ZÁVĚREČNÝ ÚČET Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava
za rok 2008
1) Základní údaje Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava (dále jen RR SM), se sídlem v Olomouci, právnická osoba, vznikla zákonem č.138/2006 Sb. k 1. červenci 2006 jako řídící orgán Regionálního operačního programu pro region soudržnosti Střední Morava, vymezený územím Olomouckého a Zlínského kraje. Vymezení působnosti RR SM je dáno zákonem č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů, hospodaří podle vlastního rozpočtu za podmínek stanovených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a zajišťuje výkon finanční kontroly dle zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě, ve znění pozdějších předpisů. Rozhodovacím orgánem je Výbor Regionální rady (dále jen „VRR“).
regionu soudržnosti Střední Morava
Výkonným orgánem je Úřad Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava (dále jen „ÚRR“). Závěrečný účet RR SM je zpracován a předkládán ke schválení v návaznosti na příslušná ustanovení zákona č. 248/2000 Sb., o podpoře regionálního rozvoje, ve znění pozdějších předpisů, především v návaznosti na § 16a) a dále v návaznosti na ustanovení § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, kde jsou stanoveny základní principy a postupy ke zpracování, projednání a schválení závěrečného účtu. Součástí závěrečného účtu je rovněž zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření RR SM za rok 2008, jejíž obsah je dán zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších přepisů. Přezkum byl proveden Ministerstvem financí ČR. Závěrečný účet RR SM za rok 2008 se předkládá k projednání na zasedání VRR dne 24. června 2009. Příjmy rozpočtu RR SM tvoří zejména: – – – – – – –
dotace ze státního rozpočtu na financování programů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie, dotace z rozpočtů krajů na financování programů spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie, dotace z rozpočtů krajů na vlastní činnost RR SM, příjmy z vlastního majetku a majetkových práv, přijaté peněžité dary a příspěvky, přijaté půjčky, úvěry a návratné finanční výpomoci, úroky z vkladů, penále a jiné platby získané souvislosti s použitím prostředků RR SM.
Z rozpočtu Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava hradí zejména:
2
– – – –
výdaje na programy spolufinancované z rozpočtu Evropské unie a závazky vyplývající pro RR SM z plnění uloženého jí zákony, výdaje na vlastní činnost RR SM, splátky přijatých půjček, úvěrů a návratných finančních výpomocí, sankce za porušení rozpočtové kázně.
Rozpočet Regionální rady na rok 2008 byl schválen jako vyrovnaný Výborem Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava dne 12. 12. 2007 usnesením č. 063/VRR011/07 s celkovým objemem příjmů ve výši 187 028 tis. Kč, výdajů ve výši 187 628 tis. Kč a financováním ve výši 600 tis. Kč z přebytku hospodaření roku 2007, zejména čerpáním poskytnuté dotace od Zlínského kraje z roku 2006. Rozpočtová opatření upravovala příjmovou stránku rozpočtu, výdajovou stránku rozpočtu a financování. V roce 2008 bylo schváleno celkem 31 rozpočtových opatření, z toho : - 8 rozpočtových opatřeních měnilo příjmy a výdaje v návaznosti na Rozhodnutí o dotaci z MMR, z MF, zapojení úroků, dále měnilo výdaje v návaznosti na finanční bilanci – vyúčtování dotace ROP k 10.12.2008, které byly předloženy a schváleny VRR, - 6 rozpočtových opatření měnilo na straně výdajů rozpočtové položky v rámci závazných ukazatelů a byly schváleny ředitelem ÚRR, - 3 rozpočtová opatření měnila rozpočtové položky v rámci závazných ukazatelů v návaznosti na realizaci plateb žádostí o dotaci ROP příjemcům a byly schváleny ředitelem ÚRR, - 14 vnitřních interních rozpočtových opatření, které měnily UZ, ORJ, ORG apod. v rámci rozpočtové položky a byly předloženy a schváleny vedoucím FO. Schvalovaní rozpočtových opatření bylo prováděno v souladu s vnitřním předpisem číslo 19/A6 – Rozpočet a rozpočtová pravidla. RR SM v roce 2008 čerpala finanční prostředky z kapitoly Ministerstva pro místní rozvoj (dále jen „MMR“) dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 č. 1/RS_SM_2008 ze dne 11.3.2008. Celková výše dotace na rok 2008 dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace 712 500 tis. Kč a byla rozdělena na investiční a neinvestiční část: – investiční část 661 000 tis. Kč, – neinvestiční část 51 500 tis. Kč. RR SM byly převedeny dvě zálohové platby, a to v měsíci lednu 2008 ve výši 187 028 371,59 Kč a dále v měsíci září 2008 ve výši 525 471 628,41 Kč. V roce 2008 byly čerpány finanční prostředky z dotace MMR v celkové výši 161 827 816,33 Kč v rámci prioritní osy 1 – Doprava ve výši 99 533 396,82 Kč v rámci prioritní osy 3 – Cestovní ruch ve výši 3 749 419,51 Kč v rámci prioritní osy 4 – Technická pomoc (provoz ÚRR) ve výši 58 545 000,00 Kč.
