokladu, ke které došlo v průběhu roku 2011. 1.2

POHLEDÁVKY

A) SOUHRNNÁ VÝŠE POHLEDÁVEK PO LHŮTĚ SPLATNOSTI: Doba

Výše v tis. Kč 2015

2014

do 30 dnů

19 867

17 709

do 60 dnů

9 130

2 383

do 180 dnů

633

5 149

do 360 dnů

41

13 129

360 a více dnů

19 887

6 460

Celkem

49 558

44 830

B) POHLEDÁVKY K PODNIKŮM VE SKUPINĚ (POHLEDÁVKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ BEZ PŮJČEK): Podnik ve skupině

Výše v tis. Kč 2015

2014

TEDOM, s.r.o.

23 721

8 812

ČEZ Energo, s.r.o.

28 653

30 345

TEDOM Poland Sp.z.o.o.

5 421

4 276

TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd.

1 236

19

TEDOM - RU

4 015

122

63 046

44 059

Celkem

POSKYTNUTÉ PŮJČKY K PODNIKŮM VE SKUPINĚ: TEDOM, s.r.o. TEDOM Poland Sp.z.o.o. TEDOM-RU TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd.

splatnost splatnost splatnost splatnost splatnost splatnost splatnost

31. 12. 2016 31.1.2026 30.4.2025 31.1.2025 31.1.2026 31. 12. 2016 31. 12. 2016

EUR 706 tis. PLN 556 tis. PLN 1 655 tis. PLN 391 tis. PLN 131 tis. EUR 160 tis. EUR 40 tis.

C) POHLEDÁVKY KRYTÉ DLE ZÁSTAVNÍHO PRÁVA NEBO VĚCNÉHO BŘEMENE (jištěné jiným způsobem): Pohledávka k

Forma zajištění

Zástavní právo k pohledávkám z obchodního styku v minimální výši CZK 1.000.000,-- Kč

Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 2298/11/06354

Zástavní právo k pohledávkám z obchodního styku

Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 876/13T-866/13T-120 VL

Zástavní právo k úvěru

Zástavní smlouva k nemovitosti

D) INFORMACE O POHLEDÁVKÁCH, které mají k rozvahovému dni dobu splatnosti delší než 5 let Pohledávka k TEDOM Poland

Hodnota

Poznámka

2 733 tis. PLN Půjčka podniku ve skupině. 25

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 E) VÝŠE POHLEDÁVEK URČENÝCH K OBCHODOVÁNÍ OCENĚNÝCH REÁLNOU HODNOTOU --0—

F) OSTATNÍ POHLEDÁVKY V položce Jiné pohledávky jsou vykázány krátkodobé půjčky, které jsou již v roce 2016 splaceny.

1.3

ZÁVAZKY

A) SOUHRNNÁ VÝŠE ZÁVAZKŮ PO LHŮTĚ SPLATNOSTI Doba

Výše v tis. Kč 2015

2014

do 30 dnů

1 558

193

do 60 dnů

27

25

do 180 dnů

-

-

do 360 dnů

54

-

360 a více dnů

17

-

1 656

218

Celkem

B) ZÁVAZKY K PODNIKŮM VE SKUPINĚ (ZÁVAZKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ BEZ PŮJČEK): Podnik ve skupině

Výše v tis. Kč 2015

2014

1 049

2 080

786 + 49 135 (zálohy)

157

155

-

-

-

51 125

2 237

TEDOM, s.r.o.

ČEZ Energo, s.r.o. TEDOM Poland Sp.z.o.o. TEDOM-RU Celkem

PŘIJATÉ PŮJČKY OD PODNIKŮ VE SKUPINĚ: ČEZ Energo, s.r.o.

jedná se o půjčku z titulu cash-poolingu

CZK 6 122 tis.

ČEZ Energo, s.r.o.

splatnost 2.2.2016

CZK 17 588 tis.

C) ZÁVAZKY KRYTÉ DLE ZÁSTAVNÍHO PRÁVA Závazek k

Forma zajištění

--0-D) ZÁVAZKY (nepeněžní, peněžní) NEÚČTOVANÉ V ÚČETNICTVÍ A NEUVEDENÉ V ROZVAZE --0--

26

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 E) INFORMACE O ZÁVAZCÍCH, které mají k rozvahovému dni dobu splatnosti delší než 5 let

Závazek k

DURLON TRADING LIMITED

Hodnota

Poznámka

891 260 tis. Kč

Akviziční financování, splatnost 31. 12. 2020

F) ZÁVAZKY Z ÚVĚRŮ Závazky z úvěrů v tis. Kč

Úvěrující banka

Účel úvěru

Výše limitu

Vyčerpáno

Splaceno

Zůstatek úvěru

Splatnost

23 000

23 000

22 281

719 31. 3. 2016

Komerční banka, a.s.

Úhrada závazku vyplývajícího z dokumentárního akreditivu na nákup haly a pozemků

Komerční banka, a.s.

kontokorent

100 000

0

0

0 30.10.2016

Komerční banka, a.s.

revolving

100 000

0

0

0 30.10.2016

ČSOB, a.s.

revolving

60 000

0

0

0

smlouva uzavřena na dobu neurčitou

UniCredit Bank Czech Republic, a.s.

kontokorent

80 000

0

0

0

31. 7. 2016

363 000

23 000

22 281

719

Celkem

•

-

-

Úrokové sazby jsou stanoveny v návaznosti na sazby PRIBOR, LIBOR, EURIBOR nebo referenční sazby navýšené o marži.

Zajištění úvěrů •

Zástavní smlouva k nemovitostem č. 10000392995 – katastrální území Střítež u Třebíče

•

Zástavní smlouva k nemovitostem č. 10000393218 – katastrální území Výčapy

•

Blankosměnka vlastní

•

Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 2298/11/06354 - pohledávky z obchodního styku v minimální výši 1.000.000,- Kč

•

Zástavní právo k nemovitostem uvedeným ve smlouvě o úvěru č. 7220008200064

•

Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem č. 4515/12T-308/12T-120 VL – katastrální území Výčapy

•

Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 876/13T-866/13T-120 VL

Výše splátek v jednotlivých letech

2015

2016

Výše splátek v tis. Kč

2 875

719

Výše splátek v jednotlivých letech odpovídá výše uvedenému úvěru na nákup haly a pozemků kromě revolvingového a kontokorentního úvěru.

27

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 G) VÝŠE SPLATNÝCH ZÁVAZKŮ POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ A PŘÍSPĚVKU NA STÁTNÍ POLITIKU ZAMĚSTNANOSTI 4 962 tis. Kč (ve lhůtě splatnosti) H) VÝŠE SPLATNÝCH ZÁVAZKŮ VEŘEJNÉHO ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ 2 187 tis. Kč (ve lhůtě splatnosti) I) VÝŠE EVIDOVANÝCH DAŇOVÝCH NEDOPLATKŮ 9 854 tis. Kč (ve lhůtě splatnosti) J) PENZIJNÍ ZÁVAZKY 61 tis. Kč (ve lhůtě splatnosti) K) CELNÍ ORGÁNY 0 tis. Kč I) OSTATNÍ ZÁVAZKY Společnost TEDOM a.s. přijala v důsledku fúze v roce 2010 finanční výpomoci od společnosti: •

DURLON TRADING LIMITED – k 31. 12. 2015 eviduje společnost TEDOM a.s. dlouhodobý závazek 891 260 tis. Kč.

Ke konci roku 2015 měla společnost TEDOM a.s. uzavřeny s Komerční bankou, a.s. a CITIBANK Europe Plc. swapové obchody (směna EUR na Kč) v celkové výši 7 700 000,-- EUR.  Po přepočtu výše zmíněných obchodů bankami tržním kurzem ke konci roku 2014 ve srovnání s  kurzy, za které byly obchody uzavřeny, vychází kladné přecenění ve výši 760 tis. Kč. 1.4

VLASTNÍ KAPITÁL

A) ZMĚNA STAVU VLASTNÍHO KAPITÁLU - detailní popis změn je řešen v  samostatném výkazu Přehled o změnách vlastního kapitálu Titul

Vlastní kapitál (v tis. Kč) zvyšující

snižující

Zisk běžného období

63 416

-

Nerozdělený zisk minulých let

84 942

-

Kapitálové fondy

-

-

Zákonný rezervní fond

-

-

Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení

-

84 942

148 358

84 942

Celkem

28

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 B) VÝZNAMNÉ POLOŽKY ZVÝŠENÍ NEBO SNÍŽENÍ JEDNOTLIVÝCH SLOŽEK VK --0-C) DRUHY ROZDĚLENÍ ZISKU, RESP. ZPŮSOB ÚHRADY ZTRÁTY PŘEDCHOZÍHO ÚČETNÍHO OBDOBÍ (eventuelní návrh na rozdělení zisku běžného účetního období): Dle zápisu z  Valné hromady společnosti TEDOM a.s. konané dne 25.6.2015 se akcionáři jednomyslně shodli na převedení hospodářského výsledku účetního období r. 2014 ve výši 84 942 090,56 Kč na účet nerozděleného zisku. D) ZÁKLADNÍ KAPITÁL DA) AKCIE (u a.s.) Druh

