ADMINISTRATIE EN COMPUTERBOEKHOUDEN
COMPUTERBOEKHOUDEN MET ACCOUNTVIEW voor havo/vwo en roc-administratief P.H. Pietersen K.P. Pietersen 1e druk ISBN 978 90 6355 141 4
NEDERLANDS ONDERWIJS INSTITUUT BV BAARN
© Copyright: NOI - Baarn Niets uit deze uitgave mag worden overgenomen, verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt door middel van druk, fotokopie, microfilm, database, computerbestand, internet of op welke andere wijze dan ook, zonder voorafgaande schriftelijke toestemming van het NOI te Baarn.
Omslagontwerp: Ronald Meij
WOORD VOORAF Het boek 'Computerboekhouden met AccountView' is bestemd voor leerlingen van havo/vwo met het keuzevak Management & Organisatie, waarbij in plaats van een 'droogzwemmende' behandeling van het computerboekhouden de voorkeur wordt gegeven aan het praktisch werken met het softwarepakket. (In dat geval wordt de theoretische behandeling uit beide laatste afdelingen van 'Elementair boekhouden voor havo/vwo' overgeslagen.) Tevens is het boek geschikt voor deelnemers aan administratief/economische richtingen van ROC's en voor cursisten die in de praktijk gaan werken met het financiële pakket AccountView. De methode is gericht op de praktijk van het mkb. In afdeling 1 van dit boek worden inleidende begrippen van het computerboekhouden behandeld en wordt uitleg gegeven over de werking van het softwarepakket. Afdeling 2 is opgezet als een geprogrammeerde instructie met AccountView en kan desgewenst grotendeels (thuis) als zelfstudie worden verwerkt. In deze afdeling wordt gewerkt met 'echte' boekingsstukken. Als vooropleiding is enige kennis van het dubbel boekhouden vereist. Daarvoor heeft het NOI een aantal uitgaven: - voor havo/vwo, vakgebied M&O: 'Elementair boekhouden voor havo/vwo'; - voor roc's: 'Boekhouden in de praktijk 1' (BKB) of 'Administratie voor het mkb'; - voor zelfstudiecursisten: 'Modern boekhouden' of 'Administratie voor het mkb'. Voor inhoudelijke informatie, isb-nummers en prijzen verwijzen we naar www.noi.nl.
Examen Elementair boekhouden Dit boek vormt geen onderdeel van het examenprogramma M&O voor havo/vwo. Maar het is wel een praktische voorbereiding op het buitenschoolse examen Elementair boekhouden van de Nederlandse Associatie voor Praktijkexamens. Bovendien is het een goede basis voor het wat uitgebreidere examen Basiskennis boekhouden (BKB). Software Het bij dit boek benodigde softwarepakket AccountView wordt aan scholen/cursussen kosteloos ter beschikking gesteld. Via het NOI kan deze software worden besteld, samen met een aanvullende cd-rom met de bijbehorende lesadministraties en modelexamens (één set kosteloos per school/cursus). Kijk voor meer informatie op www.noi.nl bij de knop [Computerboekhouden]. Voor zelfstudiecursisten, of voor huiswerkdoeleinden, kunnen beide cd-roms desgewenst worden besteld via de webwinkel van het NOI. Deze kosten ca. 4,50 per stuk. Voor uw ervaringen en suggesties houden wij ons van harte aanbevolen. Ons adres is: NOI bv, Antwoordnummer 58, 3740 VB BAARN telefoon 035-5416743, fax 035-5417341, e-mail
[email protected] NOI
INHOUD afdeling
1
hoofdstuk
paragraaf
BEGRIPPEN BIJ COMPUTERBOEKHOUDEN GEGEVENS EN BESTANDEN PC en extern geheugen 2 Bestanden 3 Stambestanden en tijdelijke bestanden 4 Vragen
11
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
blz. 10 10 10 11 12
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
GROOTBOEK EN SUBADMINISTRATIES Grootboekoverzichten 2 Subadministratie-overzichten 3 Vragen
21
. . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
BTW-CODES EN DAGBOEKEN BTW-codes 2 Dagboekprogramma's 3 Vragen
31
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
22 22 22 24
PERIODEAFSLUITING, VERWERKINGSVERSLAG EN KOLOMMENBALANS 1 Periodeafsluiting 2 Proef-/saldibalans en V+W-rekening/eindbalans 3 Vragen
26 26 27 30
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2
18 18 19 20
JOURNAALPOST, INVOERVERSLAG EN JOURNAAL Journaalpost en journaalregels 2 Invoerverslag en verwerkingsverslag 3 Vragen
41 5
14 14 14 16
PRACTICUM COMPUTERBOEKHOUDEN MET ACCOUNTVIEW
INLEIDING COMPUTERBOEKHOUDEN Korte herhaling dubbel boekhouden 2 Voordelen automatisering administratie 3 Vragen
11
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
21 2 3 4 5
INLEIDING ACCOUNTVIEW Menuopbouw AccountView Bespreking menupunten Werkbalk Opties kiezen Vragen
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
32 32 34 35 37 37 38 41 42 42
2
2 3 4 5
STARTPROCEDURE ACCOUNTVIEW, STAAL LES 1 Installeren AccountView starten Werken met de menu's Administraties terugzetten Vragen
1 2 3 4 5
BOEKHOUDING CONSTRUCTIEBEDRIJF STAAL, STAAL LES 1 (2e keer) Kennismaking met het bedrijf Bedrijfsgegevens en grootboek per 20 december De subadministraties per 20 december Vensterniveaus Vragen
1 2 3 4
DAGBOEKEN, VERKOOPFACTUREN EN INVOERVERSLAG, STAAL LES 1 (3e keer) Dagboeken, grootboekkoppeling, BTW-codes Verkoopfacturen en verkoopboek Invoerverslag en journaal Vragen
1 2 3 4
VERKOOPFACTUREN, PAKBONNEN EN JOURNAAL, STAAL LES 1 (4e keer) Een nieuwe debiteur Een run verkoopfacturen Pakbonnen via het voorraadboek Vragen
31
4
. .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5
6
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
71 2 3 4 5 6 7 8 9 10
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
INKOOPFACTUREN EN JOURNAAL, STAAL LES 2 Inkoopfacturen en inkoopcreditfacturen Journaal Informatie journaalregels Inzoomen Snelselectie Zoeken Rapport journaalposten Crediteuren- en grootboekrekeningen Directe verwerking met 'voorlopige' posten Vragen
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
KAS- EN BANKSTUKKEN, STAAL LES 3 Kasstukken 2 Bankafschriften 3 Vragen
81
. .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
43 43 43 45 47 50 51 51 52 57 60 62 63 63 66 71 73 74 74 76 81 85 87 89 93 95 95 96 98 99 100 101 102 104 106 109 115
2
9
STAMBESTANDEN, HELP EN CORRECTIEBOEKINGEN, STAAL LES 4 117 Onderhoud stambestanden 117 De online helpfunctie (F1) 120 Correctieboekingen 121 Vragen 126 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1 2 3 4
10
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
OVERZICHTEN PRINTEN EN RAPPORTEREN, STAAL LES 5 Printen en rapporteren grootboekoverzichten Printen als pdf-bestand (verplicht op het BKB-examen) Selecties Printen/rapporteren debiteuren-/crediteurenoverzichten
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1 2
. . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
131 132
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
135
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
3 4
11
DIVERSENSTUKKEN, BACK-UP EN PERIODEAFSLUITING, STAAL LES 5 (2e keer) Diversenstukken december Diversenstukken boeken Schermvoorbeelden opvragen en rapporten printen Back-up Periodeafsluiting Vragen Samenvatting ingave +/- en sneltoetsen
. . . .
1 2 3 4 5 6 7
TREFWOORDENREGISTER
127 127
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
...............................................................
139 139 141 142 145 147 149 150
153
