Příloha k účetní závěrce Za účetní období od. 1.1.2014 do 31.12.2014 (sestavená podle § 39 vyhlášky č. 500/2002 Sb.)
1. Základní údaje účetní jednotky 1.1.Identifikace účetní jednotky Obchodní firma : Zemědělská společnost Čenkov a.s. Sídlo:
Čenkov č.p. 76, PSČ 391 75 Malšice
IČ:
608 38 558
Právní forma:
akciová společnost
Předmět podnikání: •
zemědělství, včetně prodeje nezpracovaných zemědělských výrobků za účelem zpracování nebo dalšího prodeje
•
opravy silničních vozidel
•
kovářství, podkovářství
•
opravy ostatních dopravních prostředků a pracovních strojů
•
výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona
Datum vzniku společnosti: 25.3.1994 Rozvahový den:
31.12.2014
Okamžik sestavení účetní závěrky: 23.3.2015
Podpisový záznam statutárního orgánu:
…............................................................ Josef Hejný-předseda představenstva
Zpracovala:
………………………………………………………………… Radka Hejná-účetní
1.2.Právnická osoba s rozhodujícím vlivem k rozvahovému dni: Název, adresa: Pigmal a.s.Malšice 341,391 75 Malšice
Podíl na základním kapitálu 91,6%
1.3 Změny provedené v obchodním rejstříku v roce 2014 V roce 2014 nebyly v OR provedeny žádné změny . 1.4. Organizační struktura společnosti: Společnost hospodaří v jednom uceleném areálu, náklady a výnosy sleduje ve vnitropodnikovém měřítku na jednotlivé výkony (činnosti). 1.5.Složení statutárního orgánu a dozorčí rady ke dni 31.12.2014 Představenstvo: Hejný Josef- předseda Smržová Jaroslava - místopředseda Hák Jan – člen Haškovec Václav-člen Švadlena Josef-člen Dozorčí rada:
Ing.Daněk František-předseda Mrázek Jaroslav-člen Píšová Marie-člen
1.6 Ovládané osoby Zemědělská společnost Čenkov a.s. nemá více jak 20% podíl v jiné společnosti .
2.Počet zaměstnanců a řídících pracovníků Průměrný počet zaměstnanců: 5,6 Z toho řídících pracovníků: 2 Osobní náklady (v tis. Kč) Mzdové náklady Náklady na soc. a zdrav. pojištění Sociální náklady Celkem osobní náklady
za zaměstnance celkem 2.240 742 157 3.139
Statutárnímu orgánu ani dozorčí radě nebyly v roce 2014 vypláceny žádné odměny.
3.Informace o aplikaci obecných účetních zásad 3.1. Způsoby vedení a oceňování zásob Zásoby nakupované: - Oceňované pořizovací cenou, přepravné zahrnuto v ceně, účtované na SU: 112 – osiva a sadba, hnojiva, pohonné hmoty,chemické ochranné prostředky Zásoby vytvořené vlastní výrobou:
-
Oceňované na úrovni vlastních nákladů, účtované na SU: 123 – vlastní výrobky RV
3.2.Oceňování dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností Hmotný majetek – v cenách skutečných vlastních nákladů 3.3.Metoda účetního odpisového plánu Účetní jednotka uplatňuje časovou metodu účetního odpisování, a to vždy s odpisem až do nulové účetní zůstatkové hodnoty. Sazby účetních odpisů jsou stanoveny samostatně podle předpokládané životnosti skupin předmětů roční procentní sazbou. Účetní odepisování je časově rovnoměrné s měsíčním zúčtováním odpisů, a to od následujícího měsíce po zařazení předmětu. 3.4.Používané limity pro zařazení do dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek – cena vyšší než 40.000,- Kč Dlouhodobý nehmotný majetek – cena vyšší než 60.000,- Kč 3.5.Způsob stanovení opravných položek Účetní jednotka tvoří účetní opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti v souladu s ustanovením zákona č. 563/1991 Sb. a Vyhláškou č. 500/2002 Sb.
