3.
Toelichting
3.1.
Uitgangspunten en toelichting bij het budget 2015
3.1.1. Uitgaven Voor de gewone werkingskosten (aankopen goederen, diensten en leveringen) of voor de uitgaven die contractueel vastliggen (bv. Onderhoudscontracten liften e.dgl.) van alle beleidsdomeinen werd een stijgingspercentage van 2% gehanteerd ten opzichte van 2014. De uitgaven sociale dienst (leefloon, equivalent leefloon, steun en dergelijke) worden op hetzelfde niveau behouden zoals initieel voorzien in 2014. Uitzondering hierop vormen de uitgaven in het kader van het Lokaal Opvanginitiatief: sinds geruime tijd is het aantal asielaanvragen gedaald waardoor het aantal LOI-opvangplaatsen wordt afgebouwd. Dit is ook zo voor OCMW Zele; de corresponderende LOIopbrengsten werden eveneens verminderd. De initieel aangekondigde besparingen op vlak van personeel worden ook in 2015 doorgevoerd zoals afgesproken; tegelijkertijd wordt – ook zoals afgesproken - ingezet op het uitbouwen van de dienst gezins- en aanvullende thuiszorg en op het activeren van cliënten van de sociale dienst. Resultaat van deze ingrepen: - Afbouw van het dienstenchequebedrijf met nog eens 2 FTE’s in 2015 (nadat het aantal in 2014 reeds met 4 FTE’s werd verminderd) naar een totaal van 9 FTE’s; - 1 FTE minder op de technische dienst en 0.5FTE minder in de administratie van het CTOZ - 1 FTE bijkomend in art. 60§7 - 1 FTE bijkomend in de gezinshulp aan huis - 1.3 FTE’s minder bij het gedetacheerd personeel ingevolge pensioneringen. Alle belastingen zijn op hetzelfde niveau gehouden. Voor de rente en kosten van schulden zijn de werkelijke bedragen (zoals deze blijken uit de aflossingstabellen) weerhouden.
3.1.2. Ontvangsten De gewone werkingsopbrengsten worden – enkel waar mogelijk en wettelijk toegestaan – verhoogd. Er zijn géén prijsindexeringen voorzien voor 2015. De werkingssubsidies voor het centrum voor kortverblijf, de dagverzorging, de animatie, gezins- en aanvullende thuiszorg, het dienstencentrum alsook de terugbetalingen door de Staat inzake leefloon, Wet 1965, opbrengsten uit het Energiefonds, de tussenkomst inzake Sociale activering en Participatie worden status quo gehouden. Er is wél rekening gehouden met de verhoogde staatstoelage van 5% die sinds 1 juli 2014 van kracht is. Door deze maatregel krijgen de OCMW’s 5% meer om de leeflonen te betalen. Zoals gezegd worden de opbrengsten via Fedasil voor de LOI-opvangplaatsen evenredig verminderd als de uitgaven voor het LOI. De opbrengsten van het dienstenchequebedrijf zijn, gelet op de vermindering van het personeelsaantal, eveneens verminderd. In de mate dat wij ons huidig personeelsvolume en de opgelegde verhouding ‘eigen’ personeel ten opzichte van het totaal aantal personeelsleden kunnen behouden, behouden wij ook ons recht op een tussenkomst voor de Gesubsidieerde Contractuelen van € 10.500/FTE. Het aandeel van het OCMW in het gemeentefonds ligt vast en bedraagt € 361.406.
