.~
- i~CJh.
BESZÁMOLÓ A Hivatal 2005~évi GAZDÁLKODÁSÁRÓL
1
ÖSSZEFOGLALÁS A Hivatal 2005. évi eredményes gazdálkodását a következo kiemelt feladatok megvalósítása érdekében végzett munkája biztosította: 1./ A 2004 december közepén megkezdett költözködés során a szervezetek olyan elhelyezésének a kialakítása, amivel biztosítani képes a napi feladatok zavarmentes ellátását. 2./ A munkahelyek kiépítettségének olyan szintu kialakítását, amely alkalmassá teszi azokat az ügyfélfogadás körülményeinek optimális ellátására, a rendelkezésünkre álló pénzügyi forrásokon belül. 3./ A Hivatal zavartalan muködésének biztosítása, a rendelkezésre álló költségvetési keretek megkülönböztetés nélküli, szervezetek közötti szükségszeru .
elosztásával.A Hivatalon belüli,egymástsegítojó hangulatmegteremtését. .
.
4./ A felsorolt a feladatokhoz , az ügyfelek igényeinek ell.átásával , a lehetséges
többletbevételek
megszerzésévei egészítsük ki a pénzügyi fedezeteinket.
5./ A Hivatal infonnációs számítástechnikai rendszerének zavarmentes üzemeltetését az IC Kentaur kihelyezett képviselojével együttmuködve biztosítsuk . A felsorolt kiemelt gazdálkodási célkituzések. megvalósítását megállapíthatjuk, hogy a Hivatal gazdálkodása eredményesenjárt el;
értékelve
- a kiemeIt, évközbenmódosítottköltségvetésünkkiadásieloirányzataitbetartottuk.
.
- a kötelezoen eloírt, kötelezo pénzmaradványokat teljesítettük, ezek 2006. éves
muködésünkalapvetokövetelményei,
.
- az év során fizetési fennakadásaink, pénzügyi hiányaink nem voltak, - a kötelezettségvállalásainkategy - két esetben ha késéssel is, de mindig telj esítettük,.
-a -
.
gazdálkodással kapcsolatos jelentési, beszámolási kötelezettségeinknek idore mindig eleget tettünk, a jelentos munkaráfordítással elvégzett többletbevételeink teljesítése mellett, a Hivatalon belüli jó hangulatot, az egymás segítését és tiszteletben tartását biztosítottuk.
Meg kell említenünk a" részben önálló" gazdálkodási joghelyzetünkbol adódó együttmuködésünket az EüM Központi Igazgatásával. Ezt a kapcsolatot a jó szándék, a közös cél és a maximális korrektség jellemzi. A feladat, melyet a Központi
Igazgatóság Miniszter úr megbízásaalapján ellát, nagyjelentoségu, pl. . ha csak a 2005-ben a Hivatal által kibocsátott 4.650 db számla tételes könyvelésére gondolunk. 2005. évben elért eredményeinkrol az EüM Központi Igazgatóság figyelembe vétele és elismerése nélkül nem lehetne beszámolni.
munkájának
2
Mindezek figyelembe vételévei tekintsük át 2005.évi gazdálkodásunk tételes pénzforgalmi kimutatásának csatolt számszeru eloirányzatonkénti alakulását.
A költségvetési eloirányzat és változásai, a változásokat okozó tényezok. A Hivatal 2005. éves gazdálkodásának a CXXXV sz. törvényben jóváhagyott költségvetési irányzatait a Magyar Közlöny 202. számában közzétett és a Kormány által jóváhagyott alábbi kiemelt eloirányzatokban került meghatározásra ( táblázat 1.
sora) .
.
.
