Příloha tvořící součást závěrky dle vyhlášky č. 504/2002 Sb. Účetní období od 1.1.2006 do 31.12.2006 I. Obecné údaje 1. Údaje o účetní jednotce Název účetní jednotky
Diecézni charita Lioměřice
Sídlo
Dómské náměstí 10, Litoměřice 41201
IČO
40229939
Právní forma
církevní právnická osoba
Předmět činnosti a poslání účetní jednotky, tj. činnosti hlavní, hospodářské, případně další činnosti a účel, pro který byla zřízena
pastorační a duchovní činnost,humanitární pomoc v tuzemsku i zahraničí, zřizování a provozování nestátních sociálních zařízení a služeb, zřizování a provozování nestátních zdravotnických zařízení a služeb
Statutární orgány Organizační složky s vlastní právní subjektivitou
ředitel nejsou
Rozvahový den nebo jiný okamžik, k němuž se 31.12.2006 účetní závěrka sestavuje Datum vzniku Zakladatel, zřizovatel Vklady do vlastního jmění, povaha a výše těchto vkladů, zápis vkladů do příslušného rejstříku
4.11.1991 Biskupství litoměřické, Dómské náměstí 1/1, Litoměřice, Za nemocnicí, 41201, IČ 00445126 nejsou
nemá Název jiných úč. jednotek, v nichž má úč. jednotka sama nebo prostřednictvím třetí osoby jednající jejím jménem a na její účet drží podíl, reps. akcie - výše podílu, počet akcií, hodnota a druh, výše základního kapitálu, vlastního jmění, fondů, HV za minulé období Změny v obchodním rejstříku provedené v účetním období
nejsou
Organizační struktura účetní jednotky
statutární orgán - ředitel DCH, vedoucí středisek, zaměstnanci
Zásadní změny organizační struktury
nebyly
3. Zaměstnanci a společníci, jejich osobní náklady Průměrný přepočtený počet zaměstnanců 52 během účetního odbobí *z toho členění dle kategorií Osobní náklady zaměstnanců v členění dle výkazu zisků a ztrát *z toho členění dle kategorií Počet a postavení zaměstnanců, kteří jsou zároveň členy statut., kontrolních či jiných orgánů (dle kategorií)
osob osob tis.Kč
jeden statutární orgán
tis.Kč osob
Odměny členům stat. orgánů Odměny členům doz., kontrolních a tichých orgánů
nejsou
tis.Kč tis.Kč
Vzniklé či sjednané penzijní závazky bývalých členů vyjmenovaných orgánů
nejsou
Účast členů statutárních, kontrolních či jiných orgánů a jejich rodinných příslušníků v osobách, s nimiž účetní jednotka uzavřela za období smluvní vztahy
nejsou
4. Půjčky, úvěry, zálohy (s uvedením výše, úrokové sazby a hlavních podmínek), poskytnutá zajištění a ostatní plnění v peněžní i nepeněžní formě (bezplatné předání k užívání osobních automobilů nebo jiných movitých či nemovitých věcí, využití služeb, penzijní připojištění atd.) Plnění členům statutárních orgánů (vč. bývalých členů)
není
tis.Kč
Plnění členům jiných řídících orgánů (vč. bývalých členů)
není
tis.Kč
Plnění členům kontrolních a jiných orgánů (vč. není bývalých členů)
tis.Kč
II. Aplikace obecných účetních zásad, použité účetní metody, způsoby oceňování a odpisování s ohledem na významnost 1. Způsob ocenění významných složek majetku a) zásob nakupovaných a vytvořených vlastní účetní jednotka o zásobách neúčtovala činností b) dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek účetní jednotka oceňuje v souladu se zákonem č. 563/91 Sb. o účetnictví pořizovací cenou
c) cenných papírů a podílů, derivátů
účetní jednotka oceňuje cenné papíry reálnou hodnotou dle § 24 odst. 2 písm.B) zákona č. 563/1991 Sb., ke konci rozvahového dne
d) ostatních významných složek majetku
nejsou
2. Odchylky od účetních metod dle § 7 odst. 5 zákona o účetnictví k odchylkám od metod definovaných v příslušných obecně závazných předpisech Odchylka a její zdůvodnění Vliv na majetek a závazky, na finanční situaci a nedošlo žádný výsledek hospodaření 3. Složky pořizovacích cen a vlastních nákladů s ohledem na významnost uvedení této skutečnosti Druhy vedl. pořiz. nákladů, které se obvykle nejsou zahrnují do pořizovacích cen nakupovaných zásob Složky nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů
nejsou
4. Významné změny metod včetně uvedení důvodů a vyčíslení částek změn *způsobu oceňování ke změnám nedošlo *způsobů odpisování *postupů účtování *uspořádání položek účetní závěrky a jejich obsahového vymezení
ke změnám nedošlo ke změnám nedošlo ke změnám nedošlo
5. Významné opravné položky k majetku a rezervy *druh nejsou *způsob stanovení
nejsou
*zdroj informací pro stanovení výše
nejsou
6. Významné odpisy a oprávky k majetku
*způsob stanovení
Účetní jednotka používá k odpisování účetní odpisy v souladu s interním odpisovým plánem, platným pro kažkou konkérní kategorii jejího majetku.
