CPI BYTY, a.s. Pololetní konsolidovaná zpráva za období od do (neauditovaná)

CPI BYTY, a.s. Pololetní konsolidovaná zpráva za období od 1.1.2011 do 30.6.2011 (neauditovaná)

OBSAH 1.

ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSTAVENSTVA ........................................................................................................... 3

2.

ORGÁNY SPOLEČNOSTI CPI BYTY A JEJÍ MANAGEMENT ............................................................................. 4 2.1 2.2 2.3 2.4

3.

VALNÁ HROMADA SPOLEČNOSTI CPI BYTY ........................................................................................................... 4 DOZORČÍ RADA SPOLEČNOSTI CPI BYTY ............................................................................................................... 5 PŘEDSTAVENSTVO SPOLEČNOSTI CPI BYTY ........................................................................................................... 5 VRCHOLOVÉ VEDENÍ SPOLEČNOSTI CPI BYTY......................................................................................................... 6

ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI CPI BYTY .................................................................. 7 3.1 ÚDAJE O SPOLEČNOSTI CPI BYTY ........................................................................................................................ 7 3.2 AKCIE, AKCIONÁŘI A CENNÉ PAPÍRY....................................................................................................................... 7 3.2.1 Údaje o základním kapitálu................................................................................................................ 7 3.2.2 Údaje o cenných papírech .................................................................................................................. 8

4.

PROFIL SPOLEČNOSTI CPI BYTY .................................................................................................................. 9 4.1 4.2

5.

CPI RESIDENCE – NÁJEMNÍ BYDLENÍ ..................................................................................................................... 9 CPI RESIDENCE – DEVELOPMENT ....................................................................................................................... 10

VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ........................................................................................................................ 11 5.1

HOSPODAŘENÍ CPI BYTY GROUP ...................................................................................................................... 11

6.

PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ ČINNOSTI ......................................................................................................... 12

7.

OSTATNÍ .................................................................................................................................................. 12 7.1

PROHLÁŠENÍ .................................................................................................................................................. 12

8.

KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SKUPINY CPI BYTY, A.S. .................................................................. 13

9.

SKUPINA CPI BYTY, A.S. – PŘÍLOHA KE KONSOLIDOVANÝM ÚČETNÍM VÝKAZŮM .................................... 18

2

Zpráva představenstva

1.

CPI BYTY, a.s.

Úvodní slovo představenstva

Váţení akcionáři, společnost CPI BYTY, a.s. má za sebou jiţ 11 měsíců procesu vyjednávání o zvyšování regulovaných činţí. S ohledem na to, v jakém prostředí jsme museli celý proces nastavit, jsme s výsledkem spokojení. Chyběla legislativa, návod jak postupovat, i cenové analýzy. Z deseti měst, ve kterých byty vlastníme, a jichţ se konec platnosti zákona o regulaci nájemného dotkl, jsme se v osmi lokalitách s většinou nájemníků dohodli. V Třinci a Českém Těšíně, kde je procento uzavřených dodatků nejniţší, jsme nyní předloţili nový a poslední návrh kompromisu, jehoţ platnost je časově omezená do konce srpna. Další oblastí, na kterou jsme se v prvním pololetí zaměřili, byly investice do oprav a revitalizace našeho bytového fondu. Důkazem, ţe zvyšování regulovaného nájemného jde ruku v ruce s opravami, jsou jiţ probíhající práce, a to především v České Lípě, kde je jejich intenzita a objem největší. Dnes se zde razantně mění okna, u 1 600 bytů řešíme změnu zdroje centrálního vytápění, které se nám osvědčilo uţ v Jablonci nad Nisou, a které by mělo přinést v budoucnu další úsporu ve výdajích kaţdé domácnosti. V Ústí nad Labem kromě výměny oken probíhají práce na revitalizaci výškových domů na ulici Masarykova. V Třinci bylo v v tomto roce napojeno 22 domů v lokalitě Kanada na kanalizaci. Společnost CPI BYTY, a.s. realizovala k 30. červnu 2011 zisk ve výši 57 782 tis. Kč, přičemţ trţby z pronájmu nemovitostí činí 219 393 tis. Kč a bilanční suma společnosti dosáhla hodnoty 9 886 313 tis. Kč. Cílem společnosti CPI BYTY, a.s. je nabídnout v budoucnosti kvalitní bydlení za odpovídající cenu a tím naplňovat primární cíl společnosti, kterým je růst její hodnoty pro Vás, naše akcionáře.

Ing. Zdeněk Havelka člen představenstva CPI BYTY, a.s.

Mgr. Marek Stubley předseda představenstva CPI BYTY, a.s.

3

Pololetní konsolidovaná zpráva za období od 1.1.2011 – 30.6.2011

2.

CPI BYTY, a.s.

Orgány Společnosti CPI BYTY a její management

V souladu se stanovami jsou orgány společnosti CPI BYTY, a.s. valná hromada, představenstvo a dozorčí rada, přičemţ valná hromada jako nejvyšší orgán volí a odvolává členy představenstva a členy dozorčí rady. Výkonným orgánem je představenstvo Společnosti CPI BYTY. Společnost CPI BYTY nemá zřízeny další výkonné či kontrolní orgány ani výbory.

2.1

Valná hromada Společnosti CPI BYTY

Valná hromada je nejvyšším orgánem Společnosti CPI BYTY. Valné hromadě přísluší rozhodovat o všech otázkách, které zákon nebo stanovy Společnosti CPI BYTY svěřují do její působnosti. Do výlučné působnosti valné hromady náleţí zejm.: a) rozhodování o změně stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu představenstvem nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností, b) rozhodování o zvýšení základního kapitálu nebo o pověření tím představenstva podle Čl. 41 či o moţnosti započtení peněţité pohledávky vůči společnosti proti pohledávce na splacení emisního kurzu, c) rozhodnutí o sníţení základního kapitálu a o vydání dluhopisů podle § 160 zákona č. 513/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů (dále jen „obchodní zákoník“), d) volba a odvolání členů představenstva, e) volba a odvolání členů dozorčí rady, s výjimkou členů dozorčí rady volených a odvolávaných zaměstnanci, f) schválení řádné nebo mimořádné účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky a v zákonem stanovených případech i mezitímní účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku nebo o úhradě ztráty a stanovení tantiém, g) rozhodování o odměňování členů představenstva a dozorčí rady, h) rozhodnutí o kótaci účastnických cenných papírů společnosti podle zvláštního právního předpisu a o zrušení jejich vyřazení z obchodování na oficiálním trhu, i) rozhodnutí o zrušení společnosti s likvidací, jmenování a odvolání likvidátora včetně určení výše jeho odměny, schválení návrhu rozdělení likvidačního zůstatku, j) rozhodnutí o fúzi, převodu jmění na jednoho akcionáře nebo rozdělení, popřípadě o změně právní formy, k) schvalování smluv uvedených v § 67a obchodního zákoníku či zastavení podniku, l) schválení jednání učiněných jménem společnosti do jejího vzniku podle § 64 obchodního zákoníku, m) schválení ovládací smlouvy, smlouvy o převodu zisku a smlouvy o tichém společenství a jejich změn, n) rozhodnutí o dalších otázkách, které obchodní zákoník nebo stanovy zahrnují do působností valné hromady. Valná hromada je schopna se usnášet, pokud přítomní akcionáři mají akcie, jejichţ jmenovitá hodnota činí alespoň 30 % základního kapitálu společnosti. Není-li valná hromada schopna se usnášet, svolá svolavatel náhradní valnou hromadu. Náhradní valnou hromadu svolává svolavatel nový oznámením, nejméně 15 dní před konáním náhradní valné hromady. Oznámení o konání valné hromady musí být uveřejněno nejpozději do 15 dnů ode dne, na který byla svolána původní valná hromada. Náhradní valná hromada se musí konat do šesti týdnů ode dne, na který byla svolána původní valná hromada. Náhradní valná hromada musí mít nezměněný pořad jednání a je schopna usnášení bez ohledu na ustanovení Čl. 13 odst. 1 stanov Společnosti CPI BYTY. Valná hromada rozhoduje podle § 186 odst. 1 obchodního zákoníku většinou hlasů přítomných akcionářů, pokud zákon nebo stanovy nevyţadují většinu jinou.

4


CPI BYTY, a.s.

Účast na valné hromadě, způsob svolání valné hromady, pořad jednání valné hromady, organizace valné hromady a její řízení upravují stanovy Společnosti CPI BYTY.

