DIMENZIÓ Egészségpénztár évi beszámoló

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár

DIMENZIÓ Egészségpénztár 2008. évi beszámoló KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLETE

2008. évi Kiegészítı melléklet

1


I.

ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK

1.

A Pénztár bemutatása

1.1.

Alakulása A DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár (a továbbiakban Pénztár) – a DIMENZIÓ Csoport harmadik tagjaként – 1998. október 14-én alakult, határozatlan idıre.

1.2.

Mőködési formája, típusa A Pénztár munkahelyi és területi alapon szervezıdı, kiegészítı egészségpénztár, mőködési területe országos.

1.3.

Tevékenységi köre, szolgáltatásai A Pénztár az egyéni egészségszámla terhére igénybe vehetı ellátási programok fedezetének biztosítását, egészségügyi szolgáltatások megvásárlását végezte, illetve szervezte az ezen szolgáltatásokhoz való hozzájutást, 2006-ban is. Alapvetı változást jelentett a Pénztár tevékenységében az önkéntes kölcsönös egészség- és önsegélyezı pénztárak által finanszírozható szolgáltatásokról szóló 263/2003. (XII.24.) Kormányrendelet, mely értelmében a szolidáris szolgáltatások a rendelet elıírásai szerint 2004. májusában megszüntetésre kerültek, az egyéni egészségszámla terhére igénybe vehetı szolgáltatások pedig a kormányrendelet elıírásai szerint kerültek kialakításra. Az 1999. november 25-i Küldöttközgyőlés 4/1999. (11.25.) sz. határozata alapján a Pénztár 2000. január 1-tıl foglalkozás-egészségügyi tevékenységet, 2000. április 1-tıl pszichológiai, ergonómiai tevékenységet is végez kiegészítı vállalkozási tevékenység keretében. 2002-ben a Pénztár felújította a Budapest, V. kerületi Önkormányzattól bérelt Vécsey u. 3. sz. alatti rendelıt és korszerő diagnosztikai eszközökkel szerelte fel. A rendelı bıvítése céljából a Pénztár megvásárolta a rendelı közvetlen szomszédságában lévı egyik lakást. Szintén 2002-ben, a Pénztár megalapította 22.000 ezer Ft törzstıkével a DIMENZIÓMed Egészségügyi Szolgáltató Kft-t. A törzstıke összegébıl az apportként átadott eszközérték 14.700 ezer Ft, a pénzeszköz átadás 7.300 ezer Ft volt. A Pénztár a kiegészítı vállalkozási tevékenységének egy részét kihelyezte a Kft-be. 2003-ban a küldöttközgyőlés határozata alapján a DIMENZIÓ Egészségpénztár fuzionált a PAXI Egészségpénztárral. A fúzióval kapcsolatos vagyonmérleg és vagyonleltár tervezeteket, valamint ezek 2003. június 30-i állapot szerinti végleges változatait engedélyezés végett a PSZÁF részére megküldtük. Az engedélyt a PSZÁF/IV/210/2004. (03.02.) sz. határozata tartalmazza, mely 2004. március 8-án érkezett be a Pénztárhoz. A Pénztár 2005. február 01. napjától 2007. december 31-ig gazdálkodása nyilvántartását kihelyezte a DIMENZIÓ Biztosító Egyesülethez (székhelye: 1013 Budapest, Krisztina krt. 32. nyilvántartási száma: Fıvárosi Bíróság 9. PK. 66100/1/1991. adószáma: 19666660-2-41). További jelentıs változás, hogy több éves fejlesztés eredményeként 2005. tavaszán bevezetésre került az egyéni egészségkártya. A Pénztár 2005. decemberében 36.800 ezer Ft-ért értékesítette a DIMENZIÓ Ingatlan


2

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár Kft. részére a Vécsey u. 3. sz. alatti épületben lévı 2002-ben vásárolt közel 100 m²-es lakás ingatlanát. A Pénztár képviselıi 2006. február 17-én Elıvásárlási jog gyakorlóját kijelölı nyilatkozatot tettek a Budapest, V. ker. Vécsey u. 3. szám alatti önkormányzati tulajdonban lévı, a Pénztár bérleményét képezı nem lakás céljára szolgáló ingatlan megvételére. Az elıvételi jog gyakorlásárára a „DIMENZIÓ Ingatlan” Ingatlanfejlesztı Kft-t jelölték ki. A Kft. a jelzett ingatlant 57.053 ezer Ft-ért vásárolta meg a Belváros-Lipótváros Budapest V. kerületi Önkormányzattól. 2006. októberében az Igazgatótanács 7/2006. (10.06.) sz. határozata alapján a Pénztár az általa is alapított DIMENZIÓ Med Egészségügyi Szolgáltató Kft. részére tıkeemelésként átadott 25 millió Ft apportértékben mőszereket és berendezéseket. 2007-ben a Pénztár elıkészítette az ERSTE-HARMÓNIA Egészségpénztár beolvadását, amely 2007.12.31- fordulónappal végbement. Az egyesülést követıen a Pénztár taglétszáma megközelítette a 35.000 fıt, ezzel egyidejőleg a tagdíjszerkezet is sávos rendszerőre változott. 2008-ban az Egészségpénztár saját tevékenységi körébe vonta a call center mőködtetését, ugyanakkor ügyviteli rendszerét scannelés alapjaira helyezett új dokumentációs rendszerrel egészítette ki. Kiegészítı vállalkozási tevékenységét érintıen átvette a végelszámolással megszőnı DIMENZIÓ-MED Kft. alkalmazottainak és tevékenységének egészét. 1.4.

