DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár

I.

ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK

1.

A Pénztár bemutatása

1.1.

Alakulása A DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár (a továbbiakban Pénztár) – a DIMENZIÓ Csoport harmadik tagjaként – 1998. október 14-én alakult, határozatlan időre.

1.2.

Működési formája, típusa A Pénztár munkahelyi és területi alapon szerveződő, kiegészítő egészségpénztár, működési területe országos.

1.3.

Tevékenységi köre, szolgáltatásai A Pénztár az egyéni egészségszámla terhére igénybe vehető ellátási programok fedezetének biztosítását, egészségügyi szolgáltatások megvásárlását végezte, illetve szervezte az ezen szolgáltatásokhoz való hozzájutást, 2005-ben is. Alapvető változást jelentett a Pénztár tevékenységében az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyező pénztárak által finanszírozható szolgáltatásokról szóló 263/2003. (XII.24.) Kormányrendelet, mely értelmében a szolidáris szolgáltatások a rendelet előírásai szerint 2004. májusában megszüntetésre kerültek, az egyéni egészségszámla terhére igénybe vehető szolgáltatások pedig a kormányrendelet előírásai szerint kerültek kialakításra. Az 1999. november 25-i Küldöttközgyűlés 4/1999. (11.25.) sz. határozata alapján a Pénztár 2000. január 1-től foglalkozás-egészségügyi tevékenységet, 2000. április 1től pszichológiai, ergonómiai tevékenységet is végez kiegészítő vállalkozási tevékenység keretében. 2002-ben a Pénztár felújította a Budapest, V. kerületi Önkormányzattól bérelt Vécsey u. 3. sz. alatti rendelőt és korszerű diagnosztikai eszközökkel szerelte fel. A rendelő bővítése céljából a Pénztár megvásárolta a rendelő közvetlen szomszédságában lévő egyik lakást. Szintén 2002-ben, a Pénztár megalapította 22.000 ezer Ft törzstőkével a DIMENZIÓ-Med Egészségügyi Szolgáltató Kft-t. A törzstőke összegéből az apportként átadott eszközérték 14.700 ezer Ft, a pénzeszköz átadás 7.300 ezer Ft volt. A Pénztár a kiegészítő vállalkozási tevékenységének egy részét kihelyezte a Kft-be. 2003-ban a küldöttközgyűlés határozata alapján a DIMENZIÓ Egészségpénztár fúzionált a PAXI Egészségpénztárral. A fúzióval kapcsolatos vagyonmérleg és vagyonleltár tervezeteket, valamint ezek 2003. június 30-i állapot szerinti végleges változatait engedélyezés végett a PSZÁF részére megküldtük. Az engedélyt a PSZÁF/IV/210/2004. (03.02.) sz. határozata tartalmazza, mely 2004. március 8-án érkezett be a Pénztárhoz.

2005. évi Kiegészítő melléklet

1

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár A Pénztár 2005. február 01. napjától gazdálkodása nyilvántartását kihelyezte a DIMENZIÓ Biztosító Egyesülethez (székhelye: 1013 Budapest, Krisztina krt. 32. nyilvántartási száma: Fővárosi Bíróság 9. PK. 66100/1/1991. adószáma: 196666602-41). Az Egyesület e tevékenység ellátásáért felelős vezetője Gyöngy Ottilia gazdasági ügyvezető igazgató, aki rendelkezik a számviteli törvény 151.§ (1) bek. szerint a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (120614 számon nyilvántartásba vett könyvviteli szolgáltatást végző). További jelentős változás, hogy több éves fejlesztés eredményeként 2005. tavaszán bevezetésre került az egyéni egészségkártya. A Pénztár 2005. decemberében 36.800 ezer Ft-ért értékesítette a DIMENZIÓ Ingatlan Kft. részére a Vécsey u. 3. sz. alatti épületben lévő 2002-ben vásárolt közel 100 m²-es lakás ingatlanát. 1.4.

Jogszabályi háttere A Pénztár tevékenységét az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló többször módosított 1993. évi XCVI. törvény, valamint a 268/1997. (XII.22.) és a 252/2000. (XII.24.) számú Kormányrendeletek előírásai szabályozzák.

2.