Počet

Akcie na jméno, zaknihovaná podoba

Nominální hodnota

80 400 020 ks

0,25 Kč za ks

Nesplacený vklad

Lhůta splatnosti

-

-

DLUHOPISY S PRÁVEM VÝMĚNY ZA AKCIE Počet

Hodnota

--0--

DB) PODÍLY (u s.r.o.) Společník

Výše podílu

Vklad

Nesplacená část

Lhůta splatnosti

--0--

E) VYDANÉ AKCIE, VYMĚNITELNÉ DLUHOPISY NEBO PODOBNÉ CENNÉ PAPÍRY A PRÁVA BĚHEM ÚČETNÍHO OBDOBÍ, ZMĚNY PODÍLŮ Akcie

Počet

Jmenovitá hodnota

Počet

Rozsah práv

Podíl ve firmě

Původní výše (%)

Nová výše (%)

--0--

-

-

--0-Dluhopisy --0--

1.5

ZÁKONNÉ A OSTATNÍ (ÚČETNÍ) REZERVY (v tis. Kč):

Druh rezervy

Stav na začátku účetního období

Tvorba rezervy

Čerpání rezervy

Stav na konci účetního období

31 699

26 757

28 027

30 429

Rezerva na daň

0

21 000

0

21 000

Ostatní rezervy

36 015

9 167

37 540

7 642

Rezerva na garanční opravy

REZERVA NA GARANČNÍ OPRAVY Na základě rozhodnutí vedení společnosti TEDOM a.s. jsou tvořeny rezervy na garanční opravy autobusů, kogeneračních jednotek a motorů. 29

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 REZERVA NA DAŇ Z PŘÍJMŮ V roce 2015 byla vytvořena rezerva na daň z příjmů právnických osob ve výši 21 000 tis. Kč, v rozvaze je vykázána včetně záloh na daň z příjmů ve výši 36 129 tis. Kč. OSTATNÍ REZERVY Z důvodu nákladů očekávaných v roce 2016 týkajících se zakázek, které byly vyfakturovány v letech minulých, byly vytvořeny rezervy ve výši 6 836 tis. Kč a dále byla upravena rezerva na možnou ztrátu z budoucího prodeje emisních kreditů AAU a ERU, a to ve výši 806 tis. Kč. 1.6

DOMĚRKY SPLATNÉ DANĚ Z PŘÍJMŮ ZA MINULÁ ÚČETNÍ OBDOBÍ

--0-1.7

ROZPIS ODLOŽENÉHO DAŇOVÉHO ZÁVAZKU NEBO POHLEDÁVKY

Odložená daň vychází z  veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s  použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky (v tis. Kč) Odložená daň

2015

2014

-182 964

-200 622

Zásoby

2 779

3 227

Pohledávky

1 685

1 751

593

770

7 233

12 866

-2 585

0

-173 259

-182 008

Dlouhodobý majetek

Nezaplacené SP + ZP z dohadů Účetní rezervy Nezaplacené smluvní pokuty Odložený daňový závazek

V souladu s účetními postupy byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba pro rok 2016 – tj. 19 %.

30

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 1.8

VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI DLE HLAVNÍCH ČINNOSTÍ (v tis. Kč): Hlavní činnost

Zahraničí

Celkem

2015

2014

2015

2014

2015

2014

Prodej KJ, GTS, GHP

340 635

266 843

409 302

570 815

749 936

837 658

Servisní práce na KJ

276 732

237 076

15 633

16 194

292 365

253 270

Tržby za elektrickou energii

184 900

213 187

0

0

184 900

213 187

6 986

7 443

0

0

6 986

7 443

44 472

28 344

75 532

65 593

120 004

93 937

950

677

0

0

950

677

Tržby za zboží

19 616

17 825

4 957

4 804

24 573

22 628

Tržby z prodeje majetku a materiálu

13 918

17 379

87 369

53 563

101 287

70 942

1 261

2 128

103

 

1 365

2 128

-81 178

-59 788

0

0

-81 178

-59 788

69 026

70 241

0

0

69 026

70 241

104 526

37 676

0

0

104 526

37 676

0

0

512

0

512

0

47 345

49 143

13 605

12 371

60 951

61 514

Postoupení pohledávky

4 621

83 033

380 382

19 435

385 002

102 468

Ostatní provozní výnosy

19 105

16 867

0

0

19 105

16 867

Ostatní finanční výnosy

49 387

31 933

83 170

31 461

132 558

63 394

1 102 302

1 020 007

1 070 564

774 235

2 172 866

1 794 242

Tržby za teplo Tržby za motory Tepelné zpracování

Tržby za autobusy1) Změna stavu zásob vlastní výroby Aktivace Tržby ze zakázek

2)

Emise Ostatní služby

Celkem 1)

Tuzemsko

jedná se o výnosy z energetických projektů

1.9

PŘIJATÉ DOTACE NA INVESTIČNÍ A PROVOZNÍ ÚČELY

V  dubnu 2015 byl úspěšně ukončen projekt vzdělávání Odborným vzděláváním ke zvýšení efektivity zaměstnanců TEDOM a.s., registrační číslo CZ.1.04/1.1.02/94.01442. Náplní projektu bylo odborné vzdělávání zaměstnanců všech divizí společnosti. Důraz byl kladen na provázání náplně odborného školení s  konkrétním pracovním místem. Vzdělávací  kurzy a školení posílily odbornou kvalifikaci, která je pro   pracovní pozici vyžadována a tím přispívají ke zvýšení konkurenceschopnosti zaměstnavatele. Zaměstnanci tak prohloubili své stávající znalosti a dovednosti, což zvýšilo míru udržitelnosti jejich pracovního místa. Celkem bylo proškoleno 463 osob, z nichž někteří se účastnili více školení. Projekt byl realizován ve čtyřech oblastech – odborná školení, soft skills, počítačové dovednosti a jazykové dovednosti. Do projektu byli zapojeni zaměstnanci v rámci celé organizační struktury ze všech lokalit (Třebíč, Výčapy, Hořovice, Jablonec nad Nisou). V rámci programu Eko-energie, OPPI získala společnost TEDOM a.s. dvě dotace: „Rekonstrukce budov Výčapy“ - Rozhodnutí o poskytnutí dotace bylo vydáno 7. 5. 2013, celkové výdaje projektu činily 17 755 tis. Kč. Realizace projektu byla zahájena v roce 2014, ukončena v lednu 2015. Dotace ve výši 5 326 tis. Kč byla proplacena v roce 2015. Náplní projektu byla rekonstrukce dvou objektů v areálu společnosti ve Výčapech a jejich propojení energokanálem.

31

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 Dále divize Motory společnosti TEDOM a.s. zrealizovala následující dotaci: „Motor řady 851, s vyšší účinností“ – Rozhodnutí o poskytnutí dotace bylo vydáno 5.2.2014, celkové výdaje projektu činily 32  250 tis. Kč. Realizace projektu proběhla v  letech 2014 – 2015. Dotace v  celkové výši 12  900 tis. Kč byla proplacena   ve dvou etapách v  roce 2015. Náplní projektu bylo zavedení výroby nové generace řady spalovacích motorů na zemní plyn, u kterých bude dosažena vyšší elektrická účinnost. Pro zahájení sériové výroby nových motorů bylo zapotřebí v rámci projektu pořídit nové, high-tech obráběcí  a výrobní technologie. 1.10

CELKOVÉ VÝDAJE VYNALOŽENÉ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ NA VÝZKUM A VÝVOJ

Vývoj motorů v Jablonci nad Nisou – výdaje za rok 2015 činí 20 294 tis. Kč. Výzkum a vývoj kogenerace v Hořovicích – výdaje za rok 2015 činí 5 085 tis. Kč. Výzkum a vývoj GHP (Gas-engine Heat Pump) – výdaje za rok 2015 činí 1 114 tis. Kč. Společnost TEDOM a.s. vynaložila v roce 2015 na výzkum a vývoj celkem 26 493 tis. Kč.

