CONTENTS. Kata Pengantar 1. Financial Report Anggaran Financial Report 2013 (Audited) 25. Financial Report2014 ( In House) 37

CONTENTS

Kata Pengantar

1

Financial Report 2014

2

Anggaran 2015

21

Financial Report 2013 (Audited)

25

Financial Report2014 ( In House)

37

PENGANTAR

PENGANTAR Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarrakatuh Salam sejahtera buat kita semua Salam Sepakbola, Pertama tama mari kita panjatkan puji syukur kehadirat Allah SWT atas segala rahmat yang diberikan kepada kita semua sehingga dapat bertemu kembali dalam Kongres tahunan PSSI 2015. Dapat kami sampaikan bahwa pada kongres tahunan ini kami pengurus belum dapat menyajikan laporan keuangan teraudit tahun buku 2014. Hal ini dikarenakan waktu pelaksanaan kongres yang jatuh pada awal bulan Januari 2014, sehingga tidak memungkinkan kami untuk menyajikan laporan keuangan teraudit. Adapun laporan yang dapat kami sampaikan pada kongres ini adalah laporan In-house per 31 Desember 2014. Stabilitas Organisasi telah menimbulkan kepercayaan yang baik dari Induk organisasi FIFA, AFC serta mitra Bisnis PSSI. Ini menjadi kunci dari keberhasilan pengelolaan organisasi di tahun 2014, hal tersebut dapat terlihat dari seluruh program kerja PSSI di tahun 2014 dapat berjalan sesuai dengan perencanaannya. Melaui kerja keras dan komitmen dalam rangka menuju tata kelola keuangan organisasi yang baik, maka dapat disampaikan bahwa sejak tahun 2014 sistem pelaporan keuangan di PSSI sudah menggunakan komputerisasi sehingga kecepatan dan akurasi laporan menjadi lebih baik. Penyempurnaan lain yang telah dilakukan dalam rangka tata kelola keuangan yang baik yaitu PSSI telah menyelesaikan Penyusunan Standard Operating Procedure ( SOP ) keuangan bersama dengan konsultan terbaik dunia Deloitte. Implementasi dari SOP tersebut akan dimulai pada awal tahun 2015 ini. Pengawasan atas Implementasi SOP tersebut akan dilakukan oleh Komite Audit Internal PSSI. Dengan demikian, Transparansi dan Akuntabilitas Laporan keuangan PSSI tahun 2015 dapat terwujud sesuai dengan harapan bersama. Akhir kata, saya mengucapkan banyak terima kasih atas amanah dan kepercayaan yang diberikan dalam mengelola keuangan organisasi, saya beserta jajaran staff keuangan di PSSI akan bekerja untuk menjaga amanah tersebut. Wassalamualikum Wahamatullahi Wabarokatuh Salam H. Husni E. Hasibuan, SE, Msi. Bendahara PSSI 1

2

LAPORAN AKTIVITAS

A. OVERVIEW LAPORAN KEUANGAN 2014 I. LAPORAN AKTIVITAS Laporan Aktivitas ini menjadi indikator utama dalam memperoleh gambaran keberhasilan pengurus mencari sumber pendanaan untuk menjalankan roda organisasi selama tahun 2014, sekaligus juga merupakan cerminan dari eksistensi organisasi saat ini. Berdasar Catatan laporan Inhouse total pendapatan tahun 2014 berjumlah Rp. 131,448 Milyar, dimana jumlah tersebut sebesar Rp. 121,834 Milyar merupakan pendapatan yang tidak terikat penggunaannya sedangkan sebesar Rp. 9,6 Milyar yang bersumber dari bantuan FIFA dan AFC penggunaannya terikat.

I.1 PENDAPATAN Persentase pendapatan tahun ini terbesarnya bersumber dari pendapatan Sponsorship yang mencapai Rp. 100,257 Milyar atau sama dengan 76 %, dan pendapatan bersumber dari bantuan sebesar Rp. 24,613 Milyar atau sama dengan 19 %, sisanya sebesar 5 % teridiri dari penerimaan Denda Rp. 1,8 Milyar, penerimaan Tiket pertandingan Rp. 1,820 Milyar dan penerimaan dari lain-lain sebesar Rp. 2,7 Milyar terahir pendapatan non operasional lainnya sebesar Rp. 248 juta. Sponsorhip, yang merupakan penyumbang terbanyak pendapatan tahun ini kontribusi terbesarnya datang dari kegiatan pertandingan Timnasional U-19 baik untuk pertandingan dalam negri maupun luar negri, baru kemudian disusul kegiatan Timnasional Senior & U23. Penerimaan Sponsor tahun ini sendiri belum maksimal karena belum seluruh kewajiban kontrak tahun ini dapat dipenuhi semua kewajibannya. Bantuan, yang mendjadi pendapatan terbesar kedua tahun ini bersumber dari Badan Liga Indonesia , FIFA dan AFC. Khususnya yang bersumber dari FIFA dan AFC tahun ini menjadi catatan tersediri bagi Organisasi PSSI, karena FIFA yang sejak tahun 2012 tidak mengirim bantuan rutin setiap tahunya sebesar USD 250.000 kepada PSSI, tahun ini telah mengirim kembali bantuanya baik bantuan untuk tahun 2014 maupun bantuan yang terhutang sejak tahun 2012 sehingga total tahun ini FIFA mengirim bantuannya sebanya USD 750.000. Begitu juga dengan AFC yang tahun lalu tidak mengirim bantuan tahun ini telah mengirimkan banuannya kembali sebesar USD 100.000. Denda, merupakan penerimaan yang diperoleh atas keputusan badan peradilan PSSI. Walaupun tahun ini jumlahnya Rp. 1,8 Milyar atau hanya sebesar 1 % dari jumlah penerimaan akan tetapi jumlah tersebut peningkatanya sangat besar mencapai 4 kali 3