A számviteli politika fő vonásai A számviteli politika azoknak a számviteli törvény gyakorlati végrehajtásához szükséges módszereknek és eljárásoknak az összességét jelenti, amelyek a Pénztár adottságainak, körülményeinek leginkább megfelelő számviteli rendszer kialakítását eredményezhetik. A számviteli politika célja, hogy a Pénztárnál olyan számviteli rendszer funkcionáljon, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó negyedéves jelentés és éves pénztári beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetői döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. A beszámoló valódiságát az biztosítja, hogy a Pénztár könyvviteli rendszere – a főkönyvi és analitikus könyvelése – és az azt alátámasztó bizonylati rendszere megfelel a számviteli alapelveknek, a számviteli törvény számviteli bizonylatokra vonatkozó előírásainak, továbbá a Pénztár beszámoló készítésének és könyvvezetésének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII.24.) számú Kormányrendelet előírásainak.

3.

A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése A Pénztár sajátos tevékenységéből adódóan és a pénzforgalmi szemléletű könyvvezetés miatt a számviteli törvényben nevesített alapelvek sajátos módon érvényesülnek. Ezek a sajátosságok a számviteli politikában rögzítésre kerültek.


2


A számviteli alapelvektől való eltérések a következők: - A teljesség elvének érvényesítésénél figyelembe kell venni, hogy a Pénztár könyvvezetési kötelezettsége pénzforgalmi szemléletű, ezért nem alkalmazható a Számviteli törvénynek az a szabálya, miszerint a mérleg fordulónapját követő, de még a mérleg elkészítését megelőzően ismertté vált azon gazdasági események hatásai is szerepeljenek a mérlegben, amelyek a mérleg fordulónapjával lezárt évre vonatkoznak és a lezárt év gazdasági eseményeiből származnak.

-

Az időbeli elhatárolás elve a naptári évre készülő pénzforgalmi teljesítésről összeállított beszámoló miatt a Pénztárnál nem alkalmazható. A beszámolóban a pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel vezetésével a teljesítési adatok a naptári évben ténylegesen befolyt bevételeket és kiadásokat tartalmazzák függetlenül attól, hogy a pénzügyi-gazdasági művelet hatása a naptári évben jelentkezik vagy sem. Az időbeli elhatárolás figyelmen kívül hagyása biztosítja a pénzügyi tervvel való összehasonlíthatóságot is.


3

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár II.

MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1.

Eszközök

1.1.

Befektetett eszközök A befektetett eszközök a Pénztár infrastruktúrális és szakmai feltételeit biztosító immateriális javak és tárgyi eszközök. A bruttó érték, az értékcsökkenési leírás, valamint a nettó érték alakulása a következő (ezer Ft-ban): S.sz. Megnevezés érték 1. 2.

Bruttó érték

Értékcsökk.

Nettó

3.

4.

53.996 50.568

3.413 29.207

50.583 21.361

104.564

32.620

71.944

4.202 8.441 306 7.870 205 327

51.414 2.963 430 1.598 243 350 241

21.351

57.239

I. 1. 2.

IMMATERÁLIS JAVAK Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek

I.

Összesen (1+2)

II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok 55.616 Számítástechn., ügyviteltechn. 11.404 Kommunikációs ber. 736 Irodabútorok 9.468 Háztartási gépek 448 Egyéb 350 Szakmai gépek, berend. 568 Összesen (1+2+3+4+5+6+7) 78.590

5.

III.

BERUHÁZÁSOK

0

0

0

IV.

ÜZEMKÖRÖN KÍVÜLI TÁRGYI ESZKÖZÖK Üzemeltetésre átadott eszközök 81.193 Adott kölcsön 25.350 Részesedések 22.100 Befektetett eszközök összesen (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.) 311.797

46.132 -

35.061 25.350 22.100

100.103

211.694

1. V. VI. VII.


4

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár Az immateriális javakon belül a vagyoni értékű jogok soron szerepel az egyéni egészségkártya Cardnet Rt. által elkészített rendszerterve, melyet az Axelero Rt. a fejlesztése során felhasznált, így annak teljes összege (44.350 ezer Ft) ráaktiválásra került. 1.2.

