DECS Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2009. (II.27) r e n d e l e t e Decs Nagyközség Önkormányzatának 2009. évi költségvetéséről Decs Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. §-ának (1) bekezdésében, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. §-ának (1) bekezdése alapján - figyelemmel az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendeletben meghatározottakat – a nagyközségi önkormányzat 2009. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre (Bíborvég ÁMK) terjed ki. (2) E rendelet rendelkezéseit a Cigány Kisebbségi Önkormányzat vonatkozásában a Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009. évi költségvetéséről szóló 1/2009. (I.30.) számú határozatában foglaltak figyelembevételével lehet alkalmazni. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2009. évi költségvetése 2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2009. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét b) hiteltörlesztés összegét - fejlesztési hiteltörlesztés összegét - működési hiteltörlesztés összegét c) bevételi főösszegét d) működési hitel összegét
540 605 000.- Forintban, 49 328 000.- Forintban 16 520 000.- Forintban, 32 808 000.- Forintban, 540 605 000.- Forintban, 42 693 000.- Forintban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdés b) pontjában meghatározott fejlesztési és működési hitelt csak a képviselő-testület egyedi határozata alapján lehet felhasználni. 3. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összevont 2009. évi tervezett bevételei forrásonként és kiadásai előirányzatonként a 1. számú melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2009. évi tervezett felújítási és felhalmozási előirányzatait – célonként – a 2 és a 2.a. számú melléklet tartalmazza. (3) A Polgármester Hivatal működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait a 4. számú melléklet tartalmazza. (4) A Bíborvég Általános Művelődési Központ működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait az 5. számú melléklet tartalmazza. (5) A Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait a 6. számú melléklet tartalmazza.
4. § Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: - Működési kiadások előirányzata összesen:
497 287 000.- Forint
Ebből: - személyi jellegű kiadások: - munkaadókat terhelő járulékok: - dologi jellegű kiadások: - működési célú pe. átadás - társ.- és szoc. pol. juttatások - működési célú hitel törlesztés - általános tartalék
193 647 000.- Forint 62 700 000.- Forint 121 297 000.- Forint 14 812 000,- Forint 71 923 000,- Forint 32 808 000,- Forint 100 000,- Forint
5. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 43 318 000.Forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások előirányzata: - a felújítások előirányzata: - az egyéb felhalmozási célú kiadások, fejlesztési hiteltörlesztés: - fejlesztési tartalék
598 000.- Forint, 21 200 000.- Forint, 16 520 000.- Forint 5 000 000.- Forint.
(2) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását a 3. számú melléklet tartalmazza. 6. § Az önkormányzat 2009. évi költségvetésében szereplő juttatások részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza. 7. § Az önkormányzat 2009. évi költségvetésében többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait valamint a költségvetésében tervezett több éves kihatással járó hiteleit és kamatait éves bontásban a 8. számú melléklet mutatja be. 8. § A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2009. - 2011. évi alakulását a 9. számú melléklet tartalmazza. 9. § (1) Az önkormányzat általános tartaléka összesen: 100 000.- Forint. (2) Az önkormányzat céltartaléka 5 000 000,- Forint, amit a képviselő-testület az év folyamán kizárólag fejlesztési célokra kíván fordítani, ennek felosztását saját hatáskörében tartja fenn. 10. § Az önkormányzat költségvetési szerveinek tervezett pénzmaradványa: Cigány Kisebbségi Önkormányzat
479 000.- Forint.
11. § Az Önkormányzat 2009. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét, illetve az intézményfinanszírozást a 10. számú melléklet tartalmazza.
2
12. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei részére 2009. évre engedélyezett álláshelyek számát a képviselő-testület a 11. számú melléklet szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzat részére biztosított állami normatív támogatások fajtáit és összegeit a 13. számú melléklet tartalmazza. A költségvetés egyes előirányzatainak megállapításával, felhasználásával illetve végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések 13. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. 14. § Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 15. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-áig, illetve december 31-éig - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével -, előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. 16. § (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet az adott év június 30-áig, szeptember 30-áig, illetve december 31-éig módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 51. §-ának (1) - (2) bekezdésben foglaltak, valamint e rendelet 16. §-ának (1) bekezdésében foglaltak figyelembevételével módosíthatja egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzatait. 17. § (1) Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szervek kötelesek saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket - a jegyző által meghatározott módon számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni. (2) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
3
18. § (1) A feladat elmaradásából származó - személyi és dologi - megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó részben önálló intézmény tekintetében is köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. 19. § A képviselő-testület a folyamatos feladatellátáshoz szükséges pénzeszközök biztosítása érdekében legfeljebb 46,7 millió Ft finanszírozási hitelkeret szerződés megkötését jóváhagyja. 20. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben keletkezett költségvetési többletet működési hiány mérséklésére fordítja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió Forintig a képviselő-testület a jegyző ellenjegyzése mellett a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt. 21. § (1) A normatív kötött felhasználású támogatások felhasználási szabályait a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény részletezi, illetve az abban megjelölt további jogszabályok határozzák meg. A támogatásra jogosult intézmény köteles a felhasználásról analitikus nyilvántartást vezetni, illetve a jogszabályi előírásoknak megfelelően a mutatókról és a tényleges felhasználásról elszámolni. (2) A normatív kötött felhasználású támogatások a tervezett mutatószámoktól eltérő alakulása esetén az intézmény vezetője, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 64. §-ának (5) bekezdésében meghatározott időpontokat megelőzően 15 nappal, köteles az eltérést a Polgármesteri Hivatalnak – külön felhívás nélkül – bejelenteni. (3) A képviselő-testület a 2008. évi költségvetési normatíva elszámolása kapcsán tervezési hiba, illetőleg normatíva lemondás elmulasztása miatt előforduló visszafizetési kötelezettség pénzügyi fedezetének biztosítása érdekében a közoktatási intézmények jóváhagyott költségvetéséből az őket megillető állami normatív támogatás 5 %-nak megfelelő összeget 2009. május 30-áig zárol. A zárlat feloldásáról a képviselő-testület a tárgyévi zárszámadási rendeletben rendelkezik. 22. § (1) A 2. § (1) bekezdésében kimutatott forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elő az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést, és elő kell készíteni a pénzintézethez benyújtandó hitelkérelmet. (2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint a hitelkérelem és határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
4
23. § A Képviselő-testület a Polgármesternek a rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek. Felhasználási hatáskörök, felhatalmazások 24. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert és a Szociális és Egészségügyi Bizottságot, hogy egyéb rendelet alapján a 7. számú mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások előirányzat felhasználásáról rendelkezzen. (2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásról a polgármesternek és a bizottság elnökének a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni kell. Vegyes és záró rendelkezések 26. § A rendelet kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2009. január 1. napjától kell alkalmazni.
D e c s , 2009. február 24.
B i c z ó Ernő polgármester
Dr. P a l k ó László jegyző
A rendelet kihirdetve: Decs, 2009. február 27. Dr. Palkó László jegyző
5
INDOKOLÁS Decs Nagyközség Önkormányzatának 2009. évi költségvetési tervezetéhez I.)
Bevezetés
2009. évi költségvetés tervezésének alapja a Magyar Köztársaság 2009. évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. törvény, valamint az önkormányzat 2009. évi költségvetési koncepciója (174/2008. (XI.25.) Képv. számú határozat). Decs Nagyközség Önkormányzatának gazdálkodása, könyvvezetése és beszámolási kötelezettségének teljesítése az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet, valamint a költségvetési szervek tervezésének, gazdálkodásának és beszámolásának rendszeréről szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet, és az államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. államháztartási törvény, valamint a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján történik. Az önkormányzat két önálló költségvetési szervvel rendelkezik, ami a Polgármesteri Hivatal és a Bíborvég Általános Művelődési Központ. Az Általános Művelődési Központ költségvetése az iskola és óvoda intézményének költségvetésén kívül tartalmazza a Faluház és a Tájház költségvetését. Az önkormányzati gazdálkodás tervezési szakaszában számbavételre kerülnek az önkormányzati törvényben meghatározott kötelező, valamint az önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges kiadások előirányzatai és az azokat biztosító bevételek előirányzatai. II.) Az önkormányzat bevételei és kiadásai (1. számú melléklet) Az önkormányzat költségvetése tartalmazza a Polgármesteri Hivatal, a Bíborvég Általános Művelődési Központ, a Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat működési és fejlesztési előirányzatait. Bevételek: A 2009. évi költségvetésnek az előző évekhez képest fokozottan bevétel központúnak kell lennie. A bevételek nagyságrendje határozza meg az önkormányzat elkölthető forintjait. A bevételi oldal szerkezete rávilágít a stratégiai területekre, meghatározza a költségvetés kereteit, súlyponti kérdéseit.
