2012 IČO: Název:

Licence: DAI8

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

PŘÍLOHA příspěvkové organizace zřizované ÚSC

(v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.

Období:

12 / 2012

IČO:

75021501

Název:

Mateřská škola Hrubčice

Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o omezení nebo ukončení činnosti.

A.2.


Změny nebyly provedeny.

A.3.


Organizace vede ve školní jídelně sklad potravin, účtování je prováděno způsobem A. Časové rozlišení: Náklady a výnosy jsou zásadně účtovány do období, s nimž časově a věcně souvisí. Dohadné položky: K 31.12.účetní jednotka zaúčtuje veškeré náklady a výnosy, které věcně a časově patří do běžného účetního období a pro jejichž zaúčtování neobdržela účetní doklady. Jedná se zejména o nevyfakturované energie. Organizace odepisuje dlouhodobý majetek, který jí byl dán do správy k jejímu hospodářskému využití, získala vlastními zdroji na základě odpisového plánu, který předkládá ke schválení zřizovateli. Vymezení dlouhodobého nehmotného majetku: Na účtech skupiny 01 se vede dlouhodobý nehmotný majetek /software/ se vstupní cenou 60.000 Kč a vyšší a s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Při pořízení je účtován na účet 013 a odepisován podle odpisového plánu. Dlouhodobým majetkem je též drobný dlouhodobý nehmotný majetek / software/ s cenou nižší než 60.000 Kč a v hodnotě 7.000 Kč a vyšší a s dobou použitelnosti delší než 1 rok. Pořizuje se z provozních prostředků, zaúčtuje se na účet 558 a současně se vyúčtuje na vrub účtu 018 – drobný dlouhodobý nehmotný majetek a ve prospěch účtu 078 – oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku. Povede se v operativní evidenci. Vymezení dlouhodobého hmotného majetku: Na účtech skupiny 02 se povedou samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technickoekonomickým určením, jejichž ocenění je 40. 000 Kč a vyšší a doba použitelnosti je delší než jeden rok. Dlouhodobým majetkem je též drobný dlouhodobý hmotný majetek, tj. movité věci jejichž ocenění je nižší než 40.000 Kč a v hodnotě 3. 000,00 Kč a vyšší a jeho doba použitelnosti je delší než jeden rok. Pořizuje se z neinvestičních prostředků, zaúčtuje na účet 558, současně se vyúčtuje na vrub účtu 028 – Drobný dlouhodobý hmotný majetek a ve prospěch účtu 088 – Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku. Povede se v operativní evidenci. Drobný majetek v hodnotě nižší než 3.000 Kč a v hodnotě 500 Kč a vyšší bude při pořízení z neinvestičních prostředků účtován do spotřeby na účty skupiny 501.

03.03.2013 17h 4m59s

Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol. s r. o.

strana 1 / 17

Licence: DAI8

A.4.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový

Číslo položky

P.I.

P.II.

Název položky

účet

Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek

901 902 903

Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 2. Vyřazené závazky

911 912

P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů

921 922 923 924 925 926

Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva

931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951

Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce

961 962 963 964 965 966

03.03.2013 17h 4m59s


ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ

MINULÉ

strana 2 / 17

Licence: DAI8

A.4.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový

Číslo položky

Název položky

účet

7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů P.VI. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.VII.

Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z práv.předp.a další činn.moci zákonod,výkonné nebo soudní Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z práv.předp.a další činn.moci zákonod,výkonné nebo soudní Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva

Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

03.03.2013 17h 4m59s


MINULÉ

967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999


strana 3 / 17

Licence: DAI8

A.5.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

BĚŽNÉ

MINULÉ

1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstanosti 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění

59 001,00

44 138,00

25 288,00

18 918,00

3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

23 530,00

14 750,00

03.03.2013 17h 4m59s


strana 4 / 17

Licence: DAI8

A.6.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nebyly zjištěny.

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nebyly zjištěny.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6

Nemovitý majetek je ve vlastnictví zřizovatele.

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je finančně krytý.

03.03.2013 17h 4m59s


strana 5 / 17

Licence: DAI8

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

B. Syntetický

Číslo položky

Název položky

účet

B.1.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva

364

B.2.

Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků

364

B.3.

Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem

364

B.4.

Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364

03.03.2013 17h 4m59s



MINULÉ

strana 6 / 17

Licence: DAI8

C.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

C.1.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období

C.2.

Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

03.03.2013 17h 4m59s

BĚŽNÉ


MINULÉ

strana 7 / 17

Licence: DAI8

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

D.1.

Informace o individuálním referenčním množství mléka

D.2.

Informace o individuální produkční kvótě

D.3.

Informace o individuálním limitu prémiových práv

D.4.

Informace o jiných obdobných kvótách a limitech

D.5.

Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku

D.6.

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem

D.7.

Výše ocenění lesních porostů

D.8.

Ocenění lesních porostů jiným způsobem

03.03.2013 17h 4m59s


strana 8 / 17

Licence: DAI8

E.1.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplňující informace k položkám rozvahy

K položce

Doplňující informace

Částka

Organizace v roce 2012 pořídila DDHM ve výši 29.326 Kč. V průběhu roku byl vyřazen DDHM ve výši 23.865 Kč. Technické zhodnocení majetku nebylo provedeno. Organizace neeviduje závazky ani pohledávky po lhůtě splatnosti. Finanční krytí fondů: rezervní fond a investiční fond - finanční krytí na BÚ, fond FKSP - finanční krytí na BÚ FKSP ve výši 21.831,69 Kč, v lednu 2013 proveden převod finančních prostředků z BÚ na účet FKSP ve výši 1.443,77 Kč.

03.03.2013 17h 4m59s


strana 9 / 17

Licence: DAI8

E.2.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty

K položce


Částka

Náklady jsou čerpány dle plánu. Kladného hospodářského výsledku organizace dosáhla prováděním drobných oprav vlastními silami nebo využitím výpomoci rodičů.

03.03.2013 17h 4m59s


strana 10 / 17

Licence: DAI8

E.3.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích

K položce

03.03.2013 17h 4m59s


Částka


strana 11 / 17

Licence: DAI8

E.4.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu

K položce

03.03.2013 17h 4m59s


Částka


strana 12 / 17

Licence: DAI8

F.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Doplňující informace k fondům účetní jednotky Fond kulturních a sociálních potřeb Položka

Číslo

Název

A.I.

Počáteční stav fondu k 1.1.

27 503,46

A.II. 1. 2. 3. 4. 5.

Tvorba fondu Základní příděl Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu

13 983,00 13 983,00

Čerpání fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění Ostatní užití fondu

18 211,00

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Konečný stav fondu

23 275,46

A.III.

A.IV.

03.03.2013 17h 4m59s

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

7 112,00

11 099,00


strana 13 / 17

Licence: DAI8

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Rezervní fond - příspěvkové organizace zřizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Název

Číslo


D.I.


D.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba

4 151,62 151,62

Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady Ostatní čerpání

4 000,00

1. 2. 3. 4. 5.

D.III.

D.IV.

11 722,62

4 000,00

4 000,00


03.03.2013 17h 4m59s

11 874,24


strana 14 / 17

Licence: DAI8

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Investiční fond - příspěvkové organizace zřizované územními samosprávnými celky a svazky obcí Položka Číslo

Název

F.I.


F.II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Tvorba fondu Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku Dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace Převody z rezervního fondu

1. 2. 3. 4.

Čerpání fondu Financování investičních výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku

F.III.

F.IV.


113 917,84 9 566,00 9 566,00

69 412,00

69 412,00


03.03.2013 17h 4m59s

54 071,84


strana 15 / 17

Licence: DAI8

G.

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

Stavby ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ

Číslo položky

Název položky

G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.

Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby

H.

Pozemky

BRUTTO

MINULÉ KOREKCE

NETTO


Číslo položky

Název položky

H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.

Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky

03.03.2013 17h 4m59s

BRUTTO


MINULÉ KOREKCE

NETTO

strana 16 / 17

Licence: DAI8

XCRGUPXA / PXA (05042012 / 12012012)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

BĚŽNÉ

I. I.1. I.2.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

MINULÉ

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

J. J.1. J.2.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

BĚŽNÉ

MINULÉ

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo položky

Název položky

K. K.1. K.2.

Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64

BĚŽNÉ

MINULÉ

* Konec sestavy *

03.03.2013 17h 4m59s


strana 17 / 17

2012 IČO: Název:

Recommend Documents