ZPRÁVA O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2015
DOMOV PRO SENIORY PODPĚROVA
ORGANIZACE JE FINANČNĚ PODPOROVÁNA Z PROSTŘEDKŮ STATUTÁRNÍHO MĚSTA BRNA A JIHOMORAVSKÉHO KRAJE
ZPRACOVALA:
JUDr. Vlasta Hrabcová ředitelka 1
Základní údaje .............................................................................................................................................3 1. Plnění úkolů v oblasti hlavní činnosti organizace ................................................................................4 1.1. Sociální služby a služby klientům ................................................................................................4 1.2. Stravování .....................................................................................................................................9 1.3. Využití kapacity a podíl financování ..........................................................................................10 1.4. Budova - stav, údržba, opravy ...................................................................................................10 2. Plnění úkolů v personální oblasti .......................................................................................................11 3. Plnění úkolů v oblasti hospodaření ....................................................................................................13 3.1. Výnosy ........................................................................................................................................13 3.2. Náklady .......................................................................................................................................14 3.3. Finanční majetek .........................................................................................................................15 3.4. Pohledávky a závazky.................................................................................................................15 3.5. Transfery z jiných veřejných rozpočtů .......................................................................................15 3.6. Investice ......................................................................................................................................16 4. Plán tvorby a čerpání prostředků peněžních fondů ............................................................................16 4.1. Tvorba a čerpání fondů ...............................................................................................................16 4.2. Stav fondů a finanční krytí fondů ...............................................................................................19 5. Kontrolní činnost................................................................................................................................19 5.1. Kontrolní činnost prováděná auditorem, vedoucími úseků a ředitelem organizace ...................19 5.2. Kontrolní činnost OSP MMB .....................................................................................................21 5.3. Kontrolní činnost ostatních orgánů ............................................................................................21 6. Inventarizace majetku ........................................................................................................................21
2
Základní údaje Název organizace:
Domov pro seniory Podpěrova, příspěvková organizace
Sídlo:
Podpěrova 501/4, 621 00 Brno
IČ:
70887233
Zřizovatel:
Statutární město Brno
Registrovaná sociální služba:
Domov pro seniory Centrum denních služeb
Telefon:
541 227 386
Fax:
549 213 144
E-mail:
[email protected]
Webové stránky:
www.pod.brno.cz
Ředitel :
JUDr. Vlasta Hrabcová
Mobil:
739 094 230
3
1. Plnění úkolů v oblasti hlavní činnosti organizace 1.1. Sociální služby a služby klientům Domov pro seniory Podpěrova, je příspěvkovou organizací, poskytující sociální služby. Zřizovatelem organizace je statutární město Brno. Předmětem činnosti je dle zřizovací listiny poskytování základního sociálního poradenství poskytování pobytových služeb – provozování domova pro seniory poskytování odlehčovacích služeb provozování centra denních služeb Organizace je právnickou osobou ve smyslu občanského zákoníku, zapsanou v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl Pr., vložka 28. Organizace má registrovány dvě sociální služby: domov pro seniory a centrum denních služeb a to rozhodnutím o registraci, vydaným Krajským úřadem Jihomoravského kraje. Cílovou skupinou služby domov pro seniory jsou osoby starší 65 let – senioři, kteří mají sníženou soběstačnost zejména z důvodu věku, případně z důvodu nepříznivého zdravotního stavu, jejichž situace vyžaduje pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby při zvládání základních životních potřeb. Cílem služby je podporovat uživatele v co největší míře samostatnosti, nevytvářet závislost na poskytované službě, motivovat uživatele k aktivnímu životu, podporovat vytváření dobrých mezilidských vztahů. Kapacita služby domov pro seniory je 70 uživatelů. Uživatelé bydlí v 60 jednolůžkových, 3 dvoulůžkových obytných jednotkách a 2 obytných jednotkách o dvou místnostech, které jsou určeny pro manžele, partnery nebo osoby téhož pohlaví. Obytné jednotky jsou bezbariérové s koupelnou, WC a sprchovým koutem, předsíní s vestavnými skříněmi. Ke dni 31. 12. 2015 bylo v Domově pro seniory 70 uživatelů, z toho 7 mužů a 63 žen. Průměrný věk uživatelů byl k 31. 12. 2015 87,4 let. Součástí zařízení je vlastní kuchyň, která připravuje stravu pro uživatele domova pro seniory a centra denních služeb. Domov pro seniory se nachází v městské části Medlánky, v dosahu tramvajové zastávky a nákupního střediska BILLA. Ke dni 31.12.2015 bylo evidováno celkem 887 žádostí o poskytnutí sociální služby domov pro seniory. Cílovou skupinou centra denních služeb jsou senioři, kteří dosáhli věku rozhodného pro přiznání starobního důchodu, nebo příjemci plného invalidního důchodu, kteří mají sníženou soběstačnost z důvodu věku, chronického onemocnění nebo zdravotního postižení. Služba je poskytována osobám od 50 let. Volnočasové aktivity a společenské akce Ve výtvarné a keramické dílně se uživatelé věnují nejrůznějším technikám: práci s keramikou, pedigem, papírem, malování, kreslení, tkaní a dalším výtvarným technikám. V domově pro seniory proběhla řada 4