2.2

Dozorčí rada Společnosti CPI BYTY

Dozorčí rada je kontrolním orgánem Společnosti CPI BYTY a přísluší jí veškerá práva v rozsahu obecně závazných právních předpisů, stanov a usnesení valné hromady Společnosti CPI BYTY. Dozorčí rada jako kontrolní orgán dohlíţí na výkon působnosti představenstva a uskutečňování podnikatelské činnosti Společnosti CPI BYTY. Dozorčí radě přísluší zejména: a) přezkoumávat řádné, mimořádné, konsolidované i mezitímní účetní závěrky a návrh na rozdělení zisku nebo úhrady ztráty a předkládat své vyjádření valné hromadě, b) svolat valnou hromadu, vyţadují-li to zájmy společnosti, c) předkládat valné hromadě a představenstvu své vyjádření, doporučení a návrhy, d) nahlíţet do všech dokladů a záznamů týkajících se činnosti společnosti a kontrolovat, zda účetní zápisy jsou řádně vedeny v souladu se skutečností a zda podnikatelská činnost společnosti se uskutečňuje v souladu s právními předpisy, stanovami a pokyny valné hromady. Členy dozorčí rady k 30. červnu 2011 byli: Ing. Pavel Semrád (* 13. června 1974), předseda dozorčí rady od 15. března 2010. Absolvent Fakulty financí a účetnictví Vysoké školy ekonomické v Praze. Mgr. Josef Štolba (* 5. července 1967), člen dozorčí rady od 8. června 2011 JUDr. Radovan Vítek (*22. ledna 1971), člen dozorčí rady od 8. června 2011 Členy dozorčí rady k 31. prosinci 2010 byli: Ing. Pavel Semrád (* 13. června 1974), předseda dozorčí rady od 15. března 2010. Absolvent Fakulty financí a účetnictví Vysoké školy ekonomické v Praze. Mgr. Bc. David Michal (* 13. února 1977), člen dozorčí rady od 15. března 2010. Mgr. Karolína Babáková (* 3. března 1982), člen dozorčí rady od 15. března 2010.

2.3

Představenstvo Společnosti CPI BYTY

Představenstvo je statutárním orgánem Společnosti CPI BYTY, jenţ řídí činnost Společnosti CPI BYTY a jedná jejím jménem. Představenstvo rozhoduje o všech záleţitostech Společnosti CPI BYTY, pokud nejsou zákonem nebo stanovami vyhrazeny do působnosti valné hromady nebo dozorčí rady. Představenstvo zejména: a) realizuje usnesení valné hromady; b) svolává řádnou valnou hromadu nejméně 1x ročně, případně mimořádnou valnou hromadu v souladu s ustanoveními § 181 a § 193 obchodního zákoníku a stanov Společnosti; c) zabezpečuje obchodní vedení Společnosti včetně řádného vedení účetnictví Společnosti; d) předkládá valné hromadě: (i) návrhy na změny stanov Společnosti; (ii) návrh na změnu výše základního kapitálu a vydání dluhopisů; (iii) návrh na přeměnu, sloučení, splynutí nebo rozdělení Společnosti; (iv) návrh na zrušení Společnosti s likvidací a podílu na likvidačním zůstatku; (v) zprávu o podnikatelské činnosti Společnosti a o stavu jejího majetku, obchodní a finanční politice; (vi) řádnou účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo vypořádání ztrát včetně stanovení výše způsobu výplaty dividend a tantiém;

5


e)

CPI BYTY, a.s.

předkládá dozorčí radě (i) zprávy týkající se činnosti Společnosti, které si dozorčí rada vyţádá; (ii) ke schválení všechna svá rozhodnutí, u nichţ si dozorčí rada vyhradila předchozí souhlas podle Článku 19 odst. 3 písm. e) stanov Společnosti.

Členy představenstva k 30. červnu 2011 a k 31. prosinci 2010 byli: Mgr. Marek Stubley (* 22. února 1978), předseda představenstva od 15. března 2010 Ing. Zdeněk Havelka (* 20. dubna 1978), člen představenstva od 19. prosince 2003, předseda představenstva od 23. srpna 2005, člen představenstva od 15. března 2010 Vystudoval Zemědelskou fakultu Jihočeské univerzity v Českých Budějovicích. Milan Trněný (* 26. srpna 1974), člen představenstva od 14. listopadu 2000 Absolvent Střední elektrotechnické školy.

2.4

Vrcholové vedení Společnosti CPI BYTY

Vrcholovým vedením bylo v prvním pololetí roku 2011 představenstvo Společnosti CPI BYTY. Vzhledem k tomu, ţe Společnost CPI BYTY tedy neměla vedoucí pracovníky ve smyslu zákoníku práce, nebyly vyplaceny ţádné odměny vedoucím pracovníkům. Ostatní pracovníci Společnosti CPI BYTY jsou řízeni přímo představenstvem. Pracovní adresa členů vrcholového vedení - představenstva je Praha 1, Václavské náměstí 1601/47, PSČ 110 00.

6


CPI BYTY, a.s.

3.

Zpráva o podnikatelské činnosti Společnosti CPI BYTY

3.1

Údaje o Společnosti CPI BYTY

Společnost CPI BYTY, a.s., se sídlem Praha 1 Václavské náměstí 1601/47, PSČ 110 00, IČ 26228700, vznikla 14. listopadu 2000 zápisem do obchodního rejstříku a byla zaloţena na dobu neurčitou. Svou činnost provádí v souladu s českým právním řádem, podle právního předpisu 513/1991 Sb., Obchodního zákoníku ve znění pozdějších předpisů. Předmětem podnikání je dle článku 3 stanov Společnosti CPI BYTY platných k 31. prosinci 2010: -

pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, výroba, obchod a sluţby neuvedené v přílohách 1 aţ 3 ţivnostenského zákona.

Společnost CPI BYTY byla zapsána do obchodního rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vloţka 7990. Dokumenty jsou uloţeny ve sbírce listin a ve Společnosti CPI BYTY. Kontaktní údaje: CPI BYTY, a.s. Václavské náměstí 1601/47 110 00 Praha 1 tel.: +420 281 082 110, fax: +420 281 082 150, e-mail: [email protected], www.cpibyty.cz Společnost jako emitent kótovaného cenného papíru vykazuje svoje výsledky v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví (IFRS) a Mezinárodními účetními standardy (IAS). Součástí konsolidačního celku Společnosti CPI BYTY (dále jen „Skupina CPI BYTY“ nebo „CPI BYTY Group“) jsou k 30. červnu 2011 následující společnosti, ve kterých Společnost CPI BYTY vykonává přímo rozhodující vliv. Společnost CPI BYTY není závislá na jiných subjektech ve Skupině CPI BYTY.

CPI BYTY, a.s. 100,00% BPT Development, a.s. 100,00% Březiněves, a.s. Zároveň je Společnost CPI BYTY k 30. červnu 2011 součástí vyššího konsolidačního celku společnosti Czech Property Investments, a.s., se sídlem Praha 1, Václavské náměstí 1601/47, PSČ 110 00, IČ 42716161.

3.2 3.2.1

Akcie, akcionáři a cenné papíry Údaje o základním kapitálu

Základní kapitál Společnosti CPI BYTY je rozdělen na 20 kusů kmenových listinných akcií na majitele o jmenovité hodnotě jedné akcie 100 tis. Kč.

7


CPI BYTY, a.s.

Základní kapitál Společnosti CPI BYTY je splacen v plné výši, nepodléhá ţádným opčním ani výměnným právům. Společnost CPI BYTY není přímým drţitelem ţádných vlastních účastnických cenných papírů. Podmínky pro změny výše základního kapitálu a práv vyplývajících z akcií uvedených ve stanovách Společnosti jsou v souladu se zákonem. Akcionářská struktura Společnosti CPI BYTY k 30. červnu 2011 byla následující: Podíl na základním kapitálu

Akcionář

Czech Property Investments, a.s., Praha 1, Václavské nám. 1601/47, PSČ 110 00

80,00%

Prague Development Holding, a.s., Praha 1, Václavské nám. 1601/47, PSČ 110 00

20,00%

Celkem

100,00%

Společnosti CPI BYTY nejsou známy informace o smlouvách mezi akcionáři, které mohou mít za následek ztíţení převoditelnosti akcií nebo hlasovacích práv. 3.2.2

Údaje o cenných papírech

AKCIE Akcie jsou kmenové, v listinné podobě, na majitele, nejsou kótovanými cennými papíry, o nominální hodnotě 100 tis. Kč za akcii. Celková jmenovitá hodnota emise tak činí 2 000 tis. Kč. Výnos z akcie je zdaňován podle Zákona č. 586/1992 Sb., o dani z příjmu, ve znění pozdějších předpisů. Daň se vybírá sráţkou při výplatě dividendy. Akcie Společnosti CPI BYTY jsou převoditelné bez jakéhokoliv omezení. Změny osoby majitele listinných akcií se provádějí jejich předáním a rubopisem v souladu se zákonem o cenných papírech. Majitel akcie nemá ţádné výměnné či předkupní právo, akcie nemají omezená hlasovací práva ani jiná zvláštní práva. Při hlasování akcionáře na valné hromadě představuje kaţdá akcie jeden hlas. Výplatu dividend zabezpečuje představenstvo Společnosti CPI BYTY v souladu s rozhodnutím valné hromady, která určuje místo výplaty a den výplaty dividend. Nejzazším termínem výplaty dividend je den, který je určen jako rozhodný pro oprávněnost k účasti na valné hromadě. Nejpozdějším dnem výplaty dividend je den, který je určen jako rozhodný pro výplatu dividend. Neurčí-li rozhodnutí valné hromady něco jiného, je dividenda splatná do jednoho roku ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. Po zrušení Společnosti CPI BYTY s likvidací má akcionář právo na podíl na likvidačním zůstatku. Akcie Společnosti BYTY nejsou obchodovány na ţádném veřejném ani regulovaném tuzemském ani zahraničním trhu.