Jogszabályi háttere A Pénztár tevékenységét az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló többször módosított 1993. évi XCVI. törvény, valamint a 268/1997. (XII.22.) és a 252/2000. (XII.24.) számú Kormányrendeletek elıírásai szabályozzák.

2.

A SZÁMVITELI POLITIKA Fİ VONÁSAI A számviteli politika azoknak a számviteli törvény gyakorlati végrehajtásához szükséges módszereknek és eljárásoknak az összességét jelenti, amelyek a Pénztár adottságainak, körülményeinek leginkább megfelelı számviteli rendszer kialakítását eredményezhetik. A számviteli politika célja, hogy a Pénztárnál olyan számviteli rendszer funkcionáljon, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó negyedéves jelentés és éves pénztári beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejőleg a vezetıi döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat. A beszámoló valódiságát az biztosítja, hogy a Pénztár könyvviteli rendszere – a fıkönyvi és analitikus könyvelése – és az azt alátámasztó bizonylati rendszere megfelel a számviteli alapelveknek, a számviteli törvény számviteli bizonylatokra vonatkozó elıírásainak, továbbá a Pénztár beszámoló készítésének és könyvvezetésének sajátosságairól szóló 252/2000. (XII.24.) számú Kormányrendelet elıírásainak.


3


3.

A SZÁMVITELI ALAPELVEKTİL VALÓ ELTÉRÉS ISMERTETÉSE A Pénztár sajátos tevékenységébıl adódóan és a pénzforgalmi szemlélető könyvvezetés miatt a számviteli törvényben nevesített alapelvek sajátos módon érvényesülnek. Ezek a sajátosságok a számviteli politikában rögzítésre kerültek.

A számviteli alapelvektıl való eltérések a következık: - A teljesség elvének érvényesítésénél figyelembe kell venni, hogy a Pénztár könyvvezetési kötelezettsége pénzforgalmi szemlélető, ezért nem alkalmazható a Számviteli törvénynek az a szabálya, miszerint a mérleg fordulónapját követı, de még a mérleg elkészítését megelızıen ismertté vált azon gazdasági események hatásai is szerepeljenek a mérlegben, amelyek a mérleg fordulónapjával lezárt évre vonatkoznak és a lezárt év gazdasági eseményeibıl származnak. -

Az idıbeli elhatárolás elve a naptári évre készülı pénzforgalmi teljesítésrıl összeállított beszámoló miatt a Pénztárnál nem alkalmazható. A beszámolóban a pénzforgalmi szemlélető kettıs könyvvitel vezetésével a teljesítési adatok a naptári évben ténylegesen befolyt bevételeket és kiadásokat tartalmazzák függetlenül attól, hogy a pénzügyi-gazdasági mővelet hatása a naptári évben jelentkezik vagy sem. Az idıbeli elhatárolás figyelmen kívül hagyása biztosítja a pénzügyi tervvel való összehasonlíthatóságot is.

II.

MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK

1.

ESZKÖZÖK

1.1.

Befektetett eszközök A befektetett eszközök a Pénztár infrastrukturális és szakmai feltételeit biztosító immateriális javak és tárgyi eszközök. A bruttó érték, az értékcsökkenési leírás, valamint a nettó érték alakulása a következı (ezer Ft-ban): S.sz. Megnevezés 1. 2. I. 1. 2.

Bruttó érték 3.

IMMATERÁLIS JAVAK Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek

Értékcsökk. 4.

70.382 48.935

36.040 43.646

I. Összesen (1+2) 119.317 II.TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Számítástechn., ügyviteltechn. 27.325 2. Kommunikációs ber. 682 4. Irodabútorok 9.701 5. Háztartási gépek 558 6. Egyéb 350

79.686


17.034 521 9.222 346 -

Nettó érték 5.

34.342 5.289 39.631 10.291 161 479 212 350

4

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár 7. 8. II.

Szakmai gépek, berend. Jármő Összesen

III.

BERUHÁZÁSOK

10.485 8.615 57.716

832 300 28.255

9.653 8.315 29.461

0

0

0

A Pénztár 2008. évben a következı beruházásokat, fejlesztéseket valósította meg: szoftver fejlesztés (dokumentumkezelı rendszer, webservice stb.) - számítástechnikai eszközök - orvosi berendezések - egyéb eszközök -

IV. 1. V. VI. VII. VIII.

1.2.

ÜZEMKÖRÖN KÍVÜLI TÁRGYI ESZKÖZÖK Üzemeltetésre átadott eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Adott kölcsön Részesedések Befektetett eszközök összesen

6.109 eFt 8.221 eFt 10.902 eFt 7.349 eFt

2.076

1.875

201

22.781 47.000

-

22.918 47.000

248.890

109.816

139.211

Forgóeszközök A forgóeszközök között kimutatott értékpapírok könyvszerinti értékének alaponkénti részletezése a következı (ezer Ft-ban): S.sz. 1. I.

