1 SIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 1/2010.(II. 26.) sz. RENDELETE Siófok Város Önkormányzata 2010. évi költségvetéséről Siófok Város Önkormányzatának Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. /továbbiakban: Áht./ 65. §. és az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. /XII.30./ Korm. rendelet /továbbiakban: Ámr./ 29. §. alapján a 2010. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. §. A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, annak bizottságaira, a polgármesterre, az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerveire, tagintézményeikre a Polgármesteri Hivatalra, a helyi cigány kisebbségi önkormányzatra. 2. §. /1/ Az Áht. 67. §. /3/ bekezdése alapján a képviselőtestület a címrendet a /2/-/5/ bekezdés szerint állapítja meg. /2/ Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervként működő intézmények egy-egy címet alkotnak. Ennek felsorolását a 2. sz. számú melléklet tartalmazza. /3/ A Polgármesteri Hivatal kiadása önálló címet alkot. A Polgármesteri Hivatal költségvetésében szereplő nem intézményi működési kiadások a 3. sz. mellékletben foglaltak szerint alkotnak egy-egy címet. /4/ Az önkormányzat fejlesztési célú kiadásai külön címet alkotnak az 5. sz. melléklet szerint. /5/ A helyi önkormányzat mellett működő Cigány Kisebbségi Önkormányzat önálló címet alkot. A költségvetés bevételei és kiadásai 3. §. (1) A Képviselő-testület az önkormányzati költségvetésének 2009. évi együttes - kiadási főösszegét
15 465 605 /e Ft-ban
- bevételi főösszegét
12 678 605 /e Ft-ban
Hiány ebből
2 787 000 /e Ft-ban 2009- áthúzódó hitel
464 000 /e Ft-ban
Kötvény
2 323 000 /e Ft-ban
Bevételi főösszegen belül: - a működési célú bevételt - a felhalmozási célú bevételt
9 496 092 /e Ft-ban 5 969 513 /e Ft-ban
2 Kiadási főösszegen belül: - működési célú kiadást - a felhalmozási célú kiadást Adósságszolgálat összegét állapítja meg. - a helyi kisebbségi önkormányzat költségvetését befogadja
9 714 897 /e Ft-ban 5 750 708 /e Ft-ban 195 874 /e Ft-ban 6 500 /e Ft-ban
(2) A működési célú kiadásokon belül a kiemelt előirányzatokat - a személyi jellegű kiadásokat - a munkaadót terhelő járulékok - a dologi jellegű kiadásokat - támogatásértékű kiadás, támogatások - működési célú pénzeszköz átadás - az ellátottak pénzbeli juttatásait - rövid lejáratú hitel visszafizetés - tartalékot - céltartalékot állapítja meg.
3 550 139 979 441 4 173 620 3 379 482 057 24 709
/e Ft-ban /e Ft-ban /e Ft-ban /e Ft-ban /e Ft-ban /e Ft-ban /e Ft-ban 240 400 /e Ft-ban 261 152 /e Ft-ban
(3) A felhalmozási célú kiadásokon belül - a beruházások összegét - a felújítási kiadások összegét - egyéb kiadások, támogatások előirányzata ezen belül kiemelt előirányzatként - intézményi beruházások összegét - a lakásépítés összegét
3 550 451 /e Ft-ban 715 612 /e Ft-ban 1 184 645 /e Ft-ban 236 260 /e Ft-ban 0 /e Ft-ban
- államháztartáson kívülre irányuló fejlesztési beruházás előirányzata
437 161 /e Ft-ban
- céltartalékot
300 000 /e Ft-ban
állapítja meg. (4) A helyi cigány kisebbségi önkormányzat kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg a 4. sz. melléklet szerint Cigány kisebbségi önkormányzat - személyi jellegű kiadások - munkaadót terhelő járulékok - dologi jellegű kiadások - támogatásértékű kiadások
6 500 2 470 670 1 896 1 464
/e Ft-ban /e Ft-ban /e Ft-ban /e Ft-ban /e Ft-ban
3 Az önkormányzat bevételei 4. §. 1./
A rendelet 3. §-ában megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását az 1/B. sz. melléklet tartalmazza, a működési és a felhalmozási célú bevételeket az 1/A. sz. melléklet részletezi mérlegszerűen.
