ROZPOČTOVÝ VÝHLED MĚSTO HAVLÍČKŮV BROD
2018-2020
Zpracoval: Datum: Počet stran:
EO MěÚ H. Brod 10/2016 12 stran
Projednáno: Datum:
Rada města 07.11.2016
Pracovní seminář ZM 16.11.2016
1
Finanční výbor
Obsah 1.
Základní východiska rozpočtového výhledu........................................................................................3
2.
Souhrnné údaje rozpočtového výhledu ................................................................................................ 5 2.1.
3.
Cíle rozpočtového výhledu ...........................................................................................................5
Příjmy rozpočtového výhledu ..............................................................................................................6 3.1.
Daňové příjmy .............................................................................................................................. 6
3.2.
Nedaňové příjmy ..........................................................................................................................7
3.3.
Kapitálové příjmy .........................................................................................................................7
3.4.
Přijaté transfery............................................................................................................................. 7
4.
Výdaje rozpočtového výhledu .............................................................................................................8
5.
Podmíněné a budoucí závazky, veřejné přísliby, strategické cíle ........................................................8
6.
Financování rozpočtového výhledu ...................................................................................................11
7.
Hodnocení rizik a přínosů ..................................................................................................................11
8.
7.1.
Rizika výhledu ............................................................................................................................ 11
7.2.
Příležitosti výhledu .....................................................................................................................11
7.3.
Silné stránky výhledu .................................................................................................................12
Doporučení .........................................................................................................................................12 8.1.
Příprava projektů – studie proveditelnosti ..................................................................................12
8.2.
Provozní přebytek .......................................................................................................................12
2
1. ZÁKLADNÍ VÝCHODISKA ROZPOČTOVÉHO VÝHLEDU Základním hlediskem při sestavení rozpočtového výhledu byl předpoklad nepřetržitého trvání subjektu v rozsahu stávajících činností a struktury s mírnou progresí činností a výkonů zobrazující rozvoj municipality. Sdílené daňové příjmy odhadnuty zpracovatelem v návaznosti na současně platnou úpravu rozpočtového určení daní a střednědobý výhled státního rozpočtu s přihlédnutím ke hledisku rozpočtové opatrnosti. Výlučné daňové příjmy (daň z nemovitostí, místní poplatky, správní poplatky) odhadnuty z úrovně r. 2016. U daně z nemovitostí se pro výhledové období nepředpokládá zvýšení hodnoty místního koeficientu. Sazby místních poplatků – pro roky 2017-2018 není předpokládáno významné zvýšení resp. změna sazeb. Složitější predikce je u nedaňových příjmů, které jsou ovlivňovány mnoha faktory. Rozhodující objem nedaňových příjmů je svázán příjmy generujícími se na v bytovém hospodářství města. Zde výhled předpokládá zachování stávajícího portfolia městských bytových domů a pronajímaných bytových jednotek (akt. stav 780 b.j.). Odhadované kvantifikace příjmů z nájemného a služeb v bytovém hospodářství pro výhledové období předpokládají stagnaci příjmů a to z důvodů, že samospráva nechce zvyšovat sazbu nájemného z bytu a současně spustila program přidělování sociálních bytů za snížené nájemné. V dalších složkách nedaňových příjmů se promítá způsob ekonomického využití dalších veřejných statků (zemědělské pozemky, ostatní pozemky, nebytové prostory, výnosy z městských lesů atd.). V této složce nedaňových příjmů předpokládáme mírný růst příjmů zhruba v úrovni očekávané inflace. Zbytek nedaňových příjmů (sankční platby, prodej zboží a služeb) dohadnut na základě výsledků předcházejících období s mírným růstem (do 1% meziročně). Při odhadu finančních vztahů a výhledových dopadů financování portfolia zřizovaných příspěvkových organizací