1. 2. 3.

Megnevezés 2.

Fedezeti alap 3.

Mőködési Likviditási Együtt alap alap 4. 5.

6.

RÖVIDLEJÁRATÚ ÉRTÉKPAPÍROK Nyitó állomány Évközi változás Záró állomány (1+2)

3.186.148 86.414 3.272.562

118.464 16.546 135.010

52.441 -49.820 2.621

3.357.053 53.140 3.410.193

A rövidlejáratú értékpapírok közül a pénztártagság teljes körét leginkább érintı, fedezeti alapból történı befektetések nettó hozama összesen 257.106 ezer Ft volt. A Pénztár a tagdíjnemfizetı tagok egyéni egészségszámlájának befektetésébıl származó hozamát, 2.692 ezer Ft-ot a mőködési alap (2.447 ezer Ft) és a likviditási alap (245 ezer Ft) javára átcsoportosította. A pénzeszközök összege 678.271 ezer Ft, melybıl a házipénztár összege 365 ezer Ft, a bankszámlák záró egyenlege 677.906 ezer Ft. Utóbbi tartalmazza a pénztári elszámolási számlák 275.392 ezer Ft-os, az elkülönített betétszámlák 400.061 ezer Ft


5

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár összegő, valamint a lakásépítési alapszámla 2.453 ezer Ft összegő egyenlegét. Az aktív pénzügyi elszámolások összege 9.413 ezer Ft, mely a következı tételekbıl adódik. - függı kifizetések 8.275 ezer Ft - egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 1.138 ezer Ft 2.

FORRÁSOK

2.1. Saját tıke E mérlegsor összege megegyezik a tıkeváltozások összegével, hiszen a Pénztár induló tıkével nem rendelkezett. A tıkeváltozások összege

108.893 ezer Ft

Ebbıl a mőködési alap tıkeváltozása

15.957 ezer Ft

Nyitó

92.936 ezer Ft

Növelı tétel (beruházás)

32.581 ezer Ft

Csökkentı tétel (értékcsökkenés)

16.624 ezer Ft

Záró egyenlege 2.2.

108.893 ezer Ft

Tartalékok

A pénztári alapok tartalékai képzésének részletezését az alábbiakban vezetjük le. Fedezeti alap tartaléka

3.792.412 ezer Ft

2008. évi nyitó állomány

3.326.916 ezer Ft

Növelı tételek 3.058.956 ezer Ft = realizált egyéni és munk. tagdíjhozzájárulás 2.492.406 ezer Ft = fedezeti alapot képezı támogatás 1.815 ezer Ft = belépı tagok által áthozott egyéni fed. 6.303 ezer Ft = APEH által visszautalt összeg 262.786 ezer Ft = pénzügyi mőv. bevétele 295.629 ezer Ft = átcsoportosítás MA-ból 17 ezer Ft Csökkentı tételek = szolgáltatási számlák = jogosulatlan kifizetés = visszatérítés tagoknak = pénzügyi mőveletek

2.593.460 ezer Ft 2.422.483 ezer Ft 7.076 ezer Ft 122.686 ezer Ft


6

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár ráfordításai = MA-ba átcsoportosítás (tagdíjat nem fizetı tag egyéni számlájáról) = LA-ba átcsoportosítás (tagdíjat nem fizetı tag egyéni számlájáról)

38.523 ezer Ft

2.447 ezer Ft

245 ezer Ft

339.345 ezer Ft

Mőködési alap tartaléka 2008. évi nyitó állomány Növelı tételek = realizált egyéni tagdíj és munk. tagdíjhozzájár. = mőködési alapot képezı támogatás = Eszközért. bev. = Kieg.váll.tev.bevétele = Egyéb bevétel = Pénzügyi mőv. bevételei = átcsoportosítás LA-ból = átcsoportosítás FA-ból

333.284 ezer Ft 810.706 ezer Ft 260.527 ezer Ft 180.288 ezer Ft 0 ezer Ft 289.154 ezer Ft 2.804 ezer Ft 15.486 ezer Ft 60.000 ezer Ft 2.447 ezer Ft

Csökkentı tételek 820.602 ezer Ft = mőködéssel kapcsolatos kiadások 502.667 ezer Ft = Kieg.váll.tev.kiadás 283.343 ezer Ft = beruházások 32.581 ezer Ft = pénzügyi mőveletek ráfordításai 1.994 ezer Ft = átcsoportosítás FA-ba 17 ezer Ft Tıkeváltozások tárgyévi változása

15.957 ezer Ft

Likviditási alap tartaléka

34.333 ezer Ft

2008. évi nyitó állomány

62.180 ezer Ft

Növelı tételek = realizált egyéni tagdíj és munk. tagdíjhozzájár. = támogatóktól befolyt összeg = pénzügyi mőv. bevételei = átcsoportosítás FA-ból

32.917 ezer Ft 26.622 ezer Ft 16 ezer Ft 6.034 ezer Ft 245 ezer Ft


7

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár Csökkentı tételek 60.764 ezer Ft = pénzügyi mőveletek ráfordítása 764 ezer Ft = átcsoportosítás MA-ba 60.000 ezer Ft

2.3. Kötelezettségek

70.998 ezer Ft

egyéb rövidlejáratú kötelezettség egyéb passzív pénzügyi elszámolások

6.882 ezer Ft 64.116 ezer Ft

AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETEZÉSE 1. FEDEZETI ALAP EREDMÉNYKIMUTATÁSA A fedezeti alap bevétele 3.058.956 ezer Ft, kiadása 2.593.460 ezer Ft, eredménye 465.496 ezer Ft volt. 1.1.Fedezeti alap bevételei

3.058.956 ezer Ft

Tagdíjbevételek = tagok által fizetett tagdíjak = munkáltatói tagdíj hozzájárulás

2.492.406 ezer Ft 686.371 ezer Ft 1.806.035 ezer Ft

Tagok egyéb befiz.