Forgóeszközök A Pénztár 2005. III. negyedévében értékesítette a Működési alapban lévő 10.000 db és a Likviditási alapban lévő 13.900 db MATÁV részvényét a következők szerint: Működési alap A 10.000 db részvény értékesítésére 989 Ft/db egységáron került sor, melynek értéke 9.890 ezer Ft. (Az 1.775 Ft/db könyvszerinti értékhez képest elszámolt értékvesztés 786 Ft/db, ennek értéke 7.860 ezer Ft.) Likviditási alap A 13.900 db részvény értékesítése három csomagban történt 3.000 db 1.001 Ft/db egységáron, értéke 3.003 ezer Ft, 2.855 db 1.002 Ft/db egységáron, értéke 2.861 ezer Ft, 8.045 db 1.004 Ft/db egységáron, értéke 8.077 ezer Ft, összesen 13.941 ezer Ft. (Az 1.775 Ft/db könyvszerinti értékhez képest elszámolt értékvesztés 774 Ft/db, 773 Ft/db, 771 Ft/db, ennek értéke rendre 2.322 ezer Ft, 2.207 ezer Ft, 6.203 ezer Ft, összesen 10.732 ezer Ft.) A forgóeszközök között kimutatott értékpapírok könyvszerinti értékének alaponkénti részletezése a következő (ezer Ft-ban):

S.sz. 1.

Megnevezés

Fedezeti alap 3.

2.

I.

RÖVIDLEJÁRATÚ ÉRTÉKPAPÍROK

1. 2. 3.

Nyitó állomány 1.638.223 Évközi változás 290.658 Záró állomány (1+2) 1.928.881

II.

III.

Likviditási alap 5.

Együtt 6.

13.464 36.526 49.990

17.578 16.700 34.278

1.669.265 343.884 2.013.149

-

8.351

-

8.351

1.928.881

58.341

34.278

2.021.500

EGYÉB ÉRTÉKPAPÍR (2.386 db Béres utalv.) ÖSSZESEN

Működési alap 4.


5


A rövidlejáratú értékpapírok közül a pénztártagság teljes körét leginkább érintő, fedezeti alapból történő befektetések hozama összesen 211.574 ezer Ft volt. A pénzeszközök összege 253.762 ezer Ft, ebben a házipénztár (183 ezer Ft), a bankszámla záróállománya (137.935 ezer Ft), a rövid lejáratú bankbetétek (115.644 ezer Ft) összege szerepel. Az aktív pénzügyi elszámolások összege 2.055 ezer Ft, mely a következő tételekből adódik. - függő kifizetések 1.085 ezer Ft - vagyonkez., letétkez. elszám. köt.-re átadott pénzeszköz 64 ezer Ft - egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 906 ezer Ft 2.

Források 2.1. Saját tőke E mérlegsor összege megegyezik a tőkeváltozások összegével, hiszen a Pénztár induló tőkével nem rendelkezett. A tőkeváltozások összege Ebből a fedezeti alap tőkeváltozása Nyitó

178.944 ezer Ft 4.313 ezer Ft 5.300 ezer Ft

Csökkentő tétel = 2005. évi értékcsökkenés (Mozdulj pr.)

987 ezer Ft 987 ezer Ft

a működési alap tőkeváltozása, 174.631 ezer Ft melynek részletezése a következő: Nyitó

187.050 ezer Ft

Növelő tétel = 2 db mobil tel. écs. kivezet. = 2 db mobil tel.vonal átadás miatt écs. kivez. = szám.techn.eszköz miatt écs.kivez.

60.432 ezer Ft 46 ezer Ft 11 ezer Ft 1.513 ezer Ft


6

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár = Részvény értékvesztésének visszaírása = Vécsey u. 3. ingatlan ért. miatt écs. kivez. = tárgyi eszköz selejt. écs.kiv. = 2005. évi beszerz. forrásrend. Csökkentő tétel = 2 db mobil tel. bruttó ért. kivez. = 2 db mobil tel.vonal átadás miatti bruttó érték kivez. = szám.techn.eszköz átadás miatt bruttó érték kivez.. = Vécsey u. 3 ingatlan ért. miatt bruttó érték kivez. = tárgyi eszk. selejt. bruttó ért.kiv. 15.510 ezer Ft = 2005. évi écs. elszámolás a likviditási alap tőkeváltozása Nyitó

1.829 ezer Ft 15.214 ezer Ft 33.119 ezer Ft 72.851 ezer Ft 65 ezer Ft 11 ezer Ft 3.278 ezer Ft 24.810 ezer Ft 29.177 ezer Ft 0 ezer Ft - 12.093 ezer Ft

Növelő tétel = részvény értékvesztésének visszaírása

2.2.