1.11

ÚDAJE O PŘEMĚNÁCH SPOLEČNOSTÍ:

A) STRUKTURA VLASTNÍHO KAPITÁLU PO PŘEMĚNĚ SPOLEČNOSTÍ A JEJÍ VZNIK --0-B) FONDY Z PŘECENĚNÍ (ÚČET 418), KTERÉ VZNIKLY V DŮSLEDKU PŘEMĚNY --0-C) DALŠÍ VÝZNAMNÉ ÚDAJE VE VZTAHU K PŘEMĚNÁM SPOLEČNOSTÍ --0-1.12 CHARAKTER A OBCHODNÍ ÚČEL OPERACÍ účetní jednotky, jsou-li rizika nebo užitky z těchto operací významné, a pokud je zveřejnění těchto rizik nebo užitků nezbytné k posouzení finanční situace účetní jednotky; informace o finančním dopadu těchto operací na účetní jednotku. --0-1.13 INFORMACE O TRANSAKCÍCH, které účetní jednotka uzavřela se spřízněnou stranou, včetně objemu takových transakcí, povahy vztahu se spřízněnou stranou a ostatních informací o těchto transakcích, které jsou nezbytné k pochopení finanční situace účetní jednotky, pokud jsou tyto transakce významné a nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek. --0-1.14

NÁKLADY NA AUDIT

Za účetní období společnost vynaložila na audit náklady ve výši 377 tis. Kč. 1.15

DALŠÍ VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO ROZVAHOVÉM DNI

19. května 2016 byla v USA podepsána smlouva o společném podniku mezi TEDOM a.s. a Tecogen Inc., významnou americkou společností v oblasti malé kogenerace. Společný podnik TTcogen má sídlo ve státě Massachusetts. Ve Výčapech dne 20.5.2016

32

Příloha k účetní závěrce k 31.12.2015 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015 TEDOM a.s. | Zpráva statutárního orgánu společnosti TEDOM a.s. o vztazích mezi ovládající osobou a ovládanými osobami

33

I. Osoby tvořící holding 1. OVLÁDAJÍCÍ OSOBY

Ing. Josef Jeleček

MOUFLECO HOLDINGS LIMITED

Ing. Ivo Poukar

45 % obchodního podílu

45 % obchodního podílu

10 % obchodního podílu

2. OVLÁDANÁ OSOBA Společnost TEDOM a.s. se sídlem Výčapy 195, 674 01 Třebíč, IČ: 28466021, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl B, vložka 6260. Ovládaná osoba je obchodní společností, která se zabývá především prodejem a servisem kogeneračních jednotek, výrobou a prodejem tepla a elektrické energie výrobou elektrorozvaděčů pro kogenerační jednotky, výrobou spalovacích motorů a strojů s motorovým pohonem, prodejem náhradních dílů a dodávkami investičních celků. Podrobně je předmět podnikání specifikován ve stanovách společnosti, resp. ve výpisu z obchodního rejstříku. Akcionáři společnosti jsou:

Ing. Josef Jeleček

MOUFLECO HOLDINGS LIMITED

Ing. Ivo Poukar

45 % obchodního podílu

45 % obchodního podílu

10 % obchodního podílu

2. DALŠÍ OSOBY TVOŘÍCÍ HOLDING 1.1

PŘÍMÝ VLIV

ČEZ Energo, s.r.o. se sídlem Karolinská 661/4, 186 00 Praha 8, IČ: 29060109, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 163691, je obchodní společností, která se zabývá především výrobou a prodejem tepla a elektrické energie. Na společnost ČEZ Energo, s.r.o., se sídlem se sídlem Praha 8 - Karlín, Karolinská 661/4, PSČ 18600, IČO: 29060109, zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, spisová značka C 163691, jakožto nástupnickou společnost v důsledku fúze sloučením přešlo jmění zanikající společnosti TI Energo, s.r.o., se sídlem Praha - Karlín, Karolinská 661/4, PSČ 18600, IČO: 65277775, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, spisová značka C 191116, a to na základě projektu fúze sloučením ze dne 25.9.2015. Účinnost fúze 1.11.2015 TEDOM, s.r.o. se sídlem Bojnická 18, 831 04 Bratislava, IČ: 43791131, zapsaná v  obchodním rejstříku vedeném Okresním soudem v Bratislavě I, oddíl Sro, vložka 48484/B, je obchodní společností, která se zabývá zejména servisem autobusů a servisem a prodejem kogeneračních jednotek na Slovensku. TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd. je společnost zabývající se zejména zprostředkováním prodeje kogeneračních jednotek v oblasti Asie , reklamní a propagační činností, marketingovou činností. TEDOM Poland sp.z.o.o. Jedná se o obchodní společnost založenou v  Polsku pro prodej a servis KJ a provoz energetických projektů. OOO TEDOM-RU je obchodní společností se sídlem v Rusku.

34

II. Vztahy mezi osobami holdingu 1. ZPŮSOB OVLÁDÁNÍ Mateřská společnost (MS) TEDOM a.s. uplatňuje svůj vliv prostřednictvím hlasovacích práv v  dceřiných, resp. přidružených společnostech následovně: přímý vliv Dceřiné společnosti (DS) k 31. 12. 2015:

Podíl MS na obchodním jmění resp. podíl hlas. práv

TEDOM, s. r. o.

100 %

TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd.

100 %

TEDOM Poland sp.z.o.o.

100 %

OOO TEDOM-RU

100 %

Přidružené společnosti (PS) k 31. 12. 2015:

Podíl MS na obchodním jmění resp. podíl hlas. práv

ČEZ Energo, s.r.o.

49,9 %

2. PERSONÁLNÍ PROPOJENÍ Personální obsazení v ovládaných osobách: Společnost TEDOM a.s.

předseda představenstva

Ing. Josef Jeleček

místopředseda představenstva

Ing. Monika Marečková

členové představenstva

Ing. Ivo Poukar Marek Rosenbaum

předseda dozorčí rady

Ing. Miroslav Sláma

členové dozorčí rady

Alena Jelečková Barbora Brűhlová

TEDOM, s.r.o.

jednatelé

Ing. Josef Jeleček Ing. Miroslav Sláma Ing. Peter Forgáč

TEDOM Cogeneration (Beijing) Co., Ltd.

ČEZ Energo, s.r.o.

Equipments jednatelé jednatelé

Petr Doležal Ing. Ivo Poukar Ing. Michal Rzyman Ing. Lumír Žák

předseda dozorčí rady

Ing. Pavel Cyrani, MBA

místopředseda dozorčí rady

Ing. Josef Jeleček

členové dozorčí rady

Mgr. Ing. Vojtěch Kopp Marek Rosenbaum

TEDOM Poland sp.z.o.o.

jednatelé

Ing. Petr Kundela Ing. Petr Němec Ing. Richard Choleva Radek Šabacký

OOO TEDOM-RU

generální ředitel

Ing. Petr Kundela

III. Rozhodné období Tato zpráva je zpracována za účetní období od 1. ledna 2015 do 31. prosince 2015. 35

IV. Smlouvy a dohody uzavřené mezi osobami holdingu 1. VÝNOSY TEDOM A.S. ZA OSTATNÍMI OVLÁDANÝMI A ŘÍZENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2015 V TIS. KČ VÝNOSY

Tržby z prodeje služeb

TEDOM, s.r.o. TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd. ČEZ Energo, s.r.o. TEDOM Poland sp.z.o.o. OOO TEDOM – RU

Tržby za zboží

Tržby za vl. výrobky

Tržby za el. energii

Tržby z prodeje majetku materiálu

Úroky

3 885

467

36 591

-

43 137

594

-

-

7 095

-

-

16

117 561

-

91 367

32 921

150

2

526

105

13 665

-

2 410

1 055

1 419

-

-

-

8 325

175

2. NÁKLADY TEDOM A.S. ZA OSTATNÍMI OVLÁDANÝMI A ŘÍZENÝMI OSOBAMI ZA ROK 2015 V TIS. KČ NÁKLADY

Spotřeba materiálu a energie

TEDOM, s.r.o.

Služby

Úroky

2 570

2 278

-

96

-

-

-

765

567

TEDOM Poland sp.z.o.o.

1 628

-

-

OOO TEDOM – RU

1 134

-

-

TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd. ČEZ Energo, s.r.o.

3. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY TEDOM A.S. ZA OSTATNÍMI OVLÁDANÝMI A ŘÍZENÝMI OSOBAMI K 31.12.2015 V TIS. KČ (VČETNĚ PŮJČEK UVEDENÝCH V BODĚ 4) POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY

Pohledávky

Závazky

42 787

1 049

2 317

0

ČEZ Energo, s.r.o.

28 653

73 631

TEDOM Poland sp.z.o.o.

22 749

155

8 339

0

TEDOM, s.r.o. TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd.

OOO TEDOM – RU

4. PŘEHLED SMLUV O PŮJČKÁCH POSKYTNUTÝCH/PŘIJATÝCH SPOLEČNOSTÍ TEDOM A.S., U KTERÝCH BYL VYKÁZÁN ZŮSTATEK K 31.12.2015 Poskytnuté půjčky: TEDOM, s.r.o. TEDOM Poland Sp.z.o.o. TEDOM-RU TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd.

splatnost splatnost splatnost splatnost splatnost splatnost splatnost

31. 12. 2016 31.1.2026 30.4.2025 31.1.2025 31.1.2026 31. 12. 2016 31. 12. 2016

EUR 706 tis. PLN 556 tis. PLN 1 655 tis. PLN 391 tis. PLN 131 tis. EUR 160 tis. EUR 40 tis.

Přijaté půjčky (jedná se o půjčky z titulu cash poolingu): ČEZ Energo, s.r.o.

jedná se o půjčku z titulu cash-poolingu

CZK 6 122 tis.

splatnost 2.2.2016

CZK 17 588 tis.