0 ezer Ft

Támogatóktól befolyó összeg Különféle bevételek = a tag nyilatkozata alapján az APEH által átutalt összeg = belépı tagok által áthozott egyéni fed. = pénzügyi mőveletek bevétele = átcsoportosítás MA-ból

1.815 ezer Ft 564.735 ezer Ft 262.786 ezer Ft 6.303 ezer Ft 295.629 ezer Ft 17 ezer Ft

1.2. Fedezeti alap kiadásai

2.593.460 ezer Ft

= Szolgáltatások kiadásai

2.422.483 ezer Ft

= 2008-ban kilépett tagoknak visszatérített összeg = pénzügyi mőveletek ráfordítása = jogosulatlan kifiz. = átcsoportosítás MA-ba = átcsoportosítás LA-ba

122.686 ezer Ft 38.523 ezer Ft 7.076 ezer Ft 2.447 ezer Ft 245 ezer Ft

1.3. Fedezeti alap eredménye

465.496 ezer Ft


8

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár 2. MŐKÖDÉSI ALAP EREDMÉNYKIMUTATÁSA A mőködési alap bevétele 810.706 ezer Ft, kiadása 820.602 ezer Ft, eredménye - 9.9896 ezer Ft. 2.1. Mőködési alap bevételei

810.706 ezer Ft

Tagdíjbevétel = tagok által fiz. tagdíjak = munkáltatói tagdíj hozzájár.

260.527 ezer Ft 66.136 ezer Ft 194.391 ezer Ft

Támogatóktól befolyt összeg

180.288 ezer Ft

Különféle bevételek = pénzügyi mőveletek bevétele = kiegészítı váll.tev. bevétele = egyéb bevétel = átcsoportosítás LA-ból = átcsoportosítás FA-ból (tagdíjat nem fizetı tag egyéni számlájáról)

369.891 ezer Ft 15.486 ezer Ft 289.154 ezer Ft 2.804 ezer Ft 60.000 ezer Ft

2.2. Mőködési alap kiadásai

820.602 ezer Ft

2.447 ezer Ft

Folyó mőködési kiadások = Anyagjellegő kiadások ebbıl: Anyagköltség Igénybevett szolgáltatás Egyéb szolgáltatás

492.477 ezer Ft

= Személyi jellegő ráfordítás ebbıl: Bérkiadások Személyi jell. egyéb kifiz., bérjárulékok

289.362 ezer Ft


=Kisértékő eszközök beszerzése = Egyéb kiadások = Átcsoportosítás FA-ba = Pénzügyi mőv. ráfordításai = Felügyeleti díj

176.361 ezer Ft 113.001 ezer Ft 2.515 ezer Ft 602 ezer Ft 17 ezer Ft 1.994 ezer Ft 1.054 ezer Ft

Tıkekiadások = Beruházások, felújítások

32.581 ezer Ft

2.3. Mőködési alap eredmény

-9.896 ezer Ft


9

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár 3. KIEGÉSZÍTİ VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG Kiegészítı vállalkozási tevékenység bevételei és kiadásai (ezer Ft-ban) Sorsz 1. I. II. III. IV. V.

Megnevezés 2. Bevételek Közvetlen+közvetett költségek Eredm.(I-II/4.) Tıkekiadás Tıkekiad. ut. eredmény (III.-IV.)

Összesen 3. 289.154 283.343 5.811 0 5.811

A kiegészítı vállalkozási tevékenység bevétele 289.154 ezer Ft, mely a Pénztár éves összbevételének 7,53 %-a. A kiegészítı vállalkozási tevékenység közvetlen és közvetett kiadásainak összege 283.343 ezer Ft. Tıkekiadás nem volt. Fentiek alapján a kiegészítı vállalkozási tevékenység eredménye 5.811 ezer Ft. 4. LIKVIDITÁSI ALAP EREDMÉNYKIMUTATÁSA A likviditási alap tárgyévi bevétele 32.917 ezer Ft, kiadása 60.764 ezer Ft, eredménye -27.847 ezer Ft. 4.1.

Likviditási alap bevételei

32.917 ezer Ft

Tagdíjbevétel = tagok által fizetett tagdíjak = munkáltatói tagdíj hozzájár


Támogatóktól befolyt összeg

16 ezer Ft

Különféle bevételek = pénzügyi mőveletek Bevétele = átcsoportosítás FA-ból 4.2.