2./
Az /1/ bekezdés szerinti bevételek közül az intézményi bevételeket és kiadásokat a 2. sz. melléklet tartalmazza.
3./
A bevételi előirányzatok teljesítési kötelezettségét jelenti az elfogadott költségvetési terv, attól való elmaradás nem jelentheti a támogatás növekedését
4./
Az önkormányzat hitel állományát 464.000 e Ft-ban állapítja meg. Az előző évben elnyert 750.000 e Ft hitel fennmaradó részének igénybevételével a képviselőtestület egyetért. Az önkormányzat adósságállományának évenkénti alakulását a 6. sz. melléklet szerint fogadja el.
5./
Az önkormányzat a forráshiány finanszírozására – a folyamatos likviditást figyelembe véve- a 2009 évben kibocsátott 3.000.000 e Ft értékű kötvény fel nem használt részét 2.323.000 e Ft összeget igénybe vegye.
6./
Felhatalmazza a polgármestert, hogy az évközi likviditás megőrzése érdekében folyószámla hitelkeret igénybevételéről folytasson tárgyalásokat a számlavezető pénzintézettel 600 millió Ft összegben.
7./
Az igényelhető normatív állami hozzájárulás jogcímeit és összegét a 11. számú melléklet tartalmazza.
8./
A Kórház működéséhez nyújtott Egészségbiztosítási Pénztár támogatásának összegét 2.200.000 eFt- ban fogadja el.
9./
Az önkormányzati intézmények költségvetési támogatásának összegét 3.031.191/ eFt-ban állapítja meg.
10./ A képviselőtestület az önkormányzati intézmények tervezettet meghaladó bevételeinek teljes összegét /kivéve átvett pénzeszközök/ tartalékba helyezi, a féléves beszámoló alapján dönt annak felhasználásáról. 11./ A kistérségi feladatellátás támogatásának összegét 122.141/e Ft összegben állapítja meg a Többcélú Kistérségi Társulással együttesen. 12./ A tagintézmények működési kiadásaira az önkormányzatokkal egyeztetett összegben a fenntartáshoz szükséges 104.836 eFt-ban rendeli el. 13./ A Művészeti Iskola fenntartói jogának megtartása miatt a Somogy Megyei Közgyűléstől 20.820/e Ft működési célú átvételt állapít meg.
4 Az önkormányzat kiadásai 5. § 1./
A képviselőtestület a 2010. évi költségvetés önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenkénti /címenkénti / kiadási- ezen belül kiemelt – előirányzatait, a 2. és mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
2./
A képviselőtestület az önkormányzat /Polgármesteri Hivatal/ költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait - ezen belül kötelező előirányzatait /címenként/ - a 3. számú melléklet szerint állapítja meg. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat kiadási összegét 6.500 e Ft-ban fogadja el.