zpracovatel vycházel z praxe předešlých období (objemy, činnosti, podíl samofinancování, financování odpisů). Účast rozpočtu města na financování provozu zřizovaných PO se ve výhledovém období bude odvíjet od stávající úrovně 130 mil. Kč na transfery provozních příspěvků s mírným zvyšováním (2-3 % p.a.), které jde na vrub očekávané meziroční inflace vstupních nákladů na hlavní činnosti PO a částí na rozšiřování zřizovaných PO v hlavní neziskové činnosti. Další výdaje do úseku zřizovaných PO mohou být alokovány v rozpočtu města jako přímé výdaje na technické zhodnocení a modernizace veřejných statků (budov, objektů) v rámci celkových kapitálových výdajů subjektu. Při odhadu vývoje kapitálových příjmů bylo vycházeno z těchto premis: - ve výhledovém období nebude pokračovat další etapou privatizace bytového fondu města - od r. 2017 resp. 2018 by se měl významně navýšit příjem z investičních podpor na realizované tvrdé projekty. Rok 2017 je druhým rokem plánovacího období EU a tudíž nelze predikovat investiční transfery (přijaté dotace) ve významné výši za dokončené tvrdé projekty. Investiční transfery v tomto období mohou být predikovány pouze ve vztahu k státním fondům (SFŽP, SFDI) a národnímu fondu a to za přidělené, resp. rozhodnutím nebo smlouvou potvrzené účasti. Při odhadu výše neinvestiční dotace na výkon přenesené působnosti vycházel zpracovatel z vývoje souhrnného vztahu v předchozích letech s očekáváním minimálního růstu v mezích rovnajících se ukazateli meziroční inflace spotřebitelských cen. Ostatní neinvestiční dotace vázané na realizaci měkkých projektů nelze spolehlivě pro výhledové období predikovat. Zpracovatel vychází z úvahy, že tyto vztahy ovlivňují výsledné fiskální saldo hospodaření minimálně, neboť podíl spolufinancování města je u jednotlivých projektů v řádu do 15% celkových výdajů projektu. Při odhadu vývoje personálních výdajů průmětem za konsolidovaný celek (ovlivňujících fiskální hospodaření města) zpracovatel předpokládá mírný růst na hranici meziroční inflace spotřebitelských cen. Výhled nepředpokládá extenzivní růst počtu přepočtených zaměstnanců v jednotce město a neškolských příspěvkových organizacích (PO TS HB, PO SSM HB). 3
Součinnost odborů rozvoje města a řízení projektů na přípravě dokumentu měla zajistit návaznost Rozpočtového výhledu na Strategický plán města a věcný plán stavebních prací (tzv. investic) pro nejbližší období 2018-2020. Pro uvedené výhledové období není k dispozici věcný plán na úseku stavebních prací (oprav, nové investiční výstavby, technického zhodnocení stávajících statků), který by byl projednán na úrovni zastupitelstva a ustanovoval priority a cíle. S tím souvisí i potíže v zajišťování přípravy stavebních prací a koordinace s ostatními subjekty (sítě, komunikace). Tyto procesy nelze řídit prostřednictvím jednotlivých ročních rozpočtů. Projednaný a schválený věcný plán priorit stavebních akcí by umožňoval operativně využívat alokace prostředků na úseku výstavby a stavebně-technické péče o veřejné statky v rámci jednotlivých ročních rozpočtů Dále je v dokumentu Rozpočtový výhled zapracována část týkající se podmíněných a deklaratorních závazků města včetně odhadu a kvantifikace dopadů. Jedná se o závazky s významným finančním dopadem jejichž splatnost resp. rozhodnutí o jejich zesplatnění se bude odvíjet od výsledků jednání a rozhodování subjektů mimo konsolidovaný celek města )např. rozudek soudu, rozhodčí řízení a pod).
4
2. SOUHRNNÉ ÚDAJE ROZPOČTOVÉHO VÝHLEDU tis. Kč DRUH UKAZATELE DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVĚ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY DOTACE PŘÍJMY CELKEM BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE VÝDAJE CELKEM SALDO bez financování PROVOZNÍ PŘEBYTEK FINANCOVÁNÍ
Skutečnost hospodaření 2013 2014 2015 296 938 312 038 311 880 72 551 80 146 79 528 51 921 17 770 22 015 63 223 58 368 71 609 484 633 468 322 485 032 338 954 354 485 373 122 118 913 151 979 100 188 457 867 506 464 473 310 26 766 -38 142 11 722 85 797 89 832 77 932 -26 766 38 143 -11 722
Rozp.upr. 2016 318 960 72 147 8 665 62 859 462 631 363 662 136 523 500 185 -37 554 85 969 37 555
2017 329 800 75 725 9 300 68 300 483 125 378 050 125 000 503 050 -19 925 85 775 19 925
Rozpočtový výhled 2018 2019 339 300 350 300 79 425 79 525 10 000 10 500 73 500 66 900 502 225 507 225 385 640 393 340 140 000 140 000 525 640 533 340 -23 415 -26 115 91 585 95 385 23 415 26 115
2020 350 300 78 725 10 500 66 900 506 425 398 140 135 000 533 140 -26 715 89 785 26 715