I. Működési bevételek 1. Intézményi működési bevételek
6
Az intézményi saját bevételek az alaptevékenységgel összefüggő szolgáltatások ellenértékéből, továbbszámlázott közüzemi díjakból, a helyiségek, eszközök tartós és eseti bérbeadási díjából, valamint az egyéb bevételekből tevődnek össze. Az intézmények alaptevékenységi bevételeinek körét tekintve jelentős emelkedés nem várható, ezért fokozottan törekedni kell a hátralékok beszedésére. Az igazgatási szolgáltatási díjak mértékét jogszabályok határozzák meg, mozgástere nincs az Önkormányzatnak. 2. Önkormányzat sajátos bevételei
Helyi adók Az önkormányzat meghatározó nagyságrendű saját bevétele a helyi adókból (iparűzési adó, vállalkozók kommunális adója) származik. Az adónem tervezésénél a folyó évi helyesbített adóelőírás a kiinduló alap, amelyben a folyó évi adóbevallások feldolgozása, valamint a hátralékra tervezett bevételek szerepelnek, figyelembe véve a törölt (megszűnt, kijelentkezett, stb.) adózókat, valamint az új adózók bejelentkezését. A helyi adórendelet módosításában szereplő vállalkozók kommunális adójának emelése már szerepel a költségvetési tervezetben. Az iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után megállapított 2009. évi bevétel alacsonyabb mértékben került megtervezésre, mint az előző évben befolyt összeg, mert figyelembe lett véve a 2008. évben megszűnt vállalkozások miatti adókiesés és a T-COM visszafizetés összege is levonásra került a tervezett befizetésekből. Az előző évek adóhátralékaiból várható befizetés 2.429 eFt összeggel szerepel ezen a jogcímen. Az iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetendő adóbevétel megtervezésre került, annak ellenére, hogy az adózásrendjéről szóló törvény 32 § (1) bek. alapján a vállalkozás az iparűzési adóját a tevékenység befejezésének napján kell bevallania. Ezen az adónemen az előző évben jelentős bevétel származott a COLAS Hungária befizetése által. Amennyiben ebben az évben a jogszabályváltozás következtében nem teljesül a bevétel, akkor az elmaradt adóbevétel helyett - az adó-erőképesség csökkenése miatt – a jövedelemkülönbség mérséklés összege emelkedik. Fontos, hogy az előző években felhalmozódott adóhátralékok végrehajtása 2009. évben szigorúan folytatódjon, hiszen a kintlévőség önkormányzati szinten jelentős összegű, ami ha befolyna, sokat javítana Önkormányzatunk likviditási helyzetén. Átengedett központi adók A lakhelyen maradó személyi jövedelemadó 2009. évi mértéke továbbra is 8 %. Az önkormányzat személyi jövedelemadó bevétele az előző évihez képest 3.738 eFt-tal magasabb (részletesen a 13. számú mellékletben). A költségvetési törvény alkotásának gyakorlata szerint az iparűzési adóerő-képesség alapján számított SZJA kiegészítés település-típusonkénti értékhatárának meghatározására az önkormányzatok normatíva igénylésének ismeretében kerül sor. 2008. októberi adóelőírás a kiinduló alapja a jövedelemdifferenciálás megállapításának, amely a települések közötti jövedelemkülönbségeket mérsékli. Az átengedett központi adók között szerepel az önkormányzatot megillető gépjárműadó és a termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó is.
7
A gépjármú adóbevétel 2009. évre tervezett összege az előző évi teljesítési adatok alapján került megállapításra, ennek egyik oka, hogy a legnagyobb adózó telephelyét megszüntette községünkben, és ezáltal nem nálunk fizeti meg a gépjárműadót, illetve 2008-ra sem teljesítette a befizetési kötelezettségét.
II. Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások Közoktatási normatívák 2009. évben a közoktatás finanszírozása - megegyezően a 2008. évivel teljesítménymutatón alapul. A Kormány a helyi önkormányzatok 2009. évi csökkenő forrásszabályozásával kívánja elérni - egyik kiemelt célként - a közoktatásban a méretgazdaságos feladatellátás fokozott ösztönzését. A közoktatási feladatok fajlagos összegének csökkentésével és az iskoláskorú gyermekek létszámának változásával a finanszírozás összege csökkent az előző évihez képest. A közoktatás 2009. évi finanszírozásában az első nyolc hónapban az előző évi költségvetési törvény által meghatározott determináció érvényesül, a további 4 hónapban a 2009. évi költségvetési törvény szabályai alkalmazandók. Szociális normatívák A pénzbeli szociális juttatások normatívái szolgálnak a szociális segélyek 10 %-os saját forrásaként. A fajlagos mérték meghatározása a települési önkormányzatok mutatószámának ismeretében történik. A szociális segélyek 90 %-ának igénylése az előző években is hatályos szabályok szerint zajlik. Közcélú foglalkoztatottak támogatásának rendszere 2009. évben átalakul. Az „Út a munkához” program fő célja a szociális segélyezés feltételrendszerének átalakítása, a rendszeres szociális segélyen lévő tartósan munkanélküliek munkára ösztönzése és foglalkoztathatóságának javítása. A kialakított finanszírozási rendszer arra ösztönzi az önkormányzatokat, hogy inkább a közfoglalkoztatást helyezzék előtérbe, mint a segélyezést. A keret 5 %-os mértékben járul hozzá a közcélú munka keretében kifizetett munkabér és közterheihez. A rendszeres szociális segély alapján folyósított rendelkezésre állási támogatásnak a 20 %-át fedezi a keret. Egyéb normatívák E normatívák közé soroljuk a lakosságszámhoz kötött (települési önkormányzat feladatai, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok) támogatásokat. Szerkezetében nincs jelentős változás, összegében viszont csökkenés tapasztalható a legtöbb jogcímnél. Közművelődési feladatok támogatása A lakosságszám alapján továbbra is jár az önkormányzatoknak ezen a jogcímen támogatás, azonban a lakosságszám csökkenése és a fajlagos normatíva összege miatt közel 321 ezer forinttal kevesebb forrásra számíthatunk.
Központosított előirányzatok Az önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok között került megtervezésre a kisebbségi önkormányzat általános működési támogatása és a prémiumévek programban résztvevők utáni kifizetések visszaigénylése. Normatív kötött felhasználású támogatás
8
A helyi önkormányzatok ezen a jogcímen igényelhetik a pedagógus szakvizsga és továbbképzés támogatására fordítható összeget, a diáksporttal kapcsolatos feladatok támogatását, és az egyes szociális feladatok ellátására szóló támogatást. Itt került megtervezésre a közcélú munka keretében kifizetett munkabér és közterhei 95 %-a, a rendszeres szociális segély 80 %-a, és a normatív szociális ellátások 90 %-a. Egyéb központi támogatások Ezen a jogcímen került megtervezésre az önkormányzati dolgozók 13. havi illetmény kifizetésének a támogatása, melyet e célra a költségvetési törvényben elkülönített a Kormány. III. Az önkormányzat fejlesztési bevételei és kiadásai (2.,2.a számú melléklet) Az önkormányzat fejlesztési bevételei közé tartozik az ingatlan értékesítés, felhalmozási céllal átvett pénzeszközök, a sajátos felhalmozási és tőkebevételek, és a szennyvíz érdekeltségi hozzájárulás bevétele. Az idei évben a NISZ épületét valamint a Széchenyi utcai ingatlanokat tervezzük értékesíteni 22.000 eFt értékben. Azonban az óvatosság elvét szükségszerű alkalmazni, mivel 2008. évre is jellemző volt az ingatlanpiac pangása, ez várhatóan 2009. évben is folytatódik. A korábban lakásépítésre és vásárlásra adott önkormányzati kölcsönök visszatérülésénél 1.000 eFt, a szennyvíz érdekeltségi hozzájárulásnál 800 eFt bevételt terveztünk. A fejlesztési bevételek között megtervezésre került a játszótér és a temető kerítésének felújításához szükséges pályázati támogatás is 15.000 eFt összegben. A fejlesztési kiadások esetében 16.520 eFt fejlesztési hiteltörlesztésekkel, 21.798 eFt egyéb fejlesztési kiadásokkal, és 5.000 eFt céltartalékkal számoltunk. A 2.a. mellékletben részletesen felsoroljuk, hogy milyen fejlesztési kiadásokat tervezünk az idei évre. IV. Támogatások, támogatásértékű bevételek A működési célú pénzeszköz átvétel között szerepel a védőnői szolgálat működtetése után járó támogatás, és a mezőőr foglalkoztatására igényelhető hozzájárulás. A vadásztársaságtól várható összeg 350 eFt, a háztartásoktól várható működési célú támogatások 150 eFt értékben kerültek megtervezésre. A közhasznú foglalkoztatás támogatására eredeti előirányzat nem került megtervezésre. V. Hitelek, kölcsönök visszatérülése igénybe vétele A működési kiadások finanszírozhatósága érdekében 2009. év során is szükség lesz forráskiegészítő hitel felvételére, ennek tervezett összege 42.693 eFt. A Roma Kisebbségi Önkormányzat előző évi pénzmaradványa 479 eFt, mely pénzforgalom nélküli bevételként szerepel. Kiadások A kiadások tervezésénél és a gazdálkodás folyamatában kiemelten fontos továbbra is a takarékosság és a hatékonyság érvényesítése. Alapvető szempont, hogy az Önkormányzat
9