8.700 ezer Ft

12.093 ezer Ft 12.093 ezer Ft

Tartalékok

A pénztári alapok tartalékai képzésének részletezését az alábbiakban vezetjük le. Fedezeti alap tartaléka

2.092.740 ezer Ft

2005. évi nyitó állomány 1.721.229 Növelő tételek 1.675.602 = realizált egyéni és munk. tagdíjhozzájárulás 1.283.215 = tagok egyéb befiz. 167.006 = fedezeti alapot képező támogatás 44 = belépő tagok által áthozott egyéni fed. 2.778 = pénzügyi műv. bevétele 216.292 = pénzmozgással nem járó

ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft


7

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár tétel (PSZÁF határozat) Csökkentő tételek = szolgáltatási számlák = visszatérítés tagoknak = befektetések vagyonarányos költsége

6.267 ezer Ft 1.304.091 ezer Ft 1.251.766 ezer Ft 48.008 ezer Ft 4.317 ezer Ft

Működési alap tartaléka

165.804 ezer Ft

2005. évi nyitó állomány Növelő tételek = realizált egyéni tagdíj és munk. tagdíjhozzájár. = működési alapot képező támogatás = Eszközért. bev. = Kieg.váll.tev.bevétele = Egyéb bevétel = Pénzügyi műv. bevételei = Átcsoportosítás LA-ról

109.997 ezer Ft 604.708 ezer Ft 194.557 ezer Ft 180.823 38.565 148.929 12.578 4.256 25.000

ezer ezer ezer ezer ezer ezer

Ft Ft Ft Ft Ft Ft

Csökkentő tételek 548.901 ezer Ft = folyó kiadások 501.588 ezer Ft = beruházások 33.119 ezer Ft =befektetések vagyonarányos költsége 63 ezer Ft = értékpapír eladás árf.veszt. 7.864 ezer Ft = pénzmozgással nem járó tétel (PSZÁF határozat) 6.267 ezer Ft Likviditási alap tartaléka

47.559 ezer Ft

2005. évi nyitó állomány Növelő tételek = realizált egyéni tagdíj és munk. tagdíjhozzájár. = pénzügyi műv. bevételei


Csökkentő tételek

35.820 ezer Ft


= értékpapír eladás árf.veszt. 10.732 ezer Ft = befektetések vagyonarányos költsége 88 ezer Ft = átcsoportosítás MA-ra 25.000 ezer Ft


8

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár 2.3. Kötelezettségek

4.090 ezer Ft

egyéb rövidlejáratú kötelezettség = visszatér. egyéni tagoknak = költségvetési befiz. köt.

686 ezer Ft 31 ezer Ft 655 ezer Ft

egyéb passzív pénzügyi elszámolások = hozamfelosztás maradványértéke = egyéb függő bevétel

3.404 ezer Ft 9 ezer Ft 3.395 ezer Ft

AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETEZÉSE 1. Fedezeti alap eredménykimutatása A fedezeti alap bevétele 1.675.602 ezer Ft, kiadása 1.304.091 ezer Ft, eredménye 371.511 ezer Ft volt. 1.1.

Fedezeti alap bevételei Tagdíjbevételek = tagok által fizetett tagdíjak = munkáltatói tagdíj hozzájárulás Tagok egyéb befiz. Támogatóktól befolyó összeg Különféle bevételek = belépő tagok által áthozott egyéni fed. = pénzügyi műveletek bevétele = átcsop. MA-ból (PSZÁF hat.alapján, pénzmozg. nem járt)

1.2.

Fedezeti alap kiadásai Szolgáltatások kiadásai = fogászati szűrés = DIMENZIÓ Plusz prog. = saját számlás szolg.

1.675.602 ezer Ft 1.283.215 ezer Ft 224.802 ezer Ft 1.058.413 ezer Ft 167.006 ezer Ft 44 ezer Ft 225.337 ezer Ft 2.778 ezer Ft 216.292 ezer Ft 6.267 ezer Ft 1.304.091 ezer Ft 1.251.766 ezer Ft 84 ezer Ft (2004. évi számla) 145.818 ezer Ft 1.105.864 ezer Ft

2005-ben kilépett tagoknak 2005. évi Kiegészítő melléklet

9

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár visszatérített összeg 48.008 ezer Ft Pénzügyi műveletek ráfordítása 4.317 ezer Ft