Rozpočtový výhled je zpracováván na základě povinnosti vyplývající ze zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu, v platném znění. Obsahuje údaje o příjmech, výdajích, závazcích a pohledávkách města Havlíčkův Brod pro období 2018-2020 a analýzu srovnatelných ukazatelů za období předcházející výhledovému období. Pro srovnání jsou tedy uvedena data o skutečnosti hospodaření za období 2013-2015 a data upraveného rozpočtu 2016 (období 09). Pro výhledové období vč. roku 2017 je predikován významný růst rozpočtových příjmů a to zejména příjmů vázaných na výkonnost ekonomiky (sdílené daňové příjmy). V úvahu byla vzata i relativní stagnace vlastních daňových příjmů (místní poplatky a daň z nemovitostí s aplikovaným místním koeficientem 2) a stagnace příjmů z pronájmů (zejména byty). U příjmů z úroků (volné prostředky) predikujeme pro výhledové období mírné snižování a to zejména z důvodů snižovaní aktivně řízené sumy volných prostředků, které jde na vrub financování deficitních rozpočtů a dále z důvodů snižování úrokové míry u finančních produktů z oblasti vkladů resp. státních dluhopisů. Predikce kapitálových příjmů je specifická v tom smyslu, že i přes záměry týkající se prodeje majetku, nemusí se záměr realizovat. Z tohoto důvodu je objem kapitálových příjmů nastaven zhruba na poloviční hodnotu předcházejících období (riziková položka příjmů) a pro bezprostředně navazují rozpočtový rok je uvažováno s jednorázovým příjmem za zpeněžení volného pozemku, 1,7 ha v areálu bývalých kasáren ČSA. Další zpeněžitelný a současně pro město nevyužitelný majetek pro výhledové období zatím neidentifikujeme. Přijaté transfery tvoří stabilně dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu na výkon přenesené působnosti a dílčí odhad dotací na realizované projekty. Od predikce běžných opakovaných příjmů odvozeny limity pro běžné výdaje výhledového období. 2.1. Cíle rozpočtového výhledu Rozpočtovým výhledem je především cíleno je na regulaci běžných výdajů tak, aby byly zajištěny tato cíle: - zajištění finančního krytí stávajícího rozsahu činností zajišťovaných konsolidovaným celkem město Havlíčkův Brod a zřizované příspěvkové organizace s vytvořením přiměřeného finančního prostoru pro jejich postupný rozvoj, doplňování a zkvalitňování - průběžné vytváření provozního přebytku hospodaření pro financování vlastních výdajů na opravy udržování a investice na úseku veřejných statků a předfinancování projektů. Financování je doplňující složkou řešící rozdíl mezi příjmy a výdaji tak, aby bylo dosaženo nulového salda. Zahrnuje přijaté dlouhodobé půjčené prostředky za účelem financování kapitálových výdajů a projektů, převody z účelových fondů, splátky již čerpaných úvěrů a převody do účelových fondů. Financování naznačuje, že ve výhledovém období není kalkulováno s novými půjčkami, předpokládá se úplné splacení půjček města z předchozích let a ustanovení ukazatele dluhová služba na hodnotu 0%.
5
3. PŘÍJMY ROZPOČTOVÉHO VÝHLEDU ř. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
tis. Kč DRUH UKAZATELE DAŇOVÉ PŘÍJMY DPFO ze závislé činnosti DPFO osob podáv. přiznání DPFO vybíraná srážkou DP právnických osob DP právnických osob za obec Daň z přidané hodnoty Místní poplatky Správní poplatky Daň z nemovitosti Ostatní daňové příjmy vč.lot.daně NEDAŇOVĚ PŘÍJMY Příjmy z poskyt.výrobků a služeb
14 Odvody přebyt.org.s přímým vztahem 15 Příjmy z pronájmu 16 Výnosy z finančních aktiv 17 Přijaté sankční platby 18 Přij.vratky transf.a př.z fin.vyp.min.let 19 20 21 22 23 24 25 26 27
Př.z prod.nekapit.maj, ost.ned.př. Přijaté splátky půjček DAŇOVĚ A NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Neinvestiční dotace a transfery Převody z vlastních fondů BĚŽNÉ PŘÍJMY Prodej inv.majetku, akcií a maj.práv Investiční dotace (transfery) PŘÍJMY CELKEM
Skutečnost hospodaření 2013 2014 2015 296 938 312 038 311 880 51 960 51 868 50 923 5 462 7 205 9 776 5 039 4 739 5 425 49 257 54 427 55 728 7 784 9 564 5 190 105 759 111 345 113 203 15 097 16 217 16 282 10 195 10 742 11 440 28 134 29 344 28 655 18 251 16 587 15 258 72 551 80 146 79 528 18 843 27 528 25 056
Rozp.upr. 2016 318 960 59 000 7 150 6 000 60 000 5 500 115 000 16 005 11 560 29 000 9 745 72 147 25 539
2017 329 800 66 000 7 500 6 000 63 500 5 500 123 000 16 500 11 200 29 000 1 600 75 725 26 300
Rozpočtový výhled 2018 2019 339 300 350 300 68 400 72 500 7 660 7 800 6 000 6 000 62 880 65 000 5 600 5 600 130 360 135 000 16 500 16 500 11 300 11 300 29 000 29 000 1 600 1 600 79 425 79 525 26 400 26 100
2020 350 300 72 500 7 800 6 000 65 000 5 600 135 000 16 500 11 300 29 000 1 600 78 725 26 300
0
0
0
0
500
500
500
500
40 323 5 778 3 601
38 715 5 846 2 287
38 474 5 313 2 917
35 957 5 213 3 775
36 900 4 200 3 200
40 500 3 900 3 100
41 200 3 500 3 300
41 200 3 200 3 400
0
1 906
4 151
1 040
1 800
2 300
2 400
1 900