önálló és részben önálló költségvetési szerveinek zavartalan működése a takarékosság maximális figyelembe vételével biztosítva legyen. 1. Folyó működési kiadások Személyi juttatások és járulékok A kiadási jogcímek között a legnagyobb súllyal a személyi juttatások szerepelnek. A tervezés a jogszabályi előírások és a jelenleg hatályos önkormányzati szabályozás szerint történik. 2009. évben a közszférát érintő módosításként a bérek nem növekednek és a 13. havi illetmény kifizetésére a Kormány kötelezettséget vállalt. Dologi és egyéb folyó kiadások, társadalom- és szociálpolitikai támogatások A költségvetési szervek dologi kiadásainak jelentős hányadát az épületek, építmények fenntartással kapcsolatos közüzemi szolgáltatások igénybevétele teszi ki, szükséges e területen is a takarékossági szemlélet fokozott érvényre juttatása. A 2009. évben az előrejelzések alapján az átlagos infláció 4,5 %-ra prognosztizálható. Elsődlegesen és minden más kiadást megelőzően meg kell tervezni a 2008. évi tényleges és reális teljesítési adatok alapján az intézmény működését biztosító közüzemi díjak fedezetét. Az alapvető cél a működési költségek csökkentése. Az érvényben lévő szerződések áttekintésével, ahol lehetséges a módosításokkal elérendő, hogy a költségek ne növekedjenek. Ugyanazon szolgáltatást olcsóbban, vagy változatlan költségért több vagy jobb minőségű ellenszolgáltatást kapjon az önkormányzat és az intézményei. Átadott pénzeszközök Ezen a jogcímen lett megtervezve a szekszárdi tűzoltók támogatása, a tanulók tankönyv vásárlás támogatása, a kistérségi társulások támogatása, a BURSA Hungarica ösztöndíj hozzájárulása, a községben lévő kutyák azonosítására szolgáló chip-ek beszerzése, és a méhnyakrák elleni védőoltás megvásárlásának támogatása. A non-profit szervezetek támogatása a 2008. évi összeggel szerepel a tervezetben. A támogatások elbírálásakor előnyként szükséges figyelembe venni a szervezetek más irányú forráskezdeményezéseit (1%-os támogatás, NCA pályázat, saját bevétel, stb), és eleget tett-e elszámolási kötelezettségének az önkormányzat felé az előző évi támogatások felhasználásáról. Szociális juttatások Az Önkormányzat költségvetésében jelentős nagyságrendet képvisel a szociális segélyek, támogatások összege. A nyugdíjrendszerre épülő önkormányzati szociális ellátások (időskorúak járadéka, ápolási díj, rendszeres szociális segély stb.) továbbra is a mindenkori öregségi nyugdíj összegét figyelembe véve kerülnek megállapításra. A szociális juttatások összege az előző évi szinten került megtervezésre, melyet a 7. sz melléklet tartalmaz részletesen jogcím szerinti bontásban. A helyi megállapítású segélyek összegének kifizetését csökkenteni kellene, mert forrása az önkormányzat saját bevétele. A helyi szociális alapellátásában a nyilvánosság törvényes kontrollja mellett az eddigieknél is jobban kellene érvényesülnie a rászorultság és igazságosság elvének, összhangban a szociális törvény szabályaival. Hitel visszafizetés
10
A működési hitel visszafizetésként tervezett 28.818 eFt az előző év december 31-ei záró folyószámla hitel egyenleg. A 3.990 eFt a hosszúlejáratú működési hitel 2009. évi törlesztésére előirányzott összeg. A hitel visszafizetések között került megtervezésre a Cikói hulladéktároló beruházás önkormányzatot terhelő 8.233 eFt összege, amit az ALISCA Terra Kft. előlegezett meg. Általános és céltartalék Kötelezően tervezendő az általános tartalék, melynek összege 100 eFt. Ezt a keretet az évközben adódó előre nem valószínűsíthető, váratlan, rendkívüli kiadások miatt szükséges képezni. A fejlesztési célú pályázatok önerejének biztosítására forrásként 5.000 eFt céltartalék elkülönítésére került sor. V.) Polgármesteri Hivatal (4.számú melléklet) A működési kiadások között a munkabér és járulékai valamint a dologi kiadások találhatóak. A munkabérek és járulékaik magukban foglalják a köztisztviselők, közalkalmazottak, egyéb bérrendszer alá tartozók, és a közcélú foglalkoztatásban szereplők illetményét és járulékait. A közalkalmazottak és köztisztviselők munkabére változatlan illetményalappal került megtervezésre. A munkaruha a Ktv. szerint előírt mérték szerint, az étkezési utalvány összege az adómentes határon belül szerepel a költségvetésben. A 2009. évi költségvetés tartalmazza a 13. havi bérek év közben kifizetendő összegét, 10% illetménykiegészítést, és az illetményeltérítéseket 1200 eFt értékben. A külső személyi juttatások soron a prémium évesek, valamint a képviselők juttatásai szerepelnek. Dologi kiadások esetében a tervezésnél a tavalyi teljesítést tekintettük kiinduló pontnak. Az előirányzatok a várható áremelkedéssel, az infláció mértékével, és az egyszeri kiadások korrigálásával kerültek megtervezésére. Az intézményi működési bevételek az összes bevétel alacsonyabb hányadát képezik. o Egyéb sajátos bevétel: Itt kerül megtervezésre a sírhely, urnafülke értékesítés bevétele, a temető fenntartási költséggel kapcsolatos befizetések. o Továbbszámlázott szolgáltatások értéke az I.T.Á.G. Kht-tól idei évben számlázásra kerülő hiteltörlesztés és kamatainak befizetése o Bérleti díjak, kölcsönzési díjak között szerepelnek a lakások bérleti díjai, a tartós és eseti bérbeadásból származó bevételek, a kisbusz bérbeadás bevételei, és a területhasználat bérleti díjai. o Intézményi ellátási díjak került megtervezésre a szociális étkezők térítési díja. o Egyéb sajátos bevételek soron található a pótlékokból, és a talajterhelési díjból származó bevételek összege. IV.) Bíborvég Általános Művelődési Központ (5.sz. melléklet) Az intézmény 2009. évre tervezett költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszegét 201.544.000.- Ft összegben irányozta elő. A mellékelt táblázat részletesen tartalmazza a bevételeket és a kiadásokat jogcímenként. Az intézmény költségvetési bevételeinek várható alakulása:
11
A saját bevételek tervezett összege 8.772.000,- Ft nagyságrendű, amely az étkezési térítési díjakat, a bérleti díjakat, múzeumlátogatási díjakat és ÁFA bevételt jelenti. Az intézmény bevételei – étkezési térítési díj – bevételei az előző évhez képest alacsonyabb összeggel került megtervezésre, mert az étkezést igénybevevő gyermeklétszám csökkent. A támogatások előirányzata az önkormányzati finanszírozást tartalmazza 192.772.000,- Ft összegben. Személyi juttatások és járulékaik: A személyi juttatások közül a rendszeres személyi juttatás tartalmazza a dolgozók alapilletményét, 13. havi illetményét és a kötelező pótlékokat. 2008. évben az illetményalap és a közalkalmazotti illetménytábla nem változik az előző évihez képest. A közalkalmazottak 13. havi illetményének kifizetéséről - szakszervezeti és kormányzati megállapodás alapján a 2009. évre járó 13. havi illetményt évközben (12 havi bontásban) kell kifizetni a munkavállalóknak. A nem rendszeres személyi juttatások között került megtervezésre a túlóra díj, a minőségi bérkiegészítés, és a munkaviszony után járó jubileumi jutalom. Az egyéb juttatások a továbbtanulók támogatását, az egyéb költségtérítés a pedagógusok szakkönyv vásárlását tartalmazza. A dolgozók részére étkezési hozzájárulás és közlekedési költségtérítés is tervezésre került, melyek összege nem haladja meg az adómentes mértéket, illetve a 2008. évre engedélyezett összeget. A külső személyi juttatások között szerepel a prémiumévek programban résztvevő dolgozó illetménye, és az állományba nem tartozók juttatása nem jelentős összegben. A munkaadókat terhelő járulékok a járulékköteles személyi juttatások alapján került megtervezésre. Dologi kiadások: A dologi kiadásoknál az előirányzatok csak a működéshez szükséges összegeket tartalmazzák, melyek általában a 2008. évi teljesítési szinten lett számításba véve (pl: irodaszer, folyóirat, tisztítószer). Néhány ismert árváltozás (pl: A nyersanyag norma emelés miatt nő a vásárolt élelmezés előirányzata és a szolgáltatás ÁFÁ-ja.) is tervezésre került, de többlet kiadást nem jelent, mert kevesebb gyermek étkezése lett tervezve az előző évihez képest. Az üzemeltetési és fenntartási szolgáltatások között szereplő gáz- és villamosenergia előirányzatok a tavalyi szinten vettük figyelembe. A kiküldetési, reprezentációs és az egyéb kiadások tervezett összege nem jelentős. A számlázott szellemi tevékenység között szerepel a logopédiai oktatás ellátási költsége vállalkozó logopédussal. Kötelezettséget jelent az adók, díjak, egyéb befizetések soron szereplő, a központi költségvetésnek fizetendő rehabilitációs hozzájárulás. Ellátottak pénzbeli juttatásai: Az ellátottak pénzbeli juttatásai között került megtervezésre a tanulók tankönyv vásárlási támogatása, ami rászorultsági alapon járó ingyenes ellátást jelent. Felhalmozási kiadások
Az intézmény 2009. évre nem tervez felhalmozási kiadást saját bevételből és önkormányzati támogatásból. D e c s, 2009. január 14. Zerényi Erika sk. gazdasági vezető
12
VI. Decsi Cigány Kisebbségi Önkormányzat (6. számú melléklet) A 2009. évi költségvetésének éves előirányzatát a várható normatív állami támogatás, valamint az előző évi pénzmaradvány képezi. VII. mérleg (3. számú melléklet) Decs Nagyközség Önkormányzatának mérlege összevontan tartalmazza fejlesztési és működési kiadásokat és bevételeket.