4.Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát 4.1.Tituly přírůstků a úbytků DM podle hlavních skupin přírůstky v tis. Kč pozemky 336 stavby 0 movité věci 0 nedokončený DHM 336 Jiný dlouhodobý majetek 0 Poskytnuté zálohy na DHM 0
úbytky v tis. Kč 0 0 56 336 0 0
4.2.Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu: Druh majetku
Doba Zahájení nájmu v ukončení měsících měsíc/rok
Návěs BIG 16 60
7/2010 6/2015
Fekální návěs 54
12/2013 5/2018
Celková pořizovací cena
Zbývá doplatit v Zbývá Leasingová roce 2015 doplatit v společnost dalších rocích
688.586,80Kč , 57.276,78Kč z toho 0.splátka: 0.splátka do 115.825,--Kč nákladů11.582,50Kč
597.560,86Kč,z toho 0.splátka: 162.070,30Kč
96.775,68Kč 0.splátka do nákladů36.015,62Kč
0
S Morava Leasing a.s.
233.874,56Kč Erste Leasing 0.splátka do a.s. nákladů87.037,76Kč
4.3 Rozpis rozdělení HV z roku 2013 - zisk 1.980.992,10Kč dle rozhodnotí valné hromady ) Neuhrazená ztráta minulých let 1.820.992,10Kč Zákonný rezervní fond 100.000,--Kč Sociální fond 60.000,--Kč
4.4 Rozpis fondů Rezervní fond Počáteční stav k 1.1.2014 694.610,67 Kč Tvorba: 8.026.623,11 Kč Čerpání: 0,- -Kč Stav fondů k rozvahovému dni: 8.721.233,78Kč
Sociální Fond 0,--Kč 382.903,--Kč 0,--Kč 382.903,--Kč
Do rezervního fondu byl přeúčtován ostatní kapitál z účtu 413...a nesouhlas s převodem na a.s ,převod zůstatku účtu 418 … a nevyrovnané dědictví z účtu 419.....Do sociálního fondu byly přeúčtovány ostatní dlouhodobé promlčené závazky z transformace družstva z účtu 479... 4.5. Rozpis bankovních úvěrů
• • •
Účetní jednotka má k rozvahovému dni tři úvěry: Úvěr z roku 2009 od Deutsche Leasing ČR s.r.o. na traktor New Holland …………………....491.058,-- Kč (částka splatná v roce 2015- 288.839,--Kč ) Úvěr z roku 2012 od Deutsche Leasing ČR s.r.o. na traktor New Holland………………… 1.044.151,-- Kč ( částka splatná v roce 2015 - 250.050,-- Kč) Úvěr od GE Money Bank a.s. na rozmetadlo BOGBALLE M2W PLUS,postřikovač AMAZONE UG3000/24, pluh OPALL JUPITER.......................................................................... ….....1.560.000,--Kč (částka splatná v roce 2015-390.000,-- Kč)
4.6. Splatné závazky sociálního a zdravotního pojištění a daně z příjmu FO Položka Sociální pojištění Zdravotní pojištění Daň z příjmu FO
Částka v Kč 52.559,- Kč 22.527,- Kč 17.994,- Kč
Datum splatnosti 20.1.2015 20.1.2015 20.1.2015
4.7. Zaúčtované dotace na provozní účely Titul dotace Částka v tis. Kč Dotace na plochu – SAPS 2.414 Národní podpora na plochu-SAPS 75 Dotace úroků PGRLF-1.pol.2014 56 Dotace úroků PGRLF-2.pol.2014 50 Dotace – pojištění plodin 100
přijata měs/rok 12/2014 k rozvah.dni ne 8/2014 k rozvah.dni ne k rozvah.dni ne
způsob zachycení, účet SU peněžní prostředky, 221 dotace vyúčtována, 378 peněžní prostředky, 221 dotace vyúčtována, 378 dotace vyúčtována, 378