*zdroj informací pro stanovení výše 7. Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu s ohledem na významnost *použitý kurs (běžný/pevný) účetní jednotka používá pro přepočet cizí měny na českou měnu pevný roční kurz,stanovený vnitřním předpisem - kurz devizového trhu vyhlášení ČNB k prvnímu dni období, pro které je pevný kurz používán *periodicita změn pevných kursů měsíční 8. Způsob stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků, které oceňují reálnou hodnotou (významné) *druh majetku / závazku *popis použitého oceňovacího modelu při ocenění cenných papírů a derivátů
účetní jednotka nevlastnila majetek či neevidovala závazky, které by svým charakterem vyžadovaly uvedený postup Účetní jednotka oceňuje cenné papíry reálnou hodnotou dle § 24 odst. 2 písm.b) zákona č. 563/1991 Sb., ke konci rozvahového dne
*změny reálné hodnoty včetně změn v ocenění ke změně nedošlo podílu ekvivalencí - dle druhů finančního majetku - a způsob zaúčtování *důvod neocenění cenného papíru, podílu či nedošlo derivátu reálnou hodnotou *případná výše opravné položky dle účetní jednotka neúčtovala o opravných položkách předchozího bodu 9. Způsob a místo úschovy účetních záznamů Způsob a místo úschovy účetních záznamů
III. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 1. Významné položky či skupiny položek z účetních výkazů, jejichž uvedení je podstatné pro analýzu a pro hodnocení Významné položky, které nevyplývají z výkazů nejsou Významné položky kompenzované ve výkazech s jinými položkami:
nejsou
*doměrky daně z příjmů za minulá období * rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky
nejsou není
*rozpis rezerv *rozpis dlouhodobých bank. úvěrů včetně úrokových sazeb a popisu zajištění úvěru
není
*přijaté dotace na investiční a provozní účely
MPSV KÚ MÚ
* výše splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti - výše, datum vzniku, splatnost
nejsou
* výše splatných závazků veřejného nejsou zdravotního pojištění - výše, datum vzniku, splatnost * výše evidovaných daňových nedoplatků u nejsou místně příslušných finančních orgánů - výše, datum vzniku, splatnost Významné události od rozvahového dne do nejsou okamžiku sestavení závěrky Vypořádání hospodářského výsledku předchozích období 2. Hmotný a nehmotný majetek kromě pohledávek Významné položky účtu 022 a 082: k 1.1.2006/tis.Kč *stroje, přístroje a zařízení *dopravní prostředky *jiné: Významné položky účtu 028 a 088: k 1.1.2006/tis.Kč *drobný dlouhodobý majetek Významné položky účtu 029 a 089: k 1.1.2006/tis.Kč *ostatní dlouhodobý majetek
1686 tis.Kč 930 tis.Kč 60 tis.Kč
k 31.12.2006/tis.Kč
k 31.12.2006/tis.Kč k 31.12.2006/tis.Kč
Rozpis dlouhodobého nehmot. majetku (poř.cena, oprávky) - významné položky Vysvětlení částky vykázané v položce zřizovacích výdajů Majetek neuvedený v rozvaze: není *drobný hmotný majetek *drobný nehmotný majetek *další Rozpis majetku zatíženého zástavním právem není nebo věc.břemenem Převedené nebo poskytnuté zajištění není Pronájem majetku Cizí majetek uvedený v rozvaze, např. majetek v rámci pronajatého podniku nebo jeho části
není není
Majetek s tržním oceněním výrazně vyšším než v účetnictví
není
tis.Kč tis.Kč tis.Kč
3. Pohledávky *po lhůtě splatnosti nejsou *s dobou splatnosti nad pět let od rozvahového nejsou dne *zatížené zástavním právem
tis.Kč tis.Kč
nejsou
4. Dary - přijaté a poskytnuté *přijaté (rozpis významných darů včetně uvedení dárců): Most naděje Savovová, CZT s.r.o. zahraniční dárci * veřejné sbírky s uvedením účelu a vybraných částek TS, kostelní sbírky na uprchlíky,charitu *poskytnuté (rozpis významných darů včetně uvedení příjemců): 5. Závazky *po lhůtě splatnosti * kryté zárukou (s uvedením povahy a formy)
tis.Kč
250 tis.Kč 100 tis.Kč 196 tis.Kč 422 tis.Kč 0 0 0 0
tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
0 tis.Kč 0
tis.Kč
*s dobou splatnosti nad pět let od rozvahového dne
0
*nevykázané v rozvaze
0
*penzijní závazky 6. Úprava informací ve výkazech za minulé účetní období v případě nesrovnatelnosti Rozvaha Výkaz zisků a ztrát -
0 tis.Kč
tis.Kč tis.Kč
7. Výsledek hospodaření *hlavní činnost *hospodářská činnost *pro účely daně z příjmů
-3443 -347 -347
8. Způsob zjištění základu daně z příjmů, použitých daňových úlevách a způsobech užití prostředků v běžném účetním období, získaných z daňových úlev v předcházejících daňových obdobích, v členění za jednotlivá zdaňovací období podle požadavku zvláštních právních předpisů Rok zjištění základu daně z příjmů
2005
2006
*zjištěný základ daně
17 058 594
-669 883
*použitá daňová úleva
1 000 000
*výše uspořených prostředků použitá v následujících zdaňovacích obdobích Užití daňových prostředků získaných v předcházejících obdobích
1 000 000
Daňová rezerva byla použita na opravu zařízení DMM Jiřetín pod Jedlovou, domov pro matky s dětmi
*rok použití daňové úlevy
2006
*daňová úleva z roku
2005
*výše daňové úlevy
1 000 000
Okamžik sestavení účetní závěrky:
24.5.2007
Sestavil:
Helena Tocauerová
Podpis:
Statutární orgán:
Podpisový záznam statutárního orgánu:
Růžena Kavková