1./A jóváhagyott éves költségvetést az év során 15 alkalommal végrehajtott módosítás 135 %-al közel 80 M Ft összeggel megemelte (1. a táblázat 2. sorát). E jelentos költségvetés növelést döntoen a saját bevételi többletek és a 2004. decemberben elrendelt költözködés ( Akadémia u. 3 - ból, Zrínyi u. 3-ba) kiadásai befolyásolták. 2./ A könyvviteli zárás után - a függo, átfutó tételek rendezését követoen a végleges
eloirányzatmódosítását az EüM Központi Igazgatással együttmuködve - 2006.jan. 30 -ával bezárólag alakul ki . Eloirányzat Megnevezés Eredeti éves Módosított 2005.évitel.i.
110-51-52 Szemjuttat
121 -53 Járulékok
113.900 110.942* 110.919,6
35.300 38.130 33.662,0
130-54- 210 Összes 57 Felhalm. Kiadás Dologi 74.300 1.000 224.500 41.747 300.286 109.467,0 84.991,0 41.697,2 271.269,8
Bevételek Központi Saját Ktsgvetés 132.500 92.000 124.127 191.564** 191.564
**46,7+20,8 . * -5.663 pénzeszköz átqdás EüM. Közp. Ig. -nak.
110 Személyi juttatások Az eredeti éves eloirányzatban meghatározott összeg mintegy 3 M Ft-al történt csökkentését aZ eredetileg tervezett létszámemelés elmaradása befolyásolta. A Hivatal munkatársai által teljesített 134,8 % nagyságrendu igazgatási, szolgáltatási díj többletbevételét a köztisztviselok teljesítményhez kötött jutalmának, akiemelt eloirányzat, mintegy 25 % -os nagyságrendjét reprezentáló kifizetése eredményezte.
A külföldi kiküldetések napidíjainál a tervezetthez viszonyítva, mintegy 30% megtakarítás tapasztalható, melyet az UNIÓ-s csatlakozásunkat követo kötelezo jellegu kiutaztatások csökkenése költség kihatásával értünk el. Összességében: a személyi juttatások eloirányzatának 2005. évben módosított kiemelt eloirányzatát nem léptük túl. 3
121 Járulékok A munka adókat terhelo járulékoknál az értékelo táblázat adatai szerint minteg)! 4.5 M Ft, 11,7 % megtakarításunk van, melyet a társadalombiztosítási járulék felhasználás maradványa eredményez. 131 Dologi kiadások 54 Beszerzések A muködés biztosításához szükséges különféle anyagok beszerzéseinek értékelése.
Az évzáró pénzforgalmi kimutatások a beszerzések 7.344 E Ft -al m"egemelt eloirányzathoz viszonyítva L986 E Ft maradványértéket mutatnak ki, miközben a 2006. évi irodai papír, írószer szükségleteket még a zárás idoszakában biztosítottuk.55 Szolgáltatások Az üzemeltetés dologi kiadásainak 26,1 %- át a szolgáltatási kiadások képviselik A szolgáltatási kiadások egyik jellemzo csoportját képezik a telefonköltségek. A 2005 év végén a különféle szolgáltatók Matávból márciusban átalakult T Systems, T' Mobi!, és PANNON GSM, valamint EUROWEB együttesen számlázott költsége mintegy 3,5 M Ft-ot, jelentett. A telefonos szolgáltatások fokönyvi elszámolásai további 1 M Ft-os telefonszolgáltatási díjat mutatnak ki. Tény, hogy kiemelte~ fontos feladatunk a telefon szolgáltatási szerzodések felülvizsgálata és rendezése. ( Pl. a T Systems a Hivatali adatfeldolgozás szerver érpárának használatáért 2.600 E Ft összeget számlázott az év végén, amit többszöri egyeztetés során sikerült %O,.%-ra mérsékelni. A szolgáltatási kiadások másik, volumenében jelentos tétele a Kommunikációs kiadások, melyek 2005-ben 18,5 M Ft kiadást jelentettek. Ezek a kiadások jól tervezettek és havi egyenletes felhasználás mellett. A 21 számítógéphely folyamatos üzemeltetését, a 2005- ben kiadásra került 4.650 db. számítógépeink" által kiállításra került számla és a sok ezer tételt feldolgozó regisztráció, valamint a folyamatos fejlesztési igények teljesítését biztosították. 56 Külföldi kiküldetés, reprezentáció. ÁFA, kiadások