koncertů a výstav. Uživatelé pokračují v charitativní akci sběru víček z pet lahví, které slouží na pořízení kompenzačních pomůcek pro konkrétní postižené dítě. Některé z klientek se zapojily do charitativní akce Knit A Square (pletení čtverců, které se posílají do Afriky, kde z nich jiní dobrovolníci sešívají přikrývky pro potřebné). V rámci projektu o. s. Rezekvítek „Po stopách nejen konikleců v Brně a okolí“ jsme se zúčastnili zajímavé vycházky do jedné z koniklecových lokalit a dvou neméně zajímavých přednášek. Kulturní aktivity
Kytarový koncert Ondřeje Pavlíčka Četba na pokračování – pravidelně každý 2. čtvrtek Společné vaření a pečení 1 x za měsíc bohoslužba Setkávání u kávy nad čtením novin a diskuse o současném dění v české společnosti – každé úterý Pravidelné houslové pondělky (1x/měsíc) pana V. Wallingera Přehlídka kloboukové módy „Od secese po 2. světovou válku“ Velikonoční posezení Vystoupení Tišnovského pěveckého sboru Vystoupení pěveckého tria Pálení čarodějnic Vystoupení dětského folklorního souboru Háječek – jarní a vánoční Vystoupení dětí ze ZŠ Hudcova a MŠ Novoměstská s vánočním pásmem Uspořádání výstav prací klientů výtvarné a keramické dílny – velikonoční a adventní Uspořádání výstavy reprezentující domov v KC Sýpka v Brně – Medlánkách Grilování na zahradě DS Vystoupení cimbálové muziky Informačně osvětové setkání a beseda s právníky Kanceláře Veřejného ochránce práv Přednáška o Africe a její fauně Oslava Dne seniorů Mikulášské posezení Pečení vánočního cukroví a slavnostní vánoční posezení Účast na předvánočním setkání seniorů na Sýpce
Sportovní aktivity
Pétanque a kuželky na zahradě domova Pravidelné sportovně společenské hry v tělocvičně (každé pondělí odpoledne) Turnaj v pétanque v DS Okružní a DS Vychodilova – předkolo MORAVA CUPU ve Zlíně 4. ročník seniorských (nejen)sportovních her
Výlety a vycházky
Vycházka Medlánkami Vycházka na Brněnskou přehradu Výlet za konikleci na Kamenný vrch Výlet na Mohylu Míru Výlet a exkurze do Památníku písemnictví v klášteře Rajhrad 5
Návštěvy výstav a pamětihodností Brna S doprovodem pracovníků domova navštívili naši uživatelé:
Výstavu Jaro na Sýpce Výstava krajinomalby a figurální keramiky v KC Sýpka
KINEMATOGRAF – projekce hraných a dokumentárních filmů Akce na posilování paměti
Společenské a paměťové hry Vzpomínkové posezení s promítáním fotografií z uplynulých akcí Procházky pamětí – reminiscence 1 x týdně kognitivní trénink 1x za měsíc zábavné odpoledne s kvízem „Víte, nevíte?“ Setkání s loutkou – historie vzniku loutky, reminiscence
Dobrovolníci V roce 2015 docházely do Domova pro seniory Podpěrova, příspěvkové organizace čtyři dobrovolnice. Celkem bylo vykonáno 131 hodin dobrovolnické činnosti. Spolupracujeme s Dobrovolnickým centrem Ratolest,o.s. Cílem dobrovolnického programu pro seniory je prožití důstojného stáří v domově a aktivní zapojení do běžného života. Hlavní náplní dobrovolnické služby je překonat samotu uživatelů a aktivně je zapojit do života následujícími činnostmi, které jsou dobrovolníky vykonávány na neprofesionální a neplacené bázi: návštěvy uživatele v bytě – individuální práce s uživatelem v roli společníka (hraní her, předčítání, povídání aj.), doprovázení uživatelů při procházkách na zahradu DS a do města, individuální rozhovory s uživateli, výpomoc při běžných úkonech (ve výtvarné a keramické dílně, v domácnosti uživatele pomoc při přípravě a realizaci pravidelných i nepravidelných volnočasových aktivit, pomoc při kulturních akcích zařízení a jednorázových akcích domova). Praxe studentů a jiných osob Domov pro seniory Podpěrova, příspěvková organizace umožňuje vykonávání praxe studentům a to na základě smlouvy uzavřené se Střední průmyslovou školou elektrotechnickou a informačních technologií Brno a účastníkům akreditovaných kvalifikačních kurzů na základě smlouvy s Vesna o.p.s. Zdravotnická a ošetřovatelská péče Zdravotnická a ošetřovatelská péče je poskytována kvalifikovaným zdravotnickým zpracovaných ošetřovatelských standardů a pracovnicemi v sociálních službách metodiky a v souladu se standardy kvality sociálních služeb. Zdravotní skladba uživatelů Mobilní Diabetici 20 Částečně mobilní Psychiatricky sledovaní 28 Imobilní Alkoholici 22 Inkontinentní Omezení svéprávnosti 50 6
personálem podle podle zpracované
22 10 0 0
Úmrtí k 31.12.2015
Ukončilo pobyt k 31.12.2015
Mužů
Žen
1 2 3
4 4 8
V nemocnici V DS Celkem
Odstěhovalo se do soukromí Odešlo do jiného zařízení Celkem
Přijato k 31.12.2015 Celkem 14
Mužů 1
Mužů -
Žen 1 1
Složení uživatelů podle věku k 31.12.2015 Žen 13
Věk Do 65 let
2011 -
2012 -
2013 -
2014 -
2015 -
Do 75 let Do 85 let Do 95 let Nad 95 let
5 29 34 -
4 24 41 1
5 19 45
3 16 49 -
6 15 48 1
Přijato k léčení do zdravotnických zařízení Druh ošetření
Počet
Ústavní ošetření Ambulantní ošetření LSPP
27 240 28
Počet příspěvku na péči podle stupňů
Bez příspěvku 1. stupeň 2. stupeň 3. stupeň 4. stupeň Celkem s PnP
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
26 16 17 9 2 44
21 17 15 13 4 49
18 17 14 13 6 50
18 19 15 12 6 52
16 15 21 11 7 54
14 9 20 16 11 56
11 7 19 23 10 59
Průměrná výše příspěvku na péči po odečtení vratek za dobu pobytu mimo zařízení poskytovatele a po zohlednění skutečnosti dlouhodobé hospitalizace, kdy klient na příspěvek na péči nemá nárok, činí u klientů, kteří příspěvek na péči pobírají 6 343,16 Kč za měsíc. Průměrná výše příspěvku na péči ve vztahu ke všem klientům domova pro seniory činí 5 346,38 Kč za měsíc. Do 31. 12. 2015 nebyly vyřízeny žádosti o příspěvek na péči, resp. o změnu výše příspěvku na péči, celkem u 5 žadatelů.