LAPORAN AKTIVITAS

lebih besar bila dibandingkan dengan jumlah penerimaan atas denda tahun-tahun sebelumnya yang jumlah penerimaanya tidak pernah mencapai lebih dari 0,5 Milyar, hal ini menunjukan sudah terdapat perbaikan sistim administrasi penarikan terhadap denda tersebut. Tiket pertandingan, atas kegiatan Timnasional tahun ini penerimaannya kurang menggembirakan apabila dibanding dengan tahun-tahun sebelumnya, jumlah perolehan dari tiket pertandingan tahun ini hanya sebesar Rp. 1,82 Milyar atau sama dengan 1 % dari total penerimaan. Prestasi Timnasional menjadi salah satu indikator utama dalam naik turunnya penerimaan atas tiket pertandingan ini. Lain-lain, penerimaan tahun ini sebesar Rp. 2,7 Milyar merupakan pencatatan atas pengembalian atau penggantian pembiayaan dari AFF, AFC atau pihak ketiga yang beban pembiayaannya telah dikeluarkan sehingga penerimaan ini merupakan pengurang atas beban biaya. Apabila kita teliti secara keseluruhan pendapatan mulai tahun 2011 sampai sekarang terlihat bahwa di dua tahun terahir terdapat perubahan strukur pendapatan di PSSI yang sebelumnya sebelumnya sumber pendapatan terbesar organisasi berasal dari bantuan kini telah bergeser menjadi kepada penerimaan yang bersumber dari Sponsorship, artinya sudah ada kepercayaan yang timbul dari dunia usaha untuk terlibat secara aktif dalam mensponsori kegiatan-kegiatan yang dilakukan oleh PSSI.

“ Telah terjadi perubahan kepercayaan dunia usaha terhadap PSSI dimana Sponsorship sudah menjadi sumber penerimaan terbesar PSSI.”

4

PENDAPATAN

SPONSOR

(Dalam Jutaan Rupiah)


100,257

131,199

45,857

103,527

85,067 61,979

28,802 16,150

2011

2012

2013

2014

2011

2012

(Dalam Jutaan Rupiah) 1,800,334

321,030

29,955

240,005

146,450 2012

2014

TIKET

DENDA

(Dalam Ribuan Rupiah)

2011

2013

5,989

4,269

1,820 2013

2014

2011

2012

2013

2014

LAIN-LAIN

BANTUAN


(Dalam Jutaan Rupiah) 7,406

38,853

37,041

4,545

28,434 24,613

2,955

2,560

2011

5

2012

2013

2014

2011

2012

2013

2014

LAPORAN AKTIVITAS 2011 LAIN-LAIN 7%

BANTUAN 36%

SPONSOR 28%

TIKET 29%

DENDA 0%

2012

LAIN-LAIN 4%

SPONSOR 26%

BANTUAN 63%

TIKET 7%

DENDA 0%

2013

LAIN-LAIN 5%

BANTUAN 34%

SPONSOR 54% DENDA 0% TIKET 7%

2014

LAIN-LAIN 2%

TIKET 2%

BANTUAN 19%

DENDA 1%

SPONSOR 76%

6

I.2 PENGELUARAN Total beban biaya tahun tahun 2014 berjumlah Rp. 126,775 Milyar dimana sebesar Rp. 117,952 Milyar merupakan pengeluaran tidak terikat sedangkan sebesar Rp. 8,823 Milyar pengeluarannya terikat sesuai dengan ketentuan FIFA dan AFC. Timnasional, Beban terbesar ditahun 2014 ini terserap penggunaannya untuk pembiayaan program Timnasional mulai Timnas Youth sampai dengan Timnas Senior yang mencapai pemaikaian lebih dari 47 %. Adapun penggunaannya meliputi biaya perjalanan tanding baik dalam dan luar Negri, biaya Training Center, Uang saku dan kebutuhan lainnya. Event Match, Biaya penyelenggaraan pertandingan ini menempati biaya terbesar kedua setelah biaya Timnasional dimana pada tahun ini jumlah penggunaan dana untuk kegiatan ini mencapai Rp. Rp. 23,2 Milyar atau sama dengan 18,3 % dari total biaya yang dikeluarkan tahun ini. Adapun pembiayaannya meliputi biaya penyelenggaraan pertandingan pada saat Timnasional Uji coba termasuk biaya terbesar lainnya adalah biaya mendatangkan Tim Lawan. Kompetisi Amatir, biaya kompetisi amatir tahun ini mencapai 4 % dari total pembiayaan tahun ini atau sebesar Rp. 5,037 Milyar. Pembiayaan ini meliputi untuk kegiatan kompetisi Divisi satu, Piala suratin dan Piala Nusantara yang pembiayaannya terbesarnya untuk biaya perangkat pertandingan dan biaya penyelnggaraan pertandingan pada babak-babak menjelang final sampai Final. Development, biaya development tahun ini mencapai 12,3 % dari total pembiayaan atau sama dengan Rp. 15,639 Milyar yang meliputi pebiayaan untuk pengembangan sepakbola seperti kusus-kursus, sepak bola wanita, pembuatan majalah, Gaji