Összefoglalás: A költségvetési évben komoly pénzügyi és gazdasági fegyelem betartására lesz szükség, mind a Polgármesteri Hivatal, mind az önkormányzati intézmények részéről, az önkormányzat 2009. évi gazdálkodásának fentiekben ismertetett lehetőségei alapján. A 2009. évi költségvetés figyelembe vette a 2008. évi költségvetés tervezési szempontjait, amit a Képviselő-testület akkor jóváhagyott. Az együttműködés reményében a költségvetés tartalmaz minden olyan tételt, amit a bizottságok akkor fontosnak tartottak. Tisztelt Képviselő-Testület ! A költségvetéssel kapcsolatban a bizottságok elnökeitől január 15.-e után érkező javaslatokat a tervezet nem tartalmazza. Amennyiben változtatásokat kezdeményeznek a költségvetés előirányzataiban, akkor azok természetesen módosításra kerülnek. Decs, 2009. január 15. Biczó Ernő polgármester Készítette, összeállította:
Vargáné Eppel Erika Pénzügyi ügyintéző irányító Pupkay Éva Pénzügyi ügyintéző
A képviselő-testület 2009. január 27-ei elfogadott határozata a költségvetési tervezetet az alábbiak szerint módosítja: - A Sárköz Fejlesztő Kht 2009. március 31-ei megszűnése miatt az átadott pénzeszközök jogcímen megtervezett 1.000 eFt támogatás átcsoportosításra került a Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai közé, azzal a céllal, hogy az „Út a munkához” program keretei között foglalkoztatottak részére munkaeszköz vásárlásához fedezetet biztosítson. Decs, 2009. február 12. Biczó Ernő polgármester
13
1/a számú melléklet
Címrend
1. ÖNÁLLÓAN MŰKÖDŐ ÉS GAZDÁLKODÓ INTÉZMÉNYEK: o Decs Nagyközség Polgármesteri Hivatal o Bíborvég Általános Művelődési Központ 2. KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZAT: o Decsi Roma Kisebbségi Önkormányzat
3. DECS NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK FEJLESZTÉSI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI (2. sz. melléklet)
14
11. számú melléklet a
4/2009.(II.27.) rendelethez
Az önkormányzat intézményei részére engedélyezett álláshelyek száma 2009.01.01. 1.) Bíborvég Általános Művelődési Központ ebből:
- általános iskola
51 fő 28 fő
( benne van 1 fő prémiuméves) - óvoda
20 fő
( benne van 1 fő prémiuméves) - családi napközi
1 fő
- Faluház
2 fő
2.) Polgármesteri Hivatal ebből:
27 fő
- polgármester
1 fő
- köztisztviselő
16 fő
( benne van 1 fő prémiuméves) - közalkalmazott
9 fő
( benne van 1 fő prémiuméves) - Mt. hatálya alá tartozó 1 fő ----------------------------------------------------------------------------Összesen:
15
78 fő
1. sz. melléklet
Decs Nagyközség Önkormányzat 2009. évi költségvetésének tervezete
Bevételek I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek a) Polgármesteri Hivatal b) Bíborvég ÁMK Önkormányzat sajátos bevételei Helyi adók Átengedett központi adók Sajátos működési bevételek Önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkebevételei és egyéb vagyonhasználatból származó bevétel Osztalékok, üzemeltetési és koncessziós díjak II. Önkormányzat költségvetési támogatása Normatív támogatások Központosított előirányzatok Normatív kötöttfelhasználású támogatás Fejlesztési célú és vis major támogatás Egyéb központi támogatás III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Felhalmozási célú pénzeszközátvétel Támogatás értékű fejlesztési bevétel fejezeti kez. Kölcsönök visszatérülése IV. Támogatások, támogatásértékű bevételek, pénzeszközök Működési célú pénzeszközátvétel Polgármesteri Hivatal Működési célú pénzeszközátvét.non-profit és kölcs. PH Költségvetési kiegészítés Működési célú pénzeszközátvétel Bíborvég ÁMK V. Hitelek, értékpapírok, kölcsönök visszatérülése, igénybe vétele Folyószámla hitel Pénzforgalom nélküli bevétel (pénzmaradvány) Támogatási kölcsönök visszatérülése Bevételek összesen
Kiadások Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Egyéb támogatási kiadások I. Bíborvég ÁMK működési kiadása összesen Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Átadott pénzeszközök Szociális juttatások Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás Működési hitel visszafizetés Általános és céltartalék II. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai összesen Épületek, intézmények felújítása Fejlesztési hitelek törlesztése Egyéb fejlesztési kiadások -ebből felhalm. célú pénzeszk. átadás háztartásoknak (közműfejl. hj.) Eszközvásárlás ÁMK Céltartalék III. Fejlesztési kiadások Kiadások összesen
Eredeti előirányzat (eFt) 207 805 27 461 18 689 8 772 180 344 28 151 147 843 3 700
Módosított előirányzat (eFt)
Teljesítés (eFt)
Módosított előirányzat (eFt)
Teljesítés (eFt)
650 242 768 153 195 11 267 64 558 13 748 38 800 22 000 800 15 000 1 000 8 060 7 560 500 43 172 42 693 479 540 605
Eredeti előirányzat (eFt) 113 356 35 436 51 279 1 473 201 544 80 291 27 264 70 018 14 812 70 450 32 808 100 295 743 21 200 16 520 598 5 000 43 318 540 605
2.a sz. melléklet
Decs Nagyközségi Önkormányzat 2009. évi fejlesztési kiadásainak előirányzat tervezete
ezer Ft Megnevezés hitelek törlesztőrészletei Emelt Szintű Idősek Otthona Sárköz-Várdomb viziközmű fejlesztési hitelek Hitel visszafizetése Alisca Terra hitelek törlesztőrészletei összesen: vagyonértékű jogok (programok, iktató prg. ) iskola ebédlő kialakítás orvosi rendelő felújítás játszótér kialakítás rendőrlakás felújítás buszmegálló (Szőlőhegy) Petőfi utca járdafelújítás emelt szintű idősek otthon bővítés (tervek) 2008. évi CÉDE pályázat önereje utak fejújításához temetőkerítés + játszótér építés közvilágítás fejlesztés telefonközpont mérőóra vásárlás buszmegálló felújítás Vasútállomás kisebbségi önko szgép vásárlás járdafelújítás Közműfejlesztési támogatás (háztartásoknak) számítógép fejújítás Polg. Hivatal kolombárium Iskola szakmai gép, berendezés vásárlás Céltartalék Felújítási, beruházási kiadások ÖSSZESEN:
Eredeti előirányzat 5 000 253 3 034 8 233 16 520 3 000
200
18 000 348
250 5 000 26 798 43 318
Módosított előirányzat
Teljesítés
2.sz. melléklet
Decs Nagyközségi Önkormányzat 2009. évi fejlesztési bevételi és kiadási előirányzatainak tervezete
ezer Ft Megnevezés ingatlan értékesítés
Eredeti előirányzat 22 000 15 000
pályázati pénzeszközök és felhalm. célú átvett pe. önkormányzat sajátos felhalmozási és tőkebevételei kölcsönök visszatérülése szennyvíz érdekeltségi hj. Bevételek összesen: épületek vásárlása épületek, építmények felújítása fejlesztési hitelek törlesztése egyéb fejlesztési kiadások tartalék eszköz vásárlás ÁMK Kiadások összesen:
1 000 800 38 800 21 200 16 520 598 5 000 43 318
Módosított előirányzat
Teljesítés
3. számú melléklet
MÉRLEG Decs Nagyközség 2009. évi költségvetési tervezete e Ft-ban Megnevezés Működési bevételek Intézményi működési bevételek Helyi adó Átengedett központi adók Sajátos működési bevétel Költségvetési támogatások Működési célú pénzeszköz átvétel Pénzforgalom nélküli bevételek Működési hitel Vagyoni értékű jog ért.,egyéb vagyonhasz.szárm. bevétel Támogatási kölcsönök visszatérülése Osztalékok, üzemeltetési és koncessziós díjak Működési bevételek:
Eredeti előirányzat 27 461 28 151 147 843 3 700 242 768 8 060 479 42 693 650
501 805
Felhalmozási bevételek Ingatlan értékesítés Ingatlanértékesítés bevételéből Szennyvíz érdekeltségi hj. Támogatásértékű fejl. bevétel fejezeti kezelésű ei. Támogatási kölcsönök visszatérülése
800 15 000 1 000
Felhalmozási bevételek:
38 800
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1 kiegyenlítő, függő, átfutó tételek nélkül
22 000
540 605
Módosított előirányzat
Teljesítés
Megnevezés Működési kiadások Személyi kifizetések Járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása (ÁMK) Átadott pénzeszköz Szociális juttatások Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás Általános tartalék Működési hitel visszafizetés
Működési kiadások: Felhalmozási kiadások Épületek vásárlása Épületek, építmények felújítása Fejlesztési hitelek törlesztése Egyéb fejlesztési kiadások Eszköz vásárlás ÁMK Céltartalék Felhalmozási kiadások: KIADÁSOK ÖSSZESEN:
Eredeti előirányzat 193 647 62 700 121 297 1 473 14 812 70 450 100 32 808
497 287
21 200 16 520 598 5 000 43 318 540 605
Módosított előirányzat
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 02. Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata és teljesítése Megnevezés 1. Alapilletmények 2. Illetménykiegészítések 3. Nyelvpótlék 4. Egyéb kötelező illetménypótlék 5. Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások 7. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatásai (1+…+6) 8. Részmunkaidőben fogl. rendszeres szem. juttatásai 9. Rendszeres személyi juttatások (7+8) 12. Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat 13. Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások 14. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak munkavégzéshez kapcsolódó juttatásai összesen (10+…+13) 15. Részmunkaidőben fogl. munkavégzéshez kapcs. jutt. 16. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások (14+15) 19. Jubileumi jutalom 22. Egyéb sajátos juttatások (alapvizsga, szakvizsga) 23. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai (18+…+22) 24. Részmunkaidőben foglalkoztatott sajátos juttatásai 25. Foglalkoztatottak sajátos juttatásai (23+24) 26. Ruházati költségtérítés 28. Közlekedési költségtérítés 29. Étkezési hozzájárulás 30. Egyéb költségtérítés és hozzájárulás 31. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyhez kapcsolódó költségtérítései (26+…+30) 33. Személyhez kapcsolódó költségtérítések és hozzájárulások összesen (31+32) 40. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatása (14+23+31+34+37) 41. Részmunkaidőben foglalkoztatottak nem rendszeres juttatásai (15+24+32+35+38) 42. Nem rendszeres személyi juttatások (17+40+41) 43. Állományba nem tartozók juttatásai 48. Külső személyi juttatások (43+47) 49. Személyi juttatások összesen (9+42+48) 50. Társadalombiztosítási járulék 52. Munkaadói járulék 53. Egészségügyi hozzájárulás 54. Táppénz hozzájárulás 56. Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 57. Munkaadókat terhelő járulékok (51+…+56)
Eredeti
Módosított
előirányzat 56 925 2 651 603 798 342 61 319 61 319 250 -