7
Obrázek 1: Struktura příspěvku na péči k 31.12.2015
10; 14%
11; 16% Bez příspěvku 7; 10%
1. stupeň 2. stupeň 3. stupeň
23; 33%
4. stupeň 19; 27%
Zdravotní péči poskytují v domově pro seniory tři praktičtí lékaři a psychiatr ve spolupráci s kvalifikovaným zdravotnickým personálem domova. Pod vedením fyzioterapeutek se konají pro klienty domova pro seniory a klienty centra denních služeb: 1) skupinová léčebná tělesná výchova - cvičení je zaměřeno na protažení kosterního svalstva, posílení oslabených svalových skupin, včetně svalů pánevního dna, udržení kloubní pohyblivosti, nácvik rovnováhy a rytmické stabilizace. Využíváme prvky cévní a dechové gymnastiky, cvičení na zlepšení kognitivních funkcí. Aktivní pohyb vede ke zlepšení celkové kondice, nervosvalové koordinace, posiluje kardiovaskulární systém a působí pozitivně na psychiku, 2) elektroléčba dle ordinace lékaře - diadynamické proudy, interferenční proudy, TENS proudy, ultrazvuk, magnetoterapie, solux, terapeutický laser a biostimul, vodoléčebné procedury - celková vířivá vana, částečná vířivá koupel na horní a dolní končetiny, 3) individuální léčebná tělesná výchova vedená individuálním plánem dle zdravotního stavu uživatele vhodnými terapeutickými postupy, technikou a metodikou LTV /např. měkké a mobilizační techniky, PNF /na základě ordinace lékaře/. Jedná se o polohování, nácvik otáčení na lůžku, nácvik sebeobsluhy a zachování co největší samostatnosti a volnosti pohybu. Dále nácvik přesunu na invalidní vozík s asistencí, přesuny pomocí mechanického zvedáku, vertikalizace do sedu, nácvik stoje a chůze s kompenzační pomůckou /francouzské a podpažní berle, hole, chodítka/, 4) specifická ILTV – v roce 2015 řešeny diagnózy stav po amputaci DK, CMP, osteoporóza, stavy po fraktuře krčku stehenní kosti konzervativně i operačně řešené, stav po fraktuře krčku pažní kosti. Konzultace k úpravě bytové jednotky dle aktuálního zdravotního stavu uživatele a k výběru vhodných kompenzačních a ortopedicko-protetických pomůcek, 5) mechanoterapie (rotoped Motren + obrazovka Spotee, Magnecizer ke cvičení ramenního kloubu), cvičení s náčiním, nářadím (např. ribstole, gymnastické míče, overbally, softmíčky, pružné tahy a therabandy). 8
6) sportovní aktivity - ve spolupráci s pracovníkem v sociálních službách v tělocvičně nebo dle počasí na zahradě domova pro seniory (kuželky, ruské kuželky, šipky, pétanque, sportovní turnaje v domově pro seniory i mimo něj). 7) canisterapie – léčebný kontakt člověka a psa, který svou přítomností dokáže vyvolat u klientů dobrou náladu. 8) multioborová spolupráce – individuální řešení polohování u konkrétních klientů, výběr vhodných polohovacích pomůcek, návrh řešení v oblasti celkové hygieny dle pohybových schopností klienta. 1.2.
Stravování
Výroba teplých a studených pokrmů je realizována v souladu se zpracovaným systémem kritických bodů (HACCP) kvalifikovaným personálem. Uživatelům jsou doporučeny diety s ohledem na jejich aktuální zdravotní stav. Zajištěna je celodenní strava. Uživatelé si rozsah stravy a její kombinaci volí dle svého uvážení a na základě konzultace s nutriční terapeutkou. Důraz je kladen na dostatečný příjem tekutin a individuální přání, včetně požadavků na konečnou úpravu stravy. Pro klienty se zhoršeným kousáním je připravováno mleté maso a s polykacími problémy je připravována mechanicky upravená celá strava. Snídaně jsou připravovány s ohledem na požadavky uživatelů a jejich osobní preference – ohledně pečiva, ale i dalších potravin. Připravována je dieta racionální, šetřící, bez tuku a diabetická. Přehled odebrané stravy k 31.12.2015 Dieta racionální
Dieta šetřící
Dieta bez tuku
Dieta diabetická
Dieta MUS
Celkem
Klienti domova pro seniory Za rok 10881 Za měsíc 907
4561 380
483 40
3750 313
1320 110
20995 1750
Klienti centra denních služeb Za rok 8775 Za měsíc 731
2247 187
578 48
1877 157
0 0
13477 1123
Zaměstnanci Za rok Za měsíc
3654 305
619 52
73 6
281 23
0 0
4627 386
Celkem Za rok Za měsíc
23310 1943
7427 619
1134 95
5908 492
1320 110
39099 3259
Přehled odebraných snídaní a večeří k 31.12.2015 Druh Počet Druh Počet Druh Snídaně
17184 Večeře
10940 II. večeře 9
Počet 723
1.3.