reklám költség és különféle dologi
A Hivatal feladatkörében szereplo UNIÓ - beli feladatkörébol adódóan munkatársaink
kiküldetéseinek 2005. évi kedvezo alakulásáról a napidíjak értékelésénélmár 4
kitértünk. Itt csak a 10,4 M Ft - os eloirányzattal szembeni 5.7 M Ft felhasználás. kedvezo hatását említjük meg. Az 56 os fokönyvi számla 47,138 E Ft - os eloirányzatával szemben mintegy 15.185 E Ft maradvánnyal zártuk 2005 évi gazdálkodásunkat. 57 Egyéb folyó kiadások. Dologi kiadásaink hannadik nagy csoportját 25,913 E Ft tervezett kiadást.. reprezentáló tételek közül, az eredeti eloirányzatként szereplo. bevételeink
eloirányzatánaktúlteljesítése 50%-ának az Állam- kasszába kötelezo befizetései miatti kiadásaink 23.930 E Ft a tervezett értékkel szemben 2 M Ft megtakarítást
jelentettek.
.
Dologi kiadásaink kiemelt eloirányzatánál.összes kiadásunk 2005 ben: 84.991,0 E Ft volt, ami 109.467 E Ft kiemelt eloirányzatunkhoz viszonyítva 24.476 E Ft maradványt, azaz megtakarítást jelent. 210 felhalmozási koiadások A Hivatal felhalmozásainak eredeti eloirányzata 1.000 E Ft volt. Tekintettel a 2004 decemberében hozott felso vezetoi határozatra 2005 januárjában a Zrínyi u. 3:"- ba át
kellett költöznünk.
..
Könyvelésünk fokönyvi kimutatásai szerint befektetett eszközeinkre a 2004 évi maradványokkal és 20005 évi többletbevételeinkbol adódóan: A Zrínyi u. 3. alatti felújításokra Az átköltözés miatti beruházásokra Felhalmozásunk összesen:
8.339 E Ft-ot 33.358 E Ft-ot 41.697 E Ft
költöttünk.
Tekintettel arra, hogy felhalmozási kiadásaink dönto többsége a Zrínyi utcai muködtetésünk alap követelménye, megállapodtunk az OGYI -val hogy ezen helyettük vállalt költségeink ellentételezéseként fenntartási, üzemeltetési költségeket és egyéb rezsi hozzájárulást 2008. március 31 - ig nem kell részükre fizetnünk. Beruházási és egyéb beszerzéseink során a közbeszerzési eloírásoknak, illetve bejelentési kötelezettségünknek minden alkalommal eleget tettünk. A Hivatali feladatok ellátásához nem használható .
állományunkból kivezettük és átadtuk az EüM szervezetének,tovább hasznosításra.
gépeket, berendezéseket Állóeszköz gazdálkodási.
.
5
.
.
.
A Hivatal muködtetése során felmerülo problémák. Az elmúlt év folyamán a Hivatal folyamatos üzemeItetésénél a karbantartási feladatok ellátása jelentette a legtöbb problémát. Ezek egyrészt az OGYI felépítettségébol adódtak.. A szennyvíz hálózat 1-1,5 colos csorendszere gyakran nem tudott megbirkózni a terhelésekkel, gyakori a dugulás és ebbol adódó üzemzavar, elhárítása szakember hiánya miatt jelentos gondokat okozott. Ez a probléma az épület eredeti kiépítettségébol származik és megoldására nincs lehetoség. ,
.
.
Athidaló megoldásként az OGYI karbantartóját vettük igénybe, ami azonban' a munkájának díjazása terén okozott gondokat. Jelentos többletfeladatot okozott a beérkezo postázás megfelelo címzésének a biztosítása. Még napjainkban is van hivatalos szervezet Pl. a Magyar Allamkincstár, az APEH egyes részlegei, ahonnan egy év után, többszöri felkérés ellenére, még mindig az Akadé~ia u. 3 címre érkeznek hivatalos küldeményeink.