250
250 3 864 276 4 140 4 140 1 260 659 3 014 2 060 6 993 6 993 11 383 11 383 7 589 7 589 80 291 21 176 2 190 874 3 024 27 264
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 03. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások előirányzata és teljesítése Megnevezés 2. Gyógyszerbeszerzés 4. Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 5. Könyvbeszerzés 6. Folyóirat beszerzése 7. Egyéb információhordozó beszerzése 8. Tüzelőanyag beszerzés 9. Hajtó-, és kenőanyag beszerzés 11. Kisértékű tárgyi eszk., szellemi termék beszerzése 12. Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha 13. Egyéb anyagbeszerzés 14. Készletbeszerzés (1+…+13) 15. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 16. Adatátviteli célú távközlési díjak 17. Egyéb kommunikációs szolgáltatások 18. Kommunikációs szolgáltatások (15+…+17) 19. Vásárolt élelmezés 20. Bérleti és lízingdíjak 23. Szállítási szolgáltatások 24. Gázenergia-szolgáltatás díjak 25. Villamosenergia-szolgáltatás díjak 27. Víz- és csatornadíjak 28. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai 29. Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. kiadások 30. Továbbszámlázott (közv.) szolg. kiadások áh-n belülre 31. Továbbszámlázott (közv.) szolg. kiadások áh-n kívülre 32. Pénzügyi szolgáltatások 33. Szolgáltatási kiadások (19+20+23+24+...+32) 34. Vásárolt közszolgáltatások 35. Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 36. Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA befizetése 38. Általános forgalmi adó összesen (35+…+37) 39. Belföldi kiküldetés 40. Külföldi kiküldetés 41. Reprezentáció 42. Reklám és propaganda kiadások 43. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások (39+…+42) 44. Szellemi tevékenység végzésére kifizetés 45. Egyéb dologi kiadások 46. Dologi kiadások (14+18+33+34+38+43+44+45) 47. Előző évi maradvány visszafizetése (felügyeleti nélk.) 53. Egyéb befizetési kötelezettség 54. Különféle költségvetési befizetések (47+…+53) 57. Rehabilitációs hozzájárulás 59. Adók, díjak, egyéb befizetések 60. Adók, díjak, befizetések (55+…+59) 61. Kamatkiadások államháztartáson kívülre 63. Kamatkiadások (61+62) 66 Egyéb folyó kiadások (54+60+63+64+65) 67. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (46+66)
Eredeti
Módosított
előirányzat 30 1 750 80 195 305 15 1 000 923 170 1 415 5 883 1 487 385 960 2 832 4 080 900 1 596 3 200 7 358 250 2 715 10 950 120 1 200 32 369 7 700 1 545 9 245 50 450 300 800 2 413 250 53 792 1 500 1 500 165 1 445 1 610 12 082 12 082 15 192 68 984
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 04. Támogatás, támogatásértékű kiadás végleges pénzeszközátadás, egyéb támogatás és az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított előirányzat
1. Felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működés támogatás 3. Támogatások folyósítása összesen (1+2) 10. Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek 11. Támogatásértékű működési kiadás többcélú kistérségi társulásnak 13. Támogatásértékű működési kiadás összesen (4+…+12 15. Támogatásértékű működési kiadás összesen (13+14 39. Támogatásértékű kiadások összesen: (15+38 57. Államháztartáson belüli támogatások és támogatásjellegű kiadások összesen (3+39+56) 58. Működési célú pénzeszközátadás non-profit szervezetekne 59. Működési célú pénzeszközátadás háztartásoknak 60. Működési célú pénzeszközátadás vállalatokna 64. Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás összesen (58+…+63) 87. Önkormányzatok által folyósított ellátáso 88. Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás 89. Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás (85+…+88)
192 772 192 772 2 591 2 871 5 462 5 462 5 462 198 234 4 790 4 560
9 350 70 450
70 450
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 05. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések előirányzata és teljesítése Megnevezés 1. Ingatlanok felújítása 2. Gépek, berendezések és felszerelések felújítása 5. Felújítás előzetesen felszámított általános forgalmi adój 6. Felújítás összesen (1+…+5) 7. Immateriális javak vásárlása 8. Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 10. Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesítés 13. Intézményi beruházási kiadások (7+..+12) 27. Intézményi beruházások általános forgalmi adója 32. Beruházások általános forgalmi adója (27+…+31 33. Felhalmozási kiadások összesen (13+21+23+25+26+32 39. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések összesen (33+38)
Eredeti
Módosított
előirányzat 17 664 3 536 21 200 208 290 498 100 100 598 598
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 06. Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok berváltása és vásárlása, pénzforgalom nélküli kiadások, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási (lebonyolítási) célú kiadások előirányzata és teljesítése Megnevezés 63. Céltartalékok 64. Általános tartalék 67. Pénzforgalom nélküli kiadások (62+…+66) 68. Hosszúlejáratú fejlesztési hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügy vállalkozásoknak 69. Hosszúlejáratú működési hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügyi vállalkozásoknak 70. Rövidlejáratú hitelek visszafizetése pénzügyi vállalkozásoknak 71. Likviditási célú hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásoknak 72. Hosszúlejáratú hitelek visszafiz. egyéb belf. hitelezőnek 73. Hiteltörlesztés államháztartáson kívülre (68+…+72) 77. Belföldi hitelek törlesztése (73+76) 82. Belföldi finanszírozás kiadásai (77+81) 90. Finanszírozási kiadás összesen (82+89) 119. Függő kiadások 120. Átfutó kiadások 121. Kiegyenlítő kiadások 122. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások (119+…+121 123. Összesen (61+67+90+107+118+122)
Eredeti
Módosított
előirányzat 5 000 100 5 100 8 287 3 990 28 818 8 233 49 328 49 328 49 328 49 328
54 428
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 09. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések előirányzata és teljesítése Megnevezés 6. Önkormányzatok költségvetési támogatása 7. Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől
Eredeti
Módosított
előirányzat 242 213 600
8. Támogatásértékű működési bevétel fejezeti kezelésű előirányzattól 11. Támogatásértékű működési bevétel társadalombiztosítási alapból
6 960
12. Támogatásértékű működési bevétel elkülönített állami pénzalaptól 13. Támogatásértékű működési bevétel helyi önkormányzattól és költségvetési szervtől 16. Támogatásértékű működési bevétel összesen (7+…+15 30. Támogatás értékű felhalm. bevétel fejezeti kezelés e 39. Támogatás értékű felhalmozási bevétel össz:(28+…+38 42. Támogatásértékű bevételek összesen (16+39) 43. Előző évi központi költségvetési kiegészítések, visszatérülése 45. Kiegészítések, visszatérülések (43+44) 63. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések összesen (5+6+42+45+62)
7 560 15 000 15 000 22 560 264 773
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 10. Hitelek, értékpapírok, támogatási kölcsönök visszatérülése és igényvbe vétele, pénzforgalom nélküli bevételek, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek előirányzata és teljesítésefüggő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított előirányzat
26. Működési célú tám.-i kölcsönök visszatérülése háztartásoktó 29. Működési célú támogatási kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (18+19+25+…+28) 38. Felh. célú tám-i kölcsönök visszatérülése háztartásoktó 41. Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (30+31+37+…+40) 42. Támogatási kölcsönök kölcsönök visszetérülése államháztartáson kívülről (29+41) 60. Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele (17+42+59) 64. Pénzforgalom nélküli bevételek (61+…+63) 66. Likviditási célú hitel felvétele pénzügyi vállalkozástól 69. Hosszúlejáratú hitelfelvét egyéb belföldi forrásból 70. Hitelfelvétel államháztartáson kívülről (65+…69) 74. Belföldi hitelek felvétele (70+73) 79. Belföldi hitelműveletek bevételei (74+78) 87. Finanszírozási bevételek összesen (79+86) 116. Függő bevételek 117. Átfutó bevételek 118. Kiegyenlítő bevételek 119. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek (116+…+118) 120. Összesen (60+64+87+104+115+119)
150
1 000 1 150 1 150 42 693 42 693 42 693 42 693 42 693
43 843
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 12. Önkormányzatok által folyósított ellátások részletezése Megnevezés
Eredeti
Módosított előirányzat
1. Nem foglalkoztatott személyek rendszeres szociális segélye Szt. 37/A. § (1) bek. b) pont 2. Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére Szt. 37/A. § (1) bek.a) pont 3. Rendszeres szociális segély kereső tevékenység mellett Szt. 37/E. § (3) bek. 5. Időskorúak járadéka Szt. 32/B § (1) bek. 6. Lakásfenntartási támogatás Szt 38. § (1) bek. a) pont (normatív) 8 Lakásfenntartási támogatás Szt 38. § (1) bek. c) pont (helyi megállapítás) 10. Ápolási díj Szt. 41. § (1) bek. 43/A § (1) és (4) bek (normatív) 11. Ápolási díj Szt. 43/B. § (helyi megállapítás) 12. Átmeneti segély Szt. 45. § 13. Temetési segély Szt. 46. § 14. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény Gyvt. 20/A § 15. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és pótléka Gyvt. 20/B § 16. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 21. § (hely megállapítás) 18. Rászorultságtól függő pénzbeli szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen (1+…+17) 19. Természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás Szt. 47 § (1)bek b. pont 22. Átmeneti segély Szt. 47.§ (1) bek. c) pont 24. Köztemetés Szt. 48. § 25. Közgyógyellátás Szt. 49. § 29. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 18.§.(5) bek. alapján 30. Természetben nyújtott szociális ellátások összesen (19+…+29) 31. Önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvéldelmi ellátások összesen (18+30)
41 000 2 100 1 300 8 500 600 9 500 3 100 1 080 350 120 67 650 1 500 300 1 000 2 800 70 450