Využití kapacity a podíl financování
Využití kapacity k 31. 12. 2015 100,00 %. Průměrná obložnost v roce 2015 98,99 % a to z důvodu úprav obytných jednotek po jejich uvolnění – malování, drobné opravy, oprava nebo výměna nábytku apod. Podíl financování na 1 lůžko (město/uživatel) – služba domov pro seniory v Kč Kapacita DS
Náklady 1 lůžko /měsíc
Výnosy1 lůžko / měsíc (výnosy za vlastní výkony+ ostatní výnosy)
Státní dotace 1 lůžko / měsíc
Podíl MMB 1 lůžko / měsíc
70
27 169,64
14 982,33
4 254,40
8 079,76
Náklady a výnosy k 31.12.2015 – služba Centrum denních služeb v Kč Náklady
Výnosy za vlastní výkony
Státní dotace
Podíl MMB
1 988 080,00
818 580,00
224 582,00
945 000,00
1.4.
Budova - stav, údržba, opravy
V roce 2015 byla prováděna plánovaná běžná údržba a opravy v budově domova pro seniory a obytných jednotkách uživatelů sociální služby. V obytných jednotkách uživatelů sociální služby byly opraveny vestavné skříně v předsíních a položena nová podlahová krytina, byly měněny vodovodní baterie dřezu, umyvadla a sprchy. V obytných jednotkách č. 36, 37 a 45 byla provedena montáž sádrokartonových podhledů. V jídelně domova pro seniory a kanceláři sociální pracovnice, na chodbách, schodišti a obytných jednotkách bylo opraveno osvětlení. Ve druhém nadzemním podlaží byla provedena oprava světlíků formou výstelky ze sádrokartonu s následným vymalováním celého podlaží. Na konci roku 2015 byla provedena oprava omítek v prvním nadzemním podlaží a varně stravovacího úseku, instalace ochranných prvků ACROVYN na chodbách, schodišti, výtahu a v části keramické dílny. Na zahradě domova pro seniory byla opravena zámková dlažba a zpevněním plochy byl upraven přístup klientů k ruským kuželkám. Průběžně byla prováděna údržba zahrady – sečení trávy, hrabání listí a trávy, řez keřů a stromů. Byla provedena komplexní preventivní deratizace a instalovány prvky zabraňující sedání a hnízdění holubů na balkonech a střeše domova. Pravidelně v souladu s příslušnými předpisy byly provedeny revize plynového zařízení, výtahů, elektrospotřebičů klientů a elektrických rozvodů v budově a obytných jednotkách uživatelů sociální služby, elektrických pečovatelských lůžek včetně revize hromosvodů a požárních zařízení.
10
2. Plnění úkolů v personální oblasti Struktura a počty zaměstnanců, platové třídy, struktura odměňování Plán Průměrný přepočtený evidenční počet
Skutečnost
43,5
43,7
Z toho ZTP
% plnění
0,6
100,46
Počet zaměstnanců k 31. 12. 2014
Odchod do důchodu
Ukončení PP dohodou
Ukončení PP na dobu určitou
Ukončení PP výpovědí zaměstnance
Nástup na MD
Nově přijatí
45
0
1
2
0
1
5
Počet zaměstnanců k 31. 12. 2015
46
K 31. 12. 2015 byl evidenční počet zaměstnanců 46 a průměrný přepočtený evidenční počet 43,69. K mírnému překročení plánovaného počtu zaměstnanců došlo v důsledku dlouhodobých pracovních neschopností a nutností nahrazení nepřítomných kvalifikovaným zástupem. Ve srovnání s rokem 2014 došlo k navýšení počtu zaměstnanců v přímé péči o tři pracovníky v sociálních službách, z toho na jednoho byla čerpána dotace z Úřadu práce. Na organizaci se vztahuje povinnost zaměstnávat osoby se zdravotním postižením podle zákona č. 435/2004 Sb., v aktuálním znění. Tuto povinnost organizace plní částečně zaměstnanci a částečně odběrem výrobků chráněných dílen.