3./
A képviselőtestület a fejlesztési célú kiadásokat feladatonként az 5.sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
4./
Az önkormányzat önként vállalt feladatait az alábbiak szerint fogadta el. Közoktatás területén: Művészeti alapfokú oktatás 1 fő óvodai hitoktató (városi szinten) Kollégiumi ellátás (középiskola)- július 1.-ig Tanulmányi ösztöndíj Bursa Hungarica Közművelődési és sporttámogatás Arany János tehetséggondozó program Kulturális és sportrendezvények 2 fő pszichológus Kistérség Speciális oktatás és nevelés 6 fő fejlesztő pedagógus- 2 fő óvodai, 2 fő iskolai (városi szinten) 2 fő gyógytornász (városi szinten) 4 fő logopédus (városi szinten) 3 fő ifjúságvédelmi felelős (városi szinten) Egészségügyi és szociális politika területén: Járóbeteg ellátás Támogató szolgálat Éjjeli menedékhely Szent Ferenc Szegénygondozó Nővérek működése Méhnyakrák elleni védőoltás Városüzemeltetés területén: Egyes zöldterületek kiemelt gondozása Kedvezményes virágvásár megszervezése, lebonyolítása Szárazulattá vált Balaton mederterületek karbantartása, uszadék eltávolítása a törmeléktől Haltetemek összegyűjtése, az önkormányzati tulajdonú ingatlanokkal határos Balaton-part szakaszon Helyi védettség alatt álló területek természetvédelmi kezelése Városi közbiztonsági kamerarendszer üzemeltetése Térségi közmunkaprogramok szervezése, irányítása Környezetirányítási rendszer (EMAS) bevezetése és működtetése a Polgármesteri Hivatalnál
5 5./
A képviselőtestület az intézményi költségvetésben biztosította a közoktatási feladatokhoz biztosított kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés összegét 5.250 Ft/fő/hó.
6./
A képviselőtestület biztosította a tanulók ingyenes tankönyvtámogatásának előirányzatát, és pedagógusok szakkönyvvásárlásának központilag meghatározott összegét.
7./
Az intézményi előirányzatokban a szociális ellátás területén beépítésre került a szociális továbbképzés, szakvizsga előirányzata 9.400 Ft/fő összegben.
8./
Az intézményi költségvetés tervszáma a cafetéria juttatást nem tartalmazza, annak lebontására év közben kerül sor a a céltartalékban elhelyezett összegből. Általános és céltartalék 6. §
1./
A képviselőtestület az önkormányzat általános tartalékát 240.400 /eFt összegben hagyja jóvá, fejlesztési célú tartalékra 300.000 /eFt, működési célú tartalékra 256.811/e Ft-ot, valamint a kistérség céltartalékára 4.341 /e Ft-ot irányoz elő.
2./
A céltartalékban került tervezésre: Fejlesztési
Nagystrand felújítás (DDOP pályázat) Egyéb kisajátítás Bahart részvény vásárolt Badacsonytomaj Közvilágítás korszerűsítés Összesen+
50 000 50 000 103 560 96 440 300 000 Működési
TÁMOP- kompetencia alapú oktatás ÁROP- P.H. szervezetfejlesztés KIKK rendezvények Polgármesteri Hivatal cafetéria Kincstár cafetéria Helytörténeti könyvkiadás összesen
86 808 15 008 32 500 31 050 88 445 3 000 256 811 Kistérség
Cafetéria és egyéb összesen
4341 4341
3./
A képviselőtestület a bizottsági alapot, a polgármesteri alap előirányzatát céljelleggel állapítja meg, felhasználásukról a képviselőtestületet a féléves, éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
4./
A bizottsági pénzek felhasználását szakmai feladatokra engedélyezi, az év végéig fel nem használt összeg a következő évre nem vihető át.
6 Több éves kihatással járó feladatok 7. § 1./
A képviselőtestület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 7. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor hagyja jóvá.
2./
Az /1/ bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat, melyről a képviselőtestületet a legközelebbi ülésen utólag köteles tájékoztatni. A későbbi évekre szóló kötelezettségvállalás előtt át kell tekinteni az önkormányzat vállalt kötelezettségeit és adósságkezelését.
3./
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2010-2011-2012. évi alakulását a 10. sz. mellékelt szerint fogadja el. A 2010. évi költségvetés végrehajtásának szabályai 8. §
1./
A képviselőtestület az általa jóváhagyott költségvetési előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre és a bizottságokra ruházza át a /2/ és /3/ bekezdésben foglaltak szerint.