3
Na základě skutečného čerpání dotace roku 2008 bylo vydáno Rozhodnutí o změně Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 číslo 2/RS_SM_2008 ze dne 16.12.2008. Celková výše dotace na rok 2008 po změně ve výši 161 827 816,33 Kč byla rozdělena na investiční a neinvestiční část: - investiční část 146 954 020,23 Kč, - neinvestiční část 14 873 796,10 Kč. Čerpání na prioritní osu 4 –Technická pomoc bylo vykázáno po dohodě s MMR ve 100% nároku, přičemž bylo vyčerpáno o 9 663 351,14 Kč méně. Tato suma je zároveň zálohou na čerpání TP v roce 2009. Dne 28. ledna 2009 RR SM zaslala na MMR nulové finanční vypořádání dotace roku 2008 v souladu s Vyhláškou č. 52/2008 Sb., která stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem k 15. 2. 2009. RR SM v roce 2008 čerpala finanční prostředky z kapitoly Ministerstva financí (dále jen „MF“) dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na 1. a 2. čtvrtletí roku 2008 čj. 52/48 113b /2008 – 523 ze dne 30. 5. 2008 ve výši 318 600,- Kč, Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na 3. čtvrtletí roku 2008 čj. 52/62 982b /2008 – 523 ze dne 8. 8. 2008 ve výši 341 251,- Kč, Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na 4. čtvrtletí roku 2008 čj. 52/87 413b /2008 – 523 ze dne 19. 11. 2008 ve výši 215 855,- Kč na financování osobních nákladů pověřeného auditního subjektu (dále jen „PAS“). Dne 23. ledna 2009 RR SM zaslala na MF finanční vypořádání dotace roku 2008 v souladu s Vyhláškou č. 52/2008 Sb., která stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem k 15. 2. 2009 s povinnosti vrátit 1 309,- Kč na vypořádací účet MF.
4
Realizované platby z dotace MMR v roce 2008
Název projektu
III/4451 a III/4456 Paseka hr. kraje Rekonstrukce silnice II/437 Lipník - Přáslavice Rekonstrukce silnice II/438 Opatovice - průtah Rekonstrukce silnice III/37354 H.Štěpánov Pohora Rekonstrukce silnice III/4335 Hradčany - Kobeřice Wellness hotel Alexandria Zajištění řídících, implementačních a kontrolních úkolů řídícího orgánu ROP Střední Morava v r.2008 Zajištění podpory zvyšování absorpční kapacity regionu v rámci ROP Střední Morava v r. 2008
Reg. číslo projektu
CZ.1.12/1.1.00/01 .00018 CZ.1.12/1.1.00/01 .00019 CZ.1.12/1.1.00/01 .00022 CZ.1.12/1.1.00/01 .00023 CZ.1.12/1.1.00/01 .00025 CZ.1.12/3.3.00/05 .00422
Prio ritní osa
Žadatel
Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, 1 příspěvková organizace Správa silnic Olomouckého kraje, 1 příspěvková organizace 1