Přijaté půjčky: ČEZ Energo, s.r.o. 36

5. PŘEHLED VÝZNAMNÝCH OBCHODNÍCH SMLUV UZAVŘENÝCH V ROCE 2015 A V LETECH MINULÝCH Smlouvy TEDOM a.s. x ČEZ Energo, s.r.o. Smlouva Pronájem kanceláří Výčapy od TEDOMu Pronájem skladu nebezpečného odpadu TEDOMu - Volyně

Platnost smlouvy od 1. 1. 2011 22. 8. 2011

Smlouva o servisní službě KJ

1. 1. 2012

Smlouva o odborné spolupráci ze dne

6. 2. 2012

Smlouva na dodávku a servis kogeneračních jednotek

29. 3. 2012

Kupní smlouva na dodávku KJ – Kroměříž

26. 4. 2012

Kupní smlouva na dodávku KJ - Osek

26. 4. 2012

Smlouva o postoupení práv a povinností – nákup a servis KJ

31. 5. 2012

Kupní smlouva – frekvenční měniče pro pohon oběhových čerpadel Smlouva o dílo – dodávka a montáž plynoměru pro KJ

7. 6. 2012 1. 12. 2012

Smlouva o úhradě systémových služeb a ostatních regulovaných složek ceny výrobce

1. 1. 2013

Smlouva o poskytování VPN sítě

1. 1. 2013

Kupní smlouva – rám s motory z Lány II, Svitavy

26. 6. 2013

Licenční smlouva autorská – energetický dispečink

1. 10. 2013

Smlouva o poskytování VPN sítě

1. 10. 2013

Smlouva o dílo – dispečerské řízení – realizace

12. 11. 2013

Kupní smlouva – dodávka KJ Lipník nad Bečvou

16. 12. 2013

Smlouva o poskytování služby dispečerského řízení

1. 1. 2014

Smlouva o dílo na servis kogeneračních jednotek ze dne 8. 1. 2014

1. 2. 2014

Smlouva o dílo – Zpracování a projednání PD - Tanvald

18. 2. 2014

Smlouva o nájmu prostoru sloužícího k podnikání

24. 7. 2014

Smlouva o dílo – Instalace KJ Volyně

22. 9. 2014

Smlouva o dílo – Instalace KJ Broumov

22. 9. 2014

Smlouva o dílo – Instalace KJ Tanvald

3. 11. 2014

Smlouva o dodávce elektřiny v  roce 2015 s  převzetím závazku dodat elektřinu do elektrizační soustavy

1. 1. 2015

Smlouva o poskytování služby operativních dodávek elektřiny v roce 2015

1. 1. 2015

Smlouva o dílo – zpracování a projednání přípravné PD KJ Zruč n. Sázavou

30.6.2015

Smlouva o dílo – instalace KJ Havlíčkův Brod II.

4.9.2015

Smlouva o dílo – zpracování a projednání přípravné a PD Kraslice

11.11.2015

Smlouva o dílo – servis KJ NKTC Vrchlabí – pův. TI Energo, s.r.o.

22. 6. 2015

Smlouva o poskytnutí služby energetického dispečinku

14. 7. 2015

Smlouva o poskytování služeb

1. 10. 2015

Fyzické ovládající osoby mají s ovládanou osobou uzavřeny smlouvy o výkonu funkce. Všechny smlouvy uzavřené v obchodním roce 2015 a v letech minulých byly dle názoru statutárního orgánu jednotlivých společností uzavírány za podmínek obvyklých v  obchodním styku, nezvýhodňovaly ani nezvýhodňují žádnou zúčastněnou osobu, nezpůsobují majetkovou ani jinou újmu žádné ze smluvních stran.

37

V. Závěr Tato zpráva byla zpracována představenstvem společnosti TEDOM a.s. jako statutárním orgánem ovládající osoby a předložena valné hromadě a auditorovi, který provádí kontrolu účetní závěrky ve smyslu zákona o auditorech. Zpráva o vztazích je nedílnou součástí výroční zprávy předkládané valné hromadě ke schválení. Ve Výčapech dne 28.3.2016



38

1. KOMENTÁŘ K OBCHODNÍM A VÝROBNÍM ZÁMĚRŮM KONSOLIDAČNÍHO CELKU Mateřská společnost a dceřiné společnosti podnikají zejména v energetických službách, a to v oblasti provozování zdrojů CZT a provozování energetických zdrojů na skládkách TKO.

TEDOM a.s. provoz energetických zdrojů na skládkách TKO Praha, Chvaletice, Modlany, Ostrava, Ďáblice, Kozlany, Želeč, Vodňany, Chrást, Křovice, Holasovice, Markvartovice, Hantály, Těmice, Mutěnice, Děčín provoz energetických zdrojů KVET: TEDOM Výčapy, montážní závod TEDOM Střítež, TEDOM Jablonec – zkušebna motorů, TEDOM CHP – Hořovice, KJ – Třebíč Lavického, Vranovská Ves - Motel Club

Tepelný výkon (kW)

Prodané teplo za rok 2015 (GJ)

Instalovaný elektrický výkon (kW)

Prodaná elektřina za rok 2015 (MWh)

12 942

53 266

11 033

  36 381

ČEZ Energo, s.r.o. provoz kotelny, případně celého zdroje CZT – Ivančice, Volyně, Příbor, Svitavy, Světlá nad Sázavou, Zruč nad Sázavou, Železná Ruda, Smiřice, Přelouč, Osek, Velká Chuchle, Vrchlabí provozy s vnořenou jednotkou – Adamov, Bojkovice, Broumov, Brtnice, Bystřice nad Pernštejnem, Česká Třebová, Duchcov, Frýdlant, Babice, Havlíčkův Brod, Hlučín, Hodkovice nad Mohelkou, Horní Bříza, Hořovice, Humpolec, Jihlava, Kaznějov, Kladruby, Kroměříž, Krupka, Lipník nad Bečvou, Mohelnice, Moravský Krumlov, Nové Hrady, Nové Město nad Metují, Nové Strašecí, Nymburk, Nýřany, Ostrava, Polička, Postoloprty, Prostějov, Rokycany, Roudnice nad Labem, Sušice, Šumperk, Tanvald, Ústí nad Orlicí, Vamberk, Votice, Vrchlabí, Vysoké Mýto

Tepelný výkon (kW)

Prodané teplo za rok 2015 (GJ)

Instalovaný elektrický výkon (kW)

Prodaná elektřina za rok 2015 (MWh)

166 994

907 868

67 229

166 099

V rámci skupiny podniků náležejících do holdingu TEDOM činilo množství prodané elektrické energie za rok 2015 202 480 MWh a prodaného tepla 961 134 GJ. Cílem všech společností je udržet výnosy ze stávajících projektů a zabezpečit další projekty pro dlouhodobou stabilitu firem. Nejdůležitějším cílem v podnikání zůstává zvýšení objemu tržeb a zejména zisku.

2. ZHODNOCENÍ VÝROBNÍ A EKONOMICKÉ SITUACE PODNIKŮ KONSOLIDAČNÍHO CELKU VČETNĚ SITUACE VE VÝZKUMU A VÝVOJI Mateřská společnost TEDOM a.s. v roce 2015 pracovala s obratem ve výši 2 172 866 tis. Kč a dosáhla pozitivního hospodářského výsledku ve výši 63 416 tis. Kč. Celá skupina firem TEDOM holding dosáhla konsolidovaných tržeb z hlavní činnosti 1 653 033 tis. Kč a dosáhla konsolidovaného hospodářského výsledku 70 216 tis. Kč.

39

2.1

EKONOMICKÉ UKAZATELE (V TIS. KČ)

EKONOMICKÉ UKAZATELE

Hospodářský výsledek

2015

2014

2015

2014

1 546 554

1 530 119

63 416

84 942

124 860

76 323

473

7 083

TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd

10 878

3 219

1 217

-728

TEDOM Poland sp.z.o.o.

28 212

14 409

97

-3 334

OOO TEDOM-RU

11 532

5 231

15

-2 737

ČEZ Energo, s.r.o.

851 533

703 309

20 657

21 080

2 573 569

2 332 610

85 873

106 306

TEDOM a.s. TEDOM, s.r.o.