3 180 826 369 489 55 262 0 424 751 51 921 7 961 484 633
3 653 211 392 184 52 133 0 444 317 17 770 6 235 468 322
3 592 25 391 408 59 646 0 451 054 22 015 11 963 485 032
598 25 391 107 58 524 0 449 631 8 665 4 335 462 631
2 800 25 405 525 58 300 0 463 825 9 300 10 000 483 125
2 700 25 418 725 58 500 0 477 225 10 000 15 000 502 225
2 500 25 429 825 58 900 0 488 725 10 500 8 000 507 225
2 200 25 429 025 58 900 0 487 925 10 500 8 000 506 425
3.1. Daňové příjmy Daňové příjmy jsou nejdůležitější příjmovou skupinou a lze je považovat za jeden z ukazatelů ve vztahu k běžným výdajům. Objemově nejvýznamnějšími položkami jsou sdílené daně plynoucí do rozpočtu města na základě zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, v platném znění a daň z nemovitostí (svěřená daň). Tyto příjmy jsou predikovány na základě časových řad, makroekonomické situace v ČR a aktuálně platného střednědobého výhledu státního rozpočtu ČR. Zvyšující se výkonnost ekonomiky a zlepšený výběr daní se navenek projevuje růstem inkasa sdílených daní v období 2016. Obdobně je zpracován i návrh rozpočtu pro r. 2017 a predikovány sdílené daňové příjmy i pro výhledové období 2018-2020. Výlučnými daňovými příjmy jsou příjmy z daně nemovitostí, příjmy z místních poplatků vybírané na základě schválených obecně závazných vyhlášek, správní poplatky a příjmy z loterní daně. Predikce příjmů z daně z nemovitostí vychází z platného zákona o dani z nemovitostí a obecně platné vyhlášky o aplikaci místního koeficientu (=2). Pro výhledové období nepředpokládáme významné odchylky od hodnot dosahovaných v r. 20-2016 tj. 29 mil Kč/rok. Predikce příjmů z místních poplatků je stanovena na základě platných obecně závazných vyhlášek, ve kterých se stanovují okruhy poplatníků, sazby poplatků a případné úlevy. Sazby místních poplatků neplánuje samospráva pro výhledové období významně měnit, případně některé místní poplatky zcela rušit či nové vyhláškou zavádět. Proto je odhad příjmů z místních poplatků pro výhledové období více méně konstantní v úrovni skutečnosti 2015-2016. Správní poplatky jsou predikovány na základě platného zákona o správních poplatcích a z předpokladu počtu správních úkonů zajišťovaných městským úřadem v přenesené působnosti. Loterní daň je predikována ve stavu odpovídajícímu obecní vyhláškám regulujících provozování loterií a reklamu na loterie na území města.
6
3.2. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy zahrnují příjmy z uložených pokut (OD, MP, SÚ, OŽP, ŽÚ a od ČIŽP), kde příjmy z pokut udělených odborem dopravy tvoří největší část. Nejvyšší výnos v rámci nedaňových příjmů tvoří příjmy z pronájmu bytových a nebytových prostor a pozemků. Předpokládá se udržení bytového fondu města ve stávajícím rozsahu, případně mírný růst počtu pronajímaných jednotek. Další položkou jsou příjmy z úroků finančních prostředků uložených na běžných účtech a hlavně na termínovaném vkladu. Vzhledem k předpokládaným ročním deficitům hospodaření ve výhledovém období se bude postupně snižovat objem volných finančních prostředků a současně i inkaso úroků z úložek. Současně na tomto úseku negativně působí i velmi nízká míra úroků z vkladů případně státních dluhopisů. Významným nedaňovým příjmem výhledového období jsou dividendy a.s. VaK H. Brod, který je predikován v úrovni výnosů roku 2016 dle objemu podílu města na základním kapitálu a.s. VaK HB. Podíly na hospodářském výsledku s.r.o. Kulturní dům „Ostrov“ jehož 100% vlastníkem se stalo město v r. 2016 nejsou ve výhledovém období plánovány. V ostatních nedaňových příjmech jsou uvedeny např. příjmy z prodeje zboží, služeb a výrobků, příjmy z věcných břemen, příjmy z krátkodobých pronájmů budov KD, krátkodobých pronájmů pozemků, pohřebnictví apod. 3.3. Kapitálové příjmy Predikce kapitálových příjmů je specifická a z důvodu opatrnosti jsou ve výhledu zapracovány příjmy z předpokládaného prodeje zbytného majetku města (ostatní nemovitosti, zaplocené pozemky, byt.jednotky v byt.domech společenství, pozemky). V případě výpadku kapitálových příjmů města v jednotlivém období výhledu lze kompenzovat snížením alokace na opravy a udržování nebo kapitálové výdaje a tím udržet hospodaření města ve výhledovém období v naznačené bilanci. 3.4. Přijaté transfery Do výhledu přijatých transferů (dotací) je zahrnut transfer ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu, kterým stát refunduje výdaje města za výkon přenesené působnosti a to z úrovně příslibu dotace pro r. 2017 (navýšena o 3%). Pro výhledové období je zvýšení příjmů z této položky predikováno s mírným růstem odpovídajícím předpokládané roční inflaci. Dále je zde vysloven opatrný odhad přísunu prostředků z dotací na realizované projekty.