2./
A bizottságok a részükre megállapított keretösszeg felett szabadon rendelkeznek. A bizottsági alapok felosztásáról a képviselőtestület dönt.
3./
A polgármester a./ önállóan dönt a rendelkezésére álló keretösszeg felhasználásáról b./ a céljelleggel kezelt előirányzatok feladatra való lebontásáról gondoskodik.
4./
A Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság az önkormányzati intézmények és a Polgármesteri Hivatal előirányzat módosítási ügyeiben 3.000 eFt-ig dönthet egyedileg.
5./
Alapítványok támogatása és alapítványoktól történő átvétel kizárólag a képviselőtestület döntése alapján történhet.
6./
A pályázati alapok felhasználásáról az illetékes bizottság dönt az eljárási szabályok szerint. (Közoktatási, közművelődési, sport)
7./
Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselőtestület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
8./
A Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság a /2/ és /3/ bekezdésben foglalt előirányzatmódosításokat rendszeresen ellenőrzi és a Képviselőtestületet tájékoztatja.
9./
Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a Képviselő- testület dönt a költségvetési rendelet módosításával.
7 10./ Az előirányzat-módosításokról negyedévenként, a negyedévet követő testületi ülésen a polgármester a Képviselőtestületnek beszámol, egyidejűleg javaslatot tesz a rendelet módosítására. 9. § 1./
A képviselőtestület által jóváhagyott előirányzatok az intézményi alapfeladatok ellátását biztosítják, attól eltérő felhasználást a képviselőtestület külön előzetes engedélyével lehet megvalósítani. A kiemelt előirányzatok nem léphetők túl, ezek közötti átcsoportosításhoz a képviselőtestület jóváhagyását kell kérni, előirányzat saját hatáskörben nem változtatható meg.
2./
Új feladat vállalásához, a szakmai feladatok bővítéséhez a képviselőtestület előzetes hozzájárulását kell megkérni. Az elmaradt feladatok előirányzatai a tartalékot növelik.
3./
Az intézmények működési előirányzatait a takarékosság betartásával, a költségek csökkentésével kell felhasználni.
4./
Az intézményi beszerzéseket, szolgáltatásokat központosított beszerzéssel, pályáztatással kell megvalósítani.
5./
A képviselőtestület a közalkalmazotti illetményrendszerből adódó személyi juttatások előirányzatát a törvényben előírt kötelező mértékben biztosítja. Az adható juttatások fedezetét csak a fenntartó képviselőtestület jóváhagyása után az általa elfogadott mértékben garantálja. A költségvetési előirányzatok módosítására az I. félévi beszámoló adatainak ismeretében kerülhet sor.
6./
A Képviselőtestület elrendeli, hogy a megüresedett álláshelyeket csak jegyzői engedély után tölthetik be /létszámzárlat/, a jelentkező bérmegtakarításokat átmenetileg sem használhatják fel az intézmények, létszám változás esetén többlettámogatási igényt nem nyújthatnak be. A betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatát a képviselőtestület elvonja és központi tartalékba helyezi.
7./
A képviselőtestület elrendeli, hogy a központosított előirányzatok igényléséhez a pályázatok beadásra kerüljenek: -
8./
települési és területi kisebbségi önkormányzatok támogatása könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása helyi közösségi közlekedés normatív támogatása települési önkormányzati belterületi közutak felújításának korszerűsítésének támogatása közoktatás-fejlesztési célok támogatása alapfokú művészetoktatási támogatására bérpolitikai intézkedések támogatása az Új Tudás- Műveltség Program keretében a pedagógusok anyagi ösztönzését szolgáló támogatások Óvodáztatási támogatás A képviselőtestület által elfogadott beruházási célokat - az erre vonatkozó rendelet előírásai szerint, pályáztatás útján kell megvalósítani. A céloktól való eltérés előzetes engedélyezés alapján történhet meg, többlettámogatási igénnyel nem járhat.
