Bulletin BBH. Právní aktuality. Finanční trh a obchodní společnosti. březen & duben 2014

Bulletin BBH

Právní aktuality Finanční trh a obchodní společnosti březen & duben 2014

2. Investiční fondy .......................................... 2 3. Bankovnictví a platební systémy .............. 3 4. Pojišťovnictví a penzijní fondy ................. 5 5. Regulace finančního trhu .......................... 6 6. Obchodní společnosti a související otázky ......................................................... 9

1. Investiční nástroje, komodity a trhy Evropská unie Doporučení ICMA k repo operacím Na začátku března zveřejnila ICMA novelizované Pokyny dobré praxe osvědčených postupů v oblasti evropského repo trhu, kde stanoví normy pro řádné obchodování a vypořádání repo operací. Bližší informace naleznete zde: www.icmagroup.org Česká republika N/A Slovenská republika Vládní návrh zákona, kterým se mění zákon č. 530/1990 Zb., o dluhopisech ve znění pozdějších předpisů, a kterým se mění zákon č. 429/2002 Zb., o burze cenných papírů, ve znění pozdějších předpisů Dne 16.4.2014 schválila vláda Slovenské republiky uvedený návrh novely zákona o dluhopisech. Cílem návrhu zákona je podpora malých nových podniků v perspektivních odvětvích podporujících konkurenceschopnost slovenské ekonomiky (tzv. start up) a odstraňování bariér podnikání na kapitálovém trhu při vydávání emisí dluhopisů. Na základě poznatků z aplikační praxe se snižuje administrativní náročnost vydávání nových emisí dluhopisů zrušením některých nadbytečných informačních povinností a navrhuje se flexibilnější úprava emisních podmínek. V zájmu posílení práv majitelů dluhopisů se navrhuje zavést do zákona zažité způsoby společného prosazování práv majitelů dluhopisů prostřednictvím institutu schůze majitelů a společného zástupce majitelů dluhopisů. Umožňuje se také vydávání konvertibilních (vyměnitelných) dluhopisů pro širší okruh emitentů. Účinnost nové právní úpravy je navrhovaná na 1.9.2014. Bližší informace naleznete zde: https://lt.justice.gov.sk Opatření Slovenské národní banky ze dne 15. dubna 2014 č. 8/2014 o vlastních zdrojích finančního konglomerátu a o metodách

výpočtu dostatečné výšky vlastních zdrojů na úrovni finančního konglomerátu podle zákona o pojišťovnictví Opatření stanoví metodiku výpočtu minimální výšky vlastních zdrojů, koncentraci rizik a angažovanost na úrovni finančního konglomerátu podle zákona o pojišťovnictví a také obsah, vzor, způsob a termíny předkládání hlášení o dostatečné výši vlastních zdrojů, o koncentraci rizik a o významných vnitroskupinových obchodech finančního konglomerátu. Opatření nabývá účinnosti 1.5.2014. Bližší informace naleznete ve Věstníku NBS. 2. Investiční fondy Evropská unie Zveřejnění závěrečné zprávy a Q&A na revizi Pokynů k ETF a UCITS Koncem března ESMA zveřejnil závěrečnou zprávu a Q&A k revizi Obecných pokynů k ETF a UCITS. ESMA mj. stanoví požadavky na řízení kolaterálu podle směrnice UCITS a reviduje pravidla týkající se diverzifikace zajištění. Aktualizované otázky a odpovědi jsou převážně zaměřeny na dohledovou činnost příslušných orgánů dle UCITS. Bližší informace naleznete zde: www.esma.europa.eu Opatření k podpoře dlouhodobých investic Na konci března přijala Komise opatření, která mají za cíl směřovat finanční prostředky pro dlouhodobé investice do reálné ekonomiky. Opatření je formou sdělení o dlouhodobém financování hospodářství, návrhu nových pravidel pro fondy zaměstnaneckého penzijního pojištění a sdělení k problematice crowdfundingu. Bližší informace naleznete zde: ec.europa.eu Česká republika Přeshraniční nabízení investic do standardních fondů Česká národní banka vydala v březnu stanovisko, ve kterém se vyjadřuje k podmínkám, za kterých je možno na území České republiky nabízet investice do zahraničního standardního fondu a naopak, za jakých podmínek je možno investice do tuzemského standardního fondu nabízet v jiných členských státech EU. Investice do zahraničního standardního fondu může na území České republiky nabízet sám zahraniční standardní fond, notifikace ani zřízení organizační složky v ČR se nevyžaduje. Může též využít služeb tuzemských poskytovatelů investičních služeb. Veřejné nabízení je možné pouze v případě, že zahraniční standardní fond