3.3.3. Overzicht per beleidsdomein Beleidsdomein Maatschappelijk Welzijn Dit beleidsdomein is opgedeeld in verschillende beleidsvelden die allemaal betrekking hebben op het maatschappelijk “wel- zijn” in de brede zin het woord. Sociale bijstand dus in alle mogelijke vormen, te weten: steun (zowel financieel als in natura), voorschotten op sociale uitkeringen, materiële steun via het Lokaal Opvanginitiatief aan asielzoekers, activering van tewerkstelling (art. 60§7 OCMW-wet of andere vormen). Daarnaast omvat dit domein ook de sociale huisvesting met de appartementen Berkenhof en de studio’s in de Drieputtenstraat, naast de woningen die zijn ondergebracht in het Sociaal Verhuurkantoor. De operationele ontvangsten bestaan grosso modo uit twee grote groepen nl. 1. de ontvangsten uit de werking en 2. de ontvangsten uit werkingssubsidies. De ontvangsten uit de werking bevatten de inkomsten uit de verhuur van onze appartementen, studio’s en woningen (€ 261.000). De werkingssubsidies bestaan in hoofdzaak uit de tussenkomst van de Staat in de uitbetaalde leeflonen (waar mogelijk verhoogd met 5% (zie hierboven)), in de uitbetaalde steun aan vreemdelingen, naast de toelagen die worden ontvangen in het kader van het Energiefonds (zgn. Fonds Vande Lanotte), de verwarmingstoelage en in het kader van de Participatie en Sociale Activering. De terugbetaling door cliënten van de financiële steun of van de voorschotten die hen zijn verleend, vinden we terug onder de recuperatie specifieke kosten sociale dienst. Net als de ontvangsten zijn de operationele uitgaven grosso modo op te delen in twee grote groepen: 1. de specifieke kosten van de steunverlening in al zijn vormen en 2. de personeelskosten van de sociale dienst. Tot de eerste groep behoren de uitgaven in het kader van de wetgeving op het leefloon (€ 452.500) of equivalent leefloon voor vreemdelingen (€ 73.000), financiële steun en steun in natura, voorschotten op sociale uitkeringen (€ 33.500), steun in het kader van het Lokaal Opvanginitiatief (€ 40.200), uitgaven in het kader van de activering van tewerkstelling (€ 60.000). Voor het specifiek personeel van de sociale dienst is voorzien in 1 diensthoofd en 8 maatschappelijk werkers. Aankoop van goederen en diensten binnen dit beleidsdomein slaat op algemene uitgaven ivm informatica, vorming en opleiding, reiskosten personeel, kosten van documentatie en abonnementen, naast de specifieke aankoop van goederen en diensten voor het Lokaal Opvanginitiatief (bv. Aankoop van technisch materiaal, kosten voor het onderhoud en de herstelling van onze gebouwen, voor afvalverwijdering of de kosten van EGW.) Belastingen die worden geheven onder de vorm van onroerende voorheffing vinden we terug onder de andere operationele uitgaven.
Beleidsdomein thuis- en ouderenzorg Onder dit beleidsdomein werden de extra-murale diensten ondergebracht (gezins- en aanvullende thuiszorg en de poetshulp met dienstencheques), maar ook het dienstencentrum De Welle, het woningcomplex met dienstverlening Lindenhof, het woonzorgcentrum en het centrum voor kortverblijf De Meander en tot slot het dagverzorgingscentrum het Getij.
Gezins- en aanvullende thuiszorg De opbrengsten uit de werking (dit wil zeggen: de eigen bijdrage van de cliënten) worden geraamd op € 100.000. Daarnaast ramen we de Staatstoelage op € 370.000. Om te anticiperen op de nieuwe regelgeving wordt rekening gehouden met een uitbreiding van de dienst naar 13.5 FTE’s.