RR-SR Investice
Příspěv ek společe nství Neinves tice
RR-SR Neinves tice
13 312 650,81
783 097,11
0,00
0,00
30 169 857,98
28 493 754,75
1 676 103,23
0,00
0,00
15 710 552,76
14 837 744,27
872 808,49
0,00
0,00
Proplacená částka dotace CELKEM
Příspěvek společenst ví Investice
14 095 747,92
1
Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace
19 625 825,44
18 535 501,81
1 090 323,63
0,00
0,00
1
Správa silnic Olomouckého kraje, příspěvková organizace
19 931 412,72
18 824 112,01
1 107 300,71
0,00
0,00
3 749 419,51
3 187 006,58
562 412,93
0,00
0,00
3 Lázně Luhačovice, a.s.
CZ.1.12/4.1.00/01 .00647
4
Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava
54 045 000,00
6 447 250,00
1 137 750,00
39 491 000
6 969 000
CZ.1.12/4.2.00/02 .00646
4
Regionální rada regionu soudržnosti Střední Morava
4 500 000,00
0,00
0,00
3 825 000
675 000
161 827 816,33
103 638 020,23
7 229 796,10
43 316 000
7 644 000
5
Bilance příjmů, výdajů a vzniklého přebytku k 31.12.2008
PŘÍJMY: Příjmy Přijaté dotace Převody z rozpočtových účtů Příjmy z poskytovaných služeb Přijaté úroky Příjmy celkem Financování Příjmy včetně financování Konsolidace Příjmy (po konsolidaci) ***
v tis. Kč Schválený Upravený Skutečnost % rozpočet rozpočet 187 028 162 704 162 704 0 186 570 0 47 10 483 9 706 187 028 173 187 359 027 600 2 305 0 187 628 175 492 359 027 0 0 186 570 187 628 175 492 172 457 98,27
VÝDAJE: Výdaje
v tis. Kč Schválený rozpočet
Upravený rozpočet
Skutečnost
ÚRR
187 628
175 492
339 922
Výdaje celkem Financování celkem Výdaje včetně financování
187 628 0 187 628
175 492 0 175 492
339 922 0 339 922
Konsolidace Výdaje (po konsolidaci)
187 628
175 492
186 570 153 422
0
0
19 035
Financování po konsolidaci k 31.12.2008 (r. 2008)
%
87,43
2) Příjmy V roce 2008 tvořila příjmy RR SM zejména dotace poskytnutá MMR na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na rok 2008 č. 2/RS_SM_2008 ze dne 16. 12. 2008. Celková výše dotace na rok 2008 dle Rozhodnutí o poskytnutí dotace činila 161 828 tis. Kč. Tato dotace byla čerpána a vyúčtována dle podmínek stanovených v Rozhodnutí o poskytnutí dotace (viz výše). Další významný příjem tvořila dotace PAS dle rozhodnutí na jednotlivá čtvrtletí (viz výše) v celkovém objemu 876 tis. Kč. Zdrojem příjmů byly rovněž v roce 2008 úroky z vkladů na bankovních účtech u České spořitelny a.s. , pobočka Olomouc ve výši 9 706 tis. Kč. Jedná se zejména o úroky generované z dotace MMR.
6
v tis. Kč §
6174 6310
pol.
UZ
Schválený rozpočet
Název položky
4116
Neinvestiční přijaté dotace od MMR, MF
4216 2111 2141
Investiční přijaté dotace od MMR Příjmy z poskytování služeb Příjmy z úroků
Příjmy celkem
%
51 836
51 836
110 868 0 10 483
110 868 47 9 706
100,00
173 187
172 457
99,58
0
0
173 187
172 457
Konsolidace Příjmy celkem (po konsolidaci)
Skutečnost
100,00
92,59
99,58
Příjmy v tis. Kč
47
9 706 51 836
110 868
Neinvestiční přijaté dotace od MMR, MF Investiční přijaté dotace od MMR Příjmy z poskytování služeb Příjmy z úroků
7
3) Výdaje Z hlediska zdrojového krytí byla vyčerpána dotace MMR na rok 2008 ve výši 161 828 tis. Kč (viz výše) na způsobilé výdaje projektů Technické pomoci (dále jen TP) ÚRR a další projekty dotované ROP SM jiným příjemcům. Vyčerpána byla také dotace MF na rok 2008 na projekt PAS ÚRR ve výši 875 tis. Kč. V roce 2008 byly uskutečněny výdaje související s provozem ÚRR SM, které byly označeny jako nezpůsobilé výdaje projektů TP tj. tvorba Sociálního fondu ve výši 540,9 tis. Kč, bankovní poplatky z účtů apod. Celková výše nezpůsobilých výdajů činila 568,5 tis. Kč. Tyto výdaje byly kryty z dotace Zlínského kraje poskytnuté v roce 2006. Jednotlivé výdaje byly realizovány v souladu se schváleným rozpočtem a rozpočtovými opatřeními. Z hlediska zdrojového krytí nebyla v roce 2008 vyčerpána dotace Zlínského kraje poskytnutá v roce 2006, a to v části: –
neinvestiční:
694,8 tis.Kč, z celkové výše 2 215,9 tis.Kč, tj. v roce 2008 bylo vyčerpáno 568,5 tis. Kč.