6.279 ezer Ft 6.034 ezer Ft 245 ezer Ft

Likviditási alap kiadásai

60.764 ezer Ft

= Pénzügyi mőveletek ráfordítása = alap átadás MA-ba

764 ezer Ft 60.000 ezer Ft

4.3.

-27.847 ezer Ft

Likviditási alap eredménye


10


5. A BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELEINEK ÉS RÁFORDÍTÁSAINAK BEMUTATÁSA 5.1.

Befektetési tevékenység bevételei

Befektetések hozama = Fedezeti alapot képezı = Mőködési alapot képezı = Likviditási alapot képezı 5.2.

305.546 ezer Ft


Befektetési tevékenység kiadásai

Befektetések vagyonarányos költségei = Fedezeti alapot képezı = Mőködési alapot képezı = Likviditási alapot képezı Értékpapír eladás árfolyamveszt. = Fedezeti alap = Mőködési alap = Likviditási alap

41.263 ezer Ft

8.309 ezer Ft 356 ezer Ft 139 ezer Ft

30.214 ezer Ft 1.620 ezer Ft 625 ezer Ft

6.

RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK címen bevétel, illetve kiadás 2008-ban nem merült fel.

7.

ALAPOK KÖZÖTTI ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Átcsoportosításra összesen 62.709 eFt került, melybıl 60.000 eFt-ot a Pénztár a 2008.12.12-én megtartott küldöttközgyőlés 4/2008 (XII.12.) sz. határozata értelmében a likviditási alapjából a mőködési alapba vezetett át a 2008-ban realizált, többletfeladatok miatt felmerülı egyszeri költségek fedezeteként. Az Alapszabály V/4. pontja szerint a tagdíjfizetés 90 napon túli elmaradása esetén, amennyiben a tagtól a tagviszony rendezésére vonatkozóan visszajelzés nem érkezik a Pénztár jogosult a tag egyéni egészségszámlájának befektetésébıl származó hozamát csökkenteni, és azt a mőködési, illetve a likviditási alap javára jóváírni. Ennek értelmében 2.447 eFt került a mőködési alap és 245 eFt a likviditási alap javára átcsoportosításra. További 17 eFt átvezetése vált szükségessé a mőködési alapról a fedezeti alap javára a pénzhiányos tagok indokolt megsegítése érdekében.


11


TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.

A Pénztár gazdálkodását meghatározó körülmények ismertetése

2.

A pénzügyi terv teljesítése A Pénztár 2008. évi pénzügyi tervét a 2007. november 9-i küldöttközgyőlés fogadta el. A terv- és tényszámok összehasonlítását a következı táblázat szemlélteti (ezer Ft-ban). Megnevezés

2008. évi Terv 3.460.987 3.161.494

Összes bevétel Összes kiadás

Tény 3.839.870 3.412.117

A realizált összes bevétel összege 3.839.870 ezer Ft, mely az éves tervszámnál 10,95 %kal magasabb. A kiadások összege 3.412.117 ezer Ft, mely 7,93 %-kal magasabb az elıirányzatnál. A bevételek és kiadások részletes elemzését az Üzleti jelentés III. fejezete tartalmazza. 3.

Befektetés / likviditás 2008. december 31-i szerkezete S.sz.

Megnevezés

1.

2.

1.

Bankszámlák és készp.

2.

Értékpapírok

3.

Ingatlan

4.

Lekötött betétek

5.

Be nem sorolt befekt. pénzt. eszk.

6.

Záró állomány

Fedezeti

Mőködési

Likviditási Összesen

Alap

alap

alap

3.

4.

5.

6.

166.689

104.920

4.148

275.757

3.272.562

135.010

2.621

3.410.193

0

0

0

0

400.000

0

0

400.000

0

0

0

0

3.839.251

239.930

6.769

4.085.950

(1+2+3+4+5) 4.

A pénztári alapok alakulása Az alapok záró állománya 2008. december 31-én a következı volt: Fedezeti alap Mőködési alap Likviditási alap Összesen:

3.792.412 ezer Ft 339.345 ezer Ft 34.333 ezer Ft 4.166.090 ezer Ft


12


Az alapok záró állománya 2007. december 31-én 3.722.380 ezer Ft volt, mely 2008. december 31-re 4.166.090 ezer Ft-ra változott, tehát 443.710 ezer Ft-tal nıtt. 5.

Pénztári szolgáltatásokkal kapcsolatos kifizetések Szolgáltatástípusonkénti bontását a III. fejezet 1.2. pontja tartalmazza.

6.

Pénztári taglétszám alakulása A taglétszám alakulását az Üzleti jelentés II. fejezete tartalmazza. A pénztártagok száma munkáltatónkénti bontásban 2008. december 31-én a következı volt: Munkáltató