DLUHOPISY Dluhopis SPOBYT 5,25/13 Dluhopisy SPOBYT 5,25/13 v celkové jmenovité hodnotě 250 000 tis. Kč splatných v roce 2013 byly emitovány 30. října 2003. Dluhopisy byly vydány ve dvou tranších v průběhu emisní lhůty jednoho roku od data emise. Dluhopisy byly emitovány v zaknihované podobě (registrované ve Středisku cenných papírů, zkrácený název SPOBYT 5,25/13, ISIN CZ0003501363) ve formě na doručitele. Jmenovitá hodnota kaţdého dluhopisu je 10 tis. Kč. Prospekt dluhopisů a emisní podmínky dluhopisů byly schváleny rozhodnutím Komise pro cenné papíry v ČR ze dne 10. října 2003, č.j. 45/N/900/2003/2, které nabylo právní moci dne 16. října 2003. Dluhopisy byly přijaty k obchodování na veřejném trhu organizovaném společností RM – SYSTÉM, a.s. Výše uvedené dluhopisy byly dne 27. února 2007 odkoupeny přímo emitentem - společností SPOBYT, a.s.. Zároveň byly všechny dluhopisy zastaveny ve prospěch společnosti Raiffeisenbank, a.s. a zároveň došlo k pozastavení výkonu práv emitenta nakládat s dluhopisy. V důsledku Fúze se emitentem těchto dluhopisů stala Společnost CPI BYTY.

8


4.

CPI BYTY, a.s.

Profil Společnosti CPI BYTY

Skupina CPI BYTY se v rámci segmentu CPI Residence zaměřuje na provoz a správu nájemního bydlení a rezidenční development.

4.1

CPI Residence – nájemní bydlení

Segment nájemního bydlení byl v prvním pololetí roku 2011 poznamenán především koncem státní deregulace k 31. prosinci 2010 a navýšením nájemného ve zhruba 60 % nájemních bytů ve vlastnictví Společnosti CPI BYTY, a.s. Ve skutečnosti však první polovinu roku doprovázela jednání s jednotlivými nájemníky a sdruţeními o konečné výši poţadovaného smluvního nájemného a řada dohod o zvýšení nájemného tak začala platit aţ v průběhu pololetí. S řadou nájemníků se dosud jednání vedou, v mnoha případech, kdy komunikace s dotčenými nájemníky k dohodě nevedla, podala Společnost CPI BYTY, a.s. ţalobu k soudu o určení výše nájemného. Příjmy ze zvýšeného nájemného tak budou relevantní aţ v celoročním srovnání. Bytový fond, který tato společnost vlastní, převyšuje 12 tisíc bytových jednotek ve třinácti městech republiky (viz následující tabulka): Společnost

CPI BYTY, a.s.

Město Praha

Počet 867

Česká Lípa

1 693

Třinec

3 824

Český Těšín

330

Ústí nad Labem

2 565

Nové Město pod Smrkem

198

Děčín

194

Slaný

77

Most

72

Jablonec nad Nisou

66

Liberec

50

Teplice

22

Litvínov

2 686 12 644

Celkem

9


CPI BYTY, a.s.

Část bytového portfolia Společnosti CPI BYTY představují také nebytové prostory, které Společnost CPI BYTY pronajímá a vyuţívá jako další zdroj příjmů.

4.2

CPI Residence – development

Oţivení nastalo také v oblasti developmentu, kde společnost zahájila intenzivní přípravy na výstavbu další fáze bytového projektu v Praze 8 Březiněvsi. Záměr bude navazovat na úspěšný projekt rodinných domů s názvem Jiţní stráň, dokončený v roce 2008. Plán zahrnuje několik desítek solitérních i řadových domů různé velikosti a architektury, které by měly vyrůst v několika fázích západně od stávající zástavby. Část projektu počítá s výstavbou také původně realizovaných dvojdomů s garáţí o dispozici 5+kk z první fáze, které v roce 2009 získaly ocenění odborné poroty v soutěţi Dům roku.

Skupina CPI BYTY očekává vydání stavebního povolení na podzim, první práce by tak mohly být zahájeny ještě v tomto roce.

10


5.

Výsledky hospodaření

5.1

Hospodaření CPI BYTY Group

CPI BYTY, a.s.

Jelikoţ v rámci Skupiny CPI BYTY zaujímá Společnost CPI BYTY majoritní postavení, jsou výsledky hospodaření Skupiny CPI BYTY ovlivněny právě především výsledky hospodaření samotné Společnosti CPI BYTY. Tržby Skupina CPI BYTY, a.s. realizovala za první pololetí roku 2011 provozní trţby v celkové výši 224 200 tis. Kč, přičemţ hodnota trţeb z pronájmu nemovitostí činí 219 393 tis. Kč. EBIT Ukazatel EBIT za Skupinu CPI BYTY dosáhl v prvním pololetí roku 2011 hodnoty 125 593 tis. Kč. Bilanční suma Bilanční suma k 30. červnu 2011 dosáhla hodnoty 9 886 313 tis. Kč, přičemţ nejvyšší podíl na aktivech Skupiny CPI BYTY zaujímají investice do nemovitostí v hodnotě 6 801 940 tis. Kč (tj. 69 % celkových aktiv). Přehled základních finančních ukazatelů obsahují následující tabulky: Ukazatel (v tis. Kč)

30.6.2011

30.6.2010

Bilanční suma

9 886 313

9 033 134

Dlouhodobá aktiva

8 737 620

8 031 241

Krátkodobá aktiva

1 148 693

1 001 893

Vlastní kapitál

4 789 216

4 703 759

Dlouhodobé závazky

4 286 249

3 792 611

Krátkodobé závazky

810 848

536 764

1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

219 393

171 083

Ukazatel Trţby z pronájmu nemovitostí (v tis. Kč) Čistý zisk (v tis. Kč)

57 782

118 629

EBIT (tis. Kč)

125 593

129 205

EPS

2 889,65

5 933,45

EBIT / Aktiva

1,27%

1,43%

ROE

1,21%

2,52%

11


CPI BYTY, a.s.

Předpokládaný vývoj činnosti

6.

Společnost CPI BYTY bude i v následujícím období pokračovat ve svých aktivitách výhradně na českém trhu nájemního bydlení. Cílem Společnosti CPI BYTY je nabídnout kvalitní bydlení za odpovídající cenu. V krátkodobém časovém horizontu (tj. do konce roku 2011) Společnost CPI BYTY bude dále zaměřovat svou činnost hlavně na revitalizaci svého nemovitostního portfolia. Půjde především o následující projekty: -

-

-

program „Nová okna“, v rámci kterého budou postupně u bytových jednotek vyměněna stará dřevěná okna za nová plastová. Na první fázi výměny těchto oken Společnost CPI BYTY vyčlenila 300 milionů korun; úprava systému vytápění na sídlišti Sever v České Lípě, jejíţ záměrem je odpojit část českolipských bytů od centrálního zdroje vytápění a původní systém nahradí tepelná čerpadla a plynové kotle; regenerace tzv. hotelového domu v Ústí nad Labem, další opravy (střechy, sklepy, apod.).

Vzhledem ke skutečnosti, ţe Společnost CPI BYTY je druhým největším poskytovatelem nájemního bydlení, zaměří se společnost také na zkvalitňování sluţeb ve svých kontaktních místech a center pronájmu bytů. S ohledem na obdrţení stavebního povolení k dostavbě projektu Jiţní Stráň společností Březiněves, a.s. můţe dojít do konce roku i k zahájení příslušných stavebních prací.