Struktura zaměstnanců
Evidenční počet k 31.12.2015
Průměrný přep. evidenční počet k 31.12.2015
Průměrná plat. třída
THP
5
3,80
9,4
Průměrný plat (ovlivněný nemocí) 32 343,00
SZP
7
6,68
9,7
28 378,50
1/1
20
17,71
4,9
20 826,58
3/0
2
2,0
8,0
22 351,54
0/0
1
2,0
10,0
18 592,81
0/1
11
11,43
3,4
16 721,45
1/1
46
43,69
20 173,97
5/3
Pracovníci v soc. službách přímá obslužná péče Pracovníci v soc. službách – zkl. vých. nepedag. činnost Sociální pracovníci Převážně manuálně pracující Celkem
11
Přírůstek/ úbytek Zaměstnanců 0/0
Třída
Plánovaná funkční místa úvazky
Obsazená funkční místa k 31.12. 2015 Úvazky
2
3,5
2,5
Platové tarify
3
4
4,70
Příplatek za vedení
5
22
23
Osobní příplatek
7
2
2
Příplatek za noční práci
150 488
8
0,6
0,6
Příplatek za práci v So+Ne
342 156
9
4
2
10
5,45
7,45
11
1
1
Odměny
1 177 340
12
1
1
Ostatní náhrady
1 076 330
CELKEM
43,55
44,25
Struktura odměňování
Příplatek za směnnost Příplatek za práci ve svátek
Celkem
Částka v Kč 6 858 704 128 648 1 053 059
86 030 160 245
11 033 000
Náhrady za pracovní neschopnost
65 273
Dohody o provedení práce
247 535
Dohody o pracovní činnosti
10 584
Celkem OON
258 119
2.2. Bezpečnost práce a pracovní úrazy Na bezpečnost práce a její dodržování je kladen velký důraz. Nově nastupující zaměstnanci absolvují vstupní školení BOZP a PO a všichni zaměstnanci absolvují pravidelná školení BOZP a PO včetně ověření znalostí. V roce 2015 se nestal žádný pracovní úraz. K drobným poraněním bez pracovní neschopnosti došlo u zaměstnanců ve stravovacím úseku a u pracovnice v sociálních službách s následným zopakováním zásad bezpečného výkonu pracovních činností všem zaměstnancům. 2.3. Vzdělávání zaměstnanců Profesní vzdělávání zaměstnanců je realizováno podle vypracovaného vzdělávacího plánu organizace a podle individuálních vzdělávacích plánů. Cílem vzdělávání je posílení schopností a dovedností zaměstnanců při poskytování sociálních služeb. Zařízení zajišťuje potřeby vzdělávání a výcviku zaměstnanců jejich účastí na akreditovaných vzdělávacích kurzech, odborných seminářích, odborných stážích v jiných zařízeních poskytujících sociální služby, školících akcích pořádaných domovem pro seniory, účastí na konferencích pořádaných Asociací poskytovatelů sociálních služeb a samostudiem. Všichni zaměstnanci splňují kvalifikační požadavky dané právními předpisy tj. zákonem č. 108/2006 Sb., v aktuálním znění a prováděcí vyhláškou č. 505/2006 Sb. v aktuálním znění.
12
3. Plnění úkolů v oblasti hospodaření 3.1. Výnosy Zastupitelstvo města Brna vzalo na vědomí finanční plán příspěvkové organizace na svém zasedání ZMB Z7/05 konaném dne 14. 4. 2015. Výše neinvestičního příspěvku zřizovatele na rok 2015 činila 8 089 000,- Kč a investiční transfer na pořízení DHM činil 200 000 Kč. Rozpočtovými opatřeními byl neinvestiční příspěvek zřizovatele v listopadu 2015 snížen o 400 000,- Kč a v prosinci 2015 zvýšen o 43 000,- Kč na úpravu platových tarifů zaměstnanců podle nařízení vlády č. 278/2015 Sb. Výsledný příspěvek zřizovatele činil v roce 2015 částku 7 732 000,- Kč. Na základě Smlouvy o poskytnutí dotace uzavřené mezi Jihomoravským krajem a statutárním městem Brnem byla organizaci poskytnuta účelová neinvestiční dotace ve výši celkem 3 573 700,- Kč na službu domov pro seniory - ID 2954127 a Kč 224 500 na službu centrum denních služeb – ID 9456411. Výnosy za vlastní výkony – tj. úhrady uživatelů sociální služby za ubytování, stravu a za poskytnutou péči v podobě příspěvku na péči byly vyšší než plánované v důsledku nárůstu počtu uživatelů s příspěvkem na péči ve III. stupni. K 31. 12. 2015 byly výnosy organizace plněny na 103,2 % finančního plánu. Přehled plnění finančního plánu
v tis. Kč Skutečnost 2014
Finanční plán 2015
Upravený fin. plán
Výnosy celkem
27 552
24 161
24 781
Výnosy za vlastní výkony a za zboží (účt. skup. 60)
13 028
12 600
13 096
13 246
101,1
Ostatní výnosy (účt. skup. 61-66)
99
120
80
83
103,8
Výnosy z transferů (účt. skup. 67)
14 425
11 441
11 605
11 605
100,0
10 129
8 089
7 732
7 732
100,0
66
66
100,0
3 807
3 807
100,0
z toho: Výnosy z transferů od zřizovatele (část účtu 672) Výnosy z transferů od městských částí (část účtu 672) Výnosy z transferů ze stát. rozpočtu a státních fondů (část účtu 672) Výnosy z transferů od jiných ÚSC a ostatních subjektů
4 289 7
3 352
13
Skutečnost k 31. 12. 2015 24 934
Skutečnost/ UFP (v %) 100,6
3.2. Náklady Náklady celkem (v tis. Kč)
27 388
24 161
24 781
24 811
100,0
Spotřeba materiálu (účet 501)
2 756
2 845
2 845
2 874
101,0
Spotřeba energie (účet 502)
1 478
1 750
1 630
1 520
93,3
Služby (účt. skup. 51)
6 901
2 310
2 780
2 791
100,4
z toho: Opravy a udržování (účet 511)
5 973
650
1 950
2 077
106,5
Mzdové náklady (účet 521)
10 283
11 284
11 284
11 356
100,6
z toho: Náklady na platy
10 045
10 990
11 033
11 033
100,0
3 662
4 036
4 106
4 111
100,1
1 010
1032
1 032
1 029
99,7
1 298
904
1 104
1 130
102,4
Sociální pojištění a sociální náklady (účty 524, 525, 527, 528) Odpisy dlouhodobého majetku (účet 551) Daň z příjmů (účet 591, 595) Ostatní náklady (účty 503,504, účt.sk. 53,54,56,57,55 kromě účtu 551) Výsledek hospodaření po zdanění v tom: Výsledek hospodaření hlavní činnosti Výsledek hospodaření doplňkové činnosti Podíl výnosů za vlast. výkony a za zboží na celkových nákladech v % Podíl výnosů za vlastní výkony a za zboží na celkových nákladech (snížených o výši uloženého odvodu z investičního fondu) v % Podíl výnosů za vlastní výkony a za zboží na celkových nákladech (snížených o výši zaúčtovaných odpisů) v % Výše uloženého odvodu z investičního fondu dle § 25 zk.č. 250/2000 Sb. Transfer na pořízení dlouh. majetku od zřizovatele Transfer na pořízení dlouh. majetku ze stát. rozpočtu a stát. fondů Počet pracovníků (průměrný přepočtený stav) za období nebo rok Průměrná mzda (v Kč)
164
123
164
123
47,6
52,2
52,8
53,4
101,0
47,6
52,2
52,8
53,4
101,0
49,4
54,5
55,1
55,7
101,0
200
200
200
100,0
41,6
43,5
43,5
43,7
100,4
20 108
21 054
21 136
21 044
99,6
K 31.12.2015 činily náklady organizace 102,7 % finančního plánu.