4.8. Významné položky nákladů Položka Spotřeba nakoupených osiv Spotřeba nakoupených a vlastních hnojiv Spotřeba chemických prostředků Spotřeba energie Materiál a ND Pohonné hmoty Opravy budov,strojů Ostatní služby – polní práce Nájemné za pozemky Úroky
výše v tis. Kč 952 2.187 1.174 129 625 790 461 669 827 175
4.9.Významné položky tržeb výše v tis. Kč 9.258 1.870
Položka Tržby za výrobky RV Tržby za provedené služby
5.Významné informace, týkající se majetku a závazků -
5.1.Pohledávky po lhůtě splatnosti v tis. Kč do 30 dnů 40 nad 30 dnů do 60 dnů 469 nad 60 dnů do 90 dnů 0 n ad 90 dnů do 180 dnů 0 nad 180 dnů do 360 dnů 0 nad 360 dnů 0
-
5.2. Závazky po lhůtě splatnosti v tis.Kč do 30 dnů nad 30 dnů do 60 dnů nad 60 dnů do 90 dnů nad 90 dnů do 180 dnů nad 180 dnů do 360 dnů nad 360 dnů
0 0 0 0 0 0
5.3.Závazky vůči pronajímatelům zem.půdy a ostatním osobám V řádném termínu byly vyplaceny nájmy z pozemků za rok 2014. V evidenci zůstávají nevyplacené nájmy pronajímatelů,kteří zatím neodevzdali podepsaný dodatek smlouvy příslušného roku,na jejichž základě se nájemné vyplácí. Nevyplacené nájemné v roce: 2012 ve výši 4.231,-- Kč 2013 ve výši 3.570,--Kč 2014 ve výši 14.015,--Kč
5.4. Zatížení majetku zástavním právem Úvěry od Deutsche Leasing ČR s.ro.-na nákup traktorů New Holland a úvěr od Ge Money Bank a.s. -na pořízené stroje, jsou zajištěny zástavní smlouvou k tomuto majetku 5.5.Odložená daň Celková výše odložené daně (daňového závazku) k 31.12.2014 činí 934.405,-- Kč 5.6.Přecenění finančních investic Firma
IČ
Akcie-počet Pořizovací cena za 1 ks ks
TAPROS TÁBOR a.s.
48200484
160ks
1.000,--Kč
160.000,-Kč
78.000,-Kč
AGROPODNIK TÁBOR a.s.
47217651
20Ks
10.000,--Kč
200.000,-Kč
100.000,-Kč
ODBYT.DRUŽSTVO 25194887 CENTRUM Celkem
Pořizovací cena Hodnota v celkem účetnictví
5.000,Kč(vklad)
365.000,--Kč
5.000,-Kč
183.000,--Kč
V roce 2014 byla vytvořena účetní opravná položka ve výši 100% -5000,--Kč na vklad -Odbytové družstvo Centrum.
6.Informace, které nejsou vykázány v rozvaze 6.1Drobný majetek v operativní evidenci Souhrnná výše majetku neuvedeného v rozvaze v pořizovacích cenách k 31.12.2014 činí celkem 710.674,54 Kč.
7.Transakce uzavřené se spřízněnými osobami -Byla vypracována „Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami“
.
8.Celkové náklady na odměnu auditora Zemědělská společnost Čenkov a.s. do roku 2013 nepodléhá auditu a tudíž nebyly v roce 2014 vyplaceny žádné odměny za tuto činnost.V rok 2014 již byla smlouva na audit společnosti uzavřena. Cenové podmínky pro auditorské ověření jsou upraveny ve,,Smlouvě o kontrolní činnosti''.
9.Výsledek hospodaření Společnost vytvořila v roce 2014 zisk.Předmětem valné hromady bude zpráva o hospodaření společnosti a schválení roční uzávěrky 2014.