Egyéni tagok Magyar Telekom Erste Bank Hungary Nyrt DIMENZIÓ Biztosító és Önsegélyezı Egyesület Ny. Adecco Személyi Közvetítı Kft. NI Hungary Kft Trenkwalder Személyzeti Szolgáltató Kft. DeTe Immobilien Hungary Zrt.. PRO-HUMÁN 2004 Munkaerı Szolgáltató és Tanácsadó Kft. Informatikai Szolgáltatások Magyarország Szolgálta Miskolci Városgazda Városgazdálkodási KHT Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Földhivatal KFKI Rendszerintegrációs Zrt. Béres Gyógyszergyár Zrt. Invitel QUALIFORM Zrt. SAG Hungaria KFT. Tiszai Vegyi Kombinát Rt. Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete Partium '70 Mőanyagipari Rt EurAccount Erste Leasing Autófinanszírozási Zrt. Nemzeti Hírközlési Hatóság T-Kábel Glaxo Smithkline Kft. Pharma Divízió Erste Befektetési Zrt. Janssen-Cilag Kft Magyar Gyula Kertészeti Szakközépiskola és Szakisk Raiffeisen Bank Rt EDS Hungary Kft Arcelormittal Szentgotthárd Gyártó Kft. Kaposszekcsıi Mezıgazdasági RT. BAT Pécsi Dohánygyár Kft Technocar -Mc- 2003 Kft. DIMENZIÓ Biztosító Egyesület Humán Kft.


Fı 8104 6991 3006 2435 847 810 532 377 315 302 280 269 250 231 228 206 206 189 183 180 163 160 159 137 132 128 127 110 109 109 98 96 91 83 77 75 73

13

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár Go-Max Kft. Béres Egészségtár Kft. CIB Közép-Európai Nemzetközi Bank Rt OREX Óra-Ékszer Kereskedıház ZRt WING Ingatlanfejlesztı és Beruházó Zártkörően Mőködı Részénytársaság British American Tobacco Magyarország Kft. Vidanet Zrt. UniCredit Bank Hungary Zrt. Békés Megyei Jókai Színház InnoMed Medical Rt. Kolping Katolikus Szakiskola, Speciális Szakiskola DIAGEO Üzletviteli Szolgáltatások Kft. Glaxo Smithkline Kft. Consumer Divízió Budaörs Egyesített Bölcsıdei Intézményei Élelmiszeripari Berendezést Készítı Kft Provident Pénzügyi Rt. REWORK TELECOM Kft. Magyar Nemzeti Filmarchívum Mősorszolgáltatási Alap Origo Média és Kommunikációs Szolgáltató Zrt. Agro-Produkt Mezıgazdasági és Húsipari Kft. Pro-M Professzionális Mobilrádió Zrt. Szarvasi Szakorvosi Kft MKB-Euroleasing Autópark Zrt. Sagem Magyarország Elektronikai Kft. Budapest Fıpolgármesteri Hívatal Személyzeti Okt. Balatoni Hajózási Zrt. Csanádi Árpád Általános Iskola, Középiskola és Pedagógiai Intézet DIMENZIÓ Egészségpénztár Interelektronik Mőszeripari Kft KMC SOLUTION KFT. KENVÉD KFT. SOA & FOX Logistic Kereskedelmi és Szolgáltató Kft SIMA ÚT Út és Közmőépítı Kft. Egri Vagyonkezelı és Távfőtı Zrt. IQSYS Informatikai és Tanácsadó Zrt. Lufthansa Systems Hungária Kft. Kálvin János Presbiteri Misszió,a Horvátországi Magyar Református Keresztyén Egyh.Mo.-i Missziója LATOMUS Zrt. Dunántúli Regionális Vízmő Zrt Magyar Posta Zrt Téglacentrum Kft. MagyarCom Services Ltd. Trans-Sped Logisztikai Szolgáltató Központ Kft. Magyar Posta Zrt. Zamárdi Önkormányzat Gamesz DIMENZIÓ Ingatlan Kft INFODOK Kft M-real Kft. Árpád vezér Ált. Isk. és Alapfokú Mőv. Okt. Int. Hungary Network Informatikai zRt.


72 71 71 67 67 65 65 63 62 62 61 60 60 59 59 59 59 58 58 58 57 56 56 53 53 52 50 49 47 47 47 45 44 43 42 42 42 41 41 40 39 39 37 36 35 35 34 34 34 33 33

14

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár VT-SOFT Videoton Software Kft. Interpress Külkereskedelmi Kft K&H Bank Rt. TAKÉP-IMMO Kft. Garantiqa Hitelgarancia ZRt. POLIGON-TRANSZ Építıipari és Kereskedelmi Kft. Adóreform Kft. Magyar Követeléskezelı Rt Budapest Bank Nyrt Budapesti Közlekedési Rt Columbian Tiszai Koromgyártó Kft Magyar Közút Kht. National Instruments Hungary Kft. Pannónia Autókölcsönzı Kft. Antenna Hungaria Zrt. Hajós Alfréd Általános Iskola Kelet-Trans 2000 Fuvarozó és Kereskedelmi Kft. Mőködéstámogató igatóság Béres Befektetési Zrt. ENGEDÉLYEZÉSI ÉS KÖZIGAZGATÁSI HIVATAL Fertıszéplaki Téglaipari Kft. Lázár Vilmos Általános Iskola Miskolci Városi Közlekedési ZRt TMK- Automatika Kft. Dataplex Infokommunikációs Infrastruktúra Szolgált Intrum Justitia Hitel Ügyintézı Szolgáltatás Kft. Erste Alapkezelı ZRt G4S Biztonsági Szolgáltatások Zrt Printself Kft QUALITAL ALUM.IP.TERM.K.SZ.KFT Wywex Kft. Intruma Justitita Követeléskezelı Zrt. M&M Militzer & Münich Hungária Kft. Aspectus Architect Zrt. Hétszínvirág Óvoda Hírközlési Múzeumi Alapítvány ÖKO Környezeti, Gazdasági, Technológiai, Kereskede Tiszai Vegyi Kombinát Nyrt. Edimpex 2001 Kft El-Capo Bt Gazdasági Versenyhivatal Porfesték Forgalmazó Kft Siker Sped 95 Kft Bábolna Környezetbiológiai Központ Kft CSZ Csolnoki Szerelvénygyártó Kft. PÉNZÜGYMINISZTÉRIUM TAKÉP Építési, Szerelési és Szolg. Kft T-Online Aktív-Konzol Kft. Erste Leasing Eszközfinanszírozási Zrt. Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zrt. Nemzeti Fejlesztési és Gazdasági Minisztérium