Odpisy Dlouhodobý hmotný majetek je odepisován rovnoměrně, měsíčně v souladu se schváleným odpisovým plánem, který nebyl v průběhu roku 2015 měněn. Skutečná výše odpisů nepřekročila plánovanou a schválenou výši.
14
Výnosy celkem Náklady celkem Výsledek hospodaření
3.3.
Finanční majetek
Zůstatky účtů k 31. 12. 2015
3.4.
Výsledek hospodaření k 31.12.2015 24 933 939,35 Kč 24 810 575,89 Kč 123 363,46 Kč
Běžný účet
Účet FKSP
Pokladna
Běžný účet zvýhodněný
Ceniny
1 333094,00
48 820,13
27 507,00
4 375 030,29
440,00
Pohledávky a závazky
Veškeré závazky organizace byly uhrazeny ve lhůtě splatnosti, organizace nemá žádné pohledávky po lhůtě splatnosti. Přehled pohledávek a závazků k 31. 12. 2015 Účet Název pohledávky 314 Stálá záloha na služby CCS 315.10 Pohledávky vůči zdravotním pojišťovnám (VoZP, OZP) 377.04 Příspěvky na péči 377.08 Služby pro klienty CDS 381.01 Náklady příštích období (pojištění majetku, služby k SW) 385.01 Příjmy příštích období (úroky na BÚ 2 za 4.Q/2015) Dohadné položky aktivní (předpoklad zvýšení příspěvků na péči, 388 předpoklad zúčtování s VZP za rok 2015)
Kč 3 400,00 6 299,77 12 000,00 480,00 69 683,40 1 054,95
Účet
Název závazku
Kč
321 324.02 331.01 336.20 337.10 342 378.01 378.02 378.04 378.10 378.12 383.01 389.01
Dodavatelé Přijaté zálohy od VZP Zaměstnanci (vyúčtování mezd za 12/2015) Sociální pojištění za 12/2015 Zdravotní pojištění za 12/2015 Daň ze mzdy zálohová, zvláštní sazbou Předpis závazku vůči ZP MV dle revizní zprávy Depozita v KB – finanční prostředky klientů Úhrada za stravu na následující období-klienti CDS Předpis srážek ze mzdy – výkon rozhodnutí Předpis vratek příspěvků na péči Výdaje příštích období (bankovní poplatky za 12/2015) Dohadná položka pasivní – doúčtování za vodné, stočné
644 940,85 122 111,00 982 401,00 402 469,00 172 498,00 156 575,00 15 465,37 376 913,00 29 990,00 18 553,00 2 064,00 1 029,00 12 286,00
3.5.
289 072,00
Transfery z jiných veřejných rozpočtů
Na základě Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje č. 029063/15/OSV ze dne 20. 4. 2015 ve znění dodatku č. 1 ze dne 27. 10. 2015 byla prostřednictvím zřizovatele poskytnuta na službu domov pro seniory dotace 3 573 700,- Kč a na službu centrum denních služeb 224 500,- Kč. 15
V souladu s žádostí byla k 31.12.2015 poskytnutá dotace použita na platy zaměstnanců a s tím související odvody a nákup DHM. Vyúčtování dotace bylo provedeno předepsaným způsobem ve stanovené lhůtě. Na základě Dohody o vyhrazení společensky účelného pracovního místa č. BMA-JL-70/2015 ze dne 5.5.20105 byl poskytnut příspěvek na plat a odvody jednoho pracovníka v sociálních službách, přímá obslužná péče ve výši 55 912,- Kč z ESF a 9 867,- Kč ze státního rozpočtu ČR. 3.6.
Investice
Od zřizovatele – statutárního města Brna byl poskytnut investiční transfer na pořízení dlouhodobého hmotného majetku: elektrického zvedáku a elektrických polohovacích lůžek ve výši 200 000,- Kč, ostatní pořízený dlouhodobý hmotný majetek byl financován z fondu investic. Přehled pořízeného dlouhodobého hmotného majetku: Název Elektrická polohovací lůžka Sentida, 4 ks Zvedák Oxford Yourney Kuchyňská linka v 1. Podlaží Elektrická polohovací lůžka Latera Thema, 2 ks Průmyslová pračka Přístřešek nad kontejnerovým stáním ve dvoře Technické zhodnocení budovy (zejména protipožární podhledy)
Pořizovací cena: 172 428,00 Kč 67 145,00 Kč 56 046,00 Kč 156 616,00 Kč 152 950,00 Kč 133 100,00 Kč 101 583,00 Kč
Hmotný a nehmotný majetek Majetkový účet
Zůstatková cena ke dni 31.12.2015
Dlouhodobý hmotný majetek 021/01 Budova 022/01 Energetické hnací stroje 022/02 Pracovní stroje a zařízení 022/03 Přístroje a zvl. technické zařízení 022/05 Inventář 022/30 Dopravní prostředky 031/01 Pozemky 031/60 Pozemky – nezastavěné 032/01 Umělecká díla a předměty
52 078 952,00 6 500,00 788 055,00 2 107,00 1 199 178,00 512 787,00 1 349 600,00 24 405,00 40 400,00 56 001 984,00
ÚHRN
4.