7
4. VÝDAJE ROZPOČTOVÉHO VÝHLEDU tis. Kč DRUH UKAZATELE Platy zaměstnanců vč. odvodů Nákup materiálu, DHM, ostatní Úroky, leasing a ostatní fin.výdaje Nákup energií a medií Nákup služeb Opravy a udržování. Objemově je v jednotlivých obdobích vázáno na ř. 41 33 Kapitálové výdaje (nové investice, technické zhodnocení) veřejných statků ř. 28 29 30 31 32
34 Ostatní nákupy, přísp.,náhr.a věc.dary 35 36 37 38 39 40
41
42
Neinv.transf. nezisk.org.a podnik.subj. Neinv.příspěvky zřiz.PO Neinv.příspěvky ostatním rozpočtům Neinvest.transf.obyvatelstvu Ostaní neinv.výdaje a transfery BĚŽNÉ VÝDAJE Kapitálové výdaje vč. rezerv a financování projektů. Objemově je v jednotlivých obdobích vázáno na ř. 33 Opravy a udržování veřejných statků (stavební akce, komunikace) VÝDAJE CELKEM
Skutečnost hospodaření 2013 2014 2015 83 460 86 646 87 941 6 405 6 369 6 456 398 146 80 19 880 18 972 18 051 30 998 33 677 30 561
Rozp.upr. 2016 90 136 5 343 28 18 676 34 858
2017 91 500 5 500 50 19 100 36 100
Rozpočtový výhled 2018 2019 92 900 94 300 5 600 5 700 40 40 19 500 19 900 37 400 38 800
2020 95 800 5 800 40 20 300 40 200
20 927
30 266
38 838
23 465
31 300
34 100
35 200
34 200
1 716
3 070
2 885
3 387
2 900
3 200
3 200
3 300
20 934
18 261
18 359
20 053
19 900
19 700
20 000
20 500
131 413 14 508 2 026 6 289 338 954
136 571 7 756 2 574 10 177 354 485
142 126 8 263 2 560 17 002 373 122
139 528 9 266 2 848 16 074 363 662
142 900 8 700 2 600 17 500 378 050
143 800 8 800 2 800 17 800 385 640
145 700 9 000 2 800 18 700 393 340
146 600 9 200 2 900 19 300 398 140
118 913
151 979
100 188
136 523
125 000
140 000
140 000
135 000
457 867
506 464
473 310
500 185
503 050
525 640
533 340
533 140
Výdaje rozpočtového výhledu jsou odvozeny od rozsahu alokace prostředků na výdaje v předcházejícím období 2013-2015 (skutečnost), plánu roku 2016 a predikce očekávaných příjmů. Celková alokace výdajů zohledňuje aktuální stav zajišťování funkcionalit města a jejich postupné rozšiřování (přebírání majetku sportovních organizací do portfolia města), potřeby zřizovaných příspěvkových organizací a politiku samosprávy na úseku dobrovolných nevratných transferů (dotace a příspěvky). Cíleno je na regulaci běžných výdajů výhledu tak, aby byl zajištěn cíl tj. průběžné vytváření provozního přebytku hospodaření pro financování vlastních výdajů na opravy udržování a investice na úseku veřejných statků a předfinancování projektů. Konkrétní požadavky a návrhy správců rozpočtu na alokace výdajů jsou každoročně konfrontovány s realitou v procesu projednávání a schvalování rozpočtu kompetentními orgány samosprávy. Zpracování věcné části výhledu na úseku stavebních prací, stavebních investic a podporovaných projektů bylo úkolem Odboru rozvoje města resp. Oddělení řízení projektů. Finančně zajistitelná část těchto plánů odpovídá zhruba součtu alokaci limitů výdajů na řádku 33 Opravy a udržování a limitu výdajů na řádku 41 Kapitálové výdaje, přičemž v jednotlivých obdobích výhledu může docházet ke zvýšení alokace jednoho druhu výdajů na úkor druhého. 5. PODMÍNĚNÉ A BUDOUCÍ ZÁVAZKY, VEŘEJNÉ PŘÍSLIBY, STRATEGICKÉ CÍLE V této části výhledu jsou kvantifikovány možné fiskální dopady procesů, nezávislých na rozhodování samosprávy města (podmíněnost rozhodnutím a činností jiných subjektů) přičemž jejich dopadem bude fiskální zátěž města. Současně do této části výhledu byly zahrnuty i veřejné přísliby dané samosprávou a strategické cíle, které v okamžiku spuštění realizace mohou mít významné fiskální dopady.