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 07. Működési bevételek előirányzata és teljesítése Megnevezés 1. Igazgatási szolgáltatási díj 4. Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel (1+…+3) 7. Egyéb sajátos bevétel 8. Továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások értéke 9. Bérleti és lízingdíj bevételek 10. Intézményi ellátási díjak 11. Alkalmazottak térítése 12. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 14. Egyéb saját bevétel (5+…+13) 18. Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 19. Értékesített tárgyi eszközök, immat. javak ÁFA-ja 20. ÁFA-bevételek, -visszatérülések (15+…+19) 21. Egyéb államháztartáson kívülről származó kamat, árfolyamnyereség 24. Hozam-, és kamatbevételek összesen (21+…+23) 25. Működési célú átvett pénzeszközök non-profit szervezetektől 26. Működési célú átvett pénzeszközök háztartásoktó 31. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (25+…+30) 33. Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről összesen: (31+32) 34. Intézményi működési bevételek összesen (4+14+20+24+33)
Eredeti
Módosított előirányzat 50
50 1 200 7 607 5 173 3 000 84 17 064 1 545 1 545 30 30 350
350 350 19 039
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 08. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek előirányzata és teljesítése Megnevezés 2. Ingatlanok értékesítése (termőföld kivételével) 3. Termőföld értékesítése 9. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése (1+…+8) 17. Pénzügyi befektetések bevételei (10+13+…+16 19. Felhalmozási céllal átvett pénzeszközök háztartásoktó 24. Felhalmozási pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről (18+…+23) 32. Felhalmozási célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről összesen(24+31) 34. Felhalmozási célú pénzeszköz átvételek államháztartáson kívülről összesen (32+33) 35. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek (9+17+34)
Eredeti
Módosított
előirányzat 22 000 22 000 800 800 800 800 22 800
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 16. Helyi önkormányzatok sajátos bevételeinek részletezése Megnevezés 4. Vállalkozók kommunális adója 9. Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
Eredeti
előirányzat 522 19 129
10. Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után 11. Helyi adók összesen (2+...+5+7+...+10) 12. Pótlékok, bírságok 13. Személyi jövedelemadó helyben maradó része 14. Jövedelemkülönbség mérséklése (+,-) 15. Gépjárműadó 17.Termőföld bérbeadásásból származó jövedelemadó 19. Átengedett központi adók (13+….+18) 24. Talajterhelési díj 25. Egyéb sajátos bevételek 26. Önkormányzatok sajátos működési bevételei (1+11-16+12+19+...+25) 33. Egyéb önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel
179 694 650
34. Egyéb önkormányzati vagyon üzemeltet., koncessz. származó bevétel 36. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei (6+27+…+35) 37. Normatív hozzájárulás - lakosságszámhoz kötött 38. Normatív hozzájárulás - feladatmutatóhoz kötött
650 42 793 110 402
39. Normatív hozzájárulások (37+38) 40. Központosított előirányzatok 46. Kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz 47. Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatokhoz
153 195 10 712 486 64 072
49. Normatív kötött felhasználású támogatások (46+…+48) 52. A helyi önkormányzatok fejlesztési és vis maior feladatainak támogatása 56. Egyéb központi támogatás 57. Önkormányzat költségvetési támogatása (39+40+44+45+49+…+56)
Módosított
8 500 28 151 600 22 919 109 884 15 000 40 147 843 2 700 400
64 558
13 748 242 213
Teljesítés
4. sz. melléklet
Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete (részben önálló intézmény nélküli) űrlaponként 17. Települési és területi kisebbségi önkormányzatok kiadásainak és bevételeinek alakulása Megnevezés 6. Dologi kiadások 7. Egyéb folyó kiadások 8. Dologi és folyó kiadások (6+7) 11. Működési kiadás államháztartáson kívül (4+5+8+9+10) 12. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 15. Működési kiadás államháztartáson kívül (12+13+14) 16. Működési költségvetés kiadásai (11+15) 18. Beruházásikiadások és pénzügyi befektetések 21. Felhalmozási költségvetés kiadásai (17+…+20) 23. Pénzforgalmi kiadások összesen (16+21+22) 25. Költségvetési kiadások (23+24) 29. Települési és területi kisebbségi önkormányzat kiadásai összesen (25+…+28) 32. Települési és területi kisebbségi önkormányzat működésének támogatása 34. Települési és területi kisebbségi önkormányzat sajátos működési bevétele 35. Támogatásértékű működési bevétel 42. Pénzforgalmi bevételek összesen (30+…+41) 43. Pénzforgalom nélküli bevételek 44. Költségvetési bevételek (42+43) 48. Települési és területi kisebbségi önkormányzat bevételei összesen (44+…47)
Eredeti
Módosított
előirányzat 1 034 1 034 1 034 1 034 1 034 1 034 1 034 555 555 479 1 034 1 034
Teljesítés
5.sz. melléklet
Bíborvég ÁMK önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 02. Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata és teljesítése Megnevezés 1. Alapilletmények 4. Egyéb kötelező illetménypótlék 7. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak rendszeres juttatásai összesen: (1+…+6) 9. Rendszeres személyi juttatás (7+8) 11. Jutalom (teljesítményhez kötött) 12. Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat 13. Egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások 14.Teljes munkaidőben foglalk. munkavégz kapcs juttatásai összesen (10+...+13) 16. Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások (14+15) 18. Végkielégítés 19. Jubileumi jutalom 22. Egyéb sajátos juttatások 23. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak sajátos juttatásai (18+…+22) 25. Foglalkoztatottak sajátos juttatásai (23+24) 28. Közlekedési költségtérítés 29. Étkezési hozzájárulás 30. Egyéb költségtérítés és hozzájárulás 31. Teljes munkaidőben foglak. személyhez kapcs. költségtér. össz.(26+...+30) 33. Személyhez kapcs. költségtér. hozzájár. összesen (31+32) 40. Teljes munkaidőben foglalkoz. nem rendszeres juttatásai (14+23+31+34+37) 42. Nem rendszeres személyi juttatások (17+40+41) 43. Állományba nem tartozók juttatásai 48. Külső személyi juttatások (43+47) 49. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK ÖSSZESEN: (9+42+48) 50. Társadalombiztosítási járulék 52. Munkaadói járulék 53. Egészségügyi hozzájárulás 54. Táppénz hozzájárulás 56.Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 57. MUNKAADÓI JÁRULÉKOK ÖSSZESEN: (50+…+56)
Eredeti
Módosított
előirányzat 94 068 3 483 97 551 97 551 1 373 2 241 3 614 3 614 1 049 410 1 459 1 459 935 4 035 490 5 460 5 460 10 533 10 533 5 272 5 272 113 356 31 032 3 211 1 193 35 436
Teljesítés
Bíborvég ÁMK önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 03. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított előirányzat
1. Élelmiszer beszerzés 2. Gyógyszerbeszerzés 4. Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 5. Könyvbeszerzés 6. Folyóirat beszerzése 7. Egyéb információhordozó beszerzése 8. Tüzelőanyag beszerzés 9. Hajtó-, és kenőanyag beszerzés 10. Szakmai anyagok beszerzése 11. Kisértékű tárgyi eszköz, szellemi termék beszerzése 12. Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha 13. Egyéb anyagbeszerzés 14. Készletbeszerzés (1+…+13) 15. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 16. Adatátviteli célú távközlési díjak 17. Egyéb kommunikációs szolgáltatások 18. Kommunikációs szolgáltatások (15+…+17) 19. Vásárolt élelmezés 20. Bérleti és lízingdíjak 23. Szállítási szolgáltatások 24. Gázenergia-szolgáltatás díjak 25. Villamosenergia-szolgáltatás díjak 27. Víz- és csatornadíjak 28. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai 29. Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 33. Szolgáltatási kiadások (19+20+23+…+32) 34.Vásárolt közszolgáltatások 35. Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 38. Általános forgalmi adó összesen (35+…+37) 39. Belföldi kiküldetés 41. Reprezentáció 42. Reklám és propaganda kiadások 43. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások (39+…+42) 44. Szellemi tevékenység végzésére kifizetés 45. Egyéb dologi kiadások 46. Dologi kiadások (14+18+33+34+38+43+...+45) 57. Rehabilitációs hozzájárulás 58. Adók, díjak, egyéb befizetések 60. Adók, díjak, befizetések (55+…+59) 66 Egyéb folyó kiadások (54+60+63+64+65) 67. DOLOGI KIADÁSOK ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK (46+66)
10 300 150 200 20 70 200 250 135 880 2 215 938 938 16 564 120 12 714 5 961 398 1 336 716 37 809 8 203 8 203 170 130 300 1 052 195 50 712 567 567 567 51 279
Teljesítés
Bíborvég ÁMK önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 04. Támogatások támogatásértékű kiadások, végleges pénzeszközátadás, Megnevezés 94. Ellátottak egyéb pénzbeli juttatása 95. Ellátottak pénzbeli juttatásai (90+..+94)
Eredeti
Módosított
előirányzat 1 473 1 473
Teljesítés
-
-
05. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított
Teljesítés
előirányzat 10. Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesít. 13. Intézményi beruházási kiadások (7+..+12) 27. Intézményi beruházások ÁFA-ja 32. Beruházások ÁFA-ja (27+..+31) 33. Felhalmozási kiadások összesen: (13+21+23+25+26++32) 39. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések összesen: (33+38)
06. Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, …pénzforgalom nélküli kiadások, függő, átfutó, Megnevezés
Eredeti
Módosított
Teljesítés
előirányzat 119. Függő kiadások 120. Átfutó kiadások 122. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások (119+…+121) 123. Összesen:
07. Működési bevételek előirányzata és teljesítése Megnevezés 7. Egyéb sajátos bevétel 9. Bérleti és lízingdíj bevételek 10. Intézményi ellátási díjak 12. Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 14 Egyéb saját bevétel (5+….+13) 15. Működési kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés 18. Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 20. ÁFA - bevételek,- visszatérülések (15+….+19) 21.Egyéb államháztartáson kívülről származó kamat árfolyamnyereség 24. Hozam- és kamatbevételek összesen (21+….+23) 25. Működési célú pénzeszközátvétel non-profit szervezetektől 26. Működési célú pénzeszközátvétel háztartásoktól 31. Működési célú pénzeszközátvétel áh-n kívülrő (25+…+30) 33. Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülrő összesen (31+32) 34. Intézményi működési bevételek összesen (4+14+20+24+33