Celkem (nekonsolidovaně)

2.2

Tržby z hlavní činnosti celkem

VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ

TEDOM A.S. Vývoj motorů v Jablonci nad Nisou – výdaje za rok 2015 činí 20 294 tis. Kč. Výzkum a vývoj kogenerace v Hořovicích – výdaje za rok 2015 činí 5 085 tis. Kč. Výzkum a vývoj GHP (Gas-engine Heat Pump) – výdaje za rok 2015 činí 1 114 tis. Kč. Společnost TEDOM a.s. vynaložila v roce 2015 na výzkum a vývoj celkem 26 493 tis. Kč. 3. ÚDAJE O DŮLEŽITÝCH UDÁLOSTECH, KTERÉ VZNIKLY PO ÚČETNÍ ZÁVĚRCE PODNIKŮ -- 0 -4. PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ PODNIKŮ KONSOLIDAČNÍHO CELKU V  následujících letech se budou podniky konsolidačního celku zaměřovat především na vybudování silnější pozice značky TEDOM a na zvýšení prodeje na vybraných zahraničních trzích, především v  USA. V  evropských zemích nabídneme komplexní služby v oblasti decentralizované energetiky včetně financování a provozování kogeneračních technologií. Na českém trhu bude rozvoj prodeje závislý především na legislativních podmínkách pro podporované zdroje energie. 5. AKTIVITY V OBLASTI ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ Společnost TEDOM a.s. je držitelem certifikátů pro integrovaný sytém řízení kvality a péče o životní prostředí dle norem ČSN EN ISO 9001 a ČSN EN ISO 14001, vystaveného společností Lloyd´s Register Quality Assurance. Vyvíjíme, vyrábíme, prodáváme energeticky úsporné technologie – kogenerační jednotky a plynová tepelná čerpadla. Pro střední výkonovou řadu používáme motory, které si sami vyrábíme. Vývoj motoru je zaměřen na trendy snižování emisí a zvyšování účinnosti. Tím je dán přínos produktu společnosti TEDOM a.s. životnímu prostředí. Konkrétně jde o úsporu primárních energetických zdrojů a snížení emisí skleníkových plynů. Je-li produkt přínosem pro životní prostředí, chceme, aby i naše činnost při tvorbě, obsluze a servisu produktu byla k životnímu prostředí co nejšetrnější. Usilujeme tedy o dosažení nejvyšší možné kvality všech našich činností a procesů při plném respektování zásad péče o životní prostředí a jeho ochranu. Problematiku neustálého zvyšování kvality a péče o životní prostředí zvažujeme při rozhodování o činnostech naší společnosti. 40

Prvořadým cílem naší společnosti v  oblasti životního prostředí je prevence znečištění a neustálé zlepšování stavu životního prostředí. Plnění požadavků platné legislativy a jiných požadavků kladených na ochranu životního prostředí, je pro nás samozřejmostí. Politika kvality a péče o životní prostředí uvádí základní aktivity v oblasti péče o životné prostředí: •

Zamezovat či snižovat poškozovaní životního prostředí používáním správných praktik, uplatňováním nových poznatků a vhodných nejmodernějších technologií při výrobě, realizaci, provozu a servisu, i při dalších činnostech společnosti.

•

Do svých snah o zlepšování kvality a stavu životního prostředí zapojovat všechny naše obchodní a smluvní partnery.

•

Zjišťovat a vyhodnocovat dopady naší činnosti na životní prostředí.

•

Neustále zlepšovat systém řízení kvality a péče o životní prostředí podle výsledku přezkoumávání jeho výkonnosti a účinnosti.

41

Zpráva auditora ke konsolidované účetní závěrce Zpráva nezávislého auditora Akcionářům společnosti TEDOM a.s. Provedli jsme audit přiložené konsolidované účetní závěrky společnosti TEDOM a.s., se sídlem Výčapy 195, Třebíč, identifikační číslo 28466021, sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2015, výkazu zisku a ztráty za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015 a přílohy této konsolidované účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace.

Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za konsolidovanou účetní závěrku Statutární orgán společnosti TEDOM a.s. je odpovědný za sestavení konsolidované účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení konsolidované účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou.

Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této konsolidované účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že konsolidovaná účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v konsolidované účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné nesprávnosti údajů uvedených v konsolidované účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení konsolidované účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace konsolidované účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že důkazní informace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku.

Výrok auditora Podle našeho názoru konsolidovaná účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti TEDOM a.s. k 31. 12. 2015 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za období od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2015, v souladu s českými účetními předpisy. V Brně dne 24. května 2016 BDO CA s. r. o., evidenční číslo 305 zastoupená partnerem:

Ing. Jiří Kadlec evidenční číslo 1246

42

Konsolidovaná účetní závěrka KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA (v tis. Kč)

Pohledávky za upsaný základní kapitál

2015

2014

-

-

Dlouhodobý majetek

1 716 357

2 285 169

- ocenitelná práva

54 899

58 441

1 239 010 12 271

1 800 640 12 271

133 306

494 538

1 278

2 274

888 433

984 835

Dlouhodobý nehmotný majetek - software - nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek

Dlouhodobý hmotný majetek - pozemky - stavby

- samostatné movité věci a soubory movitých věcí

- jiný dlouhodobý hmotný majetek

- nedokončený dlouhodobý hmotný majetek

- poskytnuté zálohy na DHM

- oceňovací rozdíl k nabytému majetku

Dlouhodobý finanční majetek - podíly – ovládaná osoba

- podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

- ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly

Kladný konsolidační rozdíl

Záporný konsolidační rozdíl

Cenné papíry a podíly v ekvivalenci

Oběžná aktiva

Zásoby - materiál

- nedokončená výroba a polotovary

- výrobky

- zboží

- poskytnuté zálohy na zásoby

Dlouhodobé pohledávky - pohledávky z obchodních vztahů - dlouhodobé poskytnuté zálohy

- jiné pohledávky

Krátkodobé pohledávky - pohledávky z obchodních vztahů

- pohledávky – ovládaná nebo ovládající osoba

- pohledávky – podstatný vliv

- stát – daňové pohledávky

- krátkodobé poskytnuté zálohy

- dohadné účty aktivní

- jiné pohledávky

Krátkodobý finanční majetek - peníze - účty v bankách

Časové rozlišení

- náklady příštích období

- komplexní náklady příštích období - příjmy příštích období

AKTIVA CELKEM

55 992 33 1 060

203 120 602 -

-

-

564

58 739 298 -

305 611 663

447

396 -

396

24 857

-149 198

-159 145

1 347 025

1 026 512

188 325

273 197

5 103

-

569 989

538 938 319 190 16 044

10 276

559 682

563 886 264 466 14 581

11 641

15 317 3 072

29 744 11 763

10 223

14 206

2 022

3 775

412 973 283 899

297 277 278 659

-

-

-

22 595

-

8 910

5 412

6 070

101 062

2 841

5

379 798 1 728

378 069 16 638 7 522 9 020 96

3 080 021

797

135 605 1 375

134 230 35 181 32 532 -

2 649

3 346 862

43

Konsolidovaná účetní závěrka KONSOLIDOVANÁ ROZVAHA (v tis. Kč)

Vlastní kapitál

Základní kapitál - základní kapitál

Kapitálové fondy

- ostatní kapitálové fondy - oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků

Oceňovací rozdíly z konsolidačních úprav

Rezervní fondy, neděl. fond a ostatní fondy ze zisku - zákonný rezervní fond/nedělitelný fond - statutární a ostatní fondy

Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření BÚO

Podíl na výsledku hospodaření v ekvivalenci Konsolidační rezervní fond Cizí zdroje Rezervy

- rezerva na daň z příjmů - ostatní rezervy

Dlouhodobé závazky

2014

1 662 560

1 523 640

20 100 20 100

34 717

34 717

227 127

227 127

227 127

227 127

-

-

-

-

4 385

4 393

4 334

4 342

52

51

1 315 227

1 182 021

10 308

10 519

70 216

15 197

60 184 4 679

1 394 664

1 800 977

2 798

-

42 535 39 737

69 988 69 988

1 065 542

1 339 734

-

3 701

- jiné závazky

891 324

1 150 170

- odložený daňový závazek

174 217

185 862

- závazky z obchodních vztahů

142 278

170 823

-

-

23 709

36 906

564

-

12 462

12 083

7 424

7 559

- stát – daňové závazky a dotace

16 783

19 693

- krátkodobé přijaté zálohy

67 321

89 710

305

377

- závazky z obchodních vztahů

Krátkodobé závazky

- závazky ovládající nebo ovládaná osoba - závazky – podstatný vliv - záv. ke společníkům, členům družstva a k úč. sdružení - závazky k zaměstnancům - závazky ze sociálního zabezpečení a zdrav. pojištění

- dohadné účty pasivní - jiné závazky

Bankovní úvěry a výpomoci

272 253

1 407

341 198

4 048

14 334

50 058

- bankovní úvěry dlouhodobé

3 500

19 493

- krátkodobé bankovní úvěry

10 834

30 565

-

-

- krátkodobé finanční výpomoci

22 798

25 170

- výdaje příštích období

20 599

15 658

- výnosy příštích období

2 199

9 512

Časové rozlišení

Menšinový vlastní kapitál

-

-2 926

- menšinový základní kapitál

-

37 869

- menšinové kapitálové fondy

-

-

- menšinové fondy ze zisku vč. NZML

-

-36 105

- menšinový výsledek hospodaření BÚO

-

PASIVA CELKEM 44

2015

3 080 021

-4 690

3 346 862

Konsolidovaná účetní závěrka KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT (v tis. Kč) 2015