8
Oblast Doprava Sport a volný čas
Popis závazku
JV obchvat - závazek spolufinancování měst dohoda-smlouva se ŘSD - mimoúr.křížení schválená v ZM (podíl 4%) Termesivy záměr samosprávy = výhledové Dopravní napojení opatření k rozvoji průmyslové areálu bývalých zóny a snížení dopadů provozu kasáren letiště na podniků v zóně na dopravu na silnici I/34 komunikaci I/34 Žaloba SDS EXMOST rozsudek soudu ve věci žaloba s.r.o. Brno - smlouva o dodavatele proti zápočtu platby dílo most II/150 za SOD na poplatky z prodlení záměr samosprávy, zpracovávána studie pro umístění stavby, Víceúčelová sportovní podmíněno získáním podpory z hala národního nebo evropských fondů záměr samosprávy, rozhodnuto o pořízení dokumentace pro územní rozhodnutí I.etapy, v ZM schváleno us. o výkupu pozemků pod částí stávající sjedové tratě, Rekonstrukce a rozvoj realizace celého projektu dle SKI areálu Vysoká územně plán.dokumenatce podmíněna získáním dotace, aktuální cíl vybudování přípojky el.en, zás.vodou a zasněžovacího systému stávající sjezd.tratě
Sociální věci
Lehkoatletický ovál + oprava tribuny FS
Sociální věci
Celkové odhad. výdaje
Podmíněnost
30-40 mil. Kč
Rozšíření Domova pro seniory - nástavba 2 záměr samosprávy definovaný v patra na stávajícím r. 2016, probají přípravné práce, objektu Domova pro podmíno získáním dotace seniory
0% 30-40 mil. Kč
2021
v r. 2016 spor řešen u okresního soudu - požadavek SDS EXMOST zamítnut - předpoklad pokračování v přezkumném řízení u krajského soudu 100-120 mil. Kč
přípojka EE, vodní hosp. a zasněžování 5-10 mil Kč
požadavek sportovců, záměr samosprávy, připraveno k realizaci, podána žádost o dotaci 35-40 mil.Kč z národního fondu -realizace podmínena jejím získáním
záměr samosprávy, probíhají jednání o zařazení do sítě a příprava studie pro podání žádosti o podporu
Kvantifikace Odhad dopadu na období rozpočet splatnosti
0 mil. Kč v r. 2016 uzavřena dohoda o zrušení veř.příslibu účasti města
Rekonstrukce a změna záměr samosprávy, podmíněno využití budovy bývalé získáním dotace z podpory MMR, 30-40 mil. Kč OA na dům s příprava zahájena pečovatelskou službou Rozšíření Domova pro seniory - přístavba 105 lůžek + zahrada v lokaci zahrádkářské kolonie u Domova pro seniory
Očekávaná míra podpory
50% 50-60 mil..Kč 2018-2020
0% 5-10 mil. Kč
2017-2018
2017 17 mil. Kč 50% 17-20 mil.Kč 2018 3 mil. kč
50% 15-20 mil.Kč
2018
v roce 2016 projekt vyřazen z priorit samosprávy z důvodů že přístavba do prostoru stávající zahrádkářské kolonie by nebyla hospodárná a efektivní. Projekt nahrazen záměrem nástavby stávající budovy domova pro seniory o 2 patra
75-90 mil.Kč
9
2018 20 mil. Kč 65% 25-30 mil.Kč 2019 5-10 mil. Kč
Oblast Veř.zeleň Vzdělání Kultura Veřejná prostranství, komunikace
Popis závazku
Podmíněnost
Rekonstrukce parku Budoucnost I. etapa
záměr samosprávy, pořízena dokumentace pro stavební povolení, běží schvalovací procesy, podmíněno získáním dotace z národního nebo evropských fodnů
Veř.příslib dotace SPŠS uzavření smlouvy se SPŠS v - dílny návaznosti na rozhodnutí Kraje prakt.vyučování Vysočina o realizaci výstavby usnesení ZM č. 243/15
Celkové odhad. výdaje
Očekávaná Kvantifikace Odhad míra dopadu na období podpory rozpočet splatnosti žádný dotační titul na uvedený cíl není vypsán - samosprávou rozhodnuto 80-100 mil. postupně každoročně uvolnit z vlastních Kč zdrojů města 10 mil. Kč a realizovat po částech - zahájit v r. 2018 prostorem za AZ Centrem Vzhledem k tomu, že doposud nebyla Krajem Vysočina (zřizovatelem SPŠS) předložena smlouva k projednání a že na projekt kraj získal podporu ze státního rozpočtu nepředpokldáá se finanční plnění města ve výhledovém období
Technické zhodnocení, rekonstrukce a modernizace budov školských a předškolních zařízení (ZŠ, MŠ, ZUŠ, AZ Centrum) - opakované výdaje
15-20 mil. kč 0%
Odkoupení podílu v KD Ostrov s.r.o. s cílem získání rozhodujícího vlivu
Uskutečněno v roce 2016 na základě mimořádného rozhodnutí ZM, jednorázové finanční výdaje na odkup podílů ve výši 12 mil. Kč.