33 32 32 32 31 31 30 30 29 29 29 29 29 29 28 28 28 27 26 25 25 25 25 25 24 24 23 23 23 23 23 22 22 21 21 21 21 21 20 20 20 20 20 19 19 19 19 19 18 18 18 18

15

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár Pannon-Truck 2000 Kft. PETROSZOLG KARBANTARTÓ ÉS SZOLGÁLTATÓ KFT Polinet 2000 Kft Sanofi-Aventis Zrt. Távközlési Zenei Alapítvány T-Systems Hungary Kft Vackor Óvoda / 2. sz. Óvoda Citibank Zrt. Fıvárosi Autópiac Kft. KÖZLEKEDÉSFEJLESZTÉSI KOORDINÁCIÓS KÖZPONT Ladies and Gentlemen Kft. M&K '93 Gyártó és Szolgáltató Bt Tatai Környezetvédelmi Rt. ARANY ALKONY KHT Baranya-csatorna menti Vizitársulat BIMBÓ VAS-MŐSZAKI KERESKEDİHÁZ KFT. Boldog Gizella Katolikus Általános Iskola és Óvoda Erste Ingatlan Kft Evopro Informatikai és Automatizálási Kft. Portfolió Ker. Szolg és Számítástechnikai Kft Budapest Hitel- és Fejlesztési Bank Nyrt. Dobos C. József Vendéglátóipari Szakiskola Elsı Pesti Telefontársaság Rt Képzési és Tudásmenedzsment Innivációs Kft. Komárom Esztergom Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Szatmári Kereskedelmi és Szolgáltató Kft TERRA-LOG Mélyépítı Kft. Wiener Center Kft EEA Budapest Kft Egri Ászok Kft. ELEKTROVILL Rt Geotech-Group Ipari és Kereskedelmi Szolgáltató Kf MOL Magyar Olaj- és Gázipari Nyrt Nemzeti Fejlesztési Ügynökség Syncro-Net Kft. 6. sz. Napköziotthonos Óvoda Duna Épfu Kft Erste Faktor Zrt Erste Ingatlanlízing Pénzügyi Szolgáltató ZRt Genpact Hungary Operációs Szolgáltató Kft Kft Greenpeace Egyesület MCB Hungária Kft Oktatási és Kultúrális Minisztérium Támogatáskezel OPTIMA FORMA Kft. PEKTOCON Tanácsadó Kft. Ford Motor Hungária Kft GE Hungary Zrt Karter 2006 Ipari Gyártó és Kereskedelmi Kft SIMONYI ÉS TÓTH KFT Vám- és Pénzügyırség Országos Parancsnoksága Archinvest97 Kft Banco Popolare Hungary Zrt.


18 18 18 18 18 18 18 17 17 17 17 17 17 16 16 16 16 16 16 16 15 15 15 15 15 15 15 15 14 14 14 14 14 14 14 13 13 13 13 13 13 13 13 13 13 12 12 12 12 12 11 11

16

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár BB-Bau '97 Építı és Szerelı Kft. FAG Magyarország Ipari Kft. Fruitica és Bruseka Kft GE Hungary Ipari és Kereskedelmi Rt. GTS Datanet Távközlési Kft. I.sz Általános Iskola Intergeo Budapest Környezettechnológiai Kft. KINNARPS HUNGARY KFT Magyar Cetelem Bank Rt. Nemzeti Fejlesztési Ügynökség Ó utcai gyógyszertár Polgármesteri Hivatal Mátraszentimre Actual Budapest Kft. Agroszász Mezıgazdasági Termelı és Szolgáltató Kft Allianz Hungária Biztosító Zrt. Budapesti Mőszaki és Gazdaságtudományi Egyetem Szolg. Kft. ELMŐ-ÉMÁSZ Ügyfélszolgálati Kft. ExxonMobil Üzletsegítı Központ Magyarország Kft. FLENEGEN BT. ING Bank Zrt. Magyar Televízió Rt. NAV N Go Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. Nemzeti Közlekedési Hatóság Pákó Kereskedelmi Kft. Planéta Nyomda Kft. PRI-COMP Kft. Proxima-Híd Gépjármő javító és Kereskedelmi Kft. REMÉDIUM Általános Iskola és Szakiskola Szociális és Rehabilitációs Alapítvány VIP Communications Kft. Kismunkáltatók

11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 973

A táblából látható, 973 fı pénztártag dolgozik olyan cégnél, ahol a taglétszám 10 fı alatti. 2008. év végén a pénztártagok 21,33 %-a az alapító munkáltató, a Magyar Telekom NyRt. munkavállalója volt.