7

LAPORAN AKTIVITAS

direktur tehnis , pengembangan program keanggotaaan termasuk bantuan FAP, Konsultan Management & Hukum dan juga pembiayaan-pembiayaan lainnya. Exco, biaya kebutuhun pembiayaan program exco tahun ini hanya sebesar 1,2% dari total pembiaan atau sama dengan Rp. 1,485 Milyar, yang terbesarnya untuk kegiatan rapat-rapat, meliputi pembiayaan akmodari dan transportasi. Komite-komite, beban biaya program kerja komite-komite tahun ini mencapai jumlah Rp. 1,645 Milyar atau sama dengan 1,3 % dari jumla seluruh biaya tahun ini, dimana biaya terbesar untuk kegiatan program ini adalah rapat-rapat yang meliputi biaya akomodasi dan transportasi. Komisi Peradilan, beban program komisi peradilan tahun ini sebesar Rp. 628 juta atau sama dengan 0,5 % dari total pembiayaan tahun ini, dimana peruntukan pembiayaanya sama dengan komite-komite yaitu untuk rapat-rapat. Renovasi, Biaya ini senilai Rp. 851 juta dimana beban terbesarnya merupakan amanah dari bantuan FIFA sesuai dengan peruntukannya sehingga secara buku tidak dikapitalisir sebagai aktiva tetapi sebagai beban biaya. Kesekjenan, Biaya kesekjenan tahun ini mencapai 4,8 % dari pembiayaan tahun 2014 atau sama dengan Rp. 6,129 Milyar dimana biaya terbesar dari kegiatan kesekjenan ini meliputi kegiatan kongres tahunan, rapat kerja PSSI, perayaan ulang tahun PSSi dan biaya transportasi perjalanan dinas. Beban Umum & Adm, merupakan pembiayaan operasional kantor yang biaya terbesarnya meliputi gaji dan tunjangan, serta biaya-biaya overhead lainnya yang menyangkut kepada jalannya kegiatan kantor seperti sewa kantor, listrik, telephone dll. Pada tahun ini biaya ini mencapai Rp. 12,076 Milyar atau sama dengan 9,5 % dari total pembiayaan.

Terdapat kenaikan Aset Netto Akhir tahun sebesar Rp. 4,672 Milyar. LAPORAN AKTIVITAS

8

LAPORAN AKTIVITAS

TIM NASIONAL

(Dalam Jutaan Rupiah) 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 TIM NASIONAL

2011

2012

2013

2014

38,388

19,256

27,861

60,039

MATCH EVENT

(Dalam Jutaan Rupiah) 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 MATCH EVENT

9

2011

2012

2013

2014

26,037

12,358

17,677

23,241

LAPORAN AKTIVITAS

KOMPETISI AMATIR (Dalam Jutaan Rupiah)

12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 KOMPETISI AMATIR

2011

2012

2013

2014

7,478

5,142

10,109

5,037

FUTSAL

(Dalam Ribuan Rupiah) 1,000,000 900,000 800,000 700,000 600,000 500,000 400,000 300,000 200,000 100,000 FUTSAL

10

2011

2012

2013

2014

315,000

929,745

-

-

LAPORAN AKTIVITAS

DEVELOPMENT (Dalam Jutaan Rupiah) 18,000 16,000 14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 DEVELOPMENT

2011

2012

2013

2014

4,127

6,729

5,559

15,639

EXCO

(Dalam Jutaan Rupiah) 4,000 3,500 3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500 EXCO

11

2011

2012

2013

2014

-

3,423

2,355

1,485

LAPORAN AKTIVITAS

KOMITE (Dalam Ribuan Rupiah) 1,800,000 1,600,000 1,400,000 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 KOMITE

2011

2012

2013

2014

184,518

67,300

562,090

1,645,503

KOMISI PERADILAN (Dalam Ribuan Rupiah) 700,000 600,000 500,000 400,000 300,000 200,000 100,000 KOMISI PERADILAN

12

2011

2012

2013

2014

213,296

224,219

452,675

628,210

LAPORAN AKTIVITAS

KESEKJENAN

(Dalam Jutaan Rupiah) 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 KESEKJENAN

2011

2012

2013

2014

11,396

7,324

6,776

6,129

RESTRUKTURASI (Dalam Jutaan Rupiah)

3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500 RESTRUKTURASI

13

2011

2012

2013

2014

-

-

2,840

-

LAPORAN AKTIVITAS

RENOVASI KANTOR (Dalam Jutaan Rupiah)

2,500 2,000 1,500 1,000 500 RENOVASI KANTOR

2011

2012

2013

2014

-

2,194

760

851

OPERASIONAL KANTOR (Dalam Jutaan Rupiah)

14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 OPERASIONAL KANTOR

14

2011

2012

2013

2014

10,650

11,560

9,427

12,076

LAPORAN POSISI KEUANGAN

II.


Posisi keuangan Organisasi tahun 2014 ini tergambar lebih baik dibanding dengan tahun sebelumnya hal ini dapat dilihat dari adanya peningkatan asset. Total aset tahun 2014 ini naik sebanyak Rp 15,1 Milyar dari Rp 3,3 Milyar pada tahun 2013 menjadi Rp. 18,4 Milyar di tahun 2014. Peningkatan aset ini sendiri terdiri atas aset lancar dari Rp. 2 Milyar pada tahun 2013 menjadi Rp.3,4 Milyar dan Aset tidak lancar sebesar Rp. 13,8 Milyar dari Rp. 1,2 Milyar pada tahun 2013 menjadi Rp. 15 Milyar pada tahun 2014. Peningkatan terbesar datang dari beban renovasi tangguhan berupa pembangunan kantor PSSI di Pintu X-XI Stadion Utama Gelora Bung Karno Senayan Jakarta. Utang, tahun ini turun sebesar Rp. 14,7 Milyar dari Rp. 33,4 Milyar menjadi Rp. 18,7 milyar, penyebab penurunan terbesar dikarenakan adanya offset bantual badan Liga terhadap hutang PSSI. Sedangkan biaya harus dibayar meningkat sebanyak Rp. 10 Milyar dari Rp. 2,4 Milyar menjadi Rp. 12,4 Milyar terjadi karena kondisi cash flow akhir tahun, dan untuk utang atas pendapatan diterima dimuka naik Rp. 15,3 Milyar bila dibanding tahun lalu yang hanya sebesar Rp. 17 Milyar menjadi Rp. 32,2 Milyar, hal ini terjadi karena masih banyaknya kewajiban pertandingan Timnasional baik di Senior dan Youth yang masih belum terlaksana. Aset neto, naik sebesar Rp. 4,672 Milyar yang terjadi dari selisih kenaikan asset neto tidak terikat sebesar Rp. 3,882 Milyar ditambah kenaikan aset netto terikat temporer atas bantuan FIFA.

LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2014 ( dalam jutaan )

Aset Aset lancar    

Kas & setara Kas Piutang lai-lain Biaya dibayar dimuka Pajak dibayar dimuka

Aset tidak Lancar  Aset tetap  Beban renovasi tangguhan

15

18.456

Liabilitas & Aset Bersih

18.456

3.406

Liabilitas jangka pendek

63.471

414 775 854 1.363

Hutang Hutang Pajak Pendapatan diterima dimuka

18.755 12.408 32.308

15.049

Aset Bersih

45.014

1.078

Aset tidak terikat

-46.558

13.971

Aset terikat temporer Aset terikat permanen

790 754

LAPORAN REALISASI ANGGARAN

III. LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN Pencapaian tahun 2014 cukup mengembirakan walau tidak seratus persen target terpenuhi, dimana dari target pendapatan yang ditentukan pada kongres tahun lalu sebesar Rp. 142,660 Milyar tercapai sebesar Rp. 131,448 Milyar, artinya pencapaiannya sebesar 92 %. Sponsorship yang menjadi primadona pendapatan tahun 2014 ini dari total target sebesar Rp.117 milyar tercapai Rp. 100,257 Milyar artinya pencapaian penerimaan ini mencapai 86 %. Penerimaan sponsorship ini datang dari perikatan kontrak PSSI dengan dua station televisi nasional MNC Group & SCTV atas kegiatan timnasional senior di MNC Group dan Timnas Youth di SCTV group. Tahun 2014 ini Timnasional Senior & U23 melakukan pertandingan sebanyak 12 kali dimana 10 pertandingan adalah pemenuhan kewajiban kontrak tahun 2013 sedangkan sisanya 2 pertandingan baru melakukan untuk kewajiban kontrak tahun 2014 dari jumlah kewajiban pertandingan sebanyak 18 kali. Begitu juga dengan Timnasional Youth yang memiliki kewajiban pertandingan sebanyak 48 pertandingan baru dapat menyelesaikan kewajibanya sebanya 27 Pertandingan. Artinya masih terdapat kewajiban kontrak tahun ini yang harus diselesaikan pada tahun yang akan datang. Pendapatan lainnya yang melampaui dari target yang ditetapkan dalam perencanaan anggaran adalah penerimaan denda, dimana realisasi penerimaan ini mencapai 200 % dari target sebesar Rp. 900 juta tercapai Rp1,8 Milyar. Begitu juga dengan pendapatan yang bersumber dari bantuan yang tangretnya hanya Rp.2,6 milyar tercapai Rp. 24,6 milyar artinya penyampaiannya hamper 10 kali lipat dari yang dianggarkan. Terahir penerimaan yang mencapai targetnya adalah penerimaan lainlain yang targeetnya sebesar Rp. 2,1 Milyar tercapai Rp. 2,9 Milyar. Adapun pencapatan yang tidak tercapai perolehannya sesuai target adalah penerimaan atas Infrastruktur, dimana didalam kontrak kerjasama dengan MNC Group PSSI memiliki hak setiap tahun sebesar Rp. 10 milyar selama tiga tahun untuk membangun infrastruktur untuk kegiatan timnasional. Pencairan atas program ini masih belum berjalan sesuai dengan harapan baik dari pembangunan infrstrukturnya itu sendiri maupun terkait dengan administrasi mekanisme pencairannya.

16


PENGELUARAN Total pengeluaran tahun ini tercatat lebih besar dibanding dengan penganggarannya sebesar Rp. 14,4 Milyar atau sama dengan 10 % dari total anggaran. Efesinsi tercatat pada anggaran kegiatan Timnasional, Program exco, Komisi Peradilan dan Operasional Kantor. Pada program Timnasional, Exco dan komisi peradilan efesiensi terjadi karena terdapat pengurangan jumlah kegiatan sedangkan pada program Operasional kantor efesiensi terbesar datang dari pembiayaan gaji dan tunjangan. Efesisnsi masing masing kegiatan tersebu adalah untuk Timnasional mencapai Rp. 14,9 Milya, untuk exco sebesar Rp. 1,6 Milyar dan komisi peradilan sebesar Rp. 1,5 Milyar. Selain terdapat pengeluaran yang kurang dari budgetnya terdapat juga beberapa pengeluaran yang melebihi dari anggarannya yaitu terjadi pada anggaran Event match, kompetisi amatir, Program development, Komite-komite, kesekjenan dan pembangunan infrastruktur. Pada pembiayaan event match pengeluran melebihi anggarannya disebabkan karena pada penganggran biaya event match hanya untuk biaya penyelenggaraan pertandingan saja sedangkan pada kenyataanya bahwa biaya ini juga mencangkup kepada pembiayaan mendatangkan tim lawan baik, untuk transportasi, akomodasi juga biaya match fee dari beberapa lawan tertentu. Over anggaran pada pembiayaan ini mencapai Rp. 17,8 Milyar. Pada pembiayaan program Development juga terdapat over anggaran yang cukup besar yaitu sebesar Rp.8,1 Milyar, kenaikan pebiayaan ini juga disebabkan didalam perjalannya kegiatan terdapat penambahan-penambahan yang sebelumnya tidak masuk dalam perencaaan seperti pembayaran untuk Sepak bola wanita, konsultan hukum atas sengketa kasus di CAS, Konsultan Delloitte penyusunan SOP keuangan & Boosting revenue, program bantuan untuk Asprov, member development dll. Sedangkan pada pembiayaan Infrastruktur over anggran sebesar Rp. 3,7 Milyar terjadi karena pada angka anggaran besarnya infrastruktur ditaruh sesuai dengan perolehan kontrak tahunan dari MNC group sebesar Rp, 10 Milyar, pada realisanya nilai infrastruktur dikeluarkan sesuai dengan kontrak dilapangan atas pekerjaan pembuatan kantor.