Eredeti
Módosított
előirányzat 900 2 400 3 645 6 945 428 1 389 1 817 10 10
-
8 772
Teljesítés
Bíborvég ÁMK önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 09. Támogatások támogatásértékű bevételek, kiegészítések előirányzata és teljesítése Megnevezés 1. Működési költségvetés támogatása 5. Felügyeleti szervtől kapott támogatás (1+...+4) 7. Támogatásértékű műk. bevétel központi ktsgv-i szervtől
Eredeti
Módosított
Teljesítés
előirányzat 192 772 192 772
12. Támogatásértékű működési bevétel elkülönített állami pénzalaptól 13. Támogatásértékű műk. bevétel helyi önk. és költségvetési szerveitől 14. Támogatásértékű műk. bevétel többcélúkistérségi társulástó 16. Támogatásértékű működési bevétel összesen (7+...+15 18. Támogatásértékű bevételek összesen (16+17) 42. Támogatásértékű bevételek összesen: (18+41) 63. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések összesen(5+6+42+45+62)
192 772
10. Hitelek, értékpapírok, támogatási kölcsönök visszatérülése és igényvbe vétele, pénzforgalom nélküli bevételek, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek előirányzata és teljesítésefüggő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított
Teljesítés
előirányzat 61. Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevéte 64. Pénzforgalom nélküli bevételek (61+…+63 120. Összesen (60+64+87+104+115+119)
-
-
-
6. sz. melléklet
Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 03. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások előirányzata és teljesítése Eredeti
Megnevezés 1. Élelmiszerbeszerzés 2. Gyógyszerbeszerzés 4. Irodaszer, nyomtatványbeszerzés 11. Kisértékű tárgyi eszköz 13. Egyéb anyagbeszerzés 14. Készletbeszerzés (1+…+13) 15. Nem adatátviteli célú távközlési díjak 18. Kommunikációs szolgáltatások (15+…+17) 19. Vásárolt élelmezés 20. Bérleti és lízingdíjak 23. Szállítási szolgáltatások 28. Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai 29. Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 32. Pénzügyi szolgáltatások 33. Szolgáltatási kiadások (19+20+23+...+32 34. Vásárolt közszolgáltatások 35. Vásárolt termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 38. Általános forgalmi adó összesen (35+…+37) 39. Belföldi kiküldetés 41. Reprezentáció 43. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások (39+…+42) 44. Szellemi tevékenység végzésére kifizetés 45. Egyéb dologi kiadások 46. Dologi kiadások (14+18+33+34+38+43+44+45) 59. Adók, díjak, egyéb befizetések 60. Adók, díjak, befizetések (55+…+59) 66 Egyéb folyó kiadások (54+58+61+62+65) 67. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (46+66)
Módosított
Teljesítés
előirányzat 20 25 125 170 75 75 60 140 10 210 134 134 220 150 370 75 1 034 1 034
Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 04. Támogatás, támogatásértékű kiadás végleges pénzeszközátadás, egyéb támogatás és az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított előirányzat
58. Működési célú pénzeszköz átadás non-profit szervezetnek 59. Működési célú pénzeszközátadás háztartásoknak 60. Működési célú pénzeszköz átadás vállalkozásokna 64. Államháztartáson kívüli pénzeszközátadás összesen (58+...+63)
-
Teljesítés
6. sz. melléklet
Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 05. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított
Teljesítés
előirányzat 10. Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása, létesítés 13. Intézményi beruházási kiadások (7+..+12) 27. Intézményi beruházások általános forgalmi adója 32. Beruházások általános forgalmi adója (27+…+31 33. Felhalmozási kiadások összesen (13+21+23+25+26+32) 39. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések összesen (33+38)
Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 07. Működési bevételek előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított
Teljesítés
előirányzat 22. Egyéb államháztartáson kívülről származó kamat, árfolyamnyereség 24. Hozam-, és kamatbevételek összesen (20+…+23) 34. Intézményi működési bevételek összesen (4+14+20+24+33
Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 09. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított előirányzat
6. Önkormányzatok költségvetési támogatása
555
13. Támogatásértékű működési bevétel helyi önkormányzattól és költségvetési szervtől 15. Támogatásértékű működési bevétel országos kisebbségi önkormányzatoktól 16. Támogatásértékű bevételek összesen (7+…+15) 18. Támogatásértékű működési bevételek összesen (16+17) 42. Támogatásértékű bevételek összesen (18+41) 29. Támogatások, támogatásértékű bevételek, kiegészítések összesen (5+6+24+28)
555
Teljesítés
6. sz. melléklet
Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 10. Hitelek, értékpapírok, támogatási kölcsönök visszatérülése és igényvbe vétele, pénzforgalom nélküli bevételek, függő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek előirányzata és teljesítésefüggő, átfutó, kiegyenlítő, illetve továbbadási célú bevételek előirányzata és teljesítése Megnevezés
Eredeti
Módosított
Teljesítés
előirányzat 61. Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele 64. Pénzforgalom nélküli bevételek (61+…+63) 120. Összesen (60+64+87+104+115+119)
479 479 479
Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2009. évi költségvetésének tervezete űrlaponként 16. Helyi önkormányzatok sajátos bevételeinek részletezése Megnevezés 40. Központosított előirányzatok 57. Önkormányzat költségvetési támogatása (39+40+44+45+49+…+56)
Eredeti
Módosított
előirányzat 555 555
Teljesítés
7. sz. melléklet
Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális juttatások részletezése 12. Önkormányzatok által folyósított ellátások részletezése Megnevezés
Eredeti
Módosított előirányzat
1. Nem foglalkoztatott személyek rendszeres szociális segélye Szt. 37/A. § (1) bek. b) pont 2. Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére Szt. 37/A. § (1) bek.a) pont 3. Rendszeres szociális segély kereső tevékenység mellett Szt. 37/E. § (3) bek. 5. Időskorúak járadéka Szt. 32/B § (1) bek. 6. Lakásfenntartási támogatás Szt 38. § (1) bek. a) pont (normatív) 8 Lakásfenntartási támogatás Szt 38. § (1) bek. c) pont (helyi megállapítás) 10. Ápolási díj Szt. 41. § (1) bek. 43/A § (1) és (4) bek (normatív) 11. Ápolási díj Szt. 43/B. § (helyi megállapítás) 12. Átmeneti segély Szt. 45. § 13. Temetési segély Szt. 46. § 14. Rendszeres gyermekvédelmi kedvezmény Gyvt. 20/A.§. 15. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és pótléka Gyvt. 20/B.§. 16. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt. 21. § (helyi megállapítás) 18. Rászorultságtól függő pénzbeli szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen (1+…+17) 19. Természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás Szt. 47.§.(1) bek. b) pont 22. Átmeneti segély Szt.47.§. (1) bek. c) pont 24. Köztemetés Szt. 48. § 25. Közgyógyellátás Szt. 49. § 29. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt.18.§ (5) bek. alapján. 30. Természetben nyújtott szociális ellátások összesen (19+…+29) 31. Önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvéldelmi ellátások összesen (18+30)
41 000 2 100 1 300 8 500 600 9 500 3 100 1 080 350 120 67 650 1 500 300 1 000 2 800 70 450
Teljesítés
Több éves kihatással bíró kötelezettségek kiadásvonzata 2009. évben Hosszú lejáratú hitelek
8. sz. melléklet
ezer Ft visszalevő hitel 2009. törlesztési 2009.01.01 terv
hitel megnevezése Idősek Otthona beruházás kamata pilis-Várdomb-Decs Viziközmű hitel kamata *MFB hitel kamata **MFB hitel kamata Raiffeisen szabad felhasználású kamata rövid lejáratú kamata
27 500 7 585 1 478 410 3 903 1 053 9 388 2 440 37 526 5 737
5 000 2 511 253 131 460 233 1 244 603 5 320 1 848
2010.
2011. 5 000 2 021 275 108 460 205 1 244 518 4 444 1 119
lejárat ideje 5 000 2 021 297 108 460 205 1 244 518 4 444 1 119
hosszú és éven belüli lejáratú hitelek tőketörlesztése összesen:
79 795
12 277
11 423
11 445
hosszú és éven belüli lejáratú hitelek kamattörlesztése összesen:
17 225
5 326
3 971
3 971
8 233
vállalkozási szerződések összesen:
8 233
8 233
0
ÖSSZESEN:
88 028
20 510
11 423
46.700eFt
* Szennyvíz beruházás önk-ra eső önk.támogatás finanszírozása ** Faluház, iskola, járda felújítás
Felvétel éve
2014. jún. 27.
50 000
2003.
2013. dec. 1.
2 357
2004.
2017. jún.30.
4 593
2005.
2016.09.30
11 254
2005.
2017.06.30
40 000
2007.
108 204
több évet érintő szerződések 8 233
Alisca Terra hitel visszafiz.
Működési hitel keret:
Felvett összeg
0 11 445
108 204 2009.06.01-ig
0
9. sz. melléklet A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2009-2010-2011. évi alakulását külön bemutató mérleg
ezer Ft-ban megnevezés I. Működési bevételek intézményi műk.bevét./levonva felhalm. ÁFA visszatér Ért.t.eszk. és immat.javak ÁFA önkorm.sajátos műk.bevételei önkorm.kv.támog.és átengedett személyi jöv.adó bevétele műk.célú pénzeszköz átvétel rövidlejáratú hitel MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: II. Működési célú kiadások személyi juttatások munkaadókat terhelő járulékok dologi kiadások és egyéb folyó kiadások működési célú pénzeszköz átadás társ.p.és szoc.juttatások működési célú hitel törlesztés általános tartalék MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN: III. Felhalmozási célú bevételek önkorm.felhalm.és tőke jellegű bev. felhalm.célú pénzeszk.átvétel értékesített tárgyi eszk.és immat.javak hosszúlejáratú hitel előző évi pénzmaradvány igénybevétel fejlesztési célú hiteltörlesztés FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL ÖSSZESEN: IV. Felhalmozási célú kiadások felhalmozási kiadások felújítási kiadások hosszúlejáratú hitel visszafizetés lakáshozzájárulás támogatás céltartalék FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN: ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÖSSZESEN: ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI ÖSSZESEN:
2009.