2014

Tržby za prodej zboží

86 435

28 224

Náklady vynaložené na prodej zboží

73 178

18 725

Obchodní marže

13 257

9 500

1 554 446

1 798 424

1 566 598

1 787 960

-81 178

-59 788

69 026

70 252

1 039 288

1 234 938

- spotřeba materiálu a energie

830 403

1 050 871

- služby

208 885

184 067

Přidaná hodnota

528 415

572 986

Osobní náklady

263 340

266 114

191 306

195 581

65 886

63 981

6 147

6 552

2 334

2 262

161 424

178 680

9 947

9 947

41

1 466

59 042

60 240

- tržby z prodeje dlouhodobého majetku

17 810

5 522

- tržby z prodeje materiálu

41 232

54 718

41 745

47 963

- zůstatková cena prodaného dl. majetku

13 582

1 622

- prodaný materiál

28 163

46 341

Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období

-25 696

-4 989

Ostatní provozní výnosy

407 342

122 463

Ostatní provozní náklady

429 123

113 985

Provozní výsledek hospodaření

122 529

151 673

KONSOLIDOVANÝ PROVOZNÍ VÝSL. HOSPODAŘENÍ

132 435

160 154

Výkony - tržby za prodej vlastních výrobků a služeb - změna stavu zásob vlastní činnosti - aktivace Výkonová spotřeba

- mzdové náklady - náklady na sociální zabezpečení a zdrav. pojištění - sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zúčtování (odpis) kladného konsolidačního rozdílu Zúčtování (odpis) záporného konsolidačního rozdílu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

Zůstatková cena prodaného dl. majetku a materiálu

45

Konsolidovaná účetní závěrka KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT (v tis. Kč) 2015

2014

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

81 328

-

Prodané cenné papíry a podíly

56 575

-

180

-

-

-

-

-

3 635

9 806

-

2 875

Výnosové úroky

25 473

688

Nákladové úroky

68 861

72 048

Ostatní finanční výnosy

23 205

22 651

Ostatní finanční náklady

54 247

29 901

Finanční výsledek hospodaření

-46 222

-71 679

KONSOLIDOVANÝ VÝSL. HOSPODAŘ. Z FIN. OPERACÍ

-46 222

-71 679

15 333

21 590

- splatná

24 082

36 911

- odložená

-8 750

-15 322

Výsledek hospodaření za běžnou činnost

62 901

55 109

KONSOLIDOVANÝ VÝSL. HOSPOD. ZA BĚŽ. ČINNOST

70 880

66 884

-

-

664

11 390

-

-

-

-

Mimořádný výsledek hospodaření

-664

-11 390

KONSOLIDOVANÝ VÝSL. HOSPOD. ZA MIM. ČINNOST

-664

-11 390

Výsledek hospodaření za účetní období

62 237

43 719

KONSOLID. VÝSL. HOSP. ZA ÚO BEZ PODÍLU EKVIVAL.

70 216

55 494

70 216

60 184

-

-4 690

PODÍL NA VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ V EKVIVALENCI

10 308

10 519

Výsledek hospodaření před zdaněním

77 570

65 309

KONSOLIDOVANÝ VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČ. O.

80 524

66 013

Náklady z finančního majetku Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - výnosy z podílů v ovládaných a řízených os. a v ÚJ pod podstatným vlivem Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

Daň z příjmů za běžnou činnost

Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti - splatná

- výsledek hospodaření BÚO bez menšinových podílů - menšinový výsledek hospodaření BÚO

46

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015 TEDOM a.s. | Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015

47

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 Peněžní hodnoty se uvádějí v tis. Kč 1. Vymezení konsolidačního celku 1.1.

Mateřský podnik TEDOM a.s. Účetní jednotka přidružená

Stupeň závislosti na ZK (vliv)

Podíl na ZK (účast)

Metoda konsolidace

Datum účetní závěrky

Název, sídlo

dceřiná

TEDOM, s.r.o.

x

100,0%

100,0%

A

31.12.2015

x

100,0%

100,0%

A

31.12.2015

x

100,0%

100,0%

A

31.12.2015

49,9%

49,9%

C

31.12.2015

100,0%

100,0%

A

31.12.2015

Bojnická 18, Bratislava TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd. (Čína) TEDOM Poland Sp.z.o.o. (Polsko) ČEZ Energo, s.r.o.

x

Karolinská 661/4, Praha 8 OOO TEDOM – RU (Rusko)

x

Pozn.: Metoda konsolidace: A – plná metoda konsolidace, C – ekvivalenční metoda konsolidace Dne 11.5.2015 odsouhlasila řádná valná hromada společnosti TEDOM a.s. prodej celé majetkové účasti TEDOM a.s. ve výši 88,7% na společnosti GridX Power Pty. Ltd. Austrálie. K podpisu smlouvy o prodeji obchodního podílu došlo 19.6.2015.

1.2.

Podniky vyloučené z povinností konsolidace

-- 0 – 1.3.

Systém konsolidace

Přímá konsolidace všech podniků konsolidačního celku najednou.

48

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 2. Obecné údaje 2.1 Průměrný počet zaměstnanců konsolidačního celku během účetního období sestavení konsolidované účetní závěrky: Společnosti pod rozhodujícím vlivem (dceřiné společnosti): Zaměstnanci 2015

Z toho řídící zaměstnanci 2014

2015

2014

Průměrný počet

529

532

22

20

Osobní náklady

263 375

266 114

25 760

23 095

190 117

194 981

17 603

0

1 189

600

1 200

600

65 886

63 981

6 698

6 094

6 182

6 552

259

260

- mzdové náklady - odměny členům orgánů společnosti - náklady na sociální zab. a zdrav. pojištění - sociální náklady

Společnosti pod podstatným vlivem (přidružené společnosti)1): Zaměstnanci 2015

Z toho řídící zaměstnanci 2014

2015

2014

Průměrný počet

68

60

3

3

Osobní náklady

38 921

32 981

2 828

3 417

24 235

21 385

2 036

2 481

- odměny členům orgánů společnosti

4 072

2 594

0

0

- náklady na sociální zab. a zdrav. pojištění

9 881

8 404

759

907

733

598

33

29

- mzdové náklady

- sociální náklady

1)

Jsou uvedeny údaje za celou společnost ČEZ Energo, s.r.o.

2.2 Výše odměn, záloh, půjček a ostatních pohledávek, závazků a ostatních plnění, přijatých či poskytnutých záruk, popř. příslibů plnění vč. důchodového zabezpečení, jak v peněžní tak naturální formě 0 členům statutárních, řídících a dozorčích orgánů vč. bývalých členů těchto orgánů (včetně úrokové sazby a hlavních podmínek): ČEZ Energo, s.r.o. Členům dozorčích orgánů 552 tis. Kč

Akcionářům

Členům statutárních orgánů

-

3 520 tis. Kč

49

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 2.3. Přehled o způsobu transformace údajů z individuálních účetních závěrek podniků konsolidovaného celku do položek konsolidované účetní závěrky: Plná metoda: Výpočet konsolidačního rozdílu Účast matky

Vlastní kapitál/ Hodnota přecenění (414)

Podíl matky na VK

PC vkladů

Konsolidační rozdíl

TEDOM, s.r.o.

100 %

471

-

-

471

TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd. 2010

100 %

294

-

-

294

TEDOM Poland Sp.z.o.o.

100 %

1 053 – 738 = 315

315

360

45

TEDOM Cogeneration Equipments 2011

100 %

-1 705

-

-

-1 705

GridX Power Pty Ltd. 2012

82,6%

32 792

27 086

54 869

27 783

GridX Power Pty Ltd. 2013

6,1 %

26 764

1 633

2 341

708

100 %

4 857

-

205

-4 652

-

-

-

22 944

TEDOM-RU Celkem

U společností TEDOM, s.r.o. a TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd. je konsolidační rozdíl roven hodnotě přecenění k  1. 1. 2010 (den rozhodný pro fúzi společností TEDOM holding a.s., TEDOM s.r.o., TEDOM CHP s.r.o., TEDOM ENERGO s.r.o a JESENICKÁ TEPELNÁ SPOLEČNOST s.r.o.). Je to z toho důvodu, že se jedná o společnosti, u kterých podíly společnosti TEDOM s.r.o. na těchto společnostech přešly v rámci fúze na společnost TEDOM a.s. V  průběhu roku 2011 došlo k  navýšení základního kapitálu společnosti TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co. Ltd. ve výši 1 705 tis. Kč. Tato hodnota je záporným konsolidačním rozdílem, který se od roku 2011 odepisuje. V červenci roku 2013 se společnost TEDOM a.s. stala vlastníkem 88,7 % akcií společnosti GridX Pty Ltd. V roce 2015 došlo k odpisu konsolidačního rozdílu u společnosti GridX Pty Ltd. z důvodu prodeje obchodního podílu. Odpis konsolidačního rozdílu Společnost

Konsolidační rozdíl

ZC 2014

Odpis 2015

ZC 2015

TEDOM, s.r.o.