Sedangkan untuk pembiayaan komite-komite dan biaya kesekjenan pembengkakan biayanya terjadi kerena adanya penambahan jumlah kegiatan yang jumlah kenaikannya masing-masing untuk program kesekjenen sebesar Rp. 613 Juta, untuk Komisi-komisi sebesar Rp. 612 juta.

17


ANGGARAN PENDAPATAN 2014 (Dalam Jutaan Rupiah)

144,000 142,000 140,000 138,000 136,000 134,000 132,000 130,000 128,000 126,000 124,000

ANGGARAN

REALISASI

142,660

131,448

2014


120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 ANGGARAN

SPONSOR 117,000

DENDA 900

TIKET 10,000

BANTUAN 2,660

INFRA 10,000

LAIN-LAIN 2,100

REALISASI

100,257

1,800

1,820

24,613

-

2,955

ANGGARAN

18

REALISASI



120,000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 ANGGARAN

SPONSOR 117,000

DENDA 900

TIKET 10,000

BANTUAN 2,660

INFRA 10,000

LAIN-LAIN 2,100

REALISASI

100,257

1,800

1,820

24,613

-

2,955

ANGGARAN

REALISASI

ANGGARAN BIAYA 2014 (Dalam Jutaan Rupiah)

160,000 155,000 150,000 145,000 140,000 135,000 130,000 2014

19

ANGGARAN 142,197

REALISASI 156,605



80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 TIMNAS ANGGARAN REALISASI

75,000 60,039

Match Event 5,400 23,241

Amatir

Futsal

4,000 5,037

1,000 -

Develop ment 7,500 15,639

Exco

Komite

3,114 1,485

1,033 1,645

ANGGARAN REALISASI


16,000 14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 0

20

Peradilan

Kesekjen an

Infrastru ktur

Operasio nal

Pemb. Utang

Pajak Sponsor

Renovasi

Lain-lain

ANGGARAN

2,137

5,516

10,000

13,657

11,500

2,340

0

0

REALISASI

628

6,129

13,732

12,076

14,733

1,363

851

0

ANGGARAN REALISASI

21

ANGGARAN 2015

ANGGARAN 2015

22

ANGGARAN PENDAPATAN - BIAYA

ANGGARAN TAHUN 2015 Anggaran sebagai dasar pengelolaan keuangan organisasi untuk tahun 2015 ini menganut kepada kebijakan Penerimaan menjadi dasar pijakan bagi pembiayaan program kegiatan, artinya bahwa biaya yang dkeluarkan untuk menyelenggarakan program kerja tahun 2015 dapat fleksible jumlahnya mengikuti kemampuan jumlah penerimaan. Tahun ini PSSI menganggarkan Penerimaan sejumlah Rp. 119,072 Milyar, angka ini lebih kecil bila dibandingkan dengan estimasi penerimaan tahun lalu hal ini terjadi seiring dengan kegiatan Pertandingan Resmi Timnasional di kalender FIFA maupun AFC lebih sedikit disbanding dengan kegiatan tahun lalu. Sedangkan total pembiayaan untuk tahun ini berjumlah Rp. 118,915 Milyar, jumlah tersebut juga jauh lebih kecil dari perencanaan pembiayaan tahun lalu yang mencapai Rp. 142 Milyar. Diharapkan dengan tidak ada banyanyaknya perubahan kegiatan didalam perjalanan kedepan maka apa yang sudah terencana baik di penerimaan dan pengeluaran dapat terealisir dengan baik. Adapun anggaran untuk tahun 2015 adalah sebagai berikut :

ANGGARAN

23

( Dalam Jutaan)

I. PENERIMAAN

Rp. 119.072,-

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Rp. 82.9997,Rp. 13.200,Rp. 875,Rp. 500,Rp. 1.500,Rp. 20.000,-

Sponsorship Bantuan Denda Iuran Anggota Tiket Pertandingan Kontribusi & Lain-lain

II. PENGELUARAN

Rp. 118.915,-

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.