2. Működési alap eredménykimutatása A működési alap bevétele 604.708 ezer Ft, kiadása 548.901 ezer Ft, eredménye 55.807 ezer Ft. 2.1. Működési alap bevételei

604.708 ezer Ft

Tagdíjbevétel = tagok által fiz. tagdíjak = munkáltatói tagdíj hozzájár. Támogatóktól befolyt összeg

194.557 40.100 154.457 180.823

ezer ezer ezer ezer

Ft Ft Ft Ft

Különféle bevételek = pénzügyi műveletek bevétele = kiegészítő váll.tev. bevétele = egyéb bevétel = eszk. értékesítéséből szárm. bev. = átcsoport. likvid alapból

229.328 4.256 148.929 12.578 38.565 25.000

ezer ezer ezer ezer ezer ezer

Ft Ft Ft Ft Ft Ft

2.2. Működési alap kiadásai

548.901 ezer Ft

Folyó működési kiadások

509.515 ezer Ft

52

315.830 ezer Ft

53

Anyagjellegű kiadások ebből: Anyagköltség Igénybevett szolgáltatás Egyéb szolgáltatás Személyi jellegű ráfordítás ebből: Bérkiadások Személyi jell. egyéb kifiz. Bérjárulékok

54

Kisértékű eszközök beszerzése

55

Egyéb kiadások

56

Pénzügyi műv. ráfordításai = Befekt. vagyonarányos költs.

2.692 ezer Ft 306.740 ezer Ft 6.398 ezer Ft 181.162 ezer Ft 91.434 ezer Ft 57.830 ezer Ft 31.898 ezer Ft 47 ezer Ft 729 ezer Ft 7.927 ezer Ft 63 ezer Ft


10


57 1

= értékpapír árfolyamveszt.

7.864 ezer Ft

Felügyeleti díj

3.820 ezer Ft

Tőkekiadások Beruházások, felújítások


Átcsoportosítás FA-ba (PSZÁF hat. alapján, pénzmozg.nem járt) 6.267 ezer Ft A folyó kiadásokból a kiegészítő vállalkozási tevékenység - közvetlen költsége 142.442 ezer Ft - közvetlen+ közvetett költségek 167.926 ezer Ft 3. Kiegészítő vállalkozási tevékenység Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei és kiadásai (ezer Ft-ban Sorsz Megnevezés

Összesen

1. I. II. 1. 2.

2. Bevételek Kiadások Személyi jell. kiadások Dologi kiadás

3. 148.929

III.

Folyó kiadás* (1+ 2) Eredm.(I-II/4.)

142.442 6.487

IV. V.

Tőkekiadás Tőkekiad. ut. eredmény (III.-IV.)

11.622 130.820

0 6.487

* Közvetlen kiadás A kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele 148.929 ezer Ft, mely a Pénztár éves összbevételének 6,6 %-a. A folyó, közvetlen kiadások összege 142.442 ezer Ft. Tőkekiadás nem volt. A kiegészítő vállalkozási tevékenység eredménye 6.487 ezer Ft. 4. Likviditási alap eredménykimutatása


11


A likviditási alap tárgyévi bevétele 16.222 ezer Ft, kiadása 35.820 ezer Ft, eredménye 19.598 ezer Ft. 4.1.

Likviditási alap bevételei Tagdíjbevétel = tagok által fizetett tagdíjak = munkáltatói tagdíj hozzájár.

16.222 ezer Ft 12.971 ezer Ft 2.673 ezer Ft 10.298 ezer Ft

Különféle bevétel = pénzügyi műveletek bevétele

4.2.


Likviditási alap kiadásai Pénzügyi műveletek ráfordítása = befektetések vagyonarányos költségei = értékpapír árfolyamveszt. Átcsop. műk. alapba

35.820 ezer Ft 10.820 ezer Ft 88 ezer Ft 10.732 ezer Ft 25.000 ezer Ft

5.

A befektetési tevékenység bevételeinek és ráfordításainak bemutatása

5.1.

Befektetési tevékenység bevételei

Befektetések hozama = Fedezeti alapot képező = Működési alapot képező = Likviditási alapot képező 5.2.