471

351

-24

327

TEDOM Cogeneration Equipments 2010

294

219

-15

204

45

35

-2

33

TEDOM Cogeneration Equipments 2011

-1 705

-1 365

85

-1 280

GridX Power Pty Ltd.

27 783

23 616

-23 616

0

708

636

-636

0

-4 652

-3 720

233

-3 487

Odpis kladného KR

24 857

-24 293

564

Odpis záporného KR

-5 085

318

-4 767

TEDOM Poland

GridX Power 2013 TEDOM -RU

50

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 Vylučování vzájemných vazeb Výkazy: ROZVAHA I.

Vyloučení pohledávek a závazků

1) Strana aktiv -

položka C. III. 1 (účet 311)

-35 268 tis. Kč

-

položka C.III. 1 (účet 315)

-329 tis. Kč

-

položka C. III. 2 (účet 351)

-41 799 tis. Kč

Celkem vyloučeno

-77 396 tis. Kč

2) Strana pasiv -

položka B. III. 1 (účet 321)

-35 597 tis. Kč

položka B. III. 2 (účet 361)

-41 799 tis. Kč

Celkem vyloučeno

-77 396 tis. Kč

II. Vyloučení vazeb z prodeje zásob Rozlišili jsme, zda zásoby již byly spotřebovány (účet 501), pak se vyloučení promítlo pouze ve výkazu zisku a ztrát, nebo jsou ještě evidovány na skladě (účet 112), pak se vyloučení promítlo jak do VZZ tak i do rozvahy. Pro vyloučení vazeb z titulu prodeje zásob jsme vycházeli ze skutečného zisku z prodeje zásob jednotlivých subjektů. Rok 2015 1) Strana aktiv -

položka C. I. 1 (účet 112)

-2 896 tis. Kč

2) Strana pasiv -

položka A. V. (účet hospodářského výsledku)

-2 896 tis. Kč

III. Vyloučení vazeb z titulu prodeje dlouhodobého majetku Rok 2015 V roce 2015 neproběhl žádný prodej majetku. Rok 2014 V roce 2014 neproběhl žádný prodej majetku.

51

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 Rok 2013 1) Strana aktiv - položka B. II. 3 (účet 082)

0 tis. Kč

2) Strana pasiv - položka A. V. (výsledek hospodaření BÚO)

0 tis. Kč

Na prodaném majetku nebyl žádný zisk, jednalo se o čistou přefakturaci. Rok 2012 Vzhledem k prodeji obchodního podílu na společnosti GridX, nedojde od roku 2015 k úpravě prodaného majetku této společnosti. Rok 2011 Prodej majetku společnosti TEDOM Poland. 1)

Strana aktiv - položka B. II. 3 (účet 022)

-1 546 tis. Kč

- položka B. II. 3 (účet 082)

+458 tis. Kč

Celkem vyloučeno 2)

-1 088 tis. Kč

Strana pasiv - položka A. IV. (výsledek hospodaření min. let) - položka A.V (výsledek hospodaření BÚO)

Celkem vyloučeno

-1 196 tis. Kč 108 tis. Kč -1 088 tis. Kč

Rok 2010 1) Strana aktiv - položka B. II. 3 (účet 022)

-21 530 tis. Kč

- položka B. II. 3 (účet 082)

5 464 tis. Kč

Celkem vyloučeno 2)

Strana pasiv - položka A. IV. 1 (nerozdělený zisk min. let)

-16 927 tis. Kč

- položka A. V. (výsledek hospodaření BÚO)

861 tis. Kč

Celkem vyloučeno 52

-16 066 tis. Kč

-16 066 tis. Kč

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 Výkazy: VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT I.

Vyloučení provozních výnosů a nákladů – sloupec a

Vyloučením těchto položek se nemění výše hospodářského výsledku za účetní období, mění se pouze struktura provozních nákladů a výnosů

- výnosová položka I. (účet 604, 609.4)

-572 tis. Kč

- výnosová položka II. 1 (účet 601,602)

-68 431 tis. Kč

- výnosová položka III. 2 (účet 642)

-53 431 tis. Kč

Celkem vyloučeno

- nákladová položka B. 1 (účet 501,502)

-122 434 tis. Kč

-572 tis. Kč

- nákladová položka B. 2 (účet 51.)

-68 431 tis. Kč

- nákladová položka F.2 (účet 542)

-53 431 tis. Kč

- nákladová položka C.III (účet 527

-35 tis. Kč

Celkem vyloučeno

-122 434 tis. Kč

Celkový efekt na výsledek hospodaření za účetní období 0 Kč.

II.

Vyloučení finančních nákladů a výnosů

Vyloučením těchto položek se opět nemění výše hospodářského výsledku za účetní období, mění se pouze struktura finančních nákladů a výnosů.

- výnosová položka X. (účet 662)

-1 841 tis. Kč

- nákladová položka N. (účet 562)

-1 841 tis. Kč

Celkový efekt na výsledek hospodaření za účetní období

III.

0 Kč

Vyloučení vazeb z titulu prodeje zásob

Rok 2015

- výnosová položka III.2 (účet 642)

Celkový efekt na výsledek hospodaření za účetní období

- 2 896 tis. Kč -2 896 tis. Kč

53

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 IV.

Vyloučení vazeb z titulu prodeje dlouhodobého majetku

2011 - položka A.V (výsledek hospodaření BÚO)

108 tis. Kč

- nákladová položka E. (účet 551)

108 tis. Kč

2010 - položka A.V (výsledek hospodaření BÚO)

861 tis. Kč

- nákladová položka E. (účet 551)

861 tis. Kč

Vliv na hospodářský výsledek

0 tis. Kč

Ekvivalenční metoda Výpočet konsolidačního rozdílu

Společnost

ČEZ Energo, s.r.o.

Účast matky

Vlastní kapitál/ Hodnota přecenění (414)

Podíl matky na VK

PC vkladů

Konsolidační rozdíl

49,9 %

1 090 951

544 385

351 809

-192 576

1 090 951

544 385

351 809

-192 576

Celkem

Odpis konsolidačního rozdílu Společnost

ČEZ Energo, s.r.o. Celkem

2.4

Konsolidační rozdíl

Odpis 2011

Odpis 2012

Odpis

Odpis

Odpis

2013

2014

2015

ZC konsolidačního rozdílu

-192 576

9 629

9 629

9 629

9 629

9 629

-144 431

-192 576

9 629

9 629

9 629

9 629

9 629

-144 431

Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách

Změny proti předcházejícím účetním obdobím (uveďte vč. důvodů těchto změn a vyčíslení peněžních částek těchto změn ovlivňujících výši majetku, závazků a hospodářského výsledku konsolidačního celku):

54

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 A) Změny způsobu oceňování (popis, důvod, částka): TEDOM a.s.: V roce 2015 byly zpřesněny koeficienty výrobní režie divize motory. •

podle skutečnosti za 1-12/2014 byly stanoveny nové koeficienty výrobní režie pro výrobní úsek, CNC stroje, montážní úsek a nářez materiálu. Tímto také došlo ke zpřesnění ocenění nedokončené výroby.

B) Změny postupů účtování (popis, důvod, částka):

nenastaly

C) Změny postupů odpisování (popis, důvod, částka): nenastaly D) Změna uspořádání a obsahového vymezení položek konsolidované účetní závěrky (popis, důvod, částka): --0-E) Změny pořizovacích a zůstatkových cen dlouhodobého majetku (v porovnání s minulým obdobím v souvislosti s kursovým přepočtem účtů konsolidovaných účetních jednotek se sídlem v zahraničí, které vedou účetnictví v cizí měně, nejméně podle jednotlivých druhů tohoto majetku): --0-F) Podíl na výsledku hospodaření samostatně nebo společně ovládané nebo řízené osoby a osoby pod podstatným vlivem, jejíž cenné papíry nebo účasti byly pořízeny konsolidující účetní jednotkou v průběhu účetního období, vztahující se k období od pořízení do konce účetního období platného pro konsolidující účetní jednotku (v tis. Kč). Dceřiný, přidružený podnik

Hospodářský výsledek

Podíl na hospodářském výsledku

--0--

G) zisk a ztráta z titulu prodeje zásob a dlouhodobého majetku mezi účetními jednotkami konsolidačního celku odděleně za jednotlivé účetní jednotky: Prodej zásob (v tis. Kč) Prodávající

Kupující

TEDOM a.s.

TEDOM, s.r.o.

TEDOM a.s.

TEDOM Poland Sp. z o.o.

TEDOM a.s.