Program Timnasional Program Event Match Program football Development Program Member Development Program Kompetisi Amatir Program Pembangunan Infrastruktur Program Pengembangan IT Program Kegiatan Exco Program Kegiatan Komite-komite Program Kegiatan Komisi Peradilan Program Adm & Manajement (Sekjen) Program Adm & Umum ( Operasional)

25.918,25.000,10.200,8. 243,9.537,5.306,3.072,2.908,392,922,13.460,13.957,-

ANGGARAN PENDAPATAN - BIAYA


90,000 80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 PENDAPATAN

SPONSOR

DENDA

82,997

875

IURAN ANGGOTA 500

TIKET

BANTUAN

LAIN-LAIN

1,500

13,200

20,000


25,918

25,000

13,957

13,460 9,536

8,242

10,200 5,306

24

Operasional

Infra

Komisi Peradilan

IT

922

3,072

Kesekjenan

392

Komite

Exco

Football Developtment

Member Developtment

Amatir

Match Event

TIMNAS

2,908

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

PERSATUAN SEPAKBOLA SELURUH INDONESIA

FOOTBALL ASSOCIATION OF INDONESIA


STATEMENT OF FINANCIAL POSITION

31 DESEMBER 2014 DAN 2013

DECEMBER 31, 2014 AND 2013.

ASET

ASSETS 31 Desember 2014

31 Desember 2013

Inhouse

Audited

ASET LANCAR

CURRENT ASSETS

Kas dan setara kas

413,589,810

2,010,410,004

Cash and Equivalents

Piutang lain-lain

775,500,000

70,000,000

Other Receivables

Biaya Dibayar Dimuka

853,885,486

-

Others Prepaid

Pajak Dibayar Dimuka

1,363,455,000

-

Prepaid Tax

Total Aset Lancar

3,406,430,296

2,080,410,004

1,078,351,188

1,018,349,638

Fixed Assets

Beban renovasi tangguhan

13,971,384,411

238,605,834

Deffered charges on Renovation

Total Aset Tidak Lancar

15,049,735,599

1,256,955,472

18,456,165,895

3,337,365,476

ASET TIDAK LANCAR Aset tetap

TOTAL ASET

38

Total Current Assets

NON CURRENT TAX ASSETS

Total Fixed Assets

TOTAL ASSETS







LIABILITAS DAN ASET BERSIH

LIABILITIES AND NET ASSETS 31 Desember 2014

31 Desember 2013

Inhouse

Audited

LIABILITAS JANGKA PENDEK

SHORT TERM LIABILITIES

Hutang

18,754,883,598

33,488,881,315

Payable

Biaya masih harus dibayar

12,407,823,373

2,443,376,540

Accrued Expenses

Hutang pajak

42,393,265

Taxes Payable

Pendapatan diterima di muka

32,308,333,334

-

17,050,000,000

Unearned Revenue

Total Liabilitas Jangka Pendek

63,471,040,305

53,024,651,120

Total Short Term Liabilities

(46,558,739,150)

(50,441,085,644)

ASET BERSIH Tidak Terikat

NET ASSETS

Terikat Temporer

790,064,740

Terikat Permanen

753,800,000

Total Aset Neto

TOTAL LIABILITAS DAN ASET NETO

39

753,800,000

(45,014,874,410)

(49,687,285,644)

18,456,165,895

3,337,365,476

Unrestricted Temporarily Restricted Permanently Restricted Total Net Assets

TOTAL LIABILITIES AND NET ASSETS



LAPORAN AKTIVITAS

STATEMENT OF ACTIVITIES

Untuk Tahun yang berakhir pada 31 Desember 2014 dan 2013

For the year ended December 31, 2014 and 2013.

31 Desember 2014

31 Desember 2013

Inhouse

Audited

PERUBAHAN ASET NETO TIDAK TERIKAT Pendapatan tidak terikat

CHANGES IN UNRESTRICTED NET ASSETS 121,585,642,992

84,455,806,422

Unrestricted revenue

Penghasilan (beban) lain-lain

248,993,496

611,213,199

Other income (charges)

Beban pengembangan operasi

(106,327,035,858)

(74,954,794,789)

Organization development expenses

Beban umum dan administrasi

(11,625,254,136)

(9,427,101,901)

General and administration expenses

3,882,346,494

685,122,931

(Decrease) in Unrestricted Net Assets

Kenaikan Aset Neto Tidak Terikat

PERUBAHAN ASET NETO TERIKAT TEMPORER

CHANGES IN TEMPORARILY RESTRICTED NET ASSETS

Pendapatan Terikat Temporer FIFA

8,422,638,000

-

Temporarily Restricted Revenue from FIFA

Pendapatan Terikat Temporer AFC

1,190,899,612

-

Temporarily Restricted Revenue from AFC

Total Pendapatan Terikat

9,613,537,612

-

Total Temporarily restricted Revenues

Beban pengembangan operasi

Organization development expenses (3,868,849,612)

-

Youth Football

(548,910,260)

-

Womens Football

Kegiatan Pelatihan dan Kursus

(565,345,000)

-

Technical Development

Kegiatan di bidang Perwasitan

(1,785,300,000)

-

Refereing

Futsal dan Sepakbola Pantai

(964,062,000)

-

Futsal and beach Soccer

Biaya Operasional dan Administrasi

(440,374,000)

-

Planning & Administration

Biaya Renovasi Kantor

(639,363,538)

-

Infrastructure

(11,268,462)

-

Kegiatan Sepakbola Usia Muda Kegiatan Sepakbola Wanita

Biaya Administrasi Lainnya Total Biaya Pengembangan Operasi Kenaikan Aset Neto Terikat Temporer ASET NETO AKHIR TAHUN

40

(8,823,472,872)

-

Other Total Organization development expenses

790,064,740

-

Increase in Temporarily Restricted Net Assets

4,672,411,234

685,122,931

NET ASSETS END OF YEAR



LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO

STATEMENT OF ACTIVITIES


For the year ended December 31, 2014 and 2013.