Plán tvorby a čerpání prostředků peněžních fondů
4.1. Tvorba a čerpání fondů Zdrojem fondu investic ve sledovaném období jsou odpisy DHM a transfer zřizovatele ve výši 200 tis. Kč. Z fondu investic bylo čerpáno 840 tis. Kč na zakoupení 4 kusů elektrických polohovacích lůžek 16
Sentida, kuchyňské linky v 1. podlaží domova pro seniory, průmyslové pračky. Byl vybudován přístřešek nad kontejnerovým stáním ve dvoře a technické zhodnocení 3 obytných jednotek – podhledy. Investičním transferem od zřizovatele bylo kryto pořízení zvedáku Oxford Journey a dvou kusů elektrických lůžek LATERA THEMA. Zůstatek fondu investic k 31. 12. 2015 činil 1 807 tis. Kč. Rezervní fond byl doplněn přídělem ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2014 ve výši 84 tis. Kč a dary ve výši 11 tis. Kč. Z rezervního fondu bylo čerpáno 18 tis. Kč na dary k životním jubileím klientů a na volnočasové aktivity. Zůstatek rezervního fondu činil k 31.12.2015 Kč 1 111 tis. Kč. Fond odměn byl navýšen ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2014 o 80 tis. Kč. Fond odměn nebyl čerpán. Stav fondu odměn činil k 31. 12. 2015 733 tis. Kč. Fond kulturních a sociálních potřeb byl tvořen 1 % objemu vyplacených platů zaměstnanců a náhrad za dočasnou pracovní neschopnost. Z fondu kulturních a sociálních potřeb bylo čerpáno 109 tis. Kč dle schváleného rozpočtu na rok 2015 sestaveného v souladu s vyhláškou č. 114/2002 Sb., v platném znění a Vnitřní směrnicí č. 4/2014 v aktuálním znění. Prostředky fondu byly čerpány na příspěvky na stravování, na penzijní připojištění zaměstnanců, na peněžní dary k pracovním a životním výročím a zdravotní masáže. Zůstatek fondu k 31. 12. 2015 činil 57 tis. Kč.
FOND INVESTIC Stav k 1.1
Čerpání
Tvorba Plán Skutečnost
1418
Příděl z odpisů z DHM a DNM Transfer na investice od zřizovatele Příspěvek na investice ze st. fondů
Celkem tvorba
Plán Skutečnost
1032
1029
Financování investičních výdajů
200
200
Úhrada invest. úvěrů nebo půjček
1300
840 1300
Odvod do rozpočtu zřizovatele
Výnos z prodeje svěřeného DHM Dary a příspěvky od jiných Subjektů Výnosy z prodeje majetku p.o. Převod z rezervního fondu
1418
Stav k 31.12.
1232
1229
Posílení zdrojů určených na financ. údržby a oprav
50
Celkem čerpání
1350
17
840
1807
FOND REZERVNÍ Stav k 1.1.
Čerpání
Tvorba
Stav k 31.12.
Plán Skutečnost
Plán
Příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření
84
84
Další rozvoj činnosti
Peněžní dary
15
11
Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady
Skutečnost
1034
1118
Ostatní
Úhrada případných sankcí Úhrada ztráty za předchozí léta Posílení investičního fondu
1034
Celkem tvorba
99
95
Ostatní
15
18
Celkem čerpání
15
18
1111
FOND ODMĚN Stav k 1.1.
Čerpání
Tvorba
Stav k 31.12.
Plán Skutečnost Příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření
80
80
Plán Odměny zaměstnancům
150
Skutečnost 0
653
583 Peněžní dary
653
Celkem tvorba
Překročení prostředků na platy 80
80
Celkem čerpání
150
0
733
FKSP Stav k 1.1.
Čerpání
Tvorba
Stav k 31.12.
Plán Skutečnost Příděl do fondu na vrub nákladů
110
111
Plán Úhrada potřeb zaměstnanců
98
Skutečnost 109
55
67 Ostatní
55
Celkem tvorba
110
111
Celkem čerpání
18
98
109
67
4.2.