Dienstenchequebedrijf Wij voorzien in een geleidelijke en gefaseerde afbouw van deze dienst: de kosten en opbrengsten voor 2015 worden gebaseerd op een personeelsaantal van 9 FTE’s. Dienstencentrum De Welle Langs kostenzijde wordt voorzien in de aankoop van allerlei producten, goederen, benodigdheden en diensten of de huur van materiaal om een divers aanbod aan activiteiten mogelijk te maken. Kostprijs hiervan wordt geraamd op € 66.000. De mantelzorgpremie (sinds 2013 ondergebracht bij het OCMW) vormt een andere belangrijke uitgave die wordt geschat op € 60.000/jaar. De opbrengsten uit de werking worden geschat op € 48.000 en worden gegenereerd via de verkopen in de loungebar, het seniorenrestaurant en de inschrijvingsgelden van de gebruikers. Voor het dienstencentrum ontvangen we een subsidie van € 31.000. De prijs voor de huur van een personenalarmsysteem blijft behouden op €10 en €15, afhankelijk van het netto belastbaar gezinsinkomen. Woningcomplex Lindenhof De dagprijs van de woningen Lindenhof bedraagt vanaf 2014 € 11.35/dag. De kosten voor aankoop van materiaal nodig voor het (laten) uitvoeren van technische herstellingen, alsook de kosten voor het onderhoud en de herstelling van het technisch materieel en de verwarmingsinstallatie worden geraamd op € 29.000 gelet op de verouderde toestand. Woonzorgcentrum – Kortverblijf De Meander Voor de bestaande bewoners van het woonzorgcentrum werd sinds 2014 in een overgangsregeling voorzien gespreid over een periode van 2 jaar. Deze bewoners zullen vanaf het begin van het tweede semester 2015 eenzelfde dagprijs van € 53.93 betalen. Vanaf 2014 betaalden ‘nieuwe’ bewoners reeds een dagprijs van € 53.93. De inkomsten uit de RIZIV-dagprijs worden geraamd op € 2.730.000 (woonzorg) en € 130.000 (kortverblijf). We ramen het aantal ligdagen van het woonzorgcentrum en het kortverblijf op respectievelijk 50.000 en 2.500. Dagverzorgingscentrum Het Getij De dagprijs wordt niet geïndexeerd en blijft behouden op € 20/dag. Het aantal ligdagen wordt geraamd op 2.340 omdat reeds in 2014 een hogere bezettingsgraad kon worden gerealiseerd dan aanvankelijk geraamd (90%). Mede daardoor kon ook een RIZIV-erkenning worden bekomen. De inkomsten die hier tegenover staan worden geraamd op € 47.000. Beleidsdomein Algemeen Bestuur Onder dit beleidsdomein worden alle kosten en opbrengsten gebracht die verband houden met onze politieke organen (nl. Voorzitter en raadsleden), maar ook deze van de algemene administratie (nl. secretaris en financieel beheerder, dienst Personeel & Organisatie, boekhouding en administratie). Het betreft hier zowel de gewone werkingskosten (kosten kantoormateriaal, verzend- en telefoonkosten, kosten vorming en opleiding, kosten informatica, verzekeringen, kosten van aanwerving, documentatie en abonnementen, …) als de personeelskosten in de ruime zin van het woord (presentiegelden raadsleden, wedden en lonen Voorzitter & personeel en aanverwante personeelskosten (VTO, reiskosten, …)). Daarnaast bestaat een groot deel van de kosten uit personeelskosten voor het personeel dat in deze onderliggende diensten werkt. In 2014 konden wij voor onze verzekeringen een korting van 15% realiseren. Daardoor kunnen de kosten van onze verzekeringen voor 2015 op hetzelfde niveau gehouden worden. De technische dienst, de dienst schoonmaak en de keuken behoren eveneens tot dit domein.
Tot de werkingskosten van deze diensten behoren diverse aankopen van technisch materiaal, goederen en diensten, aankoop voor onderhoud, herstelling of reiniging van de gebouwen, verzekeringen, aankoop schoonmaakproducten, enzovoort. De kosten van uitbating en beheer van de keuken zijn gedaald. Deze daling is het gevolg van het feit dat in het hernieuwde contract (= catering) gunstiger voorwaarden konden afgedwongen worden, maar deze daling is ook te wijten aan het feit dat de maaltijden voor de gemeenteschool niet langer afgenomen worden via de OCMW-keuken. De kosten en opbrengsten van het gedetacheerd personeel van het vroegere ziekenhuis worden ondergebracht in een apart beleidsveld. In 2015 zijn een aantal pensioneringen voorzien. Het is de bedoeling om, net als in het verleden, intern te factureren vanuit dit beleidsdomein naar de andere beleidsdomeinen om uiteindelijk een zo juist mogelijk beeld te krijgen van de kostprijs van de verschillende beleidsvelden. Vermits de interne facturatie in de BBC niet mag gebudgetteerd worden, is het onmogelijk om nu reeds de exacte kostprijsberekening weer te geven!