Tidak Terikat ASET NETO PER 31 DESEMBER 2013 (Penurunan) Kenaikan Aset Neto

Terikat Temporer

(54,685,079,397) 4,243,993,753

Terikat Permanen

ASET NETO

646,537,072

4,253,800,000

(646,537,072)

(3,500,000,000)

(49,784,742,325) 97,456,681

BALANCE AS OF JANUARY 1, 2013 Other income (charges) General and administration expenses

ASET NETO PER 31 DESEMBER 2013 (Penurunan) Kenaikan Aset Neto (Penurunan) Kenaikan Aset Neto Terikat Temporer

(50,441,085,644) 3,882,346,494 -

790,064,740

753,800,000

(49,687,285,644)

(Decrease) in Unrestricted Net Assets

-

3,882,346,494

Increase Net Assets

-

790,064,740

Net assets Temporarily ended restriction

yg berakhir Pembatasannya (Penurunan) Kenaikan Aset Neto Terikat Permanen

-

-

-

-

Net asset permanently restriction

yg berakhir Pembatasannya ASET NETO PER 31 DESEMBER 2014

41

(46,558,739,150)

790,064,740

753,800,000

(45,014,874,410)

BALANCE AS OF DESEMBER 31, 2014



LAPORAN ARUS KAS

CASHFLOW STATEMENT


For the year ended December 31, 2014 and 2013

31 Desember 2014

31 Desember 2013

Inhouse

Audited

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

CASHFLOW FROM OPERATING ACTIVITIES

Rekonsiliasi perubahan dam aset neto menjadi

Reconciliayion of changes in net assets for

kas neto yang digunakan untuk aktivitas operasi : Perubahan dalam aset bersih

net cash to operation activities 4,672,411,234

685,122,931

Perubahan neto dalam aset dan liabilitas operasi : Kenaikan Piutang berelasi

(705,500,000)

Kenaikan biaya dibayar dimuka

(853,885,486)

Kenaikan pajak dibayar dimuka

(1,363,455,000)

(587,666,250)

(14,733,997,717)

(17,975,974,313)

Penurunan Hutang

Changes in net assets Changes in working Capital

(70,000,000) -

Increase in due related parties Increase in due prepaid Increase in due income tax prepaid Decrease in payable

1,675,504,010

Penurunan Hutang Pajak

9,964,446,833 (42,393,265)

42,393,265

Decrease in tax payable

Kenaikan Pendapatan dimuka

15,258,333,334

17,050,000,000

Increase in unearned revenue

-

405,278,849

Depreciation of fixed assets

Kenaikan Biaya yang masih dibayar

Penyusutan aktiva tetap Arus kas neto diperoleh dari aktivitas operasi

12,195,959,933

1,224,658,492

(60,001,550)

(550,440,800)

ARUS KAS UNTUK INVESTASI Perolehan Aktiva

Net cashflow used in investing activities

CASHFLOW FROM INVESTING ACTIVITIES

Aktiva dalam pembangunan

(13,732,778,577)

Arus kas untuk investasi

(13,792,780,127)

(550,440,800)

(1,596,820,194)

674,217,692

KENAIKAN (PENURUNAN ) NETO KAS DAN SETARA KAS

Increase in accrued expenses

-

Purchased of fixed assets Renovation on building Net cashflow used in investing activities CASH AND CASH EQUIVALENT AT BEGINNING OF YEAR

KAS DAN SETAR KAS AWAL TAHUN

2,010,410,004

1,336,192,312

413,589,810

2,010,410,004

CASH AND CASH EQUIVALENT KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

42

AT END OF YEAR





Per 31 Desember 2014 dan 2013


PENDAPATAN

Unrestricted Revenue 31 Desember 2014

31 Desember 2013

Inhouse

Audited

SPONSOR

SPONSOR

PT.MNC Tbk

27,416,666,666

36,585,000,000

PT.MNC Tbk

PT.Surya Cipta Televisi

56,475,000,000

8,000,000,000

PT.Surya Cipta Televisi

Nine Sport

12,760,000,000

1,000,000,000

Nine Sport

-

272,445,500

World Sports Group

World Sports Group Sponsor Lainnya Total Sponsor

3,605,892,000

-

100,257,558,666

45,857,445,500

DONASI FIFA/AFC Badan Liga Sepakbola Indonesia

Others Total Sponsors Donation

9,613,537,612

362,465,600

FIFA/AFC

15,000,000,000

23,000,000,000

Football League Board of Indonesia

Bantuan

-

2,238,851,516

Grant

AFF

-

1,648,111,070

AFF

KONI

-

1,000,000,000

Indonesian National Sports Committee

185,000,000

PT.Freeport

PT.Freeport Total Donation

24,613,537,612

28,434,428,186

Tiket Pertandingan

1,820,844,000

5,989,938,465

Tickets

Denda Komdis

1,800,334,569

240,005,000

Fines Disciplinary Committee

Lain - lain

2,706,905,757

3,933,989,271

Others

131,199,180,604

84,455,806,422

TOTAL PENDAPATAN

PENGHASILAN (BEBAN) LAIN - LAIN TIDAK TERIKAT

TOTAL REVENUE

Unrestricted Other Income (Charges)

31 Desember 2014 Pendapatan Bunga

Total Donation

31 Desember 2013

73,403,236

51,576,871

Interest Income

Laba / Rugi Selisih Kurs

263,954,024

225,798,802

Beban Administrasi Bank

(88,363,764)

(15,069,116)

Bank charges

(8,445,968)

Tax expenses

Beban Pajak Giro

-

Lain - Lain

-

357,352,610

248,993,496

611,213,199

TOTAL PENDAPATAN (BEBAN) LAIN - LAIN

43

Gain or Loss foreifn exchange rate

Others Total Other Income (Charges)