Stav fondů a finanční krytí fondů v Kč
Účet
Název
aktiva
241.10
běžný účet
1 333 094,00
241.11
běžný účet 2
4 375 030,29
243.10
běžný účet - FKSP
48 820,13
261.10
pokladna provozní
27 507,00
263
Ceniny
314
Pohledávky
3 400,00
315
pohledávky vůči ZP
6 299,77
321
Odběratelé
644 940,85
324
Zálohy přijaté od VZP
122 111,00
331
závazky vůči zaměstnancům
982 401,00
336
závazky vůči MSSZ
402 469,00
337
závazky vůči zdravotním pojišťovnám
172 498,00
342
jiné přímé daně
377.04
pohledávky -příspěvek na péči
377.08
Pohledávky vůči klientům CDS
378.01
závazek vůči ZP MV
15 465,37
378.04
závazek vůči klientům CDS
29 990,00
378.10
závazky ostatní
18 553,00
388
dohadné účty aktivní
389
dohadné účty pasivní
411
fond odměn
412
FKSP
413
fond rezervní z HV
1 024 726,06
414
fond rezervní-dary
86 341,00
416
fond investic
112
zásoby
Součet:
pasiva
440,00
156 575,00 12 000,00 480,00
289 072,00 12 286,00 733 179,00 57 056,25
1 806 974,00 169 422,34 6 265 565,53
6 265 565,53
5. Kontrolní činnost 5.1. Kontrolní činnost prováděná auditorem, vedoucími úseků a ředitelem organizace Leden Prověření účetní závěrky za rok 2015 Závěr Nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace. Únor Prověření dodavatelských faktur. Závěr Nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace. Činnost organizace je zajištěna přiměřeným a účinným systémem vnitřní kontroly. Březen Prověření hospodaření s majetkem. Závěr Nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace, její činnost je zajištěna přiměřeným a účinným způsobem. 19
Duben
Květen
Červen
Červenec
Srpen
Září
Říjen
Listopad
Prosinec
Prověření účetní evidence Závěr Nebyla zjištěny žádné skutečnosti, které by naznačovaly, že by účetní záznamy organizace nebyly v souladu s platnými zákony a právními předpisy pro vedení účetnictví. Lze konstatovat, že v auditovaném útvaru nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace. Prověření agendy uživatelů sociálních služeb. Závěr Nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace. Prověření tvorby a čerpání rozpočtu organizace. Závěr Nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace. Prověření účetní závěrky za 1. pololetí 2015 Závěr Nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace. Prověření tvorby a čerpání peněžních fondů Závěr Nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace. Zavedený vnitřní kontrolní systém je dostatečně účinný, aby eliminoval možná rizika a reagoval včas na změny ekonomických, právních, provozních a jiných podmínek. Prověření hospodaření s majetkem Závěr Nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace. Údaje vykázané ve finančních, účetních a jiných předložených výkazech věrně zobrazuje majetek, zdroje jeho financování a hospodaření s ním. Prověření dodavatelských faktur Závěr Nebyla shledána žádná rizika ve vztahu k plnění hlavních úkolů organizace. Činnost organizace je zajištěna přiměřeným a účinným systémem vnitřní kontroly Prověření systému řízení rizik Závěr Organizace pracuje s riziky, zabývá se riziky v rámci vnitřního kontrolního systému. Rizika vztahující se k činnosti organizace jsou často rozpoznávána a jsou přijímána odpovídající opatření k jejich vyloučení nebo zmírnění. Roční zpráva o výsledcích interních auditů v roce 2015
Průběžně probíhají kontroly: zdravotního úseku – dodržování hygienických předpisů, provádění úklidů v obytných jednotkách uživatelů soc. služby, prádelny, hospodaření s čistícími, pracími a dezinfekčními prostředky, dodržování a využívání pracovní doby stravovacího úseku – dodržování technologických postupů přípravy stravy, skladů potravin, vydávání stravy, teploty vydávaných pokrmů, zpracování a dodržování HACCP
20
ekonomicko-provozního úseku – mimořádné inventarizace pokladny, kontrola evidence ochranných pracovních oděvů a pomůcek, předmětů svěřených k užívání, provozu vozidla, technického stavu budovy a svěřeného majetku. Nedostatky zjištěné těmito kontrolami jsou neprodleně odstraňovány a se zaměstnanci řešeny. 5.2.Kontrolní činnost OSP MMB Kontrolní skupina OSP MMB provedla: Leden 2015 průběžnou řídící kontrolu stravovacího provozu. Kontrolou byly zjištěny nedostatek spočívající v neprovádění namátkových kontrol zaměstnanců při odchodu ze směny, v tomto smyslu bylo doporučeno tyto kontroly pravidelně provádět a evidovat. Duben 2015 následnou veřejnosprávní kontrolu zaměřenou na hospodaření se svěřeným majetkem a veřejnými prostředky poskytnutými z rozpočtu statutárního města Brna. Při kontrole nebyly zjištěny nedostatky. Prosinec 2015 průběžnou veřejnosprávní kontrolu zaměřenou na vedení a účtování bonusů zdravotnických potřeb a materiálu, účetních dokladů a evidence ochranných pracovních pomůcek. Při kontrole nebyly zjištěny nedostatky. 5.3. Kontrolní činnost ostatních orgánů Městská správa sociálního zabezpečení provedla v únoru 2015 kontrolu plnění povinnosti v nemocenském pojištění, v oblasti pojistného, v důchodovém pojištění a to za období od 1.1.2012 až 31.12.2014. Kontrolou nebyla zjištěna žádná pochybení. Krajská hygienická stanice 30.6.2015 kontrolu dodržování předpisů při přípravě a vydávání stravy a kontrolu skladování potravin, kontrolu HCCP , dodacích listů a jídelních lístků s vyznačenými alergeny. Kontrolou nebyla zjištěna žádná pochybení. 2.-8.11.2015 kontrola pestrosti stravy a na základě odběrů vzorků – zaměřeno na energetickou hodnotu, obsah sušiny, vlákniny, bílkovin, sachraridů, soli, tuků, energetickou hodnotu a poměru živin. Doporučení snížit obsah soli. Hasičský záchranný sbor Jihomoravského kraje – v prosince 2015 komplexní kontrola dodržování povinností stanovených předpisy o požární ochraně. Pochybení zjištěná kontrolou byla ve stanovené lhůtě odstraněna. MMB Archiv města Brna – srpen 2015 odborná kontrola spisovny. Kontrolou nebyly zjištěny nedostatky. 6. Inventarizace majetku K poslednímu dni každého kalendářního čtvrtletí byly provedeny podle platných směrnic inventarizace finanční hotovosti provozní a depozitní pokladny, čisticích a úklidových prostředků a potravin. K 31.10. byla provedena inventarizace dlouhodobého hmotného majetku a k 31.12. byla provedena inventarizace veškerého majetku (u hmotného majetku rozdílová – přírůstky a úbytky za období listopad až prosinec ) a rovněž pohledávek a závazků v rozsahu podle zákona o účetnictví. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. V Brně dne 9. února 2016 21
22