Taglétszám alakulása korévenként

Tagsági viszony évközi megszőnése Sorszám

Kor

01

16

0

0

0

0

0

02

17

1

0

0

0

1

03

18

2

2

0

0

4

04

19

8

6

0

0

14

05

20

36

17

0

0

53

06

21

81

41

1

0

121

07

22

163

117

12

0

268

Év elején

Belépı Át/Kilépés Elhalálozás Év végén


17

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár 08

23

283

163

17

0

429

09

24

462

209

35

0

636

10

25

644

275

38

0

881

11

26

759

222

82

0

899

12

27

963

231

89

0

1 105

13

28

986

192

117

0

1 061

14

29

1 036

188

161

0

1 063

15

30

1 153

213

110

0

1 256

16

31

1 144

171

139

0

1 176

17

32

1 328

154

116

0

1 366

18

33

1 211

167

94

0

1 284

19

34

1 359

164

118

0

1 405

20

35

1 091

123

77

0

1 137

21

36

1 060

105

92

0

1 073

22

37

934

86

68

0

952

23

38

995

88

71

0

1 012

24

39

922

90

63

0

949

25

40

925

73

61

2

935

26

41

877

89

71

0

895

27

42

765

58

65

2

756

28

43

699

54

44

1

708

29

44

634

61

52

1

642

30

45

630

63

49

0

644

31

46

578

60

53

1

584

32

47

587

50

52

1

584

33

48

652

60

65

0

647

34

49

623

61

48

0

636

35

50

587

56

47

0

596

36

51

591

62

41

1

611

37

52

680

63

64

4

675

38

53

660

55

60

1

654

39

54

672

67

64

2

673

40

55

691

55

46

1

699

41

56

550

45

46

2

547

42

57

523

35

69

2

487

43

58

361

29

88

3

299

44

59

420

37

77

1

379

45

60

311

25

126

4

206

46

61

283

33

84

2

230

47

62

265

24

76

1

212

48

63

230

10

77

2

161

49

64

173

11

82

2

100

50

65

160

6

75

2

89

51

66

183

8

68

3

120

52

67

151

7

84

2

72

53

68

153

3

76

5

75

54

69

124

3

87

6

34


18

DIMENZIÓ Önkéntes Kölcsönös Egészségpénztár 55

70

137

10

111

4

32

56

71

119

4

69

1

53

57

72

123

2

71

1

53

58

73

130

7

91

3

43

59

74

96

8

62

4

38

60

75

97

0

46

1

50

61

76

84

5

53

3

33

62

77

82

1

24

6

53

63

78

72

6

46

1

31

64

79

63

4

33

3

31

65

80

65

3

37

1

30

66

81

57

6

18

2

43

67

82

52

4

26

2

28

68

83

38

2

27

2

11

69

84

49

3

12

4

36

70

85

33

1

22

2

10

71

86

33

3

17

5

14

72

87

30

1

6

2

23

73

88

24

1

5

1

19

74

89

28

1

7

2

20

75

90

12

0

1

2

9

76

91

10

0

2

2

6

77

92

2

0

2

0

0

78

93

8

0

5

1

2

79

94

11

0

1

0

10

80

95

4

0

1

0

3

81

96

1

0

0

0

1

82

97

1

0

0

1

0

83

98

3

0

0

1

2

84

99

0

0

0

0

0

85

100

1

0

0

0

1

32 824

4 359

4 292

111

32 780

Összesen:

7.

MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK BEMUTATÁSA A Pénztár 2008-ban a Mőködési alapot érintıen 125.161 ezer Ft rendszeres és 55.127 ezer Ft eseti támogatásban részesült.


19


8.

EGYÉB INFORMÁCIÓK

A Pénztárnak 2008.12.31-én 42 fı munkaviszonyban álló és 8 fı megbízási jogviszonyban álló foglalkoztatottja volt, a részükre kifizetett éves bérköltség 176.361 ezer Ft, ebbıl a megbízási díjak összege 9.960 ezer Ft és a tisztségviselık díjazására kifizetett tiszteletdíj 13.280 ezer Ft volt. A Kiegészítı melléklet vonatkozó pontjaiban bemutattuk a Pénztár vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét, az eszközök összetételét, a saját tıke alakulását. A Kiegészítı melléklet tartalmazza a Pénztár szabad pénzeszközeinek befektetéseit alaponkénti bontásban. A mérlegben a Pénztár kötelezettségeként mutattuk ki a költségvetési befizetési kötelezettségeket. Határidın túli kötelezettsége a Pénztárnak nem volt. A DIMENZIÓ Egészségpénztár – az ország egészségpénztárai közül elsıként – 2001. december 8-án bevezette az MSZ EN ISO 9001: 2001 minıségügyi menedzsment rendszert. Ennek ellenırzı felülvizsgálati auditjára 2008. augusztus 27-én került sor.

2009. április 29.

............................................ Kozmer Margit Igazgatótanács elnöke


20

DIMENZIÓ Egészségpénztár évi beszámoló

Recommend Documents