BEBAN PENGEMBANGAN OPERASI

Organizational Development Expenses 31 Desember 2014

31 Desember 2013

Inhouse

Audited

Biaya Tim Nasional Senior

19,867,358,410

23,448,610,492

Senior National Team

Biaya Tim Nasional U-23

7,020,601,761

3,240,643,000

U-23 National Team

Biaya Tim Nasional U-19

24,791,312,950

679,142,911

U-19 National Team

Biaya Tim Nasional Usia Muda

4,240,363,665

485,417,300

Tender Age National Team

Biaya Tim Nasional Futsal

1,991,590,185

5,000,000

Program Badan Tim Nasional

Biaya Tim Nasional Sepakbola Pantai Biaya Overhead Tim Nasional

Division of National Team Program

443,317,900 1,685,088,856

Futsal National Team -

2,400,000

Overhead od Division of National Team

Program Acara Pertandingan Biaya Pra Piala Asia Timnas Senior

Beach Soccer National Team Event Match Program

400,750,000

Pre Asian Cup (Senior Team)

AFC Cup 2015 (Tim Senior)

-

3,744,765,234

AFC Cup 2015 (Senior Team)

MNC Cup 2013

-

3,959,105,440

MNC Cup 2013

AFF U-19

-

3,105,854,149

AFF U-19

ISG 2013

-

2,221,614,170

ISG 2013

AFC U-19 Qualifikasi

-

1,317,593,329

AFC U-19 Qualification

Biaya Friendly Match

22,840,541,410

3,328,915,885

Badan Liga Amatir Indonesia Overhead Piala Nusantara Pengembangan dan Strategis Kongres Tahunan Renovasi Kantor

4,568,126,200 -

Rapat Exco Restrukturisasi Kantor

10,008,654,000

Amateur

100,718,921

Overhead

661,000,000

-

Nusantara Cup Development and Strategic

4,262,890,696

3,826,120,000

Annuanl Congress

851,363,538

2,840,042,583

Office Renovation

2,667,173,855

Extraordinary Congress

15,639,997,726

Kongres Luar Biasa Kunjungan Dinas Exco

-

5,559,574,527

1,122,889,727

1,530,653,160

362,365,432

824,349,062

Exco Meeting

760,366,240

Office Restructuring Disciplinary Committee

-

Komisi Disiplin

474,080,303

417,275,635

Komisi Banding

154,130,100

35,400,000

Komite Keuangan Komite Kompetisi

Friendly Match Indonesian Amateur Football League

66,348,463 451,249,440

Komite Hukum

9,762,000

Komite Audit

3,500,000

Komite Wasit

588,774,856

3,750,000 149,484,250

Official visit Exco

Appeal Committee Finance Commiittee Competition Committee Legal Committee Audit Committee

408,856,678

Refree Committee

Komite Sepakbola Wanita

95,224,800

Women's Football Committee

Komite Teknis dan Pengembangan

30,307,800

Technic and Development Committee

Komite Media

70,250,000

Media Committee

Komite Medis

153,760,400

Medic Committee

Komite Status Pemain

31,342,000

Player Status Committee

Komite Pengembangan Usia Muda

40,280,400

Youth Development Committee

Komite Fairplay

13,639,300

Fairplay Committee

Komite Sepakbola Komite Studi Strategis Komite Keamanan

1,750,000

Football Committee

28,863,900

Strategic Studies Committee

9,500,000

Komite Futsal

42,250,000

Komite Marketing

8,700,000

Security Committee Futsal Committee Marketing Committee

HUT PSSI

526,053,630

67,151,232

PSSI Anniversary

Kunjungan Dinas Kesekjenan

526,856,020

216,162,736

Secretary General Official visit

Departemen Integritas

153,954,000

Integrity Department

Raker PSSI Total Biaya Pengembangan dan Operasi

468,730,000

PSSI Annual Meeting

44

114,698,865,868 -

74,954,794,789

Total Organizational Development Expenses







BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM

General and Administration Expenses 31 Desember 2014

31 Desember 2013

Inhouse

Audited

Gaji

9,349,509,950

6,472,213,304

Sewa

844,200,836

784,797,910

Rent

Konsultan dan Profesional

465,680,000

410,500,000

Profesional Fee

262,890,274

Amortization

91,160,755

204,046,727

Tax Expenses

102,444,737

181,686,485

Amortisasi Beban Pajak Rapat Komunikasi

62,902,110

Listrik dan air

72,316,377

Penyusutan Rumah Tangga

173,986,746

Salary and Allowance

Meeting Communication

152,063,112

Electricity and Water

142,388,575

Depreciation

246,788,345

142,059,024

Household

64,530,675

128,943,963

Office Equipment

Kebersihan

75,000

105,600,000

Cleaning Expenses

Sumbangan

94,925,000

70,450,000

Donation

Perawatan dan pemeliharaan

95,151,967

50,312,800

Repair and Maintenance Transportation

Perlengkapan Kantor

Transportasi

117,949,291

43,128,761

Seragam

41,150,000

21,000,000

Uniform

Pengiriman dan Ekspedisi

54,352,895

19,986,196

Delivery and Expedition

Rekreasi

164,998,750

10,000,000

Fotocopy

19,538,160

Fotocopy

139,673,750

Internet

Internet Olahraga Cetakan Total Beban Administrasi dan Umum

45

500,000

Tour

Sports

49,048,000

51,048,024

12,076,896,598

9,427,101,901

Printing Total General andAdministration Expenses

CONTENTS. Kata Pengantar 1. Financial Report Anggaran Financial Report 2013 (Audited) 25. Financial Report2014 ( In House) 37

Recommend Documents