Beleidsdomein Algemene financiering Onder het beleidsdomein ‘algemene financiering’ (=verplicht!) worden standaard een aantal beleidsvelden ondergebracht. Bij de ontvangsten vinden wij hier de gemeentelijke toelage terug (€ 3.000.000) naast het aandeel van het OCMW in het Gemeentefonds (€ 361.406) en de te ontvangen toelagen voor de Gesubsidieerde Contractuelen. De rente en kosten van onze schulden zijn geraamd op € 327.350.
3.3.4. Investeringen Er wordt voorzien in volgende investeringen: - IE1501 Binnen het beleidsdomein ‘Algemeen Bestuur’: o De aankoop van een bijkomende schrob-zuigmachine (€ 15.000) - Binnen het beleidsdomein ‘Maatschappelijk Welzijn’: o IE1502 Renovatie van de SVK-woningen (Langestraat, Heikant en Van der Moerenstraat) (€ 48.500) o IE1503 Renovatie van een doorgangswoning (Magdalenastraat) (€ 50.000) – Financiering van deze investering (€ 36.500) is voorzien via subsidie van de Nationale Loterij.
3.3.5. Personeelsvoorzieningen Het Planbureau voorziet een overschrijding van de spilindex in het voorjaar van 2015 zodat de lonen en wedden van de lokale besturen met 2% zullen verhoogd worden vanaf 1 april 2015. 01/01/2015 – 31/03/2015 : indexverhogingspercentage = 160,84% 01/04/2015 – 31/12/2015 : indexverhogingspercentage = 164,06% Met de door de nieuwe regering aangekondigde indexsprong werd geen rekening gehouden gelet op het feit dat het budget 2015 reeds in opmaak was en gelet op het feit dat deze politieke intentie nog niet in een formele beslissing is gegoten. Bij de opstelling van het budget werd verder rekening gehouden met: 1 – vakantiegeld Voor alle personeelsleden, zowel zij die ressorteren onder de vakantieregeling publieke sector als privésector, en voor de voorzitter van het OCMW bedraagt het vakantiegeld voor het vakantiejaar 2015, 92% van de wedde van de maandwedde, rekening houdend met de prestaties in 2014.
2 – eindejaarstoelage Het forfaitair gedeelte van de eindejaarstoelage is geraamd op € 370,07. Met het sectorale akkoord van 2002 werd dit forfaitair gedeelte verhoogd met € 148.74 en met het sectoraal akkoord 2008-2013 werd dit nogmaals (gefaseerd) verhoogd met in totaal € 750,00. Voor het niet-Riziv personeel bedraagt de totale eindejaarstoelage: € 370,07 + € 148,74 + € 750,00 = € 1.268,81. Voor het Riziv-personeel (verpleging-verzorging-kiné-ergo) bedraagt het totale bedrag van de eindejaarstoelage : € 370,07 + € 148,74 = € 518,81. Voor contractanten is dit bedrag volledig onderworpen aan sociale zekerheidsbijdragen (zowel werknemers- als patronale bijdragen). Voor statutaire personeelsleden is dit bedrag slechts gedeeltelijk onderworpen aan sociale zekerheidsbijdragen. 3 – attractiviteitspremie Het geïndexeerde bedrag attractiviteitspremie voor 2015 bedraagt € 585,12. 4 – werkgeversbijdragen pensioen vastbenoemden Er werd rekening gehouden met een stijging van de RSZ-bijdragevoeten (basis 2014 = 36%) van 2% naar 38%. Opgelet : krachtens voormelde wet van 24 oktober 2011 moeten de lokale besturen, waarvan de individuele pensioenlasten hoger liggen dan de opbrengst van de betaalde basisbijdragen, bijkomend een aandeel in pensioenlasten dragen. Deze responsabiliseringsbijdrage is opgenomen in de budget op basis van de simulaties van de RSZPPO en bedraagt voor 2015 € 158.612. 