BEVÉTELEK E Ft-ban Eves eloirányzat 2005
Saiát tevékenység bevételeiro/ Eloirányzat szervezeti egységenkénti megoszlása és a bevételek KÁs', I EFIK,
Fokönyvi adatok
124.019,9
számitógép .190.149
105.075,4
59.975
22.332,8
*187.383,2
eves eloirányzat 80.000
20.000
45.000
15.000
80.000
Havi el oi rányzatok
1.666,6
3.750,0
L250
6.666,6
.
* A számítógépes adat tartalmazza a hatósági bizonyítványok ORKI által végzett labor vizsgálatok 46. 632 E Ft os átutalásokat is. Így a 20.845 E Ft tárgyévi függo bevételekkel együtt azonos értéket mutat a számítástechnikai nyilvántartással.
A bevételek nagyságára nézve a teljesítésük ellátásához 2005 - re kért 3 fos létszám emelést nem kaptuk meg. A feladatokat azok felmerülésének sorrendjében
6
teljesítenünk kellett, amihez mintegy 16 M Ft teljesítményhez jutalom került felhasználásra.
kötött célfeladat,
Itt kell megjegyeznünk, hogy a közel 90 milliós többet bevétel 66 %-át az ORKI végezte el, amit a részére eszközölt bevétel átadások is tanusítanak. Ami az Orvostechnikai Igazgatóság 105,075 E Ft. Bruttó bevételébol került átutalásra. 60 M Ft
Ezek alapján az Orvostechnikai Igazgatóság bevételi eloirányzatát nagyságrendben 187,5 % -ra jelentosen túlteljesítette.
A Kábítószer engedélyek tervezett 50 M Ft bevételét fenti táblázat adatai szerint 10 M Ft .al azaz 122 %-al teljesítették túl Kábítószer engedélyezési Igazgatóságunk. Bevételi feladatainak legnagyobb, 223%- ban tett eleget a Hivatal Elnöke közvetlen irányítása alatt muködoEngedélyezésiszervezet. A nagy átlagban 4.000 Ft egyedi Igazgatási szolgáltatási díjtétel bevételeibol éves szinten 22,3 M Ft összegben
teljesített.
.
Jelentos szerepet töltött be a Hivatal bevételeinél a 2004 év végén kimutatott, 43,8 Millió Ft függo bevételek felülvizsgálata is, mely a többletbevételek növekedése mellett rendezte az elhúzódó ügyeket is. A Hivatal 2005. évi bevételeinek fokönyvi kivonatainál jelentos szerepet játszott a költségvetéstol kapott éves szintu 132.500 E Ft költségvetési támogatás és ezen felül az elozo évi pénzmaradvány 49,6 M Ft összegu felhasználása, mely együttesen biztosította a 2005 évi 306.342 E Ft bevételi fedezetet. Fontos szerepet töltött be a Hivatal 2005. évi gazdálkodásában a regisztrációnak és a
számítógépes programmal
támogatott számlázási . rendszernek a teljeskoru
megvalósítása. A év folyamán számítógépes rendszerünk kibocsátott 4.650 db számlát, 190.149 E Ft értékben. A Könyvelési példányokat - az EüM Központi Igazgatásával folytatott jól szervezett együttmuködésben a számítógépes csatlakoztatás keretében a kiépített kapcsolatban adtuk át analitikus továbbfeldolgozásra . A Beszámoló a Magyar Államkincstár pénzforgalmi adatait nem tartalmazza. Az egyeztetés elore láthatóan f.hó 27-ére készül el.
i~
Budapest, 2006. január 17.
.
~~~-/7
Dr. En4rlfdy Sándor a Hivatal gazdálkodója Melléklet: Az EüM Központi Igazgatósága kezelésében készült " Normál pénzforgalmi jelentés" TATIGAZD stílusban.
7