7.

Ostatní

7.1

Prohlášení

Prohlašujeme, ţe konsolidovaná pololetní zpráva podává věrný a poctivý obraz o finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledcích hospodaření Společnosti CPI BYTY a jejího konsolidačního celku za uplynulé účetní období a o vyhlídkách budoucího vývoje finanční situace, podnikatelské činnosti a výsledků hospodaření.

V Praze, 31. srpna 2011



12

CPI BYTY Group

Konsolidovaná účetní závěrka skupiny CPI BYTY, a.s.

8.

zpracovaná za období 1.1.2011 – 30.6.2011 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií

Konsolidovaná rozvaha tis. Kč Pozn.

30. června 2011

31. prosince 2010

Nehmotná aktiva

R1

-

-

Investice do nemovitostí

R3

6 801 940

6 857 998

Pozemky, budovy a zařízení

AKTIVA Dlouhodobá aktiva

R2

36 042

30 267

Dlouhodobé poskytnuté půjčky

R4

354 443

377 614

Dluhopisy drţené do splatnosti

R5

1 525 380

1 525 980

Ostatní dlouhodobá aktiva

R6

19 815

19 821

8 737 620

8 811 680

Krátkodobá aktiva Krátkodobé pohledávky

R7

938 768

958 861

Zásoby

R8

11 084

11 084

50 835

34 463

R9

148 006

164 864

1 148 693

1 169 272

9 886 313

9 980 952

Ostatní aktiva Peníze a peněţní ekvivalenty

AKTIVA CELKEM

Základní kapitál

6

2 000

2 000

Fondy vytvořené fúzí

6

2 093 629

2 093 629

Kapitálové fondy

6

-271

47

1 167

1 167

6

2 692 691

2 634 898

4 789 216

4 731 741

-

-7

4 789 216

4 731 734

3 309 298

3 367 443

Rezervní fond Nerozdělené zisky a ztráty

Nekontrolní (menšinové) podíly VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM

Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry a půjčky

R10-R14

Ostatní dlouhodobé závazky a rezervy

R15

30 000

28 015

V7

946 951

956 515

4 286 249

4 351 973

R11-R15

174 386

163 214

Obchodní a ostatní závazky

R16

619 464

709 550

Splatné daňové závazky

R17

660

8 424

Ostatní pasiva

R18

Odloţený daňový závazek

Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry a půjčky

VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY CELKEM

13

16 338

16 057

810 848

897 245

9 886 313

9 980 952

CPI BYTY Group

Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty tis. Kč za pololetí končící

Trţby

Pozn.

30. červnem 2011

30. červnem 2010

V1

224 200

175 617

-

-1 756

-

-9 826

715

5 284

V3

-13 807

-4 945

R1,R2

-547

-546

V4

-130 242

-58 655

Změna stavu zásob – developerské projekty Sníţení (zrušení sníţení) hodnoty aktiv Zisk/ztráta z prodeje dlouhodobého majetku

investic

do

V2 nemovitostí

a

Osobní náklady Odpisy Čisté provozní výnosy/náklady Tvorba rezerv

1 573

Provozní výsledek hospodaření

80 319

106 746

Finanční výnosy

V5

46 001

22 779

Finanční náklady

V6

-78 102

-38 773

-32 101

-15 994

48 218

90 752

9 564

27 877

57 782

118 629

Čistý finanční výsledek

Zisk z pokračujících činností před zdaněním

Daň z příjmů

V7

Čistý zisk z pokračujících činností včetně nekontrolních podílů Nekontrolní podíly na zisku z pokračujících činností

-11

-40

Čistý zisk z pokračujících činností bez menšinových podílů

57 793

118 669

ČISTÝ ZISK ZA OBDOBÍ

57 782

118 629

57 793

118 669

-11

-40

2 889,65

5 933,45

-

-

2 889,65

5 933,45

z toho přiřaditelný: - akcionářům mateřské společnosti - nekontrolním podílům

Zisk na akcii (EPS) v tis. Kč EPS z pokračujících činností EPS z ukončovaných činností EPS

V10

14

CPI BYTY Group

Konsolidovaný výkaz o ostatním úplném výsledku tis. Kč za pololetí končící 30. červnem 2011

30. červnem 2010

Zisk za období po zdanění (včetně nekontrolních podílů)

57 782

118 629

Úplný konsolidovaný zisk za období

57 782

118 629

- většinovému vlastníku

57 793

118 669

- nekontrolním podílům

-11

-40

přiřaditelný:

15

CPI BYTY Group

Konsolidovaný výkaz peněžních toků tis. Kč za pololetí končící 30. červnem 2011

30. červnem 2010

48 218

90 752

547

546

Tvorba (rozpuštění) rezerv

-

-1 573

Sníţení (zrušení sníţení) hodnoty aktiv

-

9 826

-715

-3 528

-46 001

-28 081

77 375

43 765

-

-

Zisk před zdaněním po úpravě

79 424

111 707

Změna stavu pohledávek

80 520

-32 519

-83 090

3 224

Peněžní toky z provozní činnosti: Zisk před zdaněním Úpravy o: Odpisy

Zisk/ztráta z prodeje aktiv Výnosy z úroků Náklady na úroky Ostatní nepeněţní úpravy

Změna stavu závazků Peněžní toky z provozní činnosti celkem

76 854

Placené daně z příjmů

82 412

-25 302

-11 068

51 552

71 344

-

-983 412

Výdaje na nákup pozemků, budov, zařízení

-6 322

-147

Příjmy z prodeje pozemků, budov, zařízení

55 938

40 793

6 392

5 016

329

15 948

56 337

-921 802

-

34 760

Dlouhodobé závazky a půjčky

-55 655

935 974

Placené úroky

-69 018

-57 765

-74

-25

-124 747

912 944

Čisté snížení/zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

-16 858

62 486

Peněžní prostředky a ekvivalenty na začátku roku

164 864

86 146

Peněžní prostředky a ekvivalenty na konci roku

148 006

148 632

Čisté peněžní toky z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti: Výdaje na nákup finančních investic

Poskytnuté půjčky Přijaté úroky Čisté peněžní toky z investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti: Příjmy a výdaje na vrub vlastního kapitálu v důsledku fúze

Platba závazku z leasingu Čisté peněžní toky z finanční činnosti

16

CPI BYTY Group

Konsolidovaný výkaz o změnách vlastního kapitálu tis. Kč

Nerozdělené Zisk zisky a ztráty minulého/běžného minulých let období většinový většinový podíl podíl

Základní kapitál většinový podíl

Kapitálové a rezervní fondy většinový podíl

Nerozdělené zisky/ztráty většinový podíl

Kapitál celkem většinový podíl

Nekontrolní podíl na vlastním kapitálu

Vlastní kapitál celkem

2 000

1 214

2 719 147

48 144

2 767 291

2 770 505

-

2 770 505

převod zisku do dalších let

-

-

48 144

-48 144

-

-

-

-

kapitál nabytý při fúzi

-

1 606 684

-

-

-

1 606 684

135

1 606 819

čistý zisk za období

-

-

-

118 669

118 669

118 669

-40

118 629

Stav k 31.12.2010

2 000

1 607 898

2 767 291

118 669

2 885 960

4 495 858

95

4 495 953

Stav k 1.1.2011

2 000

2 094 843

2 187 291

447 607

2 634 898

4 731 741

-7

4 731 734

převod zisku do dalších let navýšení podílu v majetkové účasti

-

-

447 607

-447 607

-

-

-

-

-

-318

-

-

-

-318

18

-300

čistý zisk za období

-

-

-

57 793

57 793

57 793

-11

57 782

2 000

2 094 525

2 634 898

57 793

2 692 691

4 789 216

-

4 789 216

Stav k 1.1.2010

Stav k 30.6.2011

17

Příloha konsolidované účetní závěrky za období 1.1.2011 – 30.6.2011 (v tis. Kč)

9.