223.798 ezer Ft

223.798 216.292 4.256 3.250

Befektetési tevékenység kiadásai

Befektetések vagyonarányos költségei = Fedezeti alapot képező = Működési alapot képező = Likviditási alapot képező Értékpapír eladás árfolyamveszt. = Fedezeti alap = Működési alap = Likviditási alap

4.466 4.315 63 88 18.598 2 7.864 10.732

ezer ezer ezer ezer

Ft Ft Ft Ft

23.064 ezer Ft ezer ezer ezer ezer ezer ezer ezer ezer

Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft


12


6.

Rendkívüli bevételek és ráfordítások címen bevétel, illetve kiadás 2005-ben nem merült fel.

7.

Alapok közötti átcsoportosítás 2005. évben – korábbi évek küldöttközgyűlési határozatai alapján – az egészségkártya rendszer fejlesztési költségeinek fedezeteként 25.000 ezer Ft került átcsoportosításra a Likviditási alapból a Működési alapba.


13


III.

TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1.

A Pénztár gazdálkodását meghatározó körülmények ismertetése

2.

A pénzügyi terv teljesítése A Pénztár 2005. évi pénzügyi tervét a 2004. december 14-i küldöttközgyűlés fogadta el. A terv- és tényszámok összehasonlítását a következő táblázat szemlélteti (ezer Ft-ban). Megnevezés Összes bevétel Összes kiadás

2005. évi Terv 1.639.841 1.748.500

Tény 2.265.265 1.857.545

A realizált összes bevétel összege 2.265.265 ezer Ft, mely 38,1 %-kal magasabb a tervnél. A kiadások összege 1.857.545 ezer Ft, mely 6,2 %-kal magasabb az előirányzatnál. A bevételek és kiadások részletes elemzését az Üzleti jelentés III. fejezete tartalmazza. 3.

Befektetés / likviditás 2005. december 31-i szerkezete S.sz. Megnevezés 1. 2. 3. 4. 5.

Fedezeti

Bankszámlák és készp. Értékpapírok Ingatlan Be nem sorolt befekt. pénztári eszköz Záró állomány (1+2+3+4)

Működési Likviditási Összesen Alap 126.439 114.331 12.992 253.762 1.928.881 49.990 34.278 2.013.149 51.415 51.415 8.351 8.351

2.055.320

224.087

47.270 2.326.677

Fenti táblázat a 2005. IV. negyedéves jelentés 71 EDAA táblája alapján készült. A be nem sorolt eszközök az át nem vett Béres utalványok (2.386 db) értékét tartalmazzák.


14


4.

A pénztári alapok alakulása A pénztári alapok alakulását a 252/2000. (XII.24.) Kormányrendelet mellékletét képező táblákon mutatjuk be. Induló tőke egyik alapnál sem volt. Az alapok záró állománya 2005. dec. 31-én a következő volt: Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen:

2.097.053 340.435 47.559 2.485.047

ezer ezer ezer ezer

Ft Ft Ft Ft

Az alapok záró állománya 2004. december 31-én 2.078.640 ezer Ft volt, az éves növekedés 406.407 ezer Ft, 19,6 %. A növekedés döntően a Fedezeti alapnál következett be az átlagtagdíj emelkedése, továbbá a tagok többletbefizetései, illetve a munkáltatói többletbefizetések együttes eredményeként. 5.

Pénztári szolgáltatásokkal kapcsolatos kifizetések Szolgáltatástípusonkénti bontását a III. fejezet 1.2. pontja tartalmazza.

6.

Pénztári taglétszám alakulása A taglétszám alakulását az Üzleti jelentés II. fejezete tartalmazza. A pénztártagok száma munkáltatónkénti bontásban 2005. dec. 31-én a következő volt: Munkáltató Magyar Telekom Rt. Egyéni tagok számára gyűjtő T-Mobile Rt Adecco National Instruments Europe Kft. DeTe Immobilien Hungary Rt. Magyar Nemzeti Bank BCN Rendszerház Kft Tiszai Vegyi Kombinát Rt. Béres csoport-Béres Gyógyszergyár Rt EDS Hungary Kft Invitel InnoMed Medical Rt. BAT Pécsi Dohánygyár Kft