5 – contractanten – 2de pensioenpijler Voor de berekening van de 2de pensioenpijler wordt rekening gehouden met 1%. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere werkgeversbijdrage op de 2de pensioenpijler van 8,86%. De 2de pensioenpijler is niet van toepassing voor personeelsleden aangeworven in toepassing van Art.60§7 van de OCMW-wet en het personeel behorend tot het federaal gesubsidieerd personeel van de gezondheidssector. 6 – gemeenschappelijke sociale dienst Vlaanderen Voor de besturen die aangesloten zijn bij de Gemeenschappelijke Sociale Dienst – Vlaanderen (GSD-V) of de Gemeenschappelijke Sociale Dienst van de RSZPPO worden ook deze bedragen geraamd. 7 – arbeidsongevallen Verzekering tegen arbeidsongevallen en beroepsziekten : de berekeningspercentages zijn afhankelijk van de functie en worden als volgt berekend op de wedde : Voor arbeiders en gezinshelpsters : 1% Voor het overige personeel : 0,5% 8 – diverse kosten per persoon: € 50 (BA), € 140 (Securex), € 50 (vakbondspremie) en € 185 (hospitalisatieverzekering). 9 – maaltijdcheques : € 6,00/cheque (€ 4,90 patronale bijdrage + € 1,10 persoonlijke bijdrage) Voor de personeelsleden die een attractiviteitspremie krijgen, worden er maaltijdcheques voorzien ter waarde van € 5,00/cheque (€ 3,90 patronale bijdrage + € 1,10 persoonlijke bijdrage) Bij de raming wordt er vanuit gegaan dat een voltijds werknemer maximum 229 cheques per jaar kan ontvangen (gewerkte dagen verminderd met de feestdagen en 2 vakantiedagen per maand).
DIENST
STAT
FTE
BD
OMSCHR BD
BI
OMSCHR BI
BUDGET 2015 voorzitter
2 ALGEMEEN BESTUUR
010000
2 ALGEMEEN BESTUUR 2 ALGEMEEN BESTUUR 2 ALGEMEEN BESTUUR
11000 11100 11200
Politieke organen
subtotaal algemene administratie algemene administratie
V C
10 2
subtotaal
administratief - technisch subtotaal technische dienst subtotaal schoonmaak schoonmaak schoonmaak subtotaal keuken keuken subtotaal diensthoofd + maatsch.werkers soc.dienst maatsch.werker subtotaal Art.60§7 - met leefloon subtotaal animatie animatie subtotaal verplegend / verzorgend personeel verplegend / verzorgend personeel verplegend / verzorgend personeel subtotaal administratie maatsch.werker Ouderenzorg administratie subtotaal kine / ergo kine / ergo subtotaal zorgkundige + gebrev.verpl. ergotherapeut zorgkundige subtotaal maatsch.werker Thuiszorg subtotaal gezins-en bejaardenhulp gezins-en bejaardenhulp d/cheques poetshulpen subtotaal coördinator subtotaal
V
2
2 ALGEMEEN BESTUUR
011900
Technische Dienst
C
3
2 ALGEMEEN BESTUUR
011900
Technische Dienst
V C G
3 2 9
2 ALGEMEEN BESTUUR 2 ALGEMEEN BESTUUR 2 ALGEMEEN BESTUUR
011901 011901 011901
Schoonmaak Schoonmaak Schoonmaak
V G
2,4 3,6
2 ALGEMEEN BESTUUR 2 ALGEMEEN BESTUUR
011902 011902
Keuken Keuken
V C
3 6
3 MAATSCHAPPELIJK WELZIJN 3 MAATSCHAPPELIJK WELZIJN
090000 090000
Sociale Dienst Sociale Dienst
C
5
3 MAATSCHAPPELIJK WELZIJN
090400
Tewerkstelling
V C
1 2
4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG
095900 095900
Algemeen thuis- en ouderenzorg Algemeen thuis- en ouderenzorg
V C G
18 25 12
4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG
095900 095900 095900
Algemeen thuis- en ouderenzorg Algemeen thuis- en ouderenzorg Algemeen thuis- en ouderenzorg
V C G
7 1 0,5