V roce 2008 byla část dotace překlasifikována z investiční položky na neinvestiční ve výši 415,9 tis. Kč. Výdaje byly označeny v členění dle UZ a ORG. Rozpis výdajů dle rozpočtových položek v tis.Kč POL
Název položky
Neinvestiční výdaje Platy zaměstnanců v pracovním 5011 poměru 5021 Ostatní osobní výdaje 5024 Odstupné Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na 5031 st.pol.zaměstnan Povinné poj.na veřejné zdravotní 5032 pojištění Povinné pojistné na úrazové 5038 pojištění 5132 Ochranné pomůcky 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk Drobný hmotný dlouhodobý 5137 majetek 5139 Nákup materiálu j.n. 5142 Realizované kurzové ztráty 5151 Studená voda 5152 Teplo 5154 Elektrická energie 5156 Pohonné hmoty a maziva 5157 Teplá voda 5161 Služby pošt Služby telekomunikací a 5162 radiokomunikací 5163 Služby peněžních ústavů 5164 Nájemné
Rozpočet Rozpočet schválený upravený
Čerpání
%
19 100,00 19 691,54 1 080,00 1 080,00 0,00 55,00
19 093,57 1 073,49 54,03
96,96% 99,40% 98,24%
8
4 970,00
5 138,10
5 010,18
97,51%
1 720,00
1 778,20
1 734,33
97,53%
81,00 150,00 70,00
83,87 70,00 70,00
68,33 30,43 39,29
81,47% 43,47% 56,13%
1 547,00 2 813,00 0,00 9,00 120,00 94,00 600,00 6,00 200,00
1 547,00 801,00 10,00 10,00 120,00 230,00 220,00 12,00 100,00
1 074,07 537,38 1,03 7,48 102,75 174,84 156,73 7,15 38,97
69,43% 67,09% 10,30% 74,80% 85,63% 76,02% 71,24% 59,58% 38,97%
482,00 183,00 4 010,00
600,00 242,24 3 150,00
455,86 225,76 2 282,10
75,98% 93,20% 72,45%
5166 5167 5168 5169 5171 5172 5173 5175 5176 5182 5189 5194 5342 5345 5362 5364 5499 5901 5909
Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Služby zpracování dat Nákup ostatních služeb Opravy a udržování Programové vybavení Cestovné (tuzemské i zahraniční) Pohoštění Účastnické poplatky na konference Poskytované zálohy vlastní pokladně Ostatní poskytované zálohy a jistiny Věcné dary Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů Převody vlastním rozpočtovým účtům Platy daní a poplatků státnímu rozpočtu Vratky VRÚÚ transferů poskyt. v minulých rozp.obd. Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu Nespecifikované rezervy Ostatní neinvestiční výdaje j.n.