CPI BYTY Group

Skupina CPI BYTY, a.s. – poznámky ke konsolidovaným účetním výkazům

1.1 Mateřská společnost Společnost CPI BYTY, a.s. (dále „Společnost“ nebo „společnost CPI BYTY“) je akciová společnost zaloţená v souladu s právním řádem České republiky. Společnost vznikla 14. listopadu 2000 a má sídlo Václavské náměstí 1601/47, Praha 1, PSČ 11000. Hlavním akcionářem Společnosti je společnost Czech Property Investments, a.s., se sídlem Praha 1, Václavské náměstí 1601/47, PSČ 11000, IČ 42716161 (80,00%) a dále společnost Prague Development Holding, a.s., se sídlem Praha 1, Václavské náměstí 1601/47, PSČ 11000, IČ 26424177 (20,00%). Hlavním předmětem činnosti Společnosti je pronájem bytových a nebytových prostor. Složení představenstva a dozorčí rady k 30. červnu 2011 s uvedením data počátku funkce jsou: Představenstvo

Dozorčí rada

Předseda Mgr. Marek Stubley, od 15. března 2010

Předseda dozorčí rady Ing. Pavel Semrád, od 15. března 2010

Členové

Členové

Milan Trněný, od 15. března 2010 Ing. Zdeněk Havelka, od 15. března 2010

Mgr. Josef Štolba, od 8. června 2011 JUDr. Radovan Vítek, 8. června 2011

Složení představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2010 s uvedením data počátku funkce byli: Představenstvo

Dozorčí rada

Předseda Mgr. Marek Stubley, od 15. března 2010

Předseda dozorčí rady Ing. Pavel Semrád, od 15. března 2010

Členové

Členové

Milan Trněný, od 15. března 2010 Ing. Zdeněk Havelka, od 15. března 2010

Mgr. Bc. David Michal, od 15. března 2010 Mgr. Karolína Babáková, od 15. března 2010

1.2 Konsolidační celek 1.2.2 Vymezení konsolidačního celku Konsolidační celek (dále také „Skupina CPI BYTY“ nebo „Skupina“) je k 30. červnu 2011 tvořen mateřskou společností a 2 společnostmi, ve kterých mateřská společnost vykonává přímo rozhodující vliv (ovládané společnosti). Hlavním předmětem činnosti skupiny je správa a pronájem nemovitostí a developerská činnost. 18


CPI BYTY Group

Konsolidační celek k 30. červnu 2011: Podíl na hlasovacích právech

Metoda konsolidace

Václavské nám. 1601/47, Praha 1

100%

plná metoda


100%

plná metoda

Podíl na hlasovacích právech

Metoda konsolidace

Ovládané společnosti

Sídlo společnosti

BPT Development, a.s. Březiněves, a.s.

Konsolidační celek k 31. prosinci 2010: Ovládané společnosti

Sídlo společnosti

BPT Development, a.s.


100%

plná metoda

Březiněves, a.s.


99%

plná metoda

Společnost CPI BYTY, a.s. k 1.březnu 2011 zvýšila svou majetkovou účast ve společnosti Březiněves, a.s. na 100% podíl.

2 Doplňující informace k rozvaze R1 – Nehmotná aktiva Nehmotná aktiva

Celkem

Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2011

4

4

Přírůstky

-

-

Úbytky

-

-

Zůstatek k 30.6.2011

4

4


4

4

Odpisy

-

-

Sníţení/zrušení sníţení hodnoty aktiva

-

-

Oprávky k úbytkům

-

-


4

4

Zůstatková hodnota 1.1.2011

-

-


-

-

Oprávky

19


CPI BYTY Group

R2 – Pozemky, budovy a zařízení, poskytnuté zálohy na dlouhodobý majetek

Zařízení vlastní

Zařízení finační leasing

Nedokončený dl. hmotný majetek

Poskytnuté zálohy na dl. hmotný majetek

Celkem

34 532

1 281

91

-

35 904

566

707

4 437

910

6 620

-

-

-

-

-

Pořizovací cena Zůstatek k 1.1.2011 Přírůstky Přírůstky - fúze Úbytky

-80

-1 281

-

-

-1 361

Převod - jiná kategorie/ prodej společností

-

-

-

-

-

Kurzový rozdíl

-

-

-

-

-

35 018

707

4 528

910

41 163

Zůstatek k 30.6.2011 Oprávky Zůstatek k 1.1.2011 Přírůstky - fúze Odpisy Sníţení/zrušení sníţení hodnoty aktiva

-

-

-

-

4 585

1 052

-

-

5 637

-

-

-

-

-

489

58

-

-

547

-

-

-

-

-

Oprávky k úbytkům

-

-1 063

-

-

-1 063

Kurzový rozdíl

-

-

-

-

-

5 074

47

-

-

5 121


29 947

229

91

-

30 267


29 944

660

4 528

910

36 042


Největší přírůstky ve vlastním majetku v období 1.1.20011 – 30.6.2011 představuje technické zhodnocení stávajícího majetku. Ve sloupci zařízení – finanční leasing jsou vykázány automobily pronajaté formou finančního leasingu. Během období 1.1.2011 – 30.6.2011 byly pronajaty formou finančního leasingu další automobily. V následující tabulce jsou obsaţeny souhrnné informace týkající se závazků z finančního leasingu:

Splátky Úrok Čistá současná hodnota budoucích splátek

Splátky do 1 roku

Splátky od 1 do 5 let

Splátky v následujících letech

144

144

-

288

29

42

-

71

115

102

20

-

Splátky celkem

217


CPI BYTY Group

R3 – Investice do nemovitostí Stavby (včetně přilehlých pozemků)

Pozemky

Celkem

6 621 229

236 769

6 857 998

Přírůstky v důsledku fúze

-

-

-

Přírůstky - nákup

-

-

-

Přírůstky - transfer ze zásob

-

-

-

-56 058

-

-56 058

Úbytky - transfer do zásob a pozemků, budov a zařízení

-

-

-

Převod mezi poloţkami investic do nemovitostí

-

-

-

Přecenění

-

-

-

Kurzový rozdíl

-

-

-

6 565 171

236 769

6 801 940

Účetní hodnota k 1.1.2011

Úbytky - prodej

Účetní hodnota k 30.6.2011

Investice do nemovitostí představuje bytové portfolio v lokalitách Praha – Letňany, Ústí nad Labem, Česká Lípa, Třinec, Slaný, Teplice, Most, Děčín, Liberec, Jablonec nad Nisou, Nové Město pod Smrkem a Litvínov a pozemky v lokalitě Březiněves. Skupina vychází při stanovení reálné hodnoty investic do nemovitostí ze znaleckých posudků vypracovaných společností TACOMA Consulting a.s. a společnosti Studioprojekt s.r.o. v ocenění, které bylo pouţito k 31.12.2011. V období 1.1.2011 – 30.6.2011 došlo k úbytku investic do nemovitostí v důsledku prodeje bytových jednotek v lokalitě Praha – Letňany. Náklady na opravy investic do nemovitostí v období 1.1.2011 – 30.6.2011 byly ve výši 93 165 tis. Kč (v období 1.1.2010 – 30.6.2010 ve výši 17 674 tis. Kč). Skupina vykázala zisk z prodeje investic do nemovitostí za období 1.1.2011 – 30.6.2011 ve výši 715 tis. Kč (v období 1.1.2010 – 30.6.2010 ve výši 5 284 tis. Kč).

21


CPI BYTY Group

Skupina má k 30. červnu 2011 zatíţeny zástavním právem následující investice do nemovitostí:

Společnost

List vlastnictví

Katastrální území

Zástavní věřitel

Česká Lípa

Raiffeisenbank, a.s.

CPI BYTY, a.s.

Český Těšín


CPI BYTY, a.s.

Dolní Líštná


CPI BYTY, a.s.

Karpentná


CPI BYTY, a.s.

Konská


CPI BYTY, a.s.

Lyţbice


CPI BYTY, a.s.

Dolní Ţukov


CPI BYTY, a.s.

Letňany


CPI BYTY, a.s.

Jablonec nad Nisou


CPI BYTY, a.s.

Bynov


CPI BYTY, a.s.

Jetřichovice u Děčína


CPI BYTY, a.s.

Bukov


CPI BYTY, a.s.

Střekov


CPI BYTY, a.s.

Klíše


CPI BYTY, a.s.

Všebořice


CPI BYTY, a.s.

Tuchomyšl


CPI BYTY, a.s.

Svádov


CPI BYTY, a.s.

Předlice


CPI BYTY, a.s.

Neštěmice


CPI BYTY, a.s.

Krásné Březno


CPI BYTY, a.s.

Hrbovice


CPI BYTY, a.s.

Neštědice


CPI BYTY, a.s.

Trmice


CPI BYTY, a.s.

Slaný


CPI BYTY, a.s.

Teplice


CPI BYTY, a.s.

Chlumec u Chabařovic


CPI BYTY, a.s.

Most II


CPI BYTY, a.s.

Liberec


CPI BYTY, a.s.

Hajniště pod Smrkem


CPI BYTY, a.s.

Rochlice u Liberce


CPI BYTY, a.s.

Podmokly


CPI BYTY, a.s.

