Chrudimska nemocnice, a.s. Vaclavska 570, 537 27 Chrudim ICO: 275 20 561
VYR06NJ ZPRAVA
za raft 2009
Vazeni spoluobcane, dovolte mi, abych jako feditel zhodnotil uplynuly rok 2009 z pohledu zmen v poskytovani zdravotni pece v Chrudimske nemocnici, a.s.. Vzh/edem k vysokemu zajmu vefejnosti o nase zdravotnicke sluzby se nam podafilo i v roce 2009 zvysit rozsah a soucasne i uroven poskytovane pece. Nase us'M tee dokladovat na zvysujicim se poctu provedenych operacf jak laparoskopickych, tak i z oblasti cevni chirurgie, onkochirurgie, mammachirurgie a chirurgie plasticke. Dale se nam podafilo uvest do provozu nove lekafske ambulance - ocni ambulanci a ambulanci klinicke vyzivy. Podarilo se rozsfrit odborny lekafsky tym o specialistu v oblasti chirurgie prsu. V prubehu roku 2009 se nam podafilo otevfit nove provozy dlouhodobe intenzivni osetfovatelske pece a dlouhodobe intenzivni pece s pusobnosti pro cely Pardubicky kraj.Vsechna luzkova oddeleni nadale poskytovala vysoky standard zdravotnickych sluzeb. Mottem nasi pece se stala „ kvalita pece a bezpecnost zdravotnfch informaci".Toto potvrzuje ziskani certifikatu kvality die normy ISO 9001 a certifikatu bezpecnosti informaci die normy ISO 27 001 pro celou nemocnici. Zamestnanci byli a jsou zainteresovani na dodrzovani a zvysovani kvality poskytovane pece ve vztahu k nasim klientum. Chapeme nasi nemocnici jako integralni soucast krajskeho systemu zafizeni akutni pece. Z techto duvodu jsme v roce 2009 zahajili pfipravu pfevzeti LSPP pod svou spravu v roce 2010. Dale jsme navazali uzsi spolupraci napfiklad se zafizenim Hospic Chrudim vcetne nabidky nasich volnych obsluznych kapacit ostatnim zdravotnickych zafizenim. Dalsi rozvoj naseho zdravotnickeho zafizeni koreloval se zavery stfednedobe koncepce zdravotnictvi Pardubickeho kraje, se kterymi se ztotoznujeme a odpovidaji strategickym cilum Chrudimske nemocnice ,a.s.
\v. MUDr. Tomas Vondracek, v.r. pfedseda1 pfedstavenstva Chrudimska nemocnice, a.s.
i H
CHRUDIMSKA
NEMOCNICE
VYROCNI ZPRAVA ZA UCETNI OBDOBI OD 1.1.2009 DO 31.12.2009 vyhotovena podle ustanoveni § 21 Zakona o ucetnictvi, v platnem zneni, ktera je pfedmetem ovefeni auditora.
Zakladni informace Chrudimska nemocnice, a.s., iCO 275 20 561, byla zapsana do obchodniho rejstfiku, vedenem Krajskym soudem v Hradci Kralove, oddil B, vlozka 2626, dne 25.7.2007. Sidlo spolecnosti: Vaclavska 570, 537 27 Chrudim. Charakter spolecnosti: Provozovani nestatniho zdravotnickeho zafizenf
Jediny akcionar: Pardubicky kraj Pardubice, Komenskeho nam. 125, 532 11, ICO 708 92 822 Akcie: 583 ks kmenove akcie na jmeno v listinne podobe ve jmenovite hodnote 100 000,Kc omezene pfevoditelne. Zakladni kapital: 58 300 000,- Kc, splaceno 100% Hlavni pfedmet podnikani:
Poskytovani komplexni a nedelitelne ambulantni specializovane diagnosticke a lecebne pece
a
luzkove,
zakladni
a
Chrudimska nemocnice, a. s. poskytuje akutni luzkovou a ambulantni peci na 369 luzkach z toho na 245 luzkach akutnich, na 94 luzkach LDN a 30 luzkach intenzivni pece v oborech:
Luzkove oddeleni Oddeleni ARO Chirurgicke oddeleni Interni oddeleni Porodnicko-gynekologicke oddeleni Detske a novorozenecke oddeleni Oddeleni LDN Neurologicke oddeleni
Komplement, ambulance Oddeleni klinicke biochemie Mikrobiologie Patologicko anatomicka laboratof Hematologie a krevni transfuze Rehabilitace Lekarna TRN Ambulance: urologicka amb., mamoiogicka amb. plasticka amb., cevni amb., ocni amb.
Oddeleni, ktera zajist'uji komplexni servis pro vsechna oddeleni s akutni luzkovou a ambulantni peci vcetne laboratori
Administrativni, provozni a technicka cast Reditelstvi nemocnice Ekonomicky odbor Technicky odbor Odbor lecebne vyzivy Odbor informatiky Provozni odbor
Chrudimska nemocnice, a.s. poskytuje zdravotni peci v plnem rozsahu pro tyto zdravotni pojist'ovny: 111 201 205 207 209 211 213 217
Vseobecna zdravotni pojisfovna Vojenska zdravotni pojisfovna Ceska prumyslova zdravotni pojisfovna Oborova pojisfovna zamestnancu bank a pojisfoven Zamestnanecka pojisfovna ^koda Zdravotni pojisfovna Ministerstva vnitra Revirni bratrska pokladna Zdravotni pojisfovna Metal Aliance
Chrudimska nemocnice, a.s. je drzitelem techto certifikatu:
lONet
Zakladni ekonomicke ukazatele Hospodareni Chrudimske nemocnice, a.s, za obdobi od 1.1.2009 do 31.12.2009 skoncilo ztratou ve vysi 15.176 tis. Kc. Tento vysledek je lepsi o 124 tis.Kc nez byl plan na r.2009. Chrudimska nemocnice, a.s je od 1.10.2007 registrovana die § 33 zakona c. 337/92 Sb.o sprave dani a poplatku ve zneni pozdejsich pfedpisu k dani z pfijmu pravnickych osob, k dani z pfidane hodnoty, k dani ze zavisle cinnosti a k dani silnicnf. U dani z pfidane hodnoty je mesicnim platcem a to v souvislosti s prodejem zbozi a leciv z vefejne lekarny a v souvislosti s poskytovanim sluzeb nehrazenych ze zdravotniho pojisteni. Poskytovane zdravotnicke sluzby jsou od dane z pfidane hodnoty osvobozene, odvod DPH je provaden die § 76 pnslusneho zakona 235/2004 Sb. v platnem zneni. Chrudimska nemocnice, a.s. zahajila cinnost dnem 1.10.2007 pfechodem na novou pravni formu z pffspevkove organizace na akciovou spolecnost. Se vznikem akciove spolecnosti se nezmenil system uhrad od zdravotnich pojist'oven. Na zaklade dodrzovani splatnosti faktur za akciovou spolecnost bylo mozne v r.2009 dojednat lepsi obchodni podminky pfi dodavkach leku, materialu a sluzeb. Vybrane regulacni poplatky pfinesly v roce 2009 castku 1,8 mil.Kc v hotovosti za ambulance, castku 2,4 mil. Kc v hotovosti za hospitalizace a castku 5 mil.Kc zaslanou Pardubickym krajem na zaklade navrhu darovacich smluv. V roce 2009 byl Chrudimske nemocnici, a.s. navysen zakladnf kapital o 26,1 mil.Kc. K 31.12.2009 vykazala Chrudimska nemocnice, a.s. prumerny pfepocteny evidencni pocet zamestnancu ve vysi 688 osob. Splneni nakladu a vynosu k 31.12.2009: Spotfeba materialu byla vykazana ve vysi 87.846 tis. Kc, nejvyssi polozku z toho uctu pfedstavuji naklady na zdravotni material ve vysi 27.300 tis.Kc, leky ve vysi 18.496 tis.Kc, vseobecny material ve vysi 6.006 tis.Kc, krev ve vysi 5.769 tis.Kc . Naklady na energie byly ve vysi 16.372 tis. Kc, objem prodaneho zbozi v lekarne byl ve vysi 40.680 tis. Kc a je kryty trzbami. Naklady na sluzby byly ve vysi 29.344 tis. Kc z toho najem nemoviteho majetku byl ve vysi 16.997 tis.Kc. Naklady na opravy a udrzbu byly ve vysi 10.297 tis.Kc, z toho nejvetsi polozka byly naklady na udrzbu zdravotnicke techniky ve vysi 4.128 tis.Kc. Osobni naklady vcetne odvodu socialniho a zdravotniho pojisteni byly ve vysi 265.252 tis.Kc. Odpisy byly ve vysi 11.919 tis.Kc. Ostatni naklady byly ve vy§i 16.520 tis.Kc (naklady centralni sterilizaci, naklady po odpoctu DPH, pojistne, skoleni atd.). Naklady celkem byly ve vy§i 479.307 tis.Kc
Struktura nakladu k 31.12.2009 v tis. Kc
265252
• Spotfeba materialu D Biergie Dfrodejzbozi I Opravy a udrzovani • Cestovne D Sluzby DOsobninaMady
87846
DNajem • Odpisy
40680 16372
10296
164
22955
16997
• Ostatni naMady
11919
Celkove vynosy kdatu 31.12.2009 byly zuctovany ve vysi 464.131 tis. Kc, ztoho trzby za poskytovani zdravotni lecebne a osetrovatelske pece od zdravotnich pojisfoven predstavuji vysi 352.188 tis. Kc. Zdravotni sluzby - trzby mimo zdravotnich pojistoven byly ve vysi 36.462 tis. Kc, trzby lekarny 48.098 tis. Kc. Ostatni vykazane trzby, pfedstavujici aktivaci materialu, najem moviteho majetku, jine provozni a financni vynosy predstavuji vysi 27.383 tis. Kc.
Struktura vynosu k 31.12.2009 v tis.Kc
I Trzby i prodeje sluzeb • Trzby za zbozi
388650
DAktivace D Trzby za prodany material • FYovoznidotace 0 Ostatni vynosy
3750
4601
14121
4911
Spolecnost vykazala tyto ekonomicke ukazatele: Ukazatel Hospodarsky vysledek Nakiady celkem Ztoho
Vynosy celkem Ztoho
spotf ebovane nakupy sluzby osobni naklady ostatni naklady odpisy fmancni naklady trzby z podnikani aktivace ostatni vynosy vynosy z prodeje materialu
Majetek Ztoho Obezna aktiva Zdroje kryti majetku k 31.12.2009 Vtom
dlouhodoby majetek v zustatkove cene nedokonceny majetek
vlastni kapital cizi zdroje
Pohledavky a zavazky z obchodnich vztahu Pohledavky Zavazky
v tis.Kc -15 176 479 307 144 898 39952 265 252 16830 11919 456 464 131 436 748 3750 19032 4601 58527 56374 2 153 51298
23567 93062
41 529 68 706
Skutecnosti, ktere nastaly az po skonceni rozvahoveho dne a jsou vyznamne: Vobdobi mezi rozvahovym dnem 31.12.2009 a datem zpracovani vyrocni zpravy nedoslo k temto vyznamnym udalostem pro spolecnost.
Pfedpokladany budouci vyvoj: Zakladni koncepci cinnosti Chrudimske nemocnice, a.s. v letech 2010-2013 bude zvyseni rozsahu a kvality poskytovan6 zdravotni pece pri dosazeni schvaleneho vysledku hospodafeni. Zakladni koncepce je pfedkladana v souladu s rozpracovanymi ukoly, ktere plynou ze stfednedobe koncepce Pardubickeho kraje pro Chrudimskou nemocnici, a.s. Profesionalnim fizenim a s maximalni orientaci na pacienta zvysujeme hodnotu spolecnosti a jejf dobre jmeno za ucelem dosazeni priznivych hospodafskych vysledku pro sveho akcionafe. I v roce 2010 budujeme prosperujici organizaci s vysokou firemni kulturou. Svuj uspech chceme postavit na profesionalite svych zamestnancu, ktefi maji maximalni zajem o problemy pacientu, o jejich bezpecnost a spokojenost. Usilujeme o nejlepsi zdravotni peci v oblasti bfisni chirurgie zejmena zamefene na chirurgii miniinvazivni, v oblasti cevni chirurgie, neinvazivni kardiologie, gastroenterologie, porodni a novorozenecke pece. Management bude usilovat o optimalizaci administrativne spravnich nakladu, o zvysovani vykonnosti s durazem na zvyseni uhrad od zdravotnich pojisfoven. Zaroven postupnymi kroky musime usilovat o zvysovani kapitalove struktury a tim i o stabilitu nasi ekonomiky. V lecebne preventivni peci: Prioritou nasi nemocnice nadale bude orientace a rozsifeni objemu a rozsahu zdravotni pece pfedevsim v chirurgickych oborech. Zachovani poskytovane zdravotni pece v ostatnich oborech v rozsahu pece poskytovane v roce 2009 v zavislosti na zpusobu uhrad ze zdravotnich pojisfoven.. V nasledne peci orientace na poskytovani dlouhodobe intenzivni osetfovatelske pece a dlouhodobe intenzivni pece. Navyseni poctu luzek dlouhodobe intenzivni pece na 10 luzek pro potfebu celeho Pardubickeho kraje. Navyseni objemu laparoskopickych bfisnich operacnich vykonu v pfipade dohody se zdravotnimi pojisfovnami o uhrade. Rozvoj mammachirurgicke pece vcetne pece onkologicke. Navyseni objemu cevnich operacnich vykonu v pripade dohody se zdravotnimi pojisfovnami o uhrade. Otevfeni a provoz traumatologicko ortopedickeho oddeleni, provadeni endoprotetiky kolenniho a kycelniho kloubu. Navyseni poctu koloskopickych vysetfeni v ramci screeningu kolorektalniho karcinomu. Zlepseni a obnova technickeho vybaveni jednotek intenzivni pece na chirurgii a internim oddeleni. Zlepseni a obnova technickeho vybaveni operacnich salu. Zlepseni a obnova technickeho vybaveni kardiologicke , neurologicke , TRN a gynekologicke ambulance. Zlepseni technickeho vybaveni oddeleni nasledne pece. Obhajeni kontrolniho auditu k udelenym certifikacim z roku 2009. Pfiprava nemocnice k akreditaci kvality die SAK
Vydaje na cinnost v oblasti vyzkumu a vyvoje: Spolecnost ve sledovanem obdobi nevynalozila na vyzkum a vyvoj zadne vydaje.
Aktivity v oblasti ochrany zivotniho prostfedi a pracovnepravnich vztahu: Aktivity v oblasti ochrany zivotniho prostfedi ve sledovanem obdobi spolecnost nevyvijela. V oblasti pracovnepravnich vztahu byla koncem roku 2008 uzavfena cast kolektivni smlouvy fesici pfedevsim oblast odmenovani. Od pocatku roku 2009 se s vyborem ZO dokoncuji dalsi dohody, vedouci k uzavfeni Kolektivni smlouvy v plnem rozsahu. Organizacni jednotky v zahranici: K datu ovefeni nebyly zfizeny.
/w
MUDr.Tomas Vondracek, v"r. feditel nemocnice a pfedseda pfedstavenstva Chrudimske nemocnice, a.s.
Pfiloha: 1. Ucetni zaverka: Rozvaha, Vykaz zisku a ztraty, Pfiloha, Penezni tok, Zmena kapitalu 2. Zprava o vztazich 3. Zprava auditora
Obchodni firma nebo jiny nazev ucetni jednotky Minimcilni zavazny vycet informaci podle vyhlasky c. 500/2002 Sb
Chrudimska nemocnice, a.s.
ROZVAHA v plnem rozsahu
Sidlo nebo bydliSte ucetni jednotky a misto podnikani lisi-li se od bydliste
kedni 31.12.2009
Vaclavska 570
(v celych tisicich Kc)
Chrudim
53727 27520561
Oznaceni
AKTIV
b
a
Bezne ucetni obdobi
Cis.
c
Brutto
Korekce
1
2
vlinule ucetni obdobi Netto
3
4
AKTIVA CELKEM
1
148 828
-20829
127999
130380
A.
Pohledavky za upsany zakladni kapital
2
10800
0
10800
0
B.
Dlouhodoby majetek
3
79069
•20543
58527
56513
B.I.
Dlouhodoby nehmotny majetek
4
3701
-1425
2275
3332
3.
Software
7
3701
-1425
2275
1657
7.
Nedokonceny dlouhodoby nehmotny majetek
11
0
0
0
1675
Dlouhodoby hmotny majetek
13
75369
-19117
56251
53181
2.
Stavby
15
539
0
539
0
3.
Samostatne movite veci a soubory movitych veci
16
72677
-19117
53559
51962
7.
Nedokonceny dlouhodoby hmotny majetek
20
2153
0
2153
1220
C.
Obezna aktiva
31
51585
-286
51299
55113
C.I.
Zasoby
32
8323
0
8323
5272
C.I.1.
Material
33
5366
0
5366
3044
Zbozi
37
2958
0
2958
2228
C.lll.
Kratkodobe pohledavky
48
41763
-286
41477
46805
C.III.1.
Pohledavky z obchodniho styku
49
41529
•286
41242
37057
2.
Pohledavky - ovladajici a fidici osoba
50
0
0
0
8250
6.
Stat - dafiove pohledavky
54
0
0
0
0
7.
Kratkodobe poskytnute zalohy
55
179
0
179
388
8.
Dohadne ucty aktivni
56
0
0
0
457
9.
Jine pohledavky
57
56
0
56
653
C.IV.
Kratkodoby financni majetek
58
1498
0
1498
3036
C.IV.1.
Penize
59
115
0
115
66
Ucty v bankach
60
1383
0
1383
2970
D.I.
Casove rozliseni
63
7373
0
7373
18755
D.I.1.
Naklady pfistich obdobi
64
6715
0
6715
18455
Pfijmy pfistich obdobi
66
658
0
658
300
B.ll.
5.
2.
3.
Oznaceni
PAS I V A
Cis.
Stav v beznem ucet. obdobi
Stav v minulem ucet. obdobi
b
c
5
6
a PASIVA CELKEM
67
127999
130380
A.
Vlastni kapital
68
23567
11693
A.I.
Zakladni kapital
69
58300
32200
A.I.1.
Zakladni kapital
70
58300
32200
A.M.
Kapitalove fondy
73
3383
2433
Ostatni kapitalove fondy
75
3383
2433
A.lll.
Rezervni fondy, nedelitelny fond a ostatni fondy ze zisku
78
424
424
A.III.1.
Zakonny rezervni fond / Nedelitelny fond
79
424
424
A.IV.
Vysledek hospodafeni minulych let
81
-23364
-9801
Neuhrazena ztrata minulych let
83
•23364
-9801
A.V.
Vysledek hospodafeni bezneho ucetniho obdobi (+/-)
84
-15176
-13564
B.
Cizi zdroje
85
93062
103643
B.ll.
Dlouhodobe zavazky
91
515
1675
Jine zavazky
100
515
1675
B.lll.
Kratkodobe zavazky
102
92112
B.III.1.
Zavazky z obchodniho styku
103
68707
72728
2.
Zavazky - ovladajici a fidici osoba
104
0
8250
5.
Zavazky k zamestnancum
107
13898
12701
6.
Zavazky ze socialniho zabezpeceni a zdravotniho pojisteni
108
7523
6387
7.
Stat - danove zavazky a dotace
109
1985
1781
8.
Kratkodobe prijate zalohy
110
0
121
B.IV.
Bankovni uvery a vypomoci
114
435
0
B.IV.1.
Bankovni uvery dlouhodobe
115
435
0
C.I.
Casove rozliseni
118
11369
15043
C.I.1.
Vydaje pfistich obdobi
119
5700
2934
2.
Vynosy pfistich obdobi
120
5669
2.
2.
9.
101 968
12109
Sestaveno dne:
Podpisovy zaznam statutarniho organu ucetni jednotky nebo podpisovy zaznam fyzicke osoby, ktera je ucetnf jednotkou
Pravnf forma ucetnf
Pfedmet podnikani
Obchodni firma nebo jiny nazev ucetni jednotky Minimalni zavazny vycet informaci podle vyhlasky c. 500/2002 Sb
VYKAZ ZISKU A ZTRATY
Chrudimska nemocnice, a.s. Sidlo nebo bydliste ucetni jednotky a misto podnikani lisi-li se od bydliste
v plnem rozsahu
Vaclavska 570 Chrudim 5372
kedni 31.12.2009 (v celych tisicfch Kc)
ICO 27520561
Oznaceni
TEXT
Cis.
b
c
a
Skutecnost v ucetnim obdobi sledovanem 1
minulem 2
Tiiby za prodej zbozi
1
48098
34405
Naklady vynalozene na prodane zbozi
2
40680
29638
+
Obchodni marze
3
7418
4766
II.
Vykony
4
392 400
343917
11.1.
Trzby za prodej vlastnich vyrobku a sluzeb
5
388 650
338 842
Aktivace
7
3750
5075
B.
Vykonova spotfeba
8
144170
146 056
B.1.
Spotfeba materialu a energie
9
104218
104664
B.2.
Sluzby
10
39952
41 392
Pfidana hodnota
11
255 649
202 627
C.
Osobni naklady
12
265 252
236 698
C.1.
Mzdove naklady
13
199559
175176
C.2.
Odmeny clenum organu spolecnosti a druzstva
14
312
0
C.3.
Naklady na socialni zabezpeceni a zdravotni pojisteni
15
65381
61 522
D.
Dane a poplatky
17
24
17
E.
Odpisy diouhodobeho nehmotneho a hmotneho majetku
18
11 919
7538
III.
Trzby z prodeje diouhodobeho majetku a materialu
19
4640
4767
111.1.
Trzby z prodeje diouhodobeho majetku
20
40
25
Trzby z prodeje materialu
21
4601
4743
F.
Zustatkova cena prodaneho diouhodobeho majetku a materialu
22
1 217
2132
F.2.
Prodany material
24
1 217
2132
G.
Zmena stavu rezerv a opravnych polozek v provozni oblasti a komplexnich nakladu pfistich obdobi (+/-)
25
286
0
Ostatni provozni vynosy
26
18993
41 632
Ostatni provozni naklady
27
15304
15219
Provozni vysledek hospodafeni
30
-14 720
-12579
Vynosove iiroky
42
0
0
N.
Nakladove iiroky
43
18
206
0.
Ostatni financni naklady
45
438
779
*
Financni vysledek hospodareni
48
-456
-985
**
Vysledek hospodareni za beznou cinnost
52
-15176
-13564
I. A.
3.
+
2.
IV. H. *
X.
***
Vysledek hospodafeni za ucetni obdobi (+/-)
60
-15176
-13564
****
Vysledek hospodafeni pfed zdanenim (+/-) (f. 30 + 48 + 53 - 54)
61
-15 176
-13564
Sestaveno dne:
Podpisovy zaznam statutarniho organu ucetni jednotky nebo podpisovy zaznam fyzicke osoby, ktera je ucetni jednotkou
Pravni forma ucetni
Pfedmet podnikani
H
CHRUDIMSKA
NEMOCNICE
Pfiloha k ucetni zaverce v plnem rozsahu za obdobiroku 2009 podle Zdkona c.563/1991 Sb. o ucetnictvi v platnem znenia §39 vyhldsky 500/2002 Sb.
Chrudimska nemocnice, a.s. Vdclavskd 570, 53727 Chrudim ICO: 27520561 DIC: CZ27520561
I. Obecne udaje
1.1 Zakladni udaje: Nazev ucetni jednotky: Chrudimska nemocnice, a.s. ICO: 27520561 DIG: CZ27520561 Sidlo: Vaclavska 570, 537 27 Chrudim Pravni forma: akciova spolecnost Rozhodujici pfedmet cinnosti: Komplexni ambulantni a luzkova lecebna pece Datum vzniku: 25.7.2007 - zapis v OR, 1.10.2007 - zahajeni cinnosti Rozvahovy den: 31.12.2009 Okamzik sestaveni ucetni zaverky: 9.4.2010 1.2 Pfedmet podnikani: Provozovani nestatniho zdravotnickeho zafizeni, zapsano dne 25.7.2007 Velkoobchod, zapsano dne 25.7.2007 Hostinska cinnost, zapsano dne 25.7.2007 Ubytovaci sluzby, zapsano dne 25.7.2007 Inzenyrska cinnost v investicni vystavbe, zapsano dne 19.11.2007 Sprava a udrzba nemovitosti, zapsano dne 19.11.2007 Reklamni cinnost a marketing, zapsano dne 25.7.2007 Vyroba chemickych latek a chemickych pfipravku, zapsano dne 25.7.2007
1.3 Udaje o fyzickych a pravnickych osobach, ktere se podileji 20 a vice procenty na zakladnim kapitalu ucetni jednotky: Jmeno, nazev podilnika Pardubicky kraj, Komenskeho nam. 125, 532 11 Pardubice, 1C: 70892822
2008
2009
100%
100%
1.4 Popis zmen a dodatku provedenych v uplynulem ucetnim obdobi v obchodnim rejstriku: • Zvyseni zakladniho kapitalu o castku 15.300.000,-- Kc, splaceno 100%, nepenezity vklad. Akcie: 475 ks kmenove akcie najmeno v listinne podobe ve jmenovite hodnote 100.000,-- Kc omezene pfevoditelne. Emisni kurz akcii pfi upisovani a rovna jmenovite hodnote akcie. • Zvyseni zakladniho kapitalu o castku 10.800.000,-- Kc, splaceno 100%, nepenezity vklad. Akcie 583 ks kmenove akcie najmeno v listinne podobe ve jmenovite hodnote 100.000,-- Kc omezene pfevoditelne. Emisni kurz akcii pfi upisovani a rovna jmenovite hodnote akcie.
1.5 Popis organizacni struktury licctni jednotky a jeji zasadni zmeny behem uplynuleho ucetniho obdobi: Statutarni organ - pf edstavenstvo - tf iclenne Tficlenne pf edstavenstvo bylo zapsano v obchodnim rejstfiku dne 23.10.2009 dnem vzniku clenstvi v pfedstavenstvu je datovano k 22.10.2009 Zpusobjednani za spolecnost: Cinnost spolecnosti fidi a jejim jmenem jedna pf edstavenstvo. Za pf edstavenstvo jedna navenek jmenem spolecnosti kazdy clen pfedstavenstva samostame. Podepisovani za spolecnosti se deje tak, ze k vytistene nebo napsane obchodni firme spolecnosti pfipoji svuj podpis pfedseda pfedstavenstva nebo clen pfedstavenstva. Dozorci rada sesticlenna, v OR zapsana zmena dne 20.8.2008, den vzniku clenstvi (zmena) 25.7.2008. Popis organizacni struktury ucetni jednotky k rozvahovemu dni: Pf edstavenstvo tf iclenne: MUDr.Tomas Vondracek, pfedseda pfedstavenstva, clen pfedstavenstva, bytem Na Vysluni 1227, 537 05 Chrudim, vznik clenstvi 23.10.2009 MUDr.Vladimir Ninger, Ph.D., clen pfedstavenstva, bytem Spojilska 1777, 530 03 Pardubice, vznik clenstvi 22.10.2009 Ing.Ivan Uresova, MBA, clen pfedstavenstva, bytem Dostojevskeho 474, 566 01 Vysoke Myto, vznik clenstvi 22.10.2009 Dozorci rada sesticlenna: Mgr.Marketa Tauberova, vznik clenstvi 18.12.2008 Ing.Leos Dostal, vznik clenstvi 24.9.2009 Bc.Miloslav Macela, vznik clenstvi 25.8.2008 MUDr.Vera Zdimalova, vznik clenstvi 25.7.2008 MUDr.Bronislav Pavelka, vznik clenstvi 25.7.2008 MUDr.Dalibor Kasik, vznik clenstvi 25.7.2008 Zmeny behem uplynuleho ucetniho obdobi: Dne 1.7.2009 pfestal vykonavat funkci pfedsedy pfedstavenstva MUDr.Vojtech Nemecek, bytem Severni, 538 25 Nasavrky. Dne 1.8.2009 doslo ke zmene v osobe pfedsedy pfedstavenstva, kterym se stal MUDr.Tomas Vondracek, bytem Na Vysluni 1227, 537 05 Chrudim. Doslo k rozsifeni pfedstavenstva z jednoclenneho na tficlenne a dne 22.10.2009 se stali dalsimi cleny pfedstavenstva MUDr.Vladimir Ninger, Ph.D., bytem Spojilska 1777, 530 03 Pardubice a Ing. Ivana Uresova, MBA, bytem Dostojevskeho 474, 566 01 Vysoke Myto.
1.6 Jin en a a pfijmeni clenu statutarnich organu k rozvahovemu dni: Pfedstavenstvo tficlenne: MUDr.Tomas Vondracek, pfedseda pfedstavenstva, clen pfedstavenstva, bytem Na Vyslunf 1227, 537 05 Chrudim, vznik clenstvi 23.10.2009 MUDr.Vladimir Ninger, Ph.D., clen pfedstavenstva, bytem Spojilska 1777, 530 03 Pardubice, vznik clenstvi 22.10.2009 Ing.Ivan Uresova, MBA, clen pfedstavenstva, bytem Dostojevskeho 474, 566 01 Vysoke Myto, vznik clenstvi 22.10.2009 Dozorci rada sesticlenna: Mgr.Marketa Tauberova, vznik clenstvi 18.12.2008 Ing.Leos Dostal, vznik clenstvi 24.9.2009 Bc.Miloslav Macela, vznik clenstvi 25.8.2008 MUDr.Vera Zdimalova, vznik clenstvi 25.7.2008 MUDr.Bronislav Pavelka, vznik clenstvi 25.7.2008 MUDr.Dalibor Kasik, vznik clenstvi 25.7.2008 1.7 Obchodni firma a sidlo ucetnich jednotek, v nichz ma ucetni jednotka vetsi nez 20% podil na jejich zakladnim kapitalu:
Nazev a sidlo
Podil na ZK
2009 Vlastni kapital
2009 Ucetni HV
Nevyskytuje se 1.7.1 Vyse podilu na zakladnim kapitalu techto obchodnich spolecnosti nebo druzstev: Nevyskytuje se. 1.7.2 Dohody mezi spolecniky, ktere zakladaji rozhodovaci prava bez ohledu na vysi podilu na zakladnim kapitalu u techto obchodnich spolecnosti nebo druzstev: Nevyskytuje se. 1.7.3 Vyse vlastniho kapitalu a vyse ucemiho vysledku hospodafeni za posledni ucetni obdobi techto obchodnich spolecnosti nebo druzstev s ohledem na spolehlivost, srovnatelnost, srozumitelnost a vyznamnost (§19 odst.6 zakona o ucetnictvi): Nevyskytuje se. 1.8 Byly uzavfeny ovladaci smlouvy nebo smlouvy o pfevodech zisku? Jake povinnosti z nich vyplyvaji? Nevyskytuje se.
1.9 Prumerny pf epocteny pocet zamestnancu behem ucetniho obdobi z toho pocet clenu fidicich organu: 2008 681 1
Prumerny pocet zamestnancu - z toho pocet clenu fidicich organu
2009 688 3
1.10 Osobni naklady, ktere byly vynalozeny na zamestnance z toho na cleny fidicich organu:
^_ Vyse osobnich nakladu na zamestnance - z toho na cleny fidicich organu
2008 236 698 1442
2009 265 252 1 756
1.11 Odmeny osobam, ktere jsou statutarnim organem, clenum statutarnich a dozorcich organu, jakoz i vyse vzniklych nebo sjednanych penzijnich zavazku byvalych clenu vyjmenovanych organu (uhrnne lidaje): Kategorie osob Dozorci rada
2008 0
2009 418
1.12 Vyse pujcek, uveru, s uvedenim urokove sazby a hlavni podminek, poskytnuta zajisteni a ostatni plneni (napf. bezplatna pfedani k uzivani osobnich automobilu nebo jinych movitych a nemovitych veci, vyuziti sluzeb poskytovanych ucetni jednotkou a platby duchodoveho pfipojisteni), jak penezni, tak v nepenezni forme osobam, ktere jsou statutarnim organem, clenum statutarnich nebo jinych fidicich a dozorcich organu vcetne byvalym osobam a clenum techto organu v uhrnne vysi oddelene za jednotlive kategorie osob: Osobam, ktere jsou statutarnim organem spolecnosti byla k zakladu dane z pfijmu ze zavisle cinnosti behem ucetniho obdobi pfipoctena za bezplatne pfedani osobnich automobilu do uzivani financni castka ve vysi 72.020,-- Kc
II. Ucetni metody
2.1 Aplikace obecnych ucetnich zasad: Ucetni zasady uplatnovane v Chrudimske nemocnici, a.s. jsou v souladu s platnou legislativou.
2.2 Pouzite ucetni metody: Spolecnost neuplatfiuje zadne metody, ktere by se lisily od zakonem stanovenych ucetnich metod. 2.3 Zpusoby ocenovani a odepisovani: Druhy aktiv Material Nedokoncena vyroba Polotovary vlastni vyroby Vyrobky Zvifata Zbozi DHM vytvofeny vlastni cinnosti DNM vytvofeny vlastni cinnosti Cenne papiry Majetkove ucasti Pf ichovky a pf irustky zvif at
Oceneni Pofizovaci cena Nevyskytuje se Nevyskytuje se Nevyskytuje se Nevyskytuje se Pofizovaci cena Vlastni naklady die kalkulace Nevyskytuje se Nevyskytuje se Nevyskytuje se Nevyskytuje se
Ocenovani probiha v souladu s ucetnimi pfedpisy a platnou legislativou, pfedevsim § 24 a § 25 zakona o ucetnictvi. Postupy stanoveni ucetnich odpisu dlouhodobeho majetku vychazeji z planu ucetnich odpisu. Ucetni jednotka ma stanoven linearni zpusob odepisovani. Dafiove odpisy uplatnuje ucetni jednotka v souladu se zakonem o dani z pfijmu. 2.4 Informace o odchylkach od metod podle § 7 odst. 5 zakona, jejich vliv na majetek a zavazky, na financni situaci a vysledek hospodafeni ucetni jednotky: Spolecnost uctuje o pfedbeznych uhradach smluvenych se zdravotnimi pojist'ovnami jako o vynosech ucetnimi zapisy MD 311 odberatele / Dal 602 trzby z prodeje sluzeb, nikoli jako o zavazcich MD 221 bankovni ucty / Dal 324 pfijate zalohy.
Vyuctovani poskytnute zdravotni pece za pfislusny kalendafni rok je provadeno v souladu s pfislusnymi pravnimi pfedpisy. Pro rok 2009 se jedna o vyhlasku Ministerstva zdravotnictvi c.464/2008 Sb., o stanoveni hodnot bodu, vyse uhrad zdravotni pece hrazene ze zdravotni pojisteni a regulacnich omezeni objemu poskytnute zdravotni pece pro rok 2009. Vysledna pausalni uhrada nalezi zdravotnickemu zafizeni pfi splneni pfislusnych podminek, uvedenych
mimo jine v bodech 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 pfilohy c.l teto vyhlasky. Chrudimska nemocnice, a.s. vykazuje vykony zdravotnim pojist'ovnam prubezne die poskytovane pece, o techto pfedbeznych platbach uctuje az ve chvili, kdy zdravotni pojist'ovna tyto vykazane body (tj. pocet hospitalizaci, pocet bodu, DRG) uzna a to v navaznosti na vyse citovanou uhradovou vyhlasku c. 464/2008 Sb.,, pfiloha c. 1 bod 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5. * V techto polozkach jsou uvedeny zarovefi dodatecne uznane vykony, vykazane zdravotnim pojist'ovnam, ktere nebyly pojist'ovnam v prvni fazi uznany.
2.5 Zpusob stanoveni opravnych polozek a opravek k majetku. Zdroje informaci pro stanoveni vyse opravnych polozek a opravek: Opravne polozky k pohledavkam jsou stanoveny v souladu s platnou legislativou. Spolecnost stanovila zpusob opravnych polozek k pohledavkam smernici c. SM-0018. Opravne polozky k majetku nebyly prozatim stanoveny, nebyl duvod pro jejich tvorbu. 2.6 Zpusob uplatneny pri prepoctu udaju v cizich menach na ceskou menu: V ucetni jednotce se nevyskytuji ucetni pfipady, kdy by byly pouzivany cizi meny. Vyjimkou jsou zahranicni pracovni cesty, kde pro ucely prepoctu cizich men pouziva ucetni jednotka denni kurzy CNB.
2.7 Zpusob stanoveni real 116 hod not v prislusneho majetku a zavazku: Nevyskytuje se. 2.7.1 Pouzity ocefiovaci model pfi oceneni cennych papiru a derivatu realnou hodnotou: Nevyskytuje se. 2.7.2
Zmeny realne hodnoty vcetne zmen v oceneni podilu ekvivalenci podle jednotlivych druhu flnancniho majetku a zpusob jejich zauctovani: Nevyskytuje se. 2.7.3
Pokud nebyl cenny papir, podil a derivat ocenen realnou hodnotou nebo ekvivalenci, uvede ucetni jednotka duvody a pfipadnou vysi opravne polozky: Nevyskytuje se.
III. Vyznamne polozky (skupiny polozek) z rozvahy a vykazu zisku a ztraty
Uvedeny jsou polozky, jejich uvedeni je podstatne pro analyzu a pro hodnoceni fmancni a majetkove situace ucetni jednotky a pro hodnoceni vysledku hospodafeni, pokud tyto informace nevyplyvaji pfimo ani nepfimo z rozvahu nebo vykazu zisku a ztraty. 3.1 Vyznamne udaje, ktere nc jsou v licetnich vykazech samostatne vykazany zejmena: Vykaz zisku a ztraty Ucet 518 ostatni sluzby k 31.12.2009 ve vysi 29.343,61 tis. Kc. Nejvetsi podil na techto sluzbach ma najem nemoviteho majetku vuci Pardubickemu kraji ve vysi 16.997,40 tis.Kc a prani pradla dodavatelsky ve vysi 5.780,03 tis.Kc. Ucet 548 ostatni naklady k 31.12.2009 ve vysi 14.742,20 tis.Kc. Nejvetsi podil na techto nakladech maji naklady po odpoctu DPH ve vysi 5.614,28 tis.Kc - spolecnost ma podle zakona o DPH narok na odpocet DPH pouze ve vysi stanoveneho koeficientem, naklady centralni sterilizace ve vysi 3.523,96 tis.Kc, naklady na agregovane vykony ve vysi 2.376,20 tis.Kc - pozadavky jine organizace na provedeni vykonu nemocnici. Ucet 648 ostatni vynosy k 31.12.2009 ve vysi 18.993,0 tis.Kc. Nejvetsi podil na techto vynosech ma bezuplatne nabyti krve od darcu ve vysi 1.220,88 tis.Kc, stravne ve vysi 1.774,45 tis.Kc, vyrovnavaci platba od Pardubickeho kraje ve vysi 14.120,90 tis.Kc. Skupina uctu 64 k 31.12.2009 ve vysi 23.633,15 tis.Kc - nejvetsi podil na teto skupine ma ucet 648 - viz popis vyse. Dale je to licet 642 trzby z prodeje materialu - krev ve vysi 4.594,85 tis.Kc Skupina uctu 62 aktivace k 31.12.2009 ve vysi 3.750,25 tis.Kc. Nejvetsi podil na techto vynosech ma aktivace sterilizace ve vysi 3.523,96 tis.Kc. Rozvaha Ucet 381 - naklady pfistich obdobi - odpis drobneho majetku ve vysi 5.794,23 tis.Kc Ucet 383 - vyuctovani zdravotnich pojist'oven - srazka ZP ve vysi 5.700,04 tis.Kc Ucet 384 - vynosy pfistich obdobi - najem zaplaceny dopfedu ve vysi 5.669,21 tis.Kc Ucet 385 - vyuctovani zdravotnich pojist'oven - pfeplatek ZP ve vysi 658,14 tis.Kc V ramci zmeny metody uctovani: Byl snizen ucet 013 o castku 539,32 tis.Kc a zvysen ucet 021 o castku 539,32 tis.Kc. Jedna se o automatickou zavoru, ktera je drobnou stavbou. Byl snizen ucet 381 o drobny majetek, ktery byl zakoupen v r.2008 a 2009 a pfijat na sklad. Zarovefi byl zvysen ucet 022 o tento drobny majetek. Jedna se o castku 7.008,14 tis.Kc. Byl pfeveden zustatek uctu 351 na ucet 311. Byl pfeveden zustatek uctu 378 na 311. Jedna se o vystavene faktury mimo pohledavky za zdravotni vykony. Byl pfeveden zustatek uctu 379 na 325. Jedna se o ostatni zavazky. Byly pfevedeny zustatky uctu 648 na 602. Jedna se o vykony, ktere souvisi s cinnosti organizace Byly pfevedeny zustatky uctu 601 na 602. Nejedna se o vyrobky, ale o sluzby.
Vysvetleni vybranych vyznamnych polozek resp. jejich zmen podle jednotlivych radku rozvahy a vykazu zisku a ztraty podle odst. 7 § 39 vyhl., oznacenych arabskou cislici, itere byly slouceny Polozky rozvahy C.III.9-Jine 32 tis. Kc - nesplacene pujcky FKSP poskytnute zamestnancum v PO 3ohledavky a pfevedene do AS 24 tis. Kc - refundace Nakup drobneho majetku pfi pfevodu PO na AS a jeho postupne D.I.I -Naklady rozpusteni Dfistich obdobi Pfijmy - vratky ZP patfici do r. 2009, ale budou uhrazeny v r.2010 D.I.3 - Pfijmy pfistich obdobi Pfijate dary A.II.1 Ostatni tapitalove fondy 3.III.1 Jine zavazky Splaceni faktury za pofizeni NIS - ucet 479 ve vysi 515 tis.Kc C.LI Vydaje pfistich Vydaje - srazky ZP patfici do r. 2009 a srazeny budou v r. 2010 obdobi Zauctovany opravne polozky k pohledavkam za r. 2007 a 2008 ve vysi C.IIL1 Pohledavky z obchodniho styku 286 tis.Kc Polozky vykazu zisku a ztraty Aktivace sterilizace A. II. 3 Aktivace - opravy a udrzovani 1 0296 tis. Kc B.2 Sluzby - najemne nemovitosti 16 997 tis. Kc - prani pradla dodavatelsky 5 780 tis. Kc - likvidace odpadu 1 337 tis. Kc -ostatni sluzby 5 542 tis. Kc Trzby z prodeje krve E.III.2 Trzby zprodeje materialu G.IV. Ostatni Viz text vyse provozni vynosy H. Ostatni provozni Viz text vyse naklady Urok z cerpani kontokorentu ( KNT ve vysi 25 mil.Kc) O. Ostatni financni naklady
Podrozvahova evidence Ucetni jednotka eviduje na podrozvahovych uctech: • Pronajaty majetek • Vypujceny majetek • Drobny majetek od 500,-- Kc do 20.000,— Kc v pofizovaci cene, drobny majetek darovany v reprodukcni cene
vyznamne skutecnosti, ktere nelze z licetnich vykazu vycist, protoze v nich nejsou zahrnuty podle odst. 6 a 7 § 39 vyhl.: obrat kompenzace pohledavek a zavazku a jejichrozpis
Kompenzace byly z dodavatelsko odberatelskych vztahu.
zatizeni majetku zastavnim pravem nebo bfemenem pfevedene nebo poskytnute zajisteni penzijni zavazky probihajici soudni spory
neni
vydaje na vyzkum a vyvoj ucetniho obdobi
neni nejsou V soucasne dobe probihaji 3 soudni spory o nahradu skody na zdravi.V pfipade pfiznani odskodneni bude castka uhrazena z pojisteni nejsou
rozpis kratkodobych bankovnich uveru vcetne Kontokorentni uver od CSOB ve vysi 25 mil. urokovych sazeb a zajisteni Urocen je pohyblivou urokovou sazbou s pfechodnou fixaci, ktera se sklada ze sazby PRIBOR 7-denni a marze v pevne vysi 0,70% p. a. Urokova sazba stanovena timto sjednanym zpusobem je v dane vysi platna vzdy pro pfislusne obdobi fixace. Zajisteni: - zastavni pravo na zaklade smlouvy o zfizeni zastavniho prava k pohledavkam c. 0043/08/5021, - blankosmenka die dohody o vyplfiovacim pravu smenecnem c. 0044/08/5021 rozpis dlouhodobych bankovnich uveru neni vcetne urokovych sazeb a zajisteni
3.2 Domerky splatne dane z prijmu za minula ucetni obdobi: Duvod domerku Nevykytuje se
Zdaiiovaci obdobi
Vyse domerku
3.3 Rozpis odlozeneho danoveho zavazku nebo pohledavky: Odlozena dan byla vypocitana s pomoci nasledujicich polozek: • Rozdil rnezi danovymi a ucetnimi zustatkovymi cenami odpisovaneho dlouhodobeho majetku • Dosazena danova ztrata za r.2008, vykazana v dafiovem pfiznani k dani z prijmu pravnickych osob Vzhledem k tomu, ze jako vysledek vychazi odlozena danova pohledavka, nebylo o odlozene dani uctovano s ohledem na princip opatrnosti, protoze neni jisne, zda bude mozne v budoucich letech tuto odlozenou dafiovou pohledavku uplatnit proti dosazitelnemu zakladu dane.
3.4 Rozpis rezerv: Nebyly tvofeny - nebyl duvod pro jejich tvorbu. 3.5 Rozpis dlouhodobych bankovnich uveru vcetne urokovych sazeb a popisu zajisteni uveru: Ucetni jednotka nema k 31.12.2009 v evidenci zadny uver nebo pujcku. 3.6 Pfijate dotace na investicni a provozni ucely: V roce 2009 obdrzela ucetni jednotka nasledujici dotace: • Dotace na provoz ze statniho rozpoctu ve vysi 276.000,— Kc. Dotaci obdrzela spolecnost od Ministerstva prace a socialnich veci na socialni luzka LDN • Dotace na provoz od zfizovatele ve vysi 14.120.900,-- Kc. Dotaci obdrzela spolecnost v souvislosti se smlouvou o poskytovani vefejne sluzby a podminkach poskytovani vyrovnavaci platby. Za plneni zavazku vefejne sluzby byla CHN, a.s. pfiznana za rok 2009 odmena v uvedene vysi. • Dotace investicni - v r.2009 nebyla spolecnosti zadna investicni dotace pfidelena. 3.7 Rozpis majetku a zavazku: Dlouhodoby majetek a zavazky nad 1 mil.Kc 3.8. Pfirustky a ubytky vyznamnych polozek aktiv: Pofizeni majetku - udaje jsou v tisicich Kc PS k 1.1. 2009 Pfirustek Nazev aktiva Ubytek KSk 31. 12.2009 Dlouh.nehmotny majetek 2026 1 675 0 3701 Budovy, haly, stavby 0 539 0 539 56696 4612 Stroje, pfistroje, zafizeni 382 60926 Dopravni prostfedky 698 231 0 929 1 945 729 0 Vypocetni technika 2674 1 006 133 Inventaf 0 1 139 0 7008 0 Drobny majetek - jednalo 7008 se o opravu metody uctovani Opravky majetku - udaje jsou v tisicich Kc PS k 1.1. 2009 Pfirustek Ubytek KSk 31. 12.2009 Nazev aktiva 944 112 369 1 425 Dlouh.nehmotny majetek 0 0 0 0 Budovy, haly, stavby 7712 269 7687 15016 Stroje, pfistroje, zafizeni 157 147 0 303 Dopravni prostfedky 0 835 395 438 Vypocetni technika 270 145 126 0 Inventaf 0 2693 0 2693 Drobny majetek
Ucetni jednotka nema ve vlastnictvi nemovitosti. Nemovitosti jsou ve vlastnictvi Pardubickeho kraje a spolecnosti jsou pronajaty na zaklade najemni smlouvy mezi Pardubickym kraje a Chrudimskou nemocnici, a.s.. Majetek najaty formou fmancniho leasingu Celkova Doha Predmet Datum leasingu zahajeni trvani v hodnota mesfcich leasingu Telefonni 1/2008 ustfedna Skoda 3/2009 Roomster
36
825
36
322
Skutecne uhrazene splatky k 31.12.07
Skutecne uhrazene splatky k 31.12.08 503
Skutecne Splatnost uhrazene v dalsich letech splatky k 31.12.09 160 162 191
131
2008 1260 101 3094
2009 501 836 567
3.9 Vysvetleni castky vykazane v polozce B.I.I Zfizovaci vydaje: Zadne nejsou vykazany.
3.10 Pohledavky a zavazky po Ihute splatnosti:
Pohledavky po Ihute splatnosti - udaje jsou v tisicich Kc
Do 30 dnu Na 30 dnu do 90 dnu Nad 90 dnu
Zavazky po Ihute splatnosti - udaje jsou v tisicich Kc 2008 2009 Do 30 dnu 9346 14350 Na 30 dnu do 90 dnu 985 1247 Nad 90 dnu 31 144 931 3.11 Pohledavky a zavazky, ktere k rozvahovemu dni maji dobu splatnosti delsi nez 5 let: Nevyskytuje se. 3.12 Zatizeni majetku zastavnim pravem nebo vecnym bfemenem: Nevyskytuje se.
3.13 Pfevedene nebo poskytnute zajisteni: Nevyskytuje se.
3.14 Drobny nehmotny a hmotny majetek neuvedeny v rozvaze: Ucetni jednotka eviduje drobny hmotny a nehmotny majetek na podrozvahovych uctech viz bod 3.1 teto pfilohy v pofizovaci cene 23.233,39 tis.Kc 3.15 Cizi majetek uvedeny v rozvaze, napf. majetek v ramci najateho podniku, nebo jeho casti: Nevyskytuje se. 3.16 Celkova vyse zavazku, ktere nejsou vykazany v rozvaze: Nevyskytuji se. 3.17 Penzijni zavazky, zavazky vuci ucetnim jednotkach v konsolidacnim celku: Nevyskytuji se.
3.18 Emisni poukazky die § 6: Nevyskytuji se.
IV. Vyznamne udalosti, ktere se staly mezi rozvahovym dnem a okamzikem sestaveni ucetni zaverky podle § 19 odst. 5 zakona o ucetnictvi
Mezi rozvahovym dnem a okamzikem sestaveni ucetni zaverky zadne vyznamne udalosti nenastaly.
V. Naklady a vynosy provozniho vysledku hospodaf eni v druhovem cleneni
Nevyskytuji se.
VI. Zmeny vlastniho kapitalu v roce 2009
6.1 Oceneni podle § 25 zakona o ucetnictvi Zakladni kapital spolecnosti je rozdelen na 583 kusu kmenovych akcii znejicich na jmeno, z nichz kazda ma jmenovitou hodnotu 100.000,-- Kc, rovnajici se podilu vyse zakladniho kapitalu delene sto tisici. Zakladatel upisuje cely pocet akcii. Emisni kurz akcie pfi upisovani se rovna jmenovite hodnote akcie. 6.2 Zmeny podilu behem ucetniho obdobi: Nevyskytuje se. 6.3 Vymenitelne dluhopisy nebo podobne cenne papiry nebo prava s vyznacenim jejich poctu a rozsahu prav, ktera zakladaji: Nevyskytuje se. 6.4 Vyznamne polozky zvyseni nebo snizeni u jednotlivych slozek vlastniho kapitalu: • Dne 16.4.2009 a 29.5.2009 rozhodla valna hromada obchodni spolecnosti Chrudimska nemocnice, a.s., o zvyseni zakladniho kapitalu o castku 15.300.000,-- Kc, a to nepenezitym vkladem jedineho akcionafe ve vysi 15.300.000,-- Kc, a to upsanim 153 ks kmenovych akcii v listinne podobe ve jmenovite hodnote 100.000,-- Kc • Rozhodnutim v pusobnosti valne hromady a na zaklade rozhodnuti jedineho akcionafe c. 29/2009 ze dne 22.10.2010 byl zvysen zakladni kapital Chrudimske nemocnice, a.s. o castku 10.800.000,-- Kc vkladem nemovitosti, a to upsanim 108 ks kmenovych akcii v listinne podobe ve jmenovite hodnote 100.000,-- Kc. 6.5 Struktura vlastniho kapitalu po pfemene: Nevyskytuje se.
VII. Rozvrh trzeb z prodeje zbozi, vyrobku a sluzeb Ucetni jednotka rozlisuje die umisteni na tuzemske a zahranicni odberatele. Die druhu cleneni na trzby za sluzby za zdravotni peci, trzby za ostatni nezdravotnicke sluzby, trzby za prodej zbozi.
7.1 Podle druhu cinnosti: Udaje jsou v tisicich Kc Druh cinnosti Trzby z prodeje sluzeb Z toho trzby za zdravotni vykony Z toho trzby za ost.sluzby Trzby z prodeje zbozi Aktivace materialu a zbozi Jine ostatni vynosy
Ucet 602
604 62 64
Kc 388 650 352 043 36607 48098 3750 23633
Podrobnejsi cleneni sk. 62 a 64 je uvedeno v bode 3.1 teto pfilohy. 7.2 Podle zemepisneho umisteni trhu: Die zemepisneho umisteni trhu rozlisuje ucetni jednotka trzby tuzemske a zahranicni. Zahranicni odberatele tvofi pouze minoritni podil na trzbach, jedna se zejmena o vynosy za zdravotni peci cizich statnich pfislusniku.
VIII. Doplnujici informace
8.1 Rozpis polozek rozvahy a polozky vykazu zisku a ztraty, oznacenych arabskou cislici, ktere byly slouceny (§ 4, odst. 3b vyhlasky 500/2002 Sb.): Ke slucovani nedoslo. 8.2 Polozky zahrnovane do peneznich prostfedku a ekvivalentu nebo uplatncn ana zasada prijata pro urcovani obsahu peneznich prostfedku a peneznich ekvivalentu. Zmena uplatiiovane zasady vcetne zmeny v modelu, konstrukci a obsahove naplni ukazatelu oproti pf edchozimu ucetnimu obdobi vcetne pravdepodobnych ucinku (§ 40 odst. 4 vyhlasky 500/2002 Sb.): Za penezni prostfedky povazuje ucetni jednotka polozky vyjmenovane v § 40 vyhlasky 500/2002 Sb..
8.3 Rozpis pfipadnych kompenzovanych polozek v pfehledu o peneznich tocich (§ 41 odst. 1 vyhlasky 500/2002 Sb.): Ucetni jednotka zadne penezni toky v roce 2009 nekompenzovala.
8.4 Popis zvolene alternativy vykazovani peneznich toku souvisejicich s prijatymi uroky a pfijatymi dividendami nebo podily na zisku a peneznimi toku souvisejicimi s vyplacenymi uroku, s vyjimkou kapitalizovanych. Popis zvolene alternativy vykazovani peneznich toku souvisejicich s vyplacenymi kapitalizovanymi uroky (§43 odst. 4 vyhlasky 500/2002 Sb.): Ucetni jednotka nema zadne vyse popsane uroky, dividendy a podily na zisku. Jsou vykazany pfijate dary za rok 2009, ktere jsou evidovany na uctu 413 ostatni kapitalove fondy. 8.5 Podminene nabyti pravnich licinku vkladu do katastru nemovitosti pfi pfevodu vlastnictvi k nemovitostem, ktere podlehaji vkladu do katastru nemovitosti (§ 56 odst. 7 vyhlasky 500/2002 Sb): Ucetni jednotka nema k 31.12.2009 v majetkove evidenci nemovitosti. Nemovitosti jsou vedeny pouze v podrozvahove evidenci jako pronajaty majetek od Pardubickeho kraje na zaklade najemni smlouvy. 8.6 Vyse splatnych zavazku pojistneho na socialni zabezpeceni a pfispevku na statni politiku zamestnanosti: Udaje jsou v tisicich Kc Pojistne na soc. zabezpeceni a pfispevek na st.pol. zamestnanosti
2008 4368
2009 5202
Jedna se o socialni pojisteni ze zavisle cinnosti za mesic prosinec 2009. Tento zavazek byl uhrazeno v fadnem terminu v mesici lednu 2010. 8.7 Vyse splatnych zavazku vefejneho zdravotniho pojisteni a vyse evidovanych danovych nedoplatku u mistne prislusny financnich organu: Udaje jsou v tisicich Kc Vefejne zdravotni pojisteni Evidovane danove nedoplatky FU
2008 2019 1 781
2009 2320 1 985
Jedna se o zdravotni pojisteni a dane ze zavisle cinnosti za mesic prosinec 2009. Tento zavazek byl uhrazeno v fadnem terminu v mesici lednu 2010. Zavazky die bodu 8.6 a 8.7 pfilohy byly uhrazeny v terminu splatnosti. K datu zpracovani ucetni zaverky byly vypofadany.
8.8 Ostatni iidaje die ustanoveni provadeci vyhlasky c.500/2002 Sb., § 39 - usporadani a obsahove vymezeni vysvetlujicich a doplnujicich informaci v priloze k licetni zaverce bod 6: Nevyskytuje se. 8.9 Aktiva celkem, rocni uhrn cisteho obratu spolecnosti, prumerny pf epocteny pocet zamestnancu:
Nazev Aktiva celkem k 3 1 . 1 2.2009 Rocni uhrn cisteho obratu k 31.12.2009 Prumerny pfepocteny pocet zamestnancu
Udaj 127 998 769 Kc 464131 281 Kc 688 osob
8.10 Informace o celkovych nakladech na odmeny auditors ke spolecnosti za rok 2009: V roce 2008 byla auditorskou spolecnosti za povinny audit ucetni zaverky vyfakturovana celkova castka ve vysi 66.354,-- vc.DPH. Za dafiove poradenstvi a za zpracovani dafioveho pfiznani dane z pfijmu pravnickych osob byla od poradenske spolecnosti (od neauditorske firmy) vyfakturovana castka ve vysi 68 521,vc.DPH. Okamzik sestaveni ucetni zaverky 9.4.2010
Schvalil:
MUDr.Tomas Vondracek, v.r. pfedseda pfedstavenstva Chrudimska nemocnice, a.s.
Zpracovala: Be. Eva Bartofiova, v.r. hlavni ekonom Chrudimska nemocnice,a.s.
Chrudimska nemocnice a. s. Prehled o peneznich tocich (cash flow) v tis. Kc ucetniho obdobi 2009 P.
Stav peneznich prostfedku a ekviv. na zacatku obdobi
3036
Penezni toky z hlavni vydelecne provozni cinnosti 7
Ucetni zisk nebo ztrata z bezne cinnosti pfed zdanenim
A.1
Upravy o nepenezni operace
12223
A.1.1
Odpisy stalych aktiv s vyj. zust. ceny prodanych stalych aktiv a umofovani opr. pol. k nab.majetku
11 919
A.1.2
Zmena stavu opravnych polozek, rezervy
A.1.3 A. 1.4
zisk (ztrata) z prodeje stalych aktiv
0
Vynosy z dividend a podilu na zisku
0
A.1.5
Vyuctovane nakladove uroky s vyj. kapitalizovanych uroku, a vyuctovane vynosove uroky
A.1.6
Pfipadne upravy o ostatni nepenezni operace
A*
Cisty penezni tok z provozni cinnosti pred zdanenim, zmenami prac. kapitalu a mim. polozkam
-2953
A.2
Zmeny stavu nepeneznich slozek pracovniho kapitalu
A.2.1
Zmena stavu pohledavek z provozni cinnosti aktivnich uctu cas. rozliseni a doh. uctu aktivnich
-596 16710
A.2.2
Zmena stavu kratk. zav. z provozni cinnosti, pas. uctu cas. rozliseni a doh. uctu pasivnich
A.2.3
Zmena stavu zasob
A.2.4
Zmena stavu kratkodobeho financniho majetku nespadajiciho do peneznich prostf. a ekvivalentu
A**
Cisty penezni tok z provozni cinnosti pfed zdanenim a mimofadnymi polozkami
A.3
Vyplacene uroky s vyjimkou kapitalizovanych uroku
A.4
Pfijate uroky
0
A.5
Zaplacena dan z pfijmu za beznou cinnost a domerky dane za minula leta
0
A.6
Pfijmy a vydaje spojene s mimofadnymi ucetnimi pfipady, ktere tvofi mimof. vysl. hospodafeni
0
A.7
Pfijate dividendy a podily na zisku
0
A***
Cisty penezni tok z provozni cinnosti
-15176
286
18 0
-14255
-3051 0
-3549 -18
-3567
Penezni toky z investicni cinnosti B.1
Vydaje spojene s nabytim stalych aktiv*) - rozdil obratu uctu 0. tfidy - obrat D uctu 04x
B.2
Pfijmy z prodeje stalych aktiv
B.3
Pujcky a uvery spfiznenym osobam
B***
Cisty penezni tok vztahujici se k investicni cinnosti
-13184 40 0
-13 144
Penezni toky z financni cinnosti C.1
Dopady zmen zavazku spadajicich do financni cinnosti
-1 077
C.2
Dopady zmen vlastniho kapitalu na penezni prostfedky a penezni ekvivalenty
16250
C.2.1
Zvyseni penez. prostfedku a ekvivalentu z titulu zvyseni zakl. kapitalu, emis. azia aj.
C.2.2 C.2.3 C.2.4 C.2.5 C.2.6
Vyplaceni podilu na vlastnim kapitalu spolecnikum Dalsi vklady, dary peneznich prostfedku spolecniku a akcionafu
c***
950
15300
Uhrada ztraty spolecniky Pfime platby na vrub fondu Vyplacene dividendy nebo podily na zisku vcetne srazkove dane Cisty penezni tok vztahujici se k financni cinnosti „
F.
Ciste zvyseni, resp. snizeni peneznich prostfedku
R.
Stav peneznich prostfedku a peneznich ekvivalentu na konci obdobi skutecny stav peneznich prostfedku a peneznich ekvivalentu V Chrudimi dne 9.4.2010
MUDr. Tomas Vondracek, v.r. feditel nemocnice a clen pfedstavenstva
15 173 -1 538 1 498 1 498
Obchodni firma nebo jiny nazev ucetni jednotky
PREHLED O ZMENACH VLASTNiHO KAPITALU
Zpracovano v souladu s vyhlaskou c. 500/2002 Sb.
Chrudimska nemocnice, a.s.
k 31.12. 2009 ( v celych tisicich Kc )
ICO 27520561 Sidlo, bydliste nebo mfsto podnikani ucetnf jednotky
Vaclayska 570 _ 537 27 Chrudim
A. Zakladni kapital zapsany v obchodnim rejstfiku B. Zakladni kapital nezapsany v obchodnim rejstfiku C. Soucet A +/- B D. Vlastni akcie a vlastni obchodni podily * SouSet A +/- B +/~ D E. Emisni azio F. Rezervni fondy G. Ostatni fondy ze zisku H. Kapitalove fondy I. Rozdily z preceneni nezahrnute do hosp. vysledku J. Zisk minulych ucetnich obdobi (428 - 431) K. Ztrata minulych ucetnich obdobi (429-431) L. Zisk/ztrata za ucetni obdobi po zdaneni *
Celkem vfastni kapitai
Pocatecni zustatek 32 200,00 0,00 32 200,00 0,00 32 200,00 0,00 424,33 0,00 2 433,37 0,00 0,00 -23 364,30 0,00 11 693,40
Zvyseni
Snizeni
26 100,00 0,00 26100,00 0,00 26 100,00 0,00 0,00 0,00 949,83 0,00 0,00 0,00 -15 175,83 11 874,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
_
_
Konecny zustatek 58 300,00 0,00 58 300,00 0,00 58 300,00 0,00 424,33 0,00 3 383,20 0,00 0,00 -23 364,30 -15 175,83 25567,40
komentar ke zmenam: V souladu s usnesenim zastupitelstva Pardubickeho kraje z 30.4.2009 doslo k navyseni kapitalu nemocnice penezitym vkladem Pardubickeho kraje jako jedineho akcionafe ve vysi 15,3 mil. Kc, pficemz na tento zavazek byla zapoctena pohledavka ze smlouvy z 9.7.2007 mezi Pardubickym krajem a Chrudimskou nemocnici, a.s. V souladu s usnesenfm Rady Pardubickeho kraje z 22.10.2009 doslo k navysenf kapitalu nemocnice nepenezitym vkladem Pardubickeho kraje jako jedineho akcionafe ve vysi 10,8 mil. Kc, pficemz vlozen nemovity majetek - ubytovna a rekreacm zafizeni.
K navyseni kapitalovych fondu doslo v dusledku pfijatych peneznich daru.
Okamzik sestaveni
Podpisovy zaznam osoby odpovedne za sestaveni ucetni Podpisovy zaznam statutarniho organu nebo fyzicke zaverky osoby, ktera je ucetni jednotkou
Be. Eva Bartofiova, v.r. 09.04.10 MUDr. Tomas Vondracek, v.r.
ICO: 27520561
Chrudimska nemocnice, a.s. se sidlem Vaclavska 570, 537 27 Chrudim
Zprava o vztazich mezi propojenymi osobami sestavena k 31.12.2009 za ucetni obdobi roku 2009 akciove spolecnosti Chrudimska nemocnice, a.s., sestavena podle § 66a odst. 9 Obchodniho zakomku
Vymezem propojenych osob Pardubicky kraj Pardubicka krajska nemocnice. a.s.
Chrudimska nemocnice, a.s.
Orlickoustecka nemocnice, a.s.
Ovladajici osoba: Pardubicky kraj, Pardubice, vlastnictvi 100 % akcii
Svitavska nemocnice, a.s.
Komenskeho
namesti
Litomyslska nemocnice, a.s.
125,
532
11
Ostatni propojene osoby s nimiz ma ovladana osoba vztahy: Chrudimska nemocnice, a.s. ma obchodnf vztah s beznymi obchodnimi podminkami, vyplyvajici z hlavni cinnosti, se vsemi ostatnimi nemocnicemi, zalozenymi Pardubickym krajem. Mimoto ma uzavfene smiouvy: Pardubicka krajska nemocnice, a.s.: - smlouvu o odstraneni spalitelnych odpadu ze dne 1.4.2008 Zpriznene osoby: Be. Miloslav Macela clen dozorci rady Technicke sluzby Chrudim. V r.2009 TS fakturovaly nemocnici za svoz odpadu 14.880,-- Kc, faktura FPP2009-10-000204. Smiouvy uzavrene v roce 2009 V roce 2009 byly s ovladajicf osobou uzavreny nasledujicl smiouvy: a) smlouva o upsani 153 ks novych kmenovych akcii ze dne 16.9.2009 b) dohoda o zapocteni ze dne 16.9.2009 - pfedmetem dohody je zapocet vzajemnych pohledavek a zavazku mezi Pardubickym krajem a Chrudimskou nemocnici, a.s. vyplyvajici ze smiouvy o upsani akci a smiouvy o najmu c) dohoda o zapocteni ze dne 29.5.2009 - predmetem dohody je zapocet zavazku a pohledavek mezi Pardubickym krajem a Chrudimskou nemocnici a. s. vyplyvajici ze smiouvy o pojistnem a smiouvy o poskytovani vefejne sluzby. i
d) dodatek c.5 ze dne 27.4.2009 ke smlouve o najmu ze dne 9.7.2007 pfedmetem dodatku je uprava vyse najmu z titulu zmeny vymery pozemku Pardubickeho kraje e) dodatek c.6 ze dne 21.12.2009 ke smlouve o najmu ze dne 9.7.2007 pfedmetem dodatku je upravy bankovniho spojeni z titulu zmeny cisla uctu Pardubickeho kraje f) smlouva o spolupraci ze dne 29.1.2009 - pfedmetem smlouvy je poskytnuti financniho daru pojistenci g) smlouva o upsani 108 ks novych kmenovych akcii ze dne 18.12.2009 h) prohlaseni vkladatele o vlozeni nemovitosti do zakladniho kapitalu ze dne 21.12.2009 Pravni ukony ucinene v zajmu ovladajici osoby: Takoveto ukony nebyly v roce 2009 uskutecneny.
Opatfeni ucinena v zajmu ci na popud ovladajici osoby: Takova opatreni nebyla v roce 2009 uskutecnena.
Vymezeni plneni uskutecnenych v roce 2009 mezi propojenymi osobami: a) dne 16.4.2009 a 29.5.2009 rozhodla valna hromada obchodni spolecnosti Chrudimska nemocnice, a.s., ICO 27520561 o zvysenl zakladniho kapitalu Chrudimske nemocnice a.s. o castku 15.300.000,- Kc, a to penezitym vkladem jedineho akcionare ve vysi 15.300.000,-- Kc, a to upsanim 153 ks novych kmenovych akcii zaknihovanych na jmeno ve jmenovite hodnote 100.000,-Kc b) dohoda o zapocteni ze dne 16.9.2009 - pfedmetem dohody je zapocet vzajemnych pohledavek a zavazku mezi Pardubickym krajem a Chrudimskou nemocnici, a.s. vyplyvajici ze smlouvy o upsani akcii a smlouvy o najmu ve vysi 15.300.000,- Kc c) dohoda o zapocteni ze dne 29.5.2009 - pfedmetem dohody je zapocet zavazku a pohledavek mezi Pardubickym krajem a Chrudimskou nemocnici, a. s. vyplyvajici ze smlouvy o pojistnem a smlouvy o poskytovani vefejne sluzby ve vysi 957.858,- Kc d) pro rok 2009 byla schvalena vyrovnavaci platba za splneni zavazku vefejne sluzby usnesenim zastupitelstva Pardubickeho kraje Z/59/09 ze dne 30.4.2009 ve vysi 13.228.000,- Kc a Z/131/09 ze dne 10.12.2009 zvysena o 892.900,- Kc e) smlouva o spolupraci ze dne 29.1.2009 - pfedmetem smlouvy je uprava prav a povinnosti smluvnich stran ve spojitosti s poskytnutim financniho daru krajem pojistenci, kteremu vznikla povinnost uhradit regulacni poplatek dlel ustanoveni §16a zakona f) rozhodnutim v pusobnosti valne hromady a na zaklade rozhodnuti jedineho akcionafe c.29/2009 ze dne 22.10.2010 byl zvysen zakladni kapital Chrudimske nemocnice, a.s. o castku 10.800.000,- Kc vkladem nemovitosti
g) prohlasenim vkladatele ze dne 21.12.2009 byly pfedany Chrudimske nemocnici, a.s. nemovitosti: - budova c.p. 567 - bytovy dum na st.p.6.2344 - budova c.p. 568 - bytovy dum na st.p.c.2346 - st.p.c.2344 zastavena plocha a nadvofl - st.p.c.2345 zastavena plocha a nadvoff - st.p.c.2346 zastavena plocha a nadvofi - budova c.12 - rodinna rekreace Sec na st.p.c.977 - st.p.c.977 zastavena plocha a nadvoff - p.p.c.594/1 ostatni plocha - sportoviste a rekreacni plocha Oviadane osobe nevznikia ze vztahu uvedenych vyse zadna ujma. VChrudimi dne 9.4.2010 Pfedseda pfedstavenstva Chrudimske nemocnice, a.s. MUDr. Tomas Vondracek, v. r.
ZPRAVA NEZAVISLEHO AUDITORA Nazev pravnicke osoby identifikace
Chrudimska nemocnice a. s. ICO: 275 20 561 DIG: CZ27520561
Pravni forma
akciova spolecnost
Sidlo
Vaclavska 570, 537 27 Chrudim
Urceni zaverecne zpravy
statutarni organ spolecnosti
Doba provedeni
22. 1. - 3. 2. 2010 - prubezne overeni 1. - 9. 4. 2010 - zaverecne overeni s vyrokem
Zprava o ucetni zaverce Na zaklade provedeneho auditu jsem dne 10. dubna 2010 vydala k ucetni zaverce, ktera je soucasti teto vyrocm zpravy nasledujfcfho znenf: Ovefila jsem pfilozenou ucetni zaverku k 31. 12. 2009 spolecnosti Chrudimska nemocnice a. s., tj. rozvahu k 31. 12. 2009, vykaz zisku a ztraty, pfehled o zmenach vlastnlho kapitalu a pfehled o peneznfch tocfch za obdobl od 1. 1. do 31. 12. 2009 a pfflohu teto ucetni zaverky, vcetne popisu pouzitych vyznamnych ucetnich metod. Udaje o spolecnosti Chrudimska nemocnice a. s. jsou uvedeny v pflloze teto ucetni zaverky. Odpovednost statutarniho organu ucetni jednotky za ucetni zaverku Za sestaveni a verne zobrazeni ucetni zaverky vsouladu s ceskymi ucetnimi predpisy tj. zakonem c. 563/1991 Sb. o ucetnictvi a provadecfmi predpisy ve znenf platnem pro rok 2009 a za verne zobrazeni skutecnosti v ni odpovida statutarni organ overovane spolecnosti Chrudimska nemocnice a. s. Soucasti teto odpovednosti je navrhnout, zavest a zajistit vnitrni kontroly nad sestavovanim a vernym zobrazenlm ucetni zaverky tak, aby neobsahovala vyznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou, zvolit a uplatnovat vhodne ucetni metody a provadet dane situaci primerene ucetnf odhady. Odpovednost auditora Mym ukolem je vydat na zaklade provedeneho auditu vyrok k teto ucetnf zaverce. Audit jsem provedla v souladu se zakonem o auditorech a Mezinarodnimi auditorskymi standardy a souvisejfcfmi aplikacnfmi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. V souladu s temito predpisy jsem povinna dodrzovat eticke normy a naplanovat a provest audit tak, abych zfskala pfimerenou jistotu, ze ucetni zaverka neobsahuje vyznamne nespravnosti. Audit zahrnuje provedeni auditorskych postupu, jejichz cilem je zfskat dukaznf informace o castkach a skutecnostech uvedenych v ucetnf zaverce. Vyber auditorskych postupu zavisi na usudku auditora, vcetne posouzeni rizik, ze ucetnf zaverka obsahuje vyznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou. Pfi posuzovanf techto rizik auditor pfihledne kvnitfnfm kontrolam, ktere jsou relevantnf pro sestavenf a verne zobrazenf ucetni zaverky. Cflem posouzeni vnitrnfch kontrol je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadrit se k ucinnosti vnitrnfch kontrol. Audit tez zahrnuje posouzeni vhodnosti pouzitych ucetnfch metod, primerenosti ucetnfch odhadu provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace ucetni zaverky. Domnivam se, ze zfskane dukaznf informace tvoff dostatecny a vhodny zaklad pro vyjadreni vyroku auditora bez vyhrad. Vyrok auditora Podle meho nazoru pfilozena ucetni zaverka ve vsech vyznamnych ohledech podava verny a poctivy obraz aktiv, pasiv a financni situace spolecnosti Chrudimska nemocnice, a. s. k31. 12. 2009 a nakladu, vynosu a vysledku jejiho hospodareni a peneznich toku za rok 2009 v souladu s ceskymi ucetnimi predpisy v Ceske republice.
ZPRAVA NEZAVISLEHO AUDITORA
Zprava o zprave o vztazich mezi propojenymi osobami Provefila jsem tez vecnou spravnost udaju uvedenych ve zprave ve vztazich mezi propojenymi osobami spolecnosti Chrudimska nemocnice a. s. k 31. 12. 2009. Za sestaveni teto zpravy je odpovedny statutarni organ spolecnosti Chrudimska nemocnice a. s. Mym ukolem je vydat na zaklade provedene proverky stanovisko k teto zprave o vztazfch. Proverku jsem provedla v souladu s Mezinarodnimi auditorskymi standardy vztahujicimi se k proverce a souvisejfcfmi aplikacmmi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. Tyto standardy vyzaduji, abych naplanovala a provedla proverku s cdem ziskat stfednf miru jistoty, ze zprava o vztazich neobsahuje vyznamne nespravnosti. Proverka je omezena predevsim na dotazovanl pracovniku spolecnosti a na analyticke postupy a vyberovym zpusobem provedene provefeni vcetne spravnosti udaju. Proto proverka obsahuje nizsi stupeh jistoty nez audit. Audit zpravy o vztazich jsem neprovadela, a proto nevyjadmji vyrok auditora. Na zaklade me proverky jsem nezjistila zadne vyznamne vecne nepravnosti udaju uvedenych ve zprave o vztazfch mezi propojenymi osobami spolecnosti.
Zprava o vyrocni zprave Proverila jsem tez soulad vyrocni zpravy spolecnosti Chrudimska nemocnice a. s. s uvedenou ucetni zaverkou. Za sestaveni vyrocni zpravy je odpovedny statutarni organ spolecnosti Chrudimska nemocnice a. s. Mym ukolem je vydat na zaklade provedeneho ovefenf stanovisko o souladu vyrocni zpravy s ucetni zaverkou. Ovefeni jsem provedla v souladu s Mezinarodnimi auditorskymi standardy a souvisejfcimi aplikacnlmi dolozkami Komory auditoru Ceske republiky. Tyto standardy vyzaduji, abych naplanovala a provedla ovefeni tak, abych ziskala pfimerenou jistotu, ze informace obsazene ve vyrocni zprave, ktere popisuji skutecnosti, jez jsou tez pfedmetem zobrazeni v ucetnf zaverce, jsou ve v§ech vyznamnych ohledech v souladu s pfislusnou ucetni zaverkou. Podle meho nazoru jsou informace, uvedene ve vyrocni zprave spolecnosti Chrudimska nemocnice a. s k 31. 12. 2009 ve vsech vyznamnych ohledech v souladu s uvedenou ucetni zaverkou. Svitavy 10. dubna 2010 Auditor Ing. Ludmila Talifova Bratfi Capku 15, 568 02 Svitavy Osvedceni Komory auditoru CR c. 1316
Ing. Ludmila Talifova, v.r. razitko a podpis auditora