000 TEDOM-RU

Zásoby na skladě

Zisk z prodeje

10 171

2 682

338

186

55

28

Prodej dlouhodobého majetku (v tis. Kč) --0— Provedené úpravy vyplývají pouze z prodeje dlouhodobého majetku mezi společnostmi ve skupině v minulých letech. H) způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní závěrky společností TEDOM, s.r.o., TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd., TEDOM Poland Sp.z.o.o. a OOO TEDOM-RU jsou společnosti TEDOM a.s. předkládány v cizí měně. Pro přepočet k rozvahovému dni společnost používá oficiálního kurzu ČNB. Měna

Způsob přepočtu

PLN, EUR, CNY, AUD, RUB

Směnný kurz ČNB běžný 55

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 3. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát 3.1 Počet a jmenovitá hodnota podílů v tuzemsku a v zahraničí podle jednotlivých druhů a emitentů a přehled o finančních výnosech plynoucí z vlastnictví těchto podílů souhrnně za účetní jednotky konsolidačního celku v tržní hodnotě:

Druh CP, vkladu

Tuz.

Zahr.

Emitent

Nominální hodnota

Počet / podíl

Finanční výnos

--0--

3.2 Komentář a zdůvodnění ke změně vlastního kapitálu konsolidovaného celku mezi dvěma konsolidacemi, zejména v případě změny rozsahu konsolidačního celku a vypořádání cenných papírů a podílů vydaných konsolidující účetní jednotkou v držení konsolidovaných účetních jednotek Dne 11.5.2015 odsouhlasila řádná valná hromada společnosti TEDOM a.s. prodej celé majetkové účasti TEDOM a.s. ve výši 88,7% na společnosti GridX Power Pty. Ltd. Austrálie. K podpisu smlouvy o prodeji obchodního podílu došlo 19.6.2015. Dle notářského zápisu z valné hromady společnosti ČEZ Energo, s.r.o. ze dne 2. července 2015 došlo k převodu obchodního podílu ve vlastnictví ČEZ, a.s na společnost ČEZ ESCO, a.s., se sídlem Duhová 1444/2, Michle, 140 00 Praha 4, IČ 035 92 880, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, v oddíle B, číslo vložky 20240. Na společnost ČEZ Energo, s.r.o., se sídlem se sídlem Praha 8 - Karlín, Karolinská 661/4, PSČ 18600, IČO: 29060109, zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, spisová značka C 163691, jakožto nástupnickou společnost v důsledku fúze sloučením přešlo jmění zanikající společnosti TI Energo, s.r.o., se sídlem Praha - Karlín, Karolinská 661/4, PSČ 18600, IČO: 65277775, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, spisová značka C 191116, a to na základě projektu fúze sloučením ze dne 25.9.2015. Účinnost fúze 1.11.2015 3.3

Komentář k údajům o:

A) Cenných papírech a podílech uvedených do ekvivalence. --0—

B) Pohledávkách po lhůtě splatnosti Doba

Výše v tis. Kč 2015

2014

do 30 dnů

22 812

19 199

do 60 dnů

14 657

6 929

do 180 dnů

2 350

5 403

do 360 dnů

2 935

13 347

360 a více dnů

19 887

6 460

Celkem

62 641

51 339

56

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 C) Závazcích po lhůtě splatnosti Doba

Výše v tis. Kč 2015

2014

do 30 dnů

7 039

244

do 60 dnů

27

25

do 180 dnů

20

0

do 360 dnů

54

0

360 a více dnů

17

0

7 156

269

Celkem

D) Pohledávkách k účetním jednotkám konsolidačního celku s dobou splatnosti delší než 5 let:

TEDOM a.s. Pohledávka k

Hodnota

TEDOM Poland

Poznámka 2 733 tis. PLN Půjčka podniku ve skupině.

Závazcích k účetním jednotkám konsolidačního celku s dobou splatnosti delší než 5 let: TEDOM a.s. Závazek k

Hodnota

Poznámka

--0-E) Pohledávkách krytých podle zástavního práva nebo věcného břemene s uvedením povahy a formy tohoto zajištění pro případ nesplacení:

TEDOM a.s. Pohledávka k

Forma zajištění

Zástavní právo k pohledávkám z obchodního styku v minimální výši CZK 1.000.000,-- Kč

Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 2298/11/06354

Zástavní právo k pohledávkám z obchodního styku

Smlouva o zřízení zástavního práva k pohledávkám č. 876/13T-866/13T-120 VL

Zástavní právo k úvěru

Zástavní smlouva k nemovitosti

F) Závazcích krytých podle zástavního práva nebo věcného břemene s uvedením povahy a formy tohoto zajištění pro případ nesplacení:

Závazek k

Forma zajištění

--0--

57

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 G) Způsob stanovení reálné hodnoty příslušného majetku a závazků, popis použitého oceňovacího modelu při ocenění cenných papírů a derivátů reálnou hodnotu, změny reálné hodnoty včetně změn v ocenění podílu ekvivalencí podle jednotlivých druhů finančního majetku a způsob jejich zaúčtování. Pokud nebyl cenný papír, podíl a derivát oceněn reálnou hodnotou nebo ekvivalencí, uvede účetní jednotka důvody a případnou výši opravné položky.

Společnost používá pro ocenění finančního majetku (podílů) ekvivalenční metodu. Společnost

Podíl na ZK, resp. na obchodním podílu v %

Vlastní kapitál 2015/vklad

Podíl na VK 2015/vklad

Podíl na VK 2014 / vklad

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

(v tis. Kč)

Rozdíl

Účtování

(v tis. Kč)

TEDOM, s.r.o.

100

30 717

30 717

31 027

-310

061/414

TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd.

100

-928

-928

-1 476

0

061/414

TEDOM Poland Sp.z.o.o.

100

147

147

51

96

061/414

TEDOM-RU

100

-656

-656

-659

0

061/414

ČEZ Energo, s.r.o.

49,9

1 142 263

569 989

559 681

10 308

062/414

-

1 171 543

599 269

588 624

10 094

-

Celkem

Při použití ekvivalenční metody oceňování finančního majetku se rozdíl v ocenění nepočítá do záporných hodnot, nejnižší možný rozdíl tedy činí 0,-- Kč 1)

3.4 Souhrnná výše případných dalších závazků (nepeněžních i peněžních), které nejsou sledovány v běžném účetnictví jednotlivých podniků konsolidačního celku a nejsou uvedeny v konsolidované rozvaze: --0—

58

Příloha konsolidované účetní závěrky za rok 2015 3.5 Nekonsolidované výnosy z běžné činnosti rozvržené podle hlavních činností konsolidačního celku v členění tuzemsko, zahraničí:

Hlavní činnost*

Tuzemsko

Tuzemsko

Zahraničí

Zahraničí

Celkem

Celkem

2015

2014

2015

2014

2015

2014

Tržby za teplo

318 382

243 047

-

-

318 382

243 047

Tržby za elektrickou energii

672 693

606 420

-

1 675

672 693

608 095

66 309

79 343

66 869

16 629

133 178

95 972

1 261

2 128

103

-

1 364

2 128

Tržby za motory

44 472

28 344

75 532

65 593

120 004

93 937

Tržby za ostatní služby

89 939

213 938

231 863

377 420

321 802

591 358

Prodej KJ

340 635

266 843

409 302

576 752

749 937

843 595

Tržby za zakázky

104 526

37 676

-

-

104 526

37 676

Servisní práce na KJ

276 732

237 076

15 633

25 360

292 365

262 436

Změna stavu zásob vlastní výroby a aktivace

-10 933

Ostatní finanční výnosy

272 857

142 091

86 094

32 687

358 951

174 778

Postoupení pohledávky

4 621

-

380 382

-

385 003

-

2 181 494

1 867 905

1 265 777

1 096 116

3 447 271

2 964 021

Tržby za zboží Tržby za autobusy

Celkem

10 999

-

-

-10 933

10 999

*V tabulce jsou zahrnuty společnosti TEDOM a.s., TEDOM, s.r.o., TEDOM Poland Sp. z.o.o., TEDOM Cogeneration Equipments (Beijing) Co., Ltd a OOO TEDOM-RU. 3.6 CHARAKTER A OBCHODNÍ ÚČEL OPERACÍ účetních jednotek konsolidačního celku, jsou0li rizika nebo užitky z těchto operací významné, a pokud je zveřejnění těchto rizik nebo užitků nezbytné k posouzení finanční situace účetní jednotky; informace o finančním dopadu těchto operací na účetní jednotku. --0-3.7 INFORMACE O TRANSAKCÍCH, které účetní jednotky konsolidačního celku uzavřely se spřízněnou stranou, včetně objemu takových transakcí, povahy vztahu se spřízněnou stranou a ostatních informací o těchto transakcích, které jsou nezbytné k pochopení finanční situace účetní jednotky, pokud jsou tyto transakce významné a nebyly uzavřeny za běžných tržních podmínek. --0-3.8

NÁKLADY NA AUDIT

Za účetní období vynaložily společnosti holdingu náklady na audit ve výši 631 tis. Kč. V Třebíči dne 20.5.2016

59

TEDOM a.s. Výčapy 195

674 01 Třebíč Česká Republika

60

IČ: 284 66 021, zapsána v OR vedeném u KS v Brně, oddíl B, vl. 6260 Výroční zpráva za rok 2014 je k dispozici také v anglickém jazyce. Obě jazykové verze jsou ke stažení na: www.tedom.com