Neinvestiční výdaje celkem
4 900,00 1 565,00 160,00 9 468,40 40,00 160,00 500,00 354,00
1 971,60 1 198,96 151,13 6 788,84 18,47 72,08 424,79 256,69
40,24% 76,61% 94,46% 71,70% 46,18% 45,05% 84,96% 72,51%
50,00
10,00
4,64
46,40%
0,00
0,00
0,00
0,00 20,00
0,00 0,00
4,28 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
540,93 186 029,24
5,00
5,00
4,60
0,00
0,00
3,59
0,00 248,10 5 248,00 12 204,91 0,00 0,00 60 508,00 64 624,36
Investiční výdaje 6111 Programové vybavení 6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení 6123 Dopravní prostředky 6125 Výpočetní technika Inv.transfery nefinančním 6313 podnik.subj.-právn.osob Investiční transf. 6359 ostat.příspěvkovým organizacím 6901
6 370,00 1 505,00 160,00 7 883,00 200,00 282,00 1 050,00 500,00
Rezervy kapitálových výdajů
Investiční výdaje celkem
9
92,00%
104,00 41,92% 0,00 0,00% 0,00 229 355,50% 741,60
9 870,00 75,00 100,00 1 000,00 2 330,00
6 100,00 75,00 210,00 600,00 600,00
5 965,27 0,00 205,08 566,80 230,77
0,00
3 749,42
3 749,42 100,00%
0,00 99 533,40 113 745,00 0,00 127 110 120,00 867,82
99 533,40 100,00% 0,00 110 250,73
97,79% 0,00% 97,66% 94,47% 38,46%
99,44%
Rekapitulace výdajů v tis.Kč Rozpočet schválený
Souhrnné ukazatele
Rozpočet upravený
Čerpání
%
Neinvestiční výdaje celkem
60 508,00
64 624,36
229 741,60
xxx
Neinvestiční výdaje celkem bez konsol.polož.
60 508,00
64 624,36
43 171,43
66,81%
Investiční výdaje celkem
127 120,00
110 867,82
110 250,73
99,44%
CELKEM
187 628,00
175 492,18
153 422,16
88,95%
Výdaje v tis. Kč
43 171
110 251
Neinvestiční výdaje celkem bez konsol.polož. Investiční výdaje celkem
10
4) Sociální fond Sociální fond byl zřízen v roce 2006. Pravidla jeho tvorby a čerpání byly stanoveny Statutem sociálního fondu, který byl schválen usnesením VRR č.017/VRR05/07 ze dne 31.1.2007. Do 31.12.2008 proběhlo pět aktualizací vnitřního předpisu č. 4/A3 Čerpání prostředků sociálního fondu, poslední aktualizace je účinná od 1. srpna 2008. Vnitřní předpis, jehož součástí je Statut sociálního fondu, stanoví přesná pravidla pro čerpání sociálního fondu. 885 616,06 Kč
1. Zdroje SF - Celkem k dispozici: 1.1. Sociální fond je tvořen 3% z vyplacených hrubých mezd
872 008,00 Kč
1.2. Dalším příjmem jsou generované bankovní úroky na samostatném bankovním účtu sociálního fondu 13 608,06 Kč 2. Čerpání SF - Celkem čerpání:
393 746,46 Kč
2.1. Systém společných benefitů celkem: Příspěvek na stravenky Nepeněžní dary Příspěvek na jazykové Příspěvek na společné sportovní, kulturní a společenské 2.2. Bankovní poplatky z bankovního účtu SF 2.3. Systém osobních účtů – caffeteria systém celkem: Příspěvek na penzijní pojištění Příspěvek na dovolenou Příspěvek na nadstandardní zdravotní péči Zůstatek zdrojů SF na bankovním účtu: K 31.12.2008
290 462,60 Kč 247 400,00 Kč 4 023,80 Kč 27 335,00 Kč 11 703,80 Kč 1 281,86 Kč 102 002,00 Kč 10 500,00 Kč 74 102,00 Kč 17 400,00 Kč 491 869,60 Kč
5) Peněžní fond Dne 19.11.2008 na 21. jednání VRR byl schválen Statut peněžního fondu pro financování projektů ROP SM, který bude tvořen výnosovými úroky připisované finančními ústavy na běžných bankovních účtech RR, založených pro příjem finančních prostředků od MMR, vedených na samostatných bankovních účtech. Peněžní fond bude využit výhradně na hrazení výdajů projektů, spolufinancovaných z rozpočtu Evropské unie. Dne 27.1.2009 byl zřízen samostatný bankovní účet s názvem Peněžní fond, na který byly převedeny úroky generované z dotací MMR za rok 2007 a 2008 ve výši 11 280 354,13 Kč. V roce 2009 se na tento účet automaticky převádí příslušné úroky vždy k ultimo každého měsíce.