záměr samosprávy, součást střednědobého výhledu kultury v HB, podmíněno - smlouva o prodeji obchodního podílu návrh kulturního výboru ZM, Odkoupení a následná podmíněno uzavřením kupní rek. budovy bývalého smlouvy a získáním podpory z kina OKO na kulturní národního nebo evropských zařízení města fondů a rozhodnutím ZM záměr samosprávy k podpoře vybudování KKV krajem v lokaci Krajská knihovna Žižkova ulice, o výši finanční nová budova (Žižkova spoluúčasti uzavřena smlouva ulice) mezi městem a Krajem Vysočina (schválenov ZM) Sídliště Výšina záměr samosprávy ve fázi doprava v klidu předprojektové přípravy parkovací dům Smetanovo náměstí II etapa - dolní část
probíhá projektová příprava
15-20 mil.Kč/rok
Záměr zrušen na základě negativního vyjádření vlastníka budovy o možnosti prodeje. Pro výhledové období se úplatný převod nepředpokládá.
50 mil. Kč
0% 50 mil. Kč
40-50 mil. Kč
0% 40-50 mil. kč 2019-2020
25-35 mil. Kč
2018 20 mil. Kč 0% 25-35 mil. Kč 2019 10-15 mil. Kč
Jedná se o opakované nezbytně nutné výdaje nutné k zajištění Místní komunikace udržitelnosti a způsobilosti technické zhodnocení, místních komunikací k zajištění rekonstrukce a dopravní obslužnosti města, modernizace místních 20-25 mil. Kč rozvoje sítí chodníků pro pěší, komunikací, mostků, rozvoj stezek pro pěší a cyklisty a chodníků a parkovišť v postupné řešení dopravy v klidu majetku města na centrálním území města (bez místních částí)
0%
Výkupy pozemků v lokalitě Na losích a pod kostelem sv. Vojtěcha pro budoucí rozšíření a rozvoj veřejných sportovišť, výstvabu sportovní haly, parkovací plochy a podobně
0% 8-15 mil. Kč
8-15 mil. Kč
10
2018-2019
20-25 mil.Kč/rok
2018 -2019
6. FINANCOVÁNÍ ROZPOČTOVÉHO VÝHLEDU tis. Kč DRUH UKAZATELE DAŇOVÉ PŘÍJMY NEDAŇOVĚ PŘÍJMY KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY DOTACE PŘÍJMY CELKEM BĚŽNÉ VÝDAJE KAPITÁLOVÉ VÝDAJE VÝDAJE CELKEM SALDO bez financování PROVOZNÍ PŘEBYTEK FINANCOVÁNÍ
Skutečnost hospodaření 2013 2014 2015 296 938 312 038 311 880 72 551 80 146 79 528 51 921 17 770 22 015 63 223 58 368 71 609 484 633 468 322 485 032 338 954 354 485 373 122 118 913 151 979 100 188 457 867 506 464 473 310 26 766 -38 142 11 722 85 797 89 832 77 932 -26 766 38 143 -11 722
Rozp.upr. 2016 318 960 72 147 8 665 62 859 462 631 363 662 136 523 500 185 -37 554 85 969 37 555
2017 329 800 75 725 9 300 68 300 483 125 378 050 125 000 503 050 -19 925 85 775 19 925
Rozpočtový výhled 2018 2019 339 300 350 300 79 425 79 525 10 000 10 500 73 500 66 900 502 225 507 225 385 640 393 340 140 000 140 000 525 640 533 340 -23 415 -26 115 91 585 95 385 23 415 26 115
2020 350 300 78 725 10 500 66 900 506 425 398 140 135 000 533 140 -26 715 89 785 26 715
Financování výhledu je doplňující složkou zobrazující rozdíl mezi příjmy a výdaji výhledového období. Deficity jednotlivých období výhledu jsou limitovány dohodou samosprávy odvozenou z úrovně přípravy rozpočtu pro rok 2017. Financování výhledového období nezahrnuje žádný předpoklad posilování hotovosti města z cizích zdrojů (půjčky, úvěry), naopak cíleno je na minimalizaci dluhové služby (financování rozpočtu z cizích zdrojů). Současně obsahuje i plán splátek existujících půjček města, přičemž se předpokládá úplné splacení půjček města z předchozích let a ustanovení ukazatele dluhová služba na hodnotu 0%. Do financování jednotlivých období výhledu je tak kalkulováno s výnosy aktuálního období posílené o část disponibilního zůstatku nutného k financování deficitu. Postupně tak bude docházet ke snižování alokace volných prostředků na termínových vkladech města až do jejich úplného vyčerpání. Silnou stránkou naznačeného vývoje financování (výhledu) je, že je zcela realizována z vlastních zdrojů a nenutí samosprávu k úvěrovému financování, které se v následných obdobích promítá nutnou alokací (vázáním) části provozního přebytku na splácení úvěrů a omezuje tak rozhodovací prostor samosprávy na úseku oprav a investic do veřejných statků. 