Taglétszám 6690 1546 1351 405 353 317 348 295 321 249 208 179 173 165

15

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár Provident Pénzügyi Rt. PSZÁF T-Systems Hungary Kft Glaxo Smithkline Kft. T Kábel Magyarország Kft. British American Tobacco Magyarország Kft. Janssen-Cilag Kft Actual Budapest Kft. EMITEL Rt. Polinet 2000 Kft HungaroWork Kft. Távközlési Zenei Alapítvány Béres Egészségtár Kft. DIMENZIÓ Biztosító Egyesület Műsorszolgáltatási Alap TAKÉP Építési, Szerelési és Szolg. Kft REWORK TELECOM Kft. Glaxo CD Béres csoport-Béres Befektetési Rt Budapest Főpolgármesteri Hívatal Személyzeti Okt. INFODOK Kft Group 4 Rt. NI Hungary Kft DIMENZIÓ Egészségpénztár EEA Budapest Kft Bábolna Környezetbiológiai Központ Kft DIMENZIÓ-Med Eü. Szolg. Kft Magyar Követeléskezelő Rt M-real Kft. Ford Motor Hungária Kft P.T. Múzeumi Alapítvány Lufthansa Systems Hungária Kft. Raiffeisen Bank Rt T-Systems RIC Kutatási Kft Pannoninvest Libra Pénzügyi Rt TVK- Automatika Kft. Első Pesti Telefontársaság Rt ESZCSM ENGEDÉLYEZÉSI ÉS KÖZIGAZGATÁSI HIVATAL CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt PETROSZOLG KARBANTARTÓ ÉS SZOLGÁLTATÓ KFT ELEKTROVILL Syncro-Net Kft- Béres csoport Dataplex Kft. DIMENZIÓ Ingatlan Kft PÉNZÜGYMINISZTÉRIUM Vidanet Zrt. Columbian Tiszai Koromgyártó Kft KINNARPS HUNGARY KFT TÉSZ Kft Sportlétesítmények Rt Kismunkáltatók Összesen


163 156 154 141 134 156 103 88 79 79 85 69 68 68 64 57 50 49 44 41 35 32 31 28 28 26 24 24 24 23 23 22 22 22 20 20 19 19 18 18 17 17 16 16 16 16 14 14 11 10 492 15.565

16


A táblából látható, 492 fő pénztártag van olyan cégtől, ahol a taglétszám 10 fő alatti. 2005. év végén a pénztártagok 43 %-a az alapító munkáltató, a Magyar Telekom NyRt. munkavállalója volt. 7.

Munkáltatói kötelezettségvállalások bemutatása A Pénztár 2005-ben a Működési alapot érintően 89.929 ezer Ft rendszeres és 90.894 ezer Ft eseti támogatásban részesült.

8.

Egyéb információk 2005-ben tovább bővültek a pénztári szolgáltatások, az egyéni számlás és a DIMENZIÓ Plusz programok, melyekre összességében éves szinten 1.251.766 ezer Ft-ot fordított a Pénztár a Fedezeti alapból. Több éves fejlesztés eredményeként 2005-ben bevezetésre került az egyéni egészségkártya. A Pénztár a beszámolási időszakban kiegészítő vállalkozási tevékenység keretében látta el a foglalkozás-egészségügyi, a pszichológiai és ergonómiai tevékenységet. A Pénztárnak 2005. 12.31-én 13 fő főfoglalkozású, 4 fő részmunkaidős, 3 fő nyugdíjas alkalmazottja volt, a részükre kifizetett éves bérköltség 80.406 ezer Ft, a megbízási díjak összege 5.988 ezer Ft volt. Az Igazgatótanács és az Ellenőrző Bizottság elnökei és tagjai az 1999. május 26-i küldöttközgyűlés által meghatározott mértékű tiszteletdíjban részesültek 2005-ben is, melynek összege 5.040 ezer Ft. A Kiegészítő melléklet vonatkozó pontjaiban bemutattuk a Pénztár vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét, az eszközök összetételét, a saját tőke alakulását. A Kiegészítő melléklet tartalmazza a Pénztár szabad pénzeszközeinek befektetéseit alaponkénti bontásban. A mérlegben a Pénztár kötelezettségeként mutattuk ki a költségvetési befizetési kötelezettségeket. Határidőn túli kötelezettsége a Pénztárnak nem volt. A Dimenzió Egészségpénztár – az ország egészségpénztárai közül elsőként – 2001. december 8-án bevezette az MSZ EN ISO 9001: 2001 minőségügyi menedzsment rendszert. Ennek ellenőrző felülvizsgálati auditjára 2003. IV. negyedévében készültünk fel, az audit 2004. február 17-én sikeresen lezajlott. A második felülvizsgálati audit 2005. augusztusában volt.


17

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár

Recommend Documents