11
6) Financování Do rozpočtu byla zapojena část přebytku hospodaření roku 2007 ve výši 600 tis.Kč. Tato částka byla použita na úhradu provozních výdajů, které nemohou být uplatněny z projektu TP ROP, tj. nelze je krýt z dotace poskytnuté z MMR. RR SM ukončila hospodaření roku 2008 přebytkem
19 035 003,93 Kč
Tento přebytek je tvořen: – vyčerpanou neinvestiční částí poskytnuté dotace Zlínského kraje z roku 2006 dle Smlouvy č. D/2148/200/STR a dodatku č. 1 ke smlouvě v celkové výši 2 215 943 Kč na výdaje, které byly realizovány výdaje ve výši - 568 546,00 Kč, – příjmy z úroků z vkladů na bankovních účtech ÚRR za rok 2008 ve výši 9 693 555,23 Kč, – dotace ROP k vypořádání za rok 2007 - 3 591,32 Kč, odvedeno 8.2.2008, – dotace PAS k vypořádaní 1 309,00 Kč, odvedeno k 23.1.2009 na vypořádací účet MF, – nevyčerpaná část dotace MMR na TP r.2008 ve výši 9 663 351,14 Kč, využije se jako záloha roku 2009, – změna stavu sociálního fondu ve výši 248 925,88 Kč K 31.12.2008 hospodařila RR SM s celkovým přebytkem ve výši 28 791 270,89 Kč ( kumulovaný výsledek hospodaření za roky 2006, 2007, 2008). Tento přebytek je tvořen: – – –
–
– – –
příjmem za refundaci mzdy z roku 2006 v roce 2007 ve výši 2 417,00 Kč, zaokrouhlení z roku 2007 0,02 Kč, nevyčerpanou neinvestiční částí poskytnuté dotace Zlínského kraje z roku 2006 dle Smlouvy č. D/2148/200/STR a dodatku č. 1 ke smlouvě v celkové výši 2 215 943 Kč na výdaje, které nebyly realizovány ve výši -694 806,01 Kč, příjmy z úroků z vkladů na bankovních účtech ÚRR za rok 2006, 2007, 2008 ve výši 11 429 387,72 Kč, z toho úroky generované dotací MMR 11 280 354,13 Kč, úroky ostatní 149 033,59 Kč, nevyčerpanou část poskytnuté půjčky dle Smlouvy o zajištění financování ROP SM Olomouckým krajem ze dne 30.10.2008 výši 7 000 tis. Kč, dotace PAS k vypořádaní 1 309,00 Kč, odvedeno k 23.1.2009 na vypořádací účet MF, nevyčerpaná část dotace MMR na TP r.2008 ve výši 9 663 351,14 Kč, využije se jako záloha roku 2009.
Olomoucký kraj se zavázal Smlouvou o zajištění financování ROP SM Olomouckým krajem ze dne 30.10.2008 zajistit financování ROP SM v souladu s Rámcovým rozhodnutím o poskytování dotací ROP v období 2007-2013 č. 1/RS_SM ze dne 5.4.2007 vydané MMR ve výši 20 000 tis. Kč, pro rok 2008 jen 7 000 tis. Kč. Návratná výpomoc ve výši 7 000 tis. Kč byla poskytnuta dne 19.11.2008 a vrácena byla v souladu s podmínkami smlouvy dne 13. 2. 2009. Zlínský kraj se zavázal Smlouvou o zajištění financování ROP SM Zlínským krajem ze dne 22.10.2008 zajistit financování ROP SM v souladu s Rámcovým rozhodnutím o poskytování dotací ROP v období 2007-2013 č. 1/RS_SM ze dne 5.4.2007 vydané MMR ve výši 20 000 tis. Kč, pro rok 2008 jen 7 000 tis. Kč. Finanční výpomoc v roce 2008 nebyla poskytnuta. RR SM v roce 2008 neměla žádnou hospodářskou činnost.