Právní aktuality – Finanční trh a obchodní společnosti Bulletin březen & duben 2014 Strana 2

Obsah 1. Investiční nástroje, komodity a trhy ......... 2

3. Bankovnictví a platební systémy Evropská unie Přijetí RTN k požadavkům na zaměstnance Na základě CRD IV přijala Komise na začátku března RTN týkající se kvalitativních a vhodných kvantitativních kritérií k určení kategorií zaměstnanců, jejichž pracovní činnosti mají podstatný vliv na rizikový profil instituce. RTN budou účinné od konce června. Bližší informace naleznete zde: europa.eu/rapid Konzultace k RTN pro výjimky z poskytování dat V návaznosti na CRR zahájil v březnu EBA konzultaci k návrhům RTN k podmínkám pro udělení povolení použit údaje pokrývající kratších časových období (data waiver permission) při odhadu rizikových parametrů. Zaslání finální podoby RTN Komisi se předpokládá 31.12.2014. Bližší informace naleznete zde: www.eba.europa.eu Zprávy o dopadu možných definic pákového poměru Začátkem března EBA zveřejnil zprávu o pákovém poměru, která poskytla analýzu taktiky a kvantitativní hodnocení dopadu odvozených ze současných požadavků CRR. EBA doporučuje v zájmu jednotnosti výpočtu pákového poměru v rámci EU a v dalších jurisdikcích, které implementují Basel III, sladění definice CRR pro výpočet expozice pávového poměru s rámcem Basel III. Bližší informace naleznete zde: www.eba.europa.eu

Česká republika Řízení o poplatcích za správu a vedení úvěrového účtu a správu úvěru Kancelář finančního arbitra uveřejnila v březnu hodnocení dosavadních řízení o poplatcích za správu a vedení úvěrového účtu a správu úvěru. V druhé polovině roku 2012 a v průběhu roku 2013 obdržel finanční arbitr celkem 397 individuálních návrhů na zahájení řízení, kterými se jednotliví žadatelé domáhali vrácení jednoho nebo více poplatků za správu a vedení úvěrových účtů. Více než polovina návrhů byla zastavena, jednak na žádost navrhovatelů, dále z důvodu nepříslušnosti finančního arbitra, bezpředmětnosti a z důvodu nesoučinnosti navrhovatele. Celkem 110 návrhů bylo zamítnuto. V devíti případech finanční arbitr návrhu vyhověl. Jde vesměs o případy, kdy úvěrující instituce provedla jednostranné navýšení poplatků. V listopadu 2013 finanční arbitr obdržel 93.139 hromadně podaných návrhů. Spojením všech návrhů jednoho navrhovatele směřujících proti jedné instituci a vztahující se k jedné smlouvě dosáhl finanční arbitr omezení počtu řízení na celkových 2.339. Navrhovatelé byli vyzváni k předložení úvěrových smluv a banky obdržely výzvu k vyjádření k podaným návrhům. U hromadných návrhů bylo identifikováno značné množství formálních vad, nebo se jedná o hypotéční a podnikatelské úvěry - tato řízení byla zastavena. Bližší informace naleznete zde: http://www.finarbitr.cz Účtování poplatků za vedení úvěrových účtů není protiústavní Ústavní soud vydal začátkem dubna nález, kterým zