Comfort Thuis-lening De ideale oplossing om uw onroerende dromen waar te maken. In deze folder, alles over de fiscale voordelen en de renovatiepremies die u kunt genieten.
U droomt ervan uw woning nog aangenamer te maken. Bijvoorbeeld door ze uit te breiden met een veranda of door het terras of de tuin opnieuw aan te leggen. Of door een nieuwe uitgeruste keuken te installeren. Maar misschien hebt u andere prioriteiten zoals het dak vernieuwen of de verwarmingsinstallatie vervangen ? Of misschien droomt u van een lapje bouwgrond ?
Voor uw renovatie- of inrichtingsplannen of voor de aankoop van een onroerend goed, een oplossing : de Comfort Thuis-lening. Ze is vaak voordeliger dan een woonkrediet. De Comfort Thuis-lening, Lening op afbetaling onderworpen aan de Wet op het Consumentenkrediet, biedt immers de volgende voordelen :
2
■
Geen extra kosten Er is geen hypothecaire inschrijving voor een lening op afbetaling, zo vermijdt u de kosten voor de hypothecaire akte en de notariskosten.
■
Uw budget blijft steeds in evenwicht Dankzij de vaste maandelijkse afbetalingen gedurende de hele looptijd van uw lening, houdt u uw budget permanent onder controle, zonder risico op onaangename verrassingen.
■
Lichtere maandelijkse afbetalingen Voor een krediet vanaf 2.500 euro en mogelijk zelfs tot een bedrag van 50.000 euro is de Comfort thuis-lening de voordeligste financiële oplossing. U kunt hierbij de terugbetaling van uw lening spreiden over een duur die kan gaan tot 120 maanden.
■
Het geleende bedrag is snel beschikbaar Dankzij de eenvoudige en beperkte formaliteiten, er komt immers geen notaris aan te pas, wordt uw Comfort Thuis-lening u in een heel korte termijn toegekend. Zodra uw aanvraag is aanvaard en u een officiële bestelbon, een kostenraming of een factuur voorlegt, kunt u over uw geld beschikken.
■
Fiscale voordelen De federale regering geeft u ook een duwtje in de rug. Ze kent u immers fiscale voordelen toe waardoor u de in het kader van de Comfort Thuis-lening betaalde intresten fiscaal kunt aftrekken.
Comfort Thuis-lening De oplossing om uw renovatieplannen waar te maken
Deze brochure schetst de grote lijnen van alle premies en incentives die worden toegekend door de federale, regionale of gemeentelijke instanties. Voor meer gedetailleerde informatie kunt u terecht op de internetsites van de verschillende instanties die wij vermelden. Wij wijzen erop dat er voor elke premie een specifieke aanvraagprocedure is die in bepaalde gevallen lang op voorhand moet worden ingediend. Wij verwijzen ook naar de internetsite voor de details eigen aan elk type premie. 3
I. Federale aanmoedigingsmaatregelen 1. De gewone intrestaftrek ■
Als u een lening aangaat om daarmee een onroerend goed te "verwerven" of te "behouden" dan kunt u de intresten van die lening aftrekken van uw belastbare onroerende inkomsten. Dit zijn de belastbare inkomsten in verband met woningen, gebouwen, gronden, enz.
■ Er zijn geen speciale voorwaarden te vervullen voor wat de vorm van het aangegane krediet betreft. Het kan om elke vorm van een langof kortlopend krediet gaan. De intresten betaald in het kader van een lening op afbetaling komen dus perfect in aanmerking voor de gewone intrestaftrek. De wet stelt geen enkele minimumduur voorop. ■
De lening moet "specifiek" aangegaan zijn om een onroerend goed te verwerven of te behouden. Het geleende bedrag moet dus direct worden aangewend voor : - de bouw of de aankoop van om het even welk onroerend goed met privé-bestemming, zoals bijvoorbeeld een woning of grond, - of, voor het in goede staat houden van een onroerend goed door verbouwings- of verbeteringswerken, zoals het herstellen van een dak, het installeren van een nieuwe keuken of badkamer, het aanleggen van een oprit of terras.
■
De gewone intrestaftrek is beperkt tot het bedrag van de belastbare onroerende inkomsten van de woning. De belastbare onroerende inkomsten van een woning zijn gelijk aan het kadastraal inkomen. Dit kadastraal inkomen wordt elk jaar geïndexeerd. De fiscale voordelen van de gewone intrestaftrek kunnen tot 12,5% van het geïndexeerde kadastraal inkomen van de woning bedragen.
De intresten betaald in het kader van een Comfort Thuislening komen zoals intresten van een hypothecaire lening in aanmerking voor de gewone intrestaftrek.
4
2. Verlaagd BTW-tarief Voor nieuwbouwwoningen is een BTW-tarief van 21% van toepassing. Een woning renoveren kan tegen een BTW-tarief van 6% (woningen vanaf 15 jaar oud). Van 1 januari 2000 tot 31 december 2005 geldt dit verlaagde tarief ook voor woningen van minstens 5 jaar oud. Deze maatregel is ook interessant voor energiebesparende maatregelen: plaatsing van isolatie, zonneboiler, fotovoltaïsche zonnepanelen, vervanging van de centraleverwarmingsketel. Om het verlaagde tarief van 6% te kunnen genieten, moet u wel rekening houden met de volgende voorwaarden : ■
u moet uw woning omvormen, renoveren, verbeteren, herstellen en onderhouden. Een oude woning volledig afbreken en heropbouwen of enkel de muren behouden kan niet (reinigingswerken zijn ook uitgesloten),
■
het moet gaan om een privéwoning. Kantoorgebouwen en winkels komen niet in aanmerking voor het verlaagde tarief,
■
u moet de werken laten uitvoeren door een geregistreerd aannemer,
■
u moet uw aannemer een attest afleveren waarin u verklaart dat de woning ouder is dan 5 jaar en dat ze voor privé-doeleinden zal worden gebruikt.
Tot 31 december 2005 is het BTW-tarief van 6 % van toepassing op woningen ouder dan 5 jaar. Mis deze kans niet.
5
3. Belastingverminderingen voor energiebesparende werken Als u renovatiewerken uitvoert, denk dan aan de principes van rationeel energiegebruik (R.E.G.). De bedoeling hiervan is het totale energieverbruik te verminderen en te besparen waardoor u meewerkt aan de bescherming van het milieu. Sinds het begin van 2003 kent de federale overheid belastingvermindering toe als u werken aan uw woning uitvoert die tot gevolg hebben dat uw energiegebruik daalt. De volgende uitgaven worden als volgt "beloond": Maatregel Vervanging van oude verwarmingsketel Waterverwarming met zonne-energie Installatie van zonnepanelen Dubbele beglazing Isolatie van daken Regeling van centrale verwarming met thermostatische kranen 7. Energieaudit van de woning 1. 2. 3. 4. 5. 6.
Aftrekbaar bedrag 15% 15% 15% 40% 40% 40% 40%
Door deze werken uit te voeren kan tot 600 euro van uw uitgaven in mindering worden gebracht op uw belastingaangifte (belastingjaar 2004/inkomsten 2003). De werken moeten worden uitgevoerd door een erkend aannemer (maatregel 1 tot 6) of een energieauditeur (maatregel 7). Wilt u er meer over weten :
www.minfin.fgov.be
6
II. Regionale aanmoedigingspremies en -maatregelen 1. De premies in het Vlaamse Gewest Er worden verminderingen toegekend voor de aanpassing of verbetering van bestaande woningen die zowel door de eigenaars als de huurders na de uitvoering van de werken kunnen worden aangevraagd. De premie voor verbeteringswerken kan worden toegekend als de verbeteringswerken worden uitgevoerd in een woning die als hoofdverblijfplaats van de aanvrager dient en voor zover : - de netto-inkomsten die 3 jaar vóór de datum van de aanvraag mogen niet meer bedragen dan 20.000 euro verhoogd met 1.000 euro per persoon ten laste, - het kadastraal inkomen maximum 1.200 euro bedraagt. Welke verbeteringswerken worden in aanmerking genomen ? ■
De verbeteringswerken aan het dak, aan het buitenschrijnwerkerij, aan de sanitaire installaties, aan de elektrische installaties, aan de gevels en de vochtbestrijding en dit aan huizen van meer dan 20 jaar oud.
■
De uitbreidingswerken van uw woonkamer, uw keuken of uw slaapkamer kunnen in sommige gevallen ook een premie genieten. 7
■
De preventiemaatregelen tegen koolstofmonoxidevergiftiging, zoals werken aan een verwarmingsinstallatie of ventilatiewerken om het risico van CO-vergiftiging tegen te gaan, genieten een vaste premie.
Er is een aanpassingspremie om een woning in te richten zodat ze geschikt is voor een gehandicapt of bejaard gezinslid. Voor de aanpassing aan de specifieke noden van andersvaliden (bouwen, ombouwen of een aanvullende uitrusting) voorzien het Vlaams Fonds voor Integratie van Personen met een Handicap en de provinciale overheden in een tegemoetkoming.
De premies voor verbeteringswerken en de aanpassingspremies kunnen worden aangevraagd voor zover het kadastraal inkomen van de woning niet meer bedraagt dan 1.200 euro. Wilt u er meer over weten :
www.wonen.vlaanderen.be www.confederatiebouw.be
2. De Premies in het Brusselse Hoofdstedelijk Gewest Sinds 1 september 2002 geeft het Brussels Hoofdstedelijk Gewest een premie voor de renovatie van het woonmilieu, voor werken die nodig zijn voor de hygiëne, veiligheid en bewoonbaarheid en om een woning te moderniseren, het comfort ervan te verbeteren of te zorgen voor isolatie tegen het lawaai van het verkeer. Het pand moet voor 1945 zijn gebouwd en uitsluitend als woning dienen (of een woonfunctie krijgen na de uitvoering van de werken). 8
De premie voor gevelverfraaiing zorgt voor een bijdrage in de kosten voor het herstellen, schoonmaken, onderhouden en verfraaien van de gevels van woonhuizen langs de Brusselse verkeersaders. Het gebouw in kwestie moet voor minstens twee derde als woning worden gebruikt. De woning moet ouder dan 25 jaar zijn, aanpalend en een gevel aan de straatzijde hebben. Het bedrag van de premie varieert naargelang de plaats van de woning en de financiële situatie van de aanvrager. Het Brussels Hoofdstedelijk Gewest verleent ook premies voor renovatiewerken die betrekking hebben op rationeel energiegebruik, zoals de plaatsing van een nieuwe verwarmings- of aardgasinstallatie, thermische isolatie, gevelbekleding, dubbele beglazing enz. Zo is er ook een premie die tot 35% van de kosten dekt bij aankoop en installatie van een zonneboiler, met een maximum van 1.000 euro per woning. Wilt u er meer over weten :
www.curbain.be www.prime-renovation.irisnet.be www.confederationconstruction.be
3. De premies in het Waalse Gewest Het Waalse Gewest verleent bouwpremies en steun voor onder meer belangrijke verbouwingswerken, de omvorming van een niet-residentieel gebouw tot woning en de sloop van bouwvallige huizen. Laten we het eens hebben over de renovatiepremie voor verbeteringswerken en ingrepen om te komen tot een rationeel energiegebruik in de woning. Men kan deze premie onder meer aanwenden voor dakvernieuwing, schrijnwerkerij, elektriciteitswerken, vochtbestrijding en het isoleren van daken, muren en vloeren, de plaatsing van dubbel glas of het verbeteren van de natuurlijke verlichting en luchtventilatie. 9
Om deze renovatiepremie te kunnen genieten, moet u : ■
minstens 18 jaar oud zijn
■
eigenaar van het te renoveren pand zijn (of er een ander recht op kunnen laten gelden) zich ertoe verbinden het gebouw gedurende de eerste 5 jaar niet te vervreemden en het als hoofdverblijf te bewonen, te verhuren of ter beschikking te stellen van familie.
■
Als algemene basis wordt 20% van het gefactureerde bedrag (excl. BTW) genomen, met een maximum van 1.480 euro. Voor lage inkomens kan dat bedrag, in het beste geval, worden opgetrokken tot 40% van de factuur tot een maximumbedrag van 2.980 euro. Hierop wordt vervolgens een vermeerderingspercentage toegepast, bijvoorbeeld 20% per kind ten laste, als u het pand zelf bewoont. Het gebouw moet bovendien in Wallonië staan, meer dan 15 jaar geleden voor het eerst zijn betrokken en door een schatter als te renoveren worden erkend. Sinds 1 januari 2004 kent het Waalse Gewest premies toe aan particulieren die investeren in rationeel energieverbruik, in de volgende domeinen : ■
■
huishoudapparatuur • ijskast A+ of A++ : 100 • diepvriezer A+ of A++ : 100 • wasmachine AAA : 100 • compacte fluolampen : 10
euro euro euro euro (per pak van 5)
isolatie • Isolatie van het dak / vervanging van enkel glas door dubbel glas Maximumbedrag per woning : 600 euro + 25% mogelijk indien de woning aangesloten is op aardgas. Er kan onder bepaalde voorwaarden een belastingvermindering van 40% van het bedrag van de werken worden toegekend (zonder echter 600 euro te overschrijden). • Isolatie van de muren / isolatie van de vloer Maximumbedrag per woning : 600 euro + 25% mogelijk indien de woning aangesloten is op aardgas.
10
• isolatie van nieuwe woningen 1.000 euro / woning ■
verwarming • Gasketels op lage temperatuur • Doorstroomboilers op gas • Warmtepompen • Houtketels • Massakachels op hout • Microgeneratie-eenheden • Temperatuurregeling (temperatuurregelkleppen, kamerthermostaat, buitensonde) • Energie-audit / thermografische audit
De toegekende premies gaan van 25 tot 2.500 euro. Wilt u er meer over weten :
www.confederationconstruction.be www.energie.wallonie.be
III. Gemeentepremies Naast de premies op federaal of regionaal niveau kennen sommige gemeentes bijkomende premies toe voor renovatiewerken of werken die bedoeld zijn om te bezuinigen op energie. Wilt u er meer over weten :
www.energiesparen.be www.prime-renovation.irisnet.be www.wallonie.be
11
Profiteer van de specifieke voorwaarden van de Comfort Thuis-lening niet alleen voor uw renovatiewerken maar ook voor de aankoop van een bouwgrond of een woning. Zo ■ kunt u onmiddellijk genieten van een aangename en comfortabele levensomgeving; ■ vermijdt u onnodige kosten.
Geef uw woning een optimale bescherming Als u grote renovatie- of verbouwingswerken doet, denk er dan aan de dekking van uw brandverzekering te laten herzien. Met de verzekering Comfort Thuis van AXA, is alles wat niet uitdrukkelijk uitgesloten is in het contract gedekt.
En vergeet ook niet uw gezin te beschermen ! Als u de Comfort Thuis-lening afsluit, wordt de schuldsaldoverzekering ten stelligste aangeraden om uw gezin te beschermen tegen de financiële gevolgen van een overlijden.
AXA Bank Belgium nv-sa-AG,
Grotesteenweg 214, 2600 Antwerpen (Berchem) - TEL 03 286 22 11 - FAX 03 286 24 07 e-mail
[email protected] - http://www.axa.be - BIC: AXABBE22 - RPM-RPR-RJP/BTW-TVA-MwSt BE 404 476 835 MEZ-MAE-MWA 993 - Rek-Cpte-Konto 700-0990995-87 - CBFA 36705
7.03.8574 - 03/04 - Verantwoordelijke. uitgever : Nicole Remans Vorstlaan 25 - 1170 Brussel.
Kredietgever : AXA Bank Belgium.