8 9./
A pályázati forrásokkal megvalósuló beruházásokat elkezdeni csak a pályázat elnyerése után engedélyezi.
10./ Az el nem nyert pályázatok saját forrását tartalékba kell helyezni. 11./ Az intézményi vagyon hasznosításából származó bevételek az alapfeladatok ellátásához dologi kiadásokra felhasználhatók, egyéb célú felhasználáshoz a képviselőtestület előzetes engedélye szükséges. 12./ A képviselőtestület döntési jogát a polgármesterre ruházza át a célhoz nem kötött forrásai betétként történő elhelyezése ügyében. 13./ A szervezetek, magánszemélyek részére cél jelleggel juttatott összegek felhasználásáról elszámolási kötelezettséget kell előírni és ellenőrzéséről gondoskodni. Az ellenőrzést és jóváhagyást a belső ellenőrzés keretében kell megoldani. Amennyiben az elszámolási kötelezettséget határidőben nem teszik meg a további támogatásból ki kell zárni a támogatottat. 14./ A szervezeteknek nyújtandó támogatások - kivéve rendezvénytámogatás - felhasználására csak szeptember hónaptól kerülhet sor. 10. § 1./
Az önkormányzati költségvetési intézmények 2010. évi pénzmaradványának elszámolása során a feladatelmaradásból származó működési kiadások, a tartósan- 4 hónapot elérő - üres álláshelyek bérmaradványa elvonásra kerül, melyet a tartalékba kell helyezni. Elvonásra kerül a kötött felhasználású normatív támogatások fel nem használt része.
2./
A normatívák igénylésének, elszámolásának, az önkormányzathoz szolgáltatott adatok valódiságáért, nyilvántartásokkal való egyezőségéért az intézmények vezetői felelősek. A pontatlanságokból adódó visszafizetési kötelezettség az intézmények költségvetéséből elvonásra kerül. A normatívák igénylésének, elszámolásának helyességét a belső ellenőrzés keretében kell felülvizsgálni.
3./
A nem rendszeres személyi juttatások és külső személyi juttatások előirányzata jutalmazásra nem használható fel, az előirányzat maradványa elvonásra kerül.
4./
A személyi juttatások előirányzata testületi felhatalmazás alapján növelhető, dologi kiadás személyi jellegűre nem csoportosítható át. 11. §
Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szerv vezetője az általa elismert, esedékességet követő 30 napon túli tartozás állományról köteles adatot szolgáltatni, ha annak összege az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át eléri.
9 12. §
1./
Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 15/A § /1/ bek-ben előírt az államháztartás alrendszeriből nyújtott, nem normatív, céljellegű, működési és fejlesztési támogatások közzétételi kötelezettségét saját honlapján teszi meg. A kettőszázezer forint alatti támogatásokra a közzététel nem vonatkozik.
2./
Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 15/B § /1/ bek-ben előírt az államháztartás pénzeszközei felhasználásával, az államháztartáshoz tartozó vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő - nettó ötmillió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni értékű jog átadására, valamint koncesszióba adásra vonatkozó szerződések közzétételére a saját honlapján kerül sor.
Záró rendelkezések 13. § 1./
A képviselőtestület felhatalmazza a költségvetési szervek vezetőit a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére.
2./
A képviselőtestület felhatalmazza a jegyzőt az operatív gazdálkodási feladatok ellátására, egyben felhatalmazást ad a rendelet 2. sz. melléklete alapján a költségvetési szervek pénzellátásának folyósítására.
3./
Az önállóan gazdálkodó költségvetési intézménynek a jóváhagyott költségvetés alapján előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 9. sz. melléklet szerint fogadja el.
4./
Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2010. január 1. napjától kell alkalmazni.
5./
A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti a 2010. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 40/2007./XII.14./ sz. önkormányzati rendelet.
Dr. Szélyes Miklós s.k. jegyző
Dr. Balázs Árpád s.k. polgármester