4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG
095900 095900 095900
Algemeen thuis- en ouderenzorg Algemeen thuis- en ouderenzorg Algemeen thuis- en ouderenzorg
V C
1 2,5
4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG
095900 095900
Algemeen thuis- en ouderenzorg Algemeen thuis- en ouderenzorg
V C G
1 0,5 0,5
4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG
095400 095400 095400
Dagverzorgingscentrum Het Getij Dagverzorgingscentrum Het Getij Dagverzorgingscentrum Het Getij
C
1
4 THUIS-EN OUDERENZORG
095900
Algemeen thuis- en ouderenzorg
V C C
0,5 13 9
4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG 4 THUIS-EN OUDERENZORG
094301 094301 094800
Gezins- en aanvullende thuiszorg Gezins- en aanvullende thuiszorg Dienstenchequebedrijf
C
1
4 THUIS-EN OUDERENZORG
095100
Dienstencentrum De Welle
2 ALGEMEEN BESTUUR
019000
Gedetacheerd personeel ZH
SUBTOTAAL
gedetacheerd kliniek
148,5
V C subtotaal SUBTOTAAL
ALGEMEEN TOTAAL
Algemene Administratie Boekhouding Personeel & organisatie
4 1 5 5
152,5
3.2.
Exploitatiebudget per beleidsdomein TB1
Het schema TB1 geeft een overzicht van alle exploitatie uitgaven en -ontvangsten per beleidsdomein. De uitgaven respectievelijk ontvangsten worden verder opgesplitst naar hun soort in “operationele” (d.w.z. die verband houden met de werking) uitgaven/ontvangsten en in “financiële” (d.w.z. die verband houden met intrestlasten of opbrengsten uit intresten) uitgaven/ontvangsten. Wij voegen hier – omwille van de begrijpbaarheid en de transparantie – bijkomende schema’s TB1 aan toe volgens hetzelfde stramien, maar op niveau van de verschillende beleidsitems.
Schema TB1 in bijlage Bijkomende schema’s TB1 op niveau beleidsitem in bijlage
3.3.
Evolutie exploitatiebudget TB2
In dit schema wordt het budget 2015 vergeleken met het budget 2014 (zoals herzien).
Schema TB2 in bijlage
3.4.
Transactiekredieten per beleidsdomein TB3
Onder punt 3.3.4. werd reeds beschreven welke nieuwe investeringen (binnen het beleidsdomein Maatschappelijk Welzijn enerzijds en de Algemene Financiering anderzijds) zijn voorzien in het budget 2015. In het kader van de aanpassing van het Meerjarenplan werd de looptijd van de vervangingsinvestering van de ramen en deuren in het Berkenhof verkort naar 4 jaar en werd het verbintenissenkrediet opgetrokken met € 175.000. Dit heeft ook invloed op het transactiekrediet van het beleidsdomein ‘Maatschappelijk Welzijn’.
Schema TB3 in bijlage
3.5.
Evolutie van de transactiekredieten TB4
Dit schema geeft de evolutie weer van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen voor de periode 2014-2015.
Schema TB4 in bijlage
3.6.
Evolutie van het liquiditeitenbudget TB5
Het liquiditeitenbudget is het financieel plan van de geldstromen die het gevolg zijn van de geplande verrichtingen in het exploitatie- en het investeringsbudget. Er worden geen nieuwe leningen aangegaan in 2015. In het liquiditeitenbudget worden ook de bestemde gelden opgenomen: dit zijn middelen die de raad budgettair gereserveerd heeft voor specifieke doeleinden in de volgende financiële boekjaren.
Schema TB5 in bijlage
4.
Bijlagen Schema Schema Schema Schema Schema Schema Schema Schema Schema Schema
B1 B2 B3 (geconsolideerd en per enveloppe) B4 B5 TB1 (zowel op niveau beleidsdomein, als -item) TB2 TB3 TB4 TB5