2010.
2011.
27 461 48 020
28 422 49 701
29 417 51 440
375 571 8 060 42 693 501 805
388 716 8 342 44 187 519 368
402 321 8 634 45 734 537 546
193 647 62 700 121 297 14 812 71 923 32 808 100 497 287
200 425 64 895 125 541 15 330 74 440 33 956 2 514 590
207 440 67 166 129 934 15 867 77 046 35 145 3 532 600
1 800 15 000 22 000
1 863 15 525
1 928 16 069
0
0
38 800
17 388
17 998
598 21 200 16 520
619 4 449 17 098 0
641 4 606 17 698 0
22 166 536 756 536 756
22 944 555 544 555 544
5 000 43 318 540 605 540 605
10. sz. melléklet
Decs Nagyközség Önkormányzata 2009. évi előirányzat-felhasználási ütemterv
ezer Ft-ban Sorsz. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
Megnevezés Bevételek Saját bevételek Átvett pénzeszközök Támogatás Hitel Előző havi záró pénzállomány (előző hó 13.sor) Bevételek összesen (1-5) Kiadások Működési kiadások Adósságszolgálat Felújítási kiadások Fejlesztési kiadások Tartalék felhasználása Kiadások összesen (7-11) Egyenleg (havi záró pénzállomány 6 és 12 különbsége)
Jan.
Febr.
Márc.
Ápr.
Máj.
Jún.
Júl.
Aug.
Szept.
Okt.
Nov.
Dec.
Összesen
9 321 671 31 295
9 321 672 31 298 2 453
9 321 672 31 298 5 452
9 321 671 31 298 1 453
9 321 672 31 296 1 227
9 321 672 31 298 6 578
9 321 672 31 298 1 993
9 321 671 31 298 1 950
9 321 672 31 298 4 077
9 321 672 31 298 10 953
9 321 672 31 298 1 229
11 750 671 31 298 5 328
114 281 8 060 375 571 42 693
41 287
43 744
46 743
42 743
42 516
47 869
43 284
43 240
45 368
52 244
42 520
49 047
540 605
41 239
41 238
41 238 4 130 1 202 173
41 238
41 238
41 239 4 130
41 238
41 238
41 238 4 130
41 238
41 238
43 667 4 130
1 505
1 182 96
1 797 249
2 002
43 284
43 240
45 368
0
0
0
2 506 48 41 287
43 744
46 743
42 743
42 516
2 500 47 869
0
0
0
0
0
0
52 244
32 1 250 42 520
1 250 49 047
497 287 16 520 21 200 598 5 000 540 605
0
0
0
0
11 006
12. sz. melléklet
Nem kötelező feladatok kiadásai 2009. évi tervezett összeg
eFt-ban beterjesztett költségvetés megnevezés szociális segélyek Civil szervezetek támogatása Rendezvényekre adott támogatás: Kisbusz működtetése:
testületi
javaslat
javaslat
570 750 3 542 850
1 822 1 560 1 200 650 909 291 0
mezőőr (bér+járulékai, egyéb klts.tér.)
2 160
kedvezményei kedvezményei kedvezményei kedvezményei
köztisztviselők illetménykiegészítése járuléka mobiltelefon használat képviselői tiszteletdíjak járuléka kolombárium építés járdafelújítás közvilágítás fejlesztés Kht. támogatása HPV vírus ellen védőoltás Szekszárd Városi Tűzoltóság kutya azonosító chip Ford gépkocsi bérleti díja ÖSSZESEN:
2009. január 6.
változás
a megjegyzés
4 040 750
Tankönyvtámogatás: ápolási díj (méltányos) ápolási díj járulékai segélyek (nem tervezhetjük be a 100%-os támogatású segélyeket) Szemétszállítási díj (70 éven felülieknek): Orvosi rendelő működési kiadásai: Bursa Hungarica Decsi TV: Decsi Tükör ÁFA-val: köztisztviselői eltérítések járuléka Fűnyírás háztartások előtt:
közalkalmazottak (étkezés) ÁMK közalkalmazottak (munkaruha) ÁMK közalkalmazottak (étkezés) hivatal közalkalmazottak (munkaruha) hivatal
változás beterjesztéshez
0 1 500
4 035 135 768 80 2 651 848 744 3 804 1 217 250 0 0 0 1 500 1 041 1 000 576 39 243
bevételeinek és kiadásainak különbsége
Normatív hozzájárulások és normatív, kötött felhasználású támogatások 2009.év Jogcím Települési ig., kommunális feladatok Tömegközlekedési feladatok Lakott külterülettel kapcs.feladatok Helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok Pénzbeni és természetbeni szoc.ellátások Lakáshoz jutás és lakásfenntartás feladatai Időskorúak nappali intézményi ellátása Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Családi napközi ellátás Óvodai nevelés Alapfokú oktatás-nevelés Különleges gondozás keretében nyújtott ellátás Gyógypedagógiai ellátásban részesülök Óvoda Gyógypedagógiai ellátásban rész. Kieg. Hj. Óvoda Gyógypedagógiai ellátásban részesülök 1-4. évf. Gyógypedagógiai ellátásban rész. Kieg. Hj. 1-4. évf.
2009. évi terv. Összeg Ft 8 932 392 0 407 616 4 573 971 33 453 360 0 0 3 463 500 0 738 300 30 560 667 33 105 999 0 0 0 0 0 0 0 0
Gyógypedagógiai ellátásban részesülök 5-8. évf. Gyógypedagógiai ellátásban rész. . Hj. 9-13. évf. Alapfokú művészetoktatás -zeneiskola Kiegészítő hozzájárulás egyéb közoktatási feladatokhoz Fejlesztő felzárkoztató oktatás Napközis foglalkoztatás Iskolaotthonos oktatás sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók nevelése, oktatása Képesség-kibontakoztató felkészítés Integrációs nevelés kizárólag magyar nyelven folyó roma kisebbségi nevelésoktatás hozzájárulás pedagógiai szakszolgáltatások igénybevételéhez hozzájárulások egyes közoktatási intézményeket fenntartó önkormányzatok feladatellátásához Nemzeti-etnikai -oktatás iskola Nyelvi felkészítő évfolyamok Kulturális, egyéb feladatok Diáksporttal kapcs. Feladatok támogatása kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés Intézményi étkeztetés 50%-os kedvezménnyel Intézményi étkeztetés 100%-os kedvezménnyel Tanulók tankönytámogatása általános hozzájárulás nappali tanulók ingyenes tankönyvellátása Bejáró gyermekek ellátása óvoda, iskola Bejáró gyermekek ellátása 9-13. évf. Intézményfenntartó társulás iskolájába bejáró intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermekek, tanulók támogatása Minőségfejlesztési feladatok
0 0 2 037 334 0 4 250 267 0
0 7 090 667 0 14 113 733 0 0 0 0 8 995 000 0 0 183 000 1 290 000 0 0 0 0 0 30
13.sz. melléklet
Normatív hozzájárulások és normatív, kötött felhasználású támogatások 2009.év Jogcím 3.sz melléklet összesen:
2009. évi terv. Összeg Ft 153 195 806
Közoktatási fejlesztési célok támogatása szakmai és informatikai fejlesztési feladatok Minőségbizt. mérés, értékelés, ellenőrzés támogatása nyári gyermekétkeztetés egyszeri keresetkiegészítés
0 0 0 0
5.sz melléklet összesen: Pedagógus szakvizsga továbbképzés Pedagógiai szakszolgálat
0 409 500
Közcélú foglalkoztaztás támogatása Szociális továbbképzés szakvizsga Diáksporttal kapcsolatos feladatok támogatása 8.sz melléklet összesen:
76 970 486 470
3.-5.-8. Mellékletek összesen:
153 682 276
Átengedett SZJA 8% SZJA jövedelemdifferenciálás miatt Zárolt államháztartási tartalék
22 918 880 109 883 813
Személyi jövedelemadó összesen:
132 802 693
Költségvetési kapcsolatokból összesen:
286 484 969
31
13.sz. melléklet
14. sz. melléklet
A Bíborvég Általános Művelődési Központ 2009. évi finanszírozási ütemterve
ezer Ft-ban Sorsz. 1. 2. 3. 4 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.
Megnevezés Bevételek Saját bevételek Átvett pénzeszközök Támogatás Bevételek összesen (1-3) Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő juttatások Dologi Ellátottak pénzbeli juttatása Fejlesztési kiadások Kiadások összesen (7-11) Egyenleg (havi záró pénzállomány 4 és 10 különbsége)
Jan.
Febr.
Márc.
Ápr.
Máj.
Jún.
Júl.
Aug.
Szept.
Okt.
Nov.
Dec.
Összesen
740
780
1 270
803
803
520
210
150
885
885
885
841
8 772 0 192 772 201 544
15 049 15 789
16 618 17 398
16 128 17 398
17 426 18 229
15 995 16 798
14 435 14 955
14 118 14 328
15 525 15 675
14 740 15 625
16 754 17 639
17 566 18 451
18 418 19 259
9 126 2 853 3 810
9 211 2 947 5 240
9 211 2 947 5 240
10 024 2 965 5 240
9 473 2 965 4 360
9 473 2 965 2 517
9 473 2 965 1 890
9 473 2 965 2 117 1 120
9 473 2 965 2 834 353
9 473 2 965 5 201
9 473 2 968 6 010
9 473 2 966 6 820
113 356 35 436 51 279 1 473
15 789
17 398
17 398
18 229
16 798
14 955
14 328
15 675
15 625
17 639
18 451
19 259
201 544
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