7. HODNOCENÍ RIZIK A PŘÍNOSŮ 7.1. Rizika výhledu - vývoj ekonomiky státu a od něho odvozených rozpočtových příjmů města (trend zvyšování výkonnosti ekonomiky, zaměstnanosti, zvyšování výnosů z daní nemusí být trvalým a dlouhodobým jevem) - změna rozpočtového určení daní - rozhodnutí o odprodeji další části bytového fondu města (dopad na snížení běžných příjmů z čistého nájemného) - neexistence dlouhodobého věcného plánu stavebních akcí (opravy, investice) s určením priorit k operativnímu řízení výstavby a obnovy veřejných statků v průběhu rozpočtového období - sankční plnění z kontrol realizovaných projektů (ex post) - zvyšování výdajů na udržitelnost a rozšiřování portfolia dotovaných služeb a činností města (např. přebírání sportovišť do majetkového portfolia města) vč. zřizovaných příspěvkových organizací - realizace projektů s nízkou mírou podpory a vysokou mírou spoluúčasti v rámci konsolidačního celku město Havlíčkův Brod (příspěvkovými organizacemi města) - realizace projektů generujících zvyšování alokace běžných výdajů rámci konsolidačního celku město - realizace projektů se zápornou čistou současnou hodnotou rámci konsolidačního celku město.
7.2. Příležitosti výhledu - zvyšující se alokace výdajů na opravy a udržování veřejných statků generují zlepšování stavu veřejného prostoru, místní infrastruktury, příležitostí pro volný čas (zastavení poklesu počtu obyvatel s trvalým pobytem ve městě) 11
- zvyšující se alokace kapitálových výdajů pro financování vlastních nových investic, technického zhodnocení a spolufinancování projektů generujících rozvoj municipality v oblasti vybavenosti veřejného prostoru, místní infrastruktury, zařízení pro předškolní a školní výchovu a vzdělání, příležitostí pro volný čas - zabezpečení přiměřených provozních prostředků pro konsolidované jednotky (příspěvkové organizace města) - rezervy vlastních disponibilních prostředků pro spolufinancování záměrů a cílů z národního nebo evropských fondů 7.3. Silné stránky výhledu - nezávislost na cizích zdrojích (nové půjčky) - snížení dluhové služby na 0% - existence strategického plánu města 8. DOPORUČENÍ 8.1. Příprava projektů – studie proveditelnosti Výhledové období 2018-2020 se vyznačuje značnou kumulací projektů, záměrů a cílů deklarovaných samosprávou k realizaci nebo jejímu zahájení. Realizace těchto záměrů a cílů přesahuje možnosti financování reálnými finančními zdroji města a to i s předpokladem očekávané vysoké míry podpory daných projektů z dotačních struktur (národní fond, fondy EU). Řada projektů a cílů uvedených v přehledu bude v případě realizace po dokončení generovat vznik nových nezanedbatelně vysokých běžných provozních výdajů (mandatorní výdaje). Pro zajištění bilančně vyrovnaného a udržitelného finančního hospodaření municipality ve výhledovém období by zastupitelstvo města před finálním rozhodnutím o realizaci konkrétního projektu, jehož celková realizační cena přesáhne 10 mil. Kč, zadat zpracování a následně projednat studii proveditelnosti a dopadů včetně finanční analýzy. O realizaci daného projektu pak v kompetentních orgánech samosprávy rozhodnout až po důkladném seznámení se s riziky a finančními dopady, které daný projekt přináší včetně opatřeními k jejich snižování a předcházení.
8.2. Provozní přebytek Ve výhledovém období by orgány samosprávy měly sledovat bilanci finančního hospodaření města a formou závazných ukazatelů pro jednotlivá rozpočtová období stanovovat hodnoty minimálního provozního přebytku. Na základě analýzy hospodaření municipality v předchozích obdobích ve výši +70-80 mil. Kč (aktuálně určeno objemem výdajů na stavební údržbu veřejných statků). Vzhledem k plánované realizaci projektů spojených s vysokou mírou jednorázových investic a dotačních podpor je ve výhledovém období vhodné provozní přebytek regulovat relativní hodnotou podílu PP/BV (poměrový ukazatel = provozní příjmy/provozní výdaje) jehož hodnota by neměla být nižší než 1,201,25.
12