12
7) Doplňující informace 7.1 Stav majetku a) Vlastní dlouhodobý majetek v Kč 10 789 429,69
Dlouhodobý hmotný majetek celkem: Z toho: hmotný majetek
6 168 816,32
drobný hmotný majetek
4 620 613,37
Dlouhodobý nehmotný majetek celkem:
8 150 457,17
Z toho: nehmotný majetek
6 802 099,50
drobný nehmotný majetek
1 348 357,67
Dlouhodobý finanční majetek celkem
0,00
Celková hodnota majetku k 31.12.2008
18 939 886,86
b) Vlastní dlouhodobý majetek v operativní evidenci v Kč Dlouhodobý hmotný majetek v operativní evidenci celkem: Z toho: drobný hmotný majetek
569 492,48 569 492,48
Dlouhodobý nehmotný majetek v operativní evidenci celkem: Z toho: drobný nehmotný majetek:
253 098,17 253 098,17
Celková hodnota majetku v OE k 31.12.2008
822 590,65
c) Majetek ve výpůjčkách Jde o majetek užívaný na základě smluv o výpůjčce: – pro pracoviště Olomouc z Olomouckého kraje – pro pracoviště Zlín ze Zlínského kraje. U veškerého majetku ve výpůjčkách byla provedena fyzická inventura s pověřenými pracovníky obou krajů. Byl shledán rozdíl u majetku vypůjčeného Zlínským krajem, který byl dořešen v roce 2009 uzavřením Dodatku č.1 ke Smlouvě o výpůjčce s odsouhlaseným jmenným seznamem majetku a jeho účetní hodnotou. Majetek ve výpůjčkách je evidován v účetnictví Olomouckého a Zlínského kraje a současně evidován v účetnictví RR SM na samostatném podrozvahovém účtě.
13
d) Inventarizace Fyzická inventura majetku a cenin proběhla za rok 2008 v souladu s ustanoveními § 29 a § 30 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a příkazu ředitele ÚRR č. 9/2008 ze dne 1. 12. 2008 na všech pracovištích úřadu dne 16. 12. a 17. 12. 2008. Inventarizace tj. odsouhlasení fyzického stavu inventur s účetním stavem proběhlo 28.1.2009. 7.2 Pohledávky a závazky a) Pohledávky: RR SM vykazuje k 31. 12. 2008 pohledávky z obchodního styku z titulu zaplacených vratných záloh na karty CCS a vratné zálohy na ovladače k parkovišti RCO.
Kč
DODAVATEL
Text
RCO
záloha na ovladače
6 277,25
CCS a.s.
záloha na karty CCS
15 000,00
CELKEM
21 277,25
b) Závazky z obchodní styku: RR SM nevykazuje k 31. 12. 2008 žádné závazky z obchodního styku. c) Závazky vůči zaměstnancům, státu s SP, ZP:
Sociální pojištění (SP)
Účet 331 336
Kč 1 680 885 685 795
Zdravotní pojištění (ZP)
336
289 868
Daň
342
325 125
text Hrubá mzda
CELKEM
2 981 673
REKAPITULACE
Kč
text Závazky z obchodní styku
0
Závazky vůči zaměstnancům, státu s SP, ZP CELKEM
2 981 673 2 981 673
14
Závazky vůči zaměstnancům, státu, sociálnímu a zdravotnímu pojištění byly uhrazeny v průběhu měsíce ledna 2009. 8) Ostatní Přezkum hospodaření provedlo Ministerstvo financí ČR ve dnech 2. prosince až 12. prosince 2008 (1. dílčí přezkoumání hospodaření), 23. března až 27. března 2008 (2. dílčí přezkoumání hospodaření, 1. část), 20. dubna až 24. dubna 2008 (2. dílčí přezkoumání hospodaření, 2. část). Přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008 proběhlo v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků. Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení § 10 odst. 3, písm. b) a písm. c) výše uvedeného zákona, a dále ve smyslu ustanovení § 10 odst. 4 písm. a) výše uvedeného zákona nebyla zjištěna rizika v hospodaření RRS SM, což vyplývá ze Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Regionální rady regionu soudržnosti Střední Morava za rok 2008 č.j. :17/41 357/2009 byla předána dne 20. května 2008 a je samostatnou přílohou závěrečného účtu. Závěrečný účet RR SM bude 15 dní před projednáním Výborem RR SM zveřejněn na úřední desce a na internetových stránkách RR SM. Předkladatel a zpracovatel navrhují Výboru RR SM, aby vzal na vědomí důvodovou zprávu. Předkladatel a zpracovatel navrhují Výboru RR SM, aby vydal souhlas s hospodařením RR SM od 1. 1. 2008 do 31. 12. 2008, a to bez výhrad.
Vyvěšeno dne: Sejmuto dne:
8. června 2009 24. června 2009
15