9853

22


CPI BYTY Group

R4 – Dlouhodobé poskytnuté půjčky

Dlouhodobé poskytnuté půjčky – rozhodující vliv Dlouhodobé poskytnuté půjčky - ostatní Celkem

30.6.2011

31.12.2010

346 443

352 835

8 000

24 779

354 443

377 614

Skupina eviduje k 30. červnu 2011 neuhrazené úroky z dlouhodobých poskytnutých půjček ve výši 64 224 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 63 319 tis. Kč).

R5 – Dluhopisy držené do splatnosti Dluhopisy drţené do splatnosti představují dluhopisy emitované společností Czech Property Investments, a.s. Jedná se o dluhopisy v listinné podobě s označením CPI2021 s pohyblivým úrokovým výnosem (6MPRIBOR + marţe 3,5 % p.a.). Úrokový výnos je splatný pololetně zpětně k 8. únoru a 8. srpnu příslušného roku. Dluhopisy jsou splatné k 8. srpnu 2021. K 30. červnu 2011 Skupina drţela 748 kusů dluhopisů o celkové nominální hodnotě 1 496 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 748 kusů dluhopisů o celkové nominální hodnotě 1 496 000 tis. Kč) a alikvótní úrokový výnosy k těmto dluhopisům činí 29 380 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 29 980 tis. Kč). Veškeré dluhopisy drţené do splatnosti jsou zastaveny ve prospěch Raiffeisenbank, a.s.

R6 – Ostatní dlouhodobá aktiva Ostatní dlouhodobá aktiva představují dlouhodobé pohledávky z titulu postoupení pohledávek a prodeje majetku a k 30. červnu 2011 činí 19 815 tis. Kč (k 31.12.2010: 19 821 tis. Kč). Nominální hodnota dlouhodobých pohledávek činí 23 509 tis. Kč. Rozdíl mezi reálnou a nominální hodnotou je způsoben přepočtením dlouhodobých neúročených pohledávek na současnou hodnotu metodou efektivní úrokové sazby.

R7 – Krátkodobé pohledávky 30.6.2011

31.12.2010

Pohledávky obchodní (pronájem, mandátní odměny)

154 289

290 486

Ostatní pohledávky (zálohy, prodej cenných papírů)

854 691

738 587

1 008 980

1 029 073

-65 379

-65 379

-4 833

-4 833

938 768

958 861

Hrubá výše

Ztráty ze sníţení hodnoty obchodních pohledávek Ztráty ze sníţení hodnoty ostatních pohledávek Čistá výše

23


CPI BYTY Group

R8 – Zásoby 30.6.2011

31.12.2010

358

358

Zboţí - pozemky určené na výstavbu developerských projektů Nedokončená výroba – developerské projekty

10 726

10 726

Hotové výrobky – developerské projekty

-

-

Ostatní

-

-

11 084

11 084

Celkem

V rámci zásob vykazuje Skupina pozemky určené na výstavbu developerských projektů, rozestavěné a dokončené developerské projekty. K 30. červnu 2011 se jedná o projekty Jiţní stráň (společnost Březiněves, a.s.) a nástavby Letňany (společnost BPT Development,a.s.).

R9 – Peníze a peněžní ekvivalenty

Bankovní účty

30.6.2011

31.12.2010

144 995

163 147

3 011

1 717

148 006

164 864

Peníze Celkem

R10 – Úvěry a půjčky 30.6.2011

31.12.2010

298 017

294 590

3 010 865

3 072 723

416

130

3 309 298

3 367 443

174 271

163 160

115

54

174 386

163 214

3 483 684

3 530 657

Dlouhodobá část Dlouhodobé půjčky (pozn. R12) Bankovní úvěry (pozn. R13) Leasing - dlouhodobá část (pozn. R2) Celkem dlouhodobé Krátkodobá část Krátkodobé úvěry (pozn. R14) a půjčky Leasing - krátkodobá část (pozn. R2) Celkem krátkodobé Celkem

24


CPI BYTY Group

R11 – Emitované dluhopisy Vydané dluhopisy

Emise dluhopisů SPOBYT 5,25/13

ks

Nominál ní hodnota dluhopisu

25 000

10 tis. Kč

Splatnost

Úroková sazba

30.6.2011

31.12.2010

30.10.2013

5,25% p.a.

250 000

250 000

-250 000

- 250 000

-

-

-

-

-

-

(30. října 2003)

Vlastní dluhopisy

-25 000

Neuhrazené úroky z dluhopisů

Celkem

-

V důsledku Fúze byly na společnost CPI BYTY, a.s. převedeny dluhopisy emitované společností SPOBYT, a.s. Jedná se o dluhopisy v celkové jmenovité hodnotě 250 000 tis. Kč splatných v roce 2013. Datum emise bylo 30. října 2003. Dluhopisy byly vydány ve dvou tranších v průběhu emisní lhůty jednoho roku od data emise. Dluhopisy byly emitovány v zaknihované podobě (registrované ve Středisku cenných papírů, zkrácený název SPOBYT 5,25/13, ISIN CZ0003501363) ve formě na doručitele. Jmenovitá hodnota kaţdého dluhopisu je 10 tis. Kč. Prospekt dluhopisů a emisní podmínky dluhopisů byly schváleny rozhodnutím Komise pro cenné papíry v ČR ze dne 10. října 2003, č.j. 45/N/900/2003/2, které nabylo právní moci dne 16. října 2003. Dluhopisy byly přijaty k obchodování na veřejném trhu organizovaném společností RM – SYSTÉM, a.s. Výše uvedené dluhopisy byly dne 27. února 2007 odkoupeny přímo emitentem - společností SPOBYT, a.s.. Zároveň byly všechny dluhopisy zastaveny ve prospěch společnosti Raiffeisenbank, a.s. a zároveň došlo k pozastavení výkonu práv emitenta nakládat s dluhopisy.

R12 – Dlouhodobé přijaté půjčky Jistina k 30.6.2011

Neuhrazené úroky k 30.6.2011

Dlouhodobé půjčky – rozhodující vliv

119 024

19 417

115 597

16 466

Dlouhodobé přijaté půjčky – ostatní

178 993

32 542

178 993

27 158

Celkem (Pozn. R12)

298 017

51 959

294 590

43 624

Jistina k Neuhrazené úroky 31.12.2010 k 31.12.2010

R13 – Dlouhodobé bankovní úvěry Jistina k 30.6.2011

Splatno do 1 roku

Splatno od 1 do 5 let

Splatno v následují-cích letech


3 133 177

122 312

1 115 901

1 894 964

Celkem

3 133 177

122 312

1 115 901

1 894 964

Věřitel

25


CPI BYTY Group

Skupina čerpá dlouhodobý bankovní úvěr u společnosti Raiffeisenbank, a.s. K 31. prosinci 2009 čerpaly společnosti CPI BYTY, a.s., SPOBYT, a.s., Byty Česká Lípa, a.s. a BYTY TŘINEC, a.s. u společnosti Raiffeisenbank, a.s. dlouhodobé investiční úvěry, přičemţ tyto úvěry přešly v důsledku Fúze na společnost CPI BYTY jako na nástupnickou společnost. V březnu 2010 byly podepsány mezi společností CPI BYTY a Raiffeisenbank, a.s. dodatky k příslušné zajišťovací dokumentaci. V červnu 2010 byla s Raiffeisenbank, a.s. podepsána nová úvěrová dokumentace, kterou došlo k refinancování veškerých stávajících závazků vůči Raiffeisenbank, a.s. a k navýšení úvěrového rámce. K 31. prosinci 2010 byla z navýšeného úvěrového rámce vyčerpána jistina ve výši 1,5 mld. Kč. V souvislosti s novou úvěrovou dokumentací došlo k zajištění úvěru ve formě zástavního práva k vybraným nemovitostem ve vlastnictví společnosti CPI BYTY (viz Pozn. R3), zástavního práva k pohledávkám z nájemních smluv, zástavního práva k pohledávkám z pojistných smluv, zástavního práva k bankovním účtům, zástavního práva k dluhopisům drţených do splatnosti (viz Pozn. R5) a zástavního práva k emitovaným dluhopisům (viz výše).

R14 – Krátkodobé bankovní úvěry 30.6.2011

31.12.2010

Krátkodobá část dlouhodobých bankovních úvěrů

122 312

119 536

Celkem

122 312

119 536

R15 – Ostatní dlouhodobé závazky Ostatní dlouhodobé závazky k 30. červnu 2011 ve výši 30 000 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 28 015 tis. Kč) představují dlouhodobě přijaté kauce na byty a nebytové prostory.

R16 – Obchodní a ostatní závazky 30.6.2011

31.12.2010

Obchodní závazky – rozhodující vliv

21 171

18 081

Obchodní závazky - ostatní

93 286

77 032

Ostatní závazky - rozhodující vliv

13 481

14 244

Ostatní závazky - ostatní

327 880

325 944

Přijaté zálohy od odběratelů

163 646

274 249

Celkem

619 464

709 550

R17 – Splatné daňové závazky 30.6.2011

31.12.2010

-

8 017

Ostatní daně a poplatky

171

111

Daň z přidané hodnoty

137

227

Daň z mezd

352

69

Celkem

660

8 424

Daň z příjmů

26


CPI BYTY Group

R18 – Ostatní pasiva 30.6.2011

31.12.2010

294

13

Rezervy

16 044

16 044

Celkem

16 338

16 057

Časové rozlišení

3 Doplňující informace k výkazu zisku a ztráty V1 – Tržby 1.1.-30.6.2011

Pronájem nemovitostí

%

tis. Kč

%

219 393

97,86%

171 083

97,42%

-

0,00%

2 661

1,52%

4 807

2,14%

1 873

1,07%

224 200

100,00%

175 617

100,00%

Prodej developerských projektů Ostatní Celkem

1.1.-30.6.2010

tis. Kč

Trţby z pronájmu nemovitostí zahrnují trţby z pronájmu bytů 203 413 tis. Kč (za období 1.1.-30.6.2010: 154 969 tis. Kč), zbývající část 15 971 tis. Kč (období 1.1.-30.6.2010: 16 114 tis. Kč) představují nájmy nebytových prostor a pozemků. Ostatní trţby jsou tvořeny zejména výnosy z titulu ekonomického poradenství, provize a za správu nemovitostí.

V2– Snížení (zrušení snížení) hodnoty aktiv 1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

Sníţení (zrušení sníţení) hodnoty krátkodobých obchodních pohledávek

-

-8 659

Sníţení (zrušení sníţení) hodnoty ostatních pohledávek

-

-1 167

Zrušení sníţení/ sníţení hodnoty ostatních aktiv

-

-

Celkem

-

-9 826

V3 – Osobní náklady Mzdové náklady Sociální a zdravotní pojištění Ostatní sociální náklady Celkem

27

1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

-10 068

-3 547

-3 150

-1 194

-589

-204

-13 807

-4 945


CPI BYTY Group

Průměrný počet zaměstnanců za období 1.1.2011 – 30.6.2011 byl 27 pracovníků (1.1.2010 – 30.6.2010: 27 pracovníků). Členové dozorčích rad a členové představenstev neměli v období 1.1.2011 – 30.6.2011 od společností ve skupině ţádné peněţní ani nepeněţní příjmy.

V4 – Čisté provozní náklady 1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

Mandátní odměny

-7 180

-5 647

Nájemné

-1 024

-855

Reklama

-28

-105

-93 165

-17 674

Právní sluţby

-562

-4 562

Poplatky za telefony

-389

-296

Opravy a udrţování

Poradenství a audit

-676

-511

-3 384

-4 192

Ostatní

-23 834

-24 813

Celkem

-130 242

-58 655

Daň z převodu nemovitostí

Poloţka ostatní představuje zejména spotřebu energií, odpisy pohledávek a odstupné.

V5 – Finanční výnosy Úroky z poskytnutých půjček a úvěrů Úrok z dlouhodobých pohledávek Úrok z nakoupených dluhopisů Úroky - ostatní Ostatní finanční výnosy Celkem

1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

8 589

8 163

-

232

37 083

14 259

329

115

-

10

46 001

22 779

1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

-77 364

-38 443

V6 – Finanční náklady

Úroky z přijatých bankovních úvěrů a půjček Úroky ze závazků z finančního leasingu Ostatní finanční náklady Celkem

Ostatní finanční náklady představují zejména bankovní poplatky.

28

-11

-10

-727

-320

-78 102

-38 773


CPI BYTY Group

V7 – Daně z příjmu 1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

pokračující činnosti

0

23 837

ukončené činnosti

0

0

0

23 837

9 564

4 040

0

0

9 564

4 040

9 564

27 877

Splatná daň

Odložená daň pokračující činnosti ukončené činnosti

Celkem

Odložená daň Pro kalkulaci odloţené daně byla pouţita daňová sazba 19%. Skupina vykazuje k 30. červnu 2011 odloţený daňový závazek ve výši 946 951 tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 956 515 tis. Kč).

Účetní hodnota

Daňová hodnota

Přechodný rozdíl

Přechodný rozdíl, ze Odloţený kterého daňový závazek nevzniká (pohledávka) odloţená daň

Aktiva Nehmotná aktiva

6 801 940

1 229 332

5 572 608

607 170

943 434

Investice do nemovitostí

36 042

33 366

2 676

-

508

Pozemky, budovy a zařízení

19 815

20 402

-587

-

-112

Ostatní dlouhodobá aktiva

-

-

-

-

-

Krátkodobé pohledávky

-

-

-

-

-

Zásoby

-

-

-

-

-

Peníze a peněţní ekvivalenty

-

-

-

-

-

50 536

50 672

-136

Dlouhodobé závazky z leasingů

416

-

-416

-

-79

Krátkodobé závazky z leasingů

115

-

-115

-

-22

1 650

18 746

17 096

-

3 248

6 910 514

1 352 518

5 591 126

607 170

946 951

Časové rozlišení

-26

Závazky

Ostatní pasiva Celkem

Celkové částky odloţeného daňového závazku se skládají z čistých hodnot za jednotlivé skupiny aktiv a pasiv a za jednotlivé společnosti Skupiny. Přechodný rozdíl ve výši 607 170 tis. Kč, u kterého nevzniká odloţená daň z důvodu prvotního uznání aktiva podle IAS 12.22 (c), představuje rozdíl vzniklý z titulu vkladu dlouhodobého majetku v minulých letech. 29


CPI BYTY Group

V8 – Nekontrolní podíly (menšinový podíl na zisku/ztrátě) V poloţce nekontrolních podílů na ztrátě (zisku) z pokračující činnosti je vykázán podíl menšinových akcionářů na ztrátě (zisku) ovládaných společností, ve kterých mateřská společnost CPI BYTY, a.s. nevlastnila přímo nebo nepřímo 100% základního kapitálu.

V8 – Menšinový podíl na zisku/ztrátě 1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

Menšinový podíl na ztrátě (-zisku) společnosti Březiněves, a.s.

-11

-40

Celkem

-11

-40

Částka -11 tis. Kč představuje Menšinový podíl na ztrátě vzniklé v období 1.1.2011 – 30.6.2011 ve společnosti Březiněves, a.s. do okamţiku nabytí nekontrolního podílu mateřskou společnosti CPI BYTY, a.s.

V9 – Zisk (ztráta) z ukončovaných činností Skupina nemá ţádné ukončované činnosti.

V10 - Zisk (ztráta) na akcii Základní kapitál mateřské společnosti je tvořen 20 kusy kmenových listinných akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 100 tis. Kč. Celková výše základního kapitálu Společnosti činí k 30. červnu 2011 2 000 tis. Kč. Zisk (ztráta) na akcii je kalkulován jako podíl čistého zisku (ztráty) za období a průměrného počtu akcií v oběhu. Základní zisk (ztráta) připadající na jednu akcii (BEPS): BEPS = 57 793 tis. Kč / 20 ks akcií = 2 889,65 tis. Kč Jelikoţ Společnost nemá ţádné potenciální kmenové akcie, zředěný zisk (ztráta) na akcii je roven základnímu zisku (ztrátě) na akcii.

30


CPI BYTY Group

4 Segmentové výkaznictví Primární segmenty - oborové Nájemné bydlení

Developerská činnost

úprava fúze

vzájemné vztahy

vzájemné vztahy

2011

2010

2011

2010

Konsolidace celkem

2011

2010

2011

2010

224 191

172 943

9

2 674

-

-

-

224 200

175 617

Změna stavu zásob – dev. projekty

-

-

-

-1 756

-

-

-

-

-1 756

Sníţení/zrušení sníţení hodnoty aktiv

-

-9 826

-

-

-

-

-

-

-9 826

715

5 284

-

-

-

-

-

715

5 284

-13 807

-4 945

-

-

-

-

-

-13 807

-4 945

-58

-32

-489

-514

-

-

-

-547

-546

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-126 921

-52 587

-3 321

-4 495

-

-

-

-130 242

-57 082

84 120

110 837

-3 801

-4 091

-

-

-

80 319

106 746

-26 932

-10 682

-5 169

-5 312

-

-

-

-32 101

-15 994

-

-

-

-

-

-

-

-

-

57 188

100 155

-8 970

-9 403

-

-

-

48 218

90 752

9 567

25 207

-3

2 670

-

-

-

9 564

27 877

66 755

125 362

-8 973

-6 733

-

-

-

57 782

118 629

-

-

- 11

- 40

-

-

-

-11

-40

Čistý zisk z pokračující činnosti

66 755

125 362

-8 962

-6 693

-

-

-

57 793

118 669

ČISTÝ ZISK ZA OBDOBÍ

66 755

125 362

-8 962

-6 693

-

-

-

57 793

118 669

Trţby

Zisk/ztráta z prodeje investic do nemovitostí Mzdové a osobní náklady Odpisy Ztráta (zisk) z přecenění investic do nemovitostí Ostatní provozní náklady Provozní zisk (ztráta) Čistý finanční výsledek Zisk (ztráta) z přidruţených podniků Zisk (ztráta) z pokračující činnosti před zdaněním Daň z příjmu Zisk z pokračující činnosti po zdanění vč. menšinového podílu Nekontrolní podíly

31


CPI BYTY Group

Primární segmenty - oborové

Nájemné bydlení

Developerská činnost

2011

2010

2011

2010

Aktiva celkem

9 911 672

9 999 512

188 238

189 710

Závazky celkem

5 053 173

5 207 768

257 521

249 720

úprava fúze

vzájemné vztahy

vzájemné vztahy

2010

2011

2010

2011

2010

-213 597

-208 270

9 886 313

9 980 952

-213 597

-208 270

5 097 097

5 249 218

Konsolidace celkem

Ostatní informace

Investice zachycené ekvivalenční metodou

-

-

-

-

32

-

-

-

-

-


CPI BYTY Group

5 Podnikové kombinace Společnost CPI BYTY se stala vlastníkem společnosti Březiněves v důsledku fúze se společností SPOBYT (rozhodný den 1.1.2009). Fúze byla zapsána do obchodního rejstříku 1.1.2010.

6 Doplňující informace k výkazu o vlastním kapitálu (K) 6.1

Většinový vlastní kapitál

Základní kapitál

30.6.2011

31.12.2010

Listinné kmenové akcie na majitele ve jmenovité hodnotě 100 tis. Kč (ks)

2 000

2 000

základní kapitál zapsaný

2 000

2 000

Celková hodnota upsaného a splaceného základního kapitálu

2 000

2 000

30.6.2011

31.12.2010

-271

47

2 093 629

2 093 629

1 167

1 167

2 094 525

2 094 843

Kapitálové, rezervní a ostatní fondy

Kapitálové fondy Fondy vytvořené fúzí Rezervní fondy Celkem kapitálové a rezervní fondy

Rezervní fond je tvořen v souladu se Zákonem č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník. Tento fond slouţí pouze ke krytí ztrát společnost. Pohyb v kapitálových fondech byl v důsledku pořízení nekontrolního podílu ve společnosti Březiněves, a.s.. Nerozdělené zisky/ztráty Nerozdělené zisky/ztráty zahrnují nerozdělené zisky/ztráty Skupiny vzniklé v minulých letech a zisk/ztrátu běţného období (včetně společností nově zařazených do Skupiny). Za období 1.1.2011 – 30.6.2011 vykázala skupina čistý zisk ve výši 57 782 tis. Kč. Fondy vytvořené fúzí Z důvodu fúze společnosti CPI BYTY, a.s. se společností Byty Česká Lípa, a.s. a SPOBYT, a.s. byl vytvořen fond ve výši 1 606 684 tis. Kč a fúzí se společností RLRE TELLMER Property s.r.o. byl vytvořen fond ve výši 486 945 tis. Kč.

33


6.2

CPI BYTY Group

Nekontrolní vlastní kapitál

V průběhu období 1.1.2011 – 30.6.2011 pořídila společnost CPI BYTY, a.s. nekontrolní podíl (0,55%) ve společnosti Březiněves, a.s. Od měsíce března 2011 společnost CPI BYTY, a.s. vlastní podíl ve společnosti Březiněves, a.s. ve výši 100%. Skupina jiţ nevykazuje ţádné nekontrolní podíly.

7 Podmíněná aktiva a podmíněné závazky 7.1

Podmíněná aktiva

Skupině není známa existence podmíněných aktiv k 30. červnu 2011.

7.2

Podmíněné závazky

Skupina nemá ţádné jiné podmíněné závazky. Vůči Skupině není veden ţádný soudní spor jehoţ výsledek by mohl významně ovlivnit údaje konsolidované účetní závěrky a skupině není známo, ţe by takovýto spor mohl být vůči ní zahájen.

8 Spřízněné strany, manažerské odměny Za spřízněné strany se povaţují členové orgánů všech společností Skupiny, výkonný management, akcionáři a ostatní nekonsolidované společnosti (menší neţ podstatný vliv).

8.1

Transakce mezi spřízněnými stranami

Pohledávky a závazky Pohledávky z titulu půjček Zůstatek k 30.6.2011

Splatno do 1 roku

Splatno v následujících letech

CPI - Bor, a.s.

3 856

356

3 500

CPI Reality, a.s.

2 072

22

2 050

66 334

985

65 349

5 414

1 317

4 097

324 889

58 442

266 447

5 776

776

5 000

408 341

61 898

346 443

Czech Property Investments, a.s. Druţstvo Land Prague Development Holding, a.s. CPI - Land Development, a.s. Celkem

Dluhopisy držené do splatnosti K 30. červnu 2011 vlastní Společnost dluhopisy emitované společností Czech Property Investments, a.s. v celkové nominální hodnotě 1 496 000 tis. Kč (2010: 1 496 000 tis. Kč) s alikvótním úrokovým výnosem 29 380 tis. Kč (2010: 29 980 tis. Kč).

34


CPI BYTY Group

Obchodní pohledávky 30.6.2011

31.12.2010

-

5

129

129

CPI - Facility, a.s.

-

5

CPI Services, a.s.

-

499

MUXUM, a.s.

-

60

U Svatého Michala, a.s.

-

20

129

718

30.6.2011

31.12.2010

457 155

428 405

374

374

457 529

428 779


Splatno do 1 roku

Splatno v následujících letech

132 400

19 291

113 109

5 820

110

5 710

221

16

205

138 441

19 417

119 024

30.6.2011

31.12.2010


1 085

3 387

CPI Reality, a.s.

8 630

8 652

CPI Services, a.s.

3 834

4 736

Czech Property Investments, a.s.

7 622

1 306

21 171

18 081

30.6.2011

31.12.2010

11 937

11 937

1 544

1 544

-

681

13 481

14 162

Czech Property Investments, a.s. JUDr. Radovan Vítek

Celkem

Ostatní pohledávky Czech Property Investments, a.s. JUDr. Radovan Vítek Celkem

Závazky z titulu půjček

CPI Reality, a.s. Czech Property Investments, a.s. CPI Services, a.s. Celkem

Obchodní závazky

Celkem

Ostatní krátkodobé závazky CPI Reality, a.s. Vyškov Property Development, a.s. Czech Property Investments, a.s. Celkem

35


CPI BYTY Group

Výnosy a náklady Tržby 1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

CPI Services, a.s.

-

47


-

93

Celkem

-

140

1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

22

22

6 967

6 698

Druţstvo Land

124

124

CPI - Bor, a.s.

37

37

37 694

14 877

53

-

44 897

21 758

1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

-10

-838


-1 473

-3 706

CPI Services, a.s.

-

-2 224

-1 483

-6 768

1.1.-30.6.2011

1.1.-30.6.2010

-2 843

-2 843

-5

-

-110

-240

-2 958

-3 083

Výnosové úroky CPI Reality, a.s. Prague Development Holding, a.s.

Czech Property Investments, a.s. CPI - Land Development, a.s. Celkem

Spotřeba materiálu a nákup služeb Czech Property Investments, a.s.

Celkem

Nákladové úroky CPI Reality, a.s. CPI Services, a.s. Czech Property Investments, a.s. Celkem

8.2 Přijaté a poskytnuté záruky Dohoda o vyplňovacím právu směnečném ze dne 16. června 2010 uzavřená mezi společností Raiffeisenbank, a.s. a společností Czech Property Investments, a.s. jako zajištění bankovního úvěru, který byl poskytnut společnosti CPI BYTY.

36


CPI BYTY Group

9 Významné následné události Dne 28. července 2011 byla do obchodního rejstříku zapsána fúze sloučením společnosti Czech Property Investments, a.s. jako nástupnická společnost se společností Prague Development Holding, a.s. a Ústí nad Labem Property Development, a.s. jako zanikající společnosti. Jedinými akcionářem společnosti CPI BYTY se tak stala společnost Czech Property Investments, a.s. V Praze, 31. srpna 2011



37

CPI BYTY, a.s. Pololetní konsolidovaná zpráva za období od do (neauditovaná)

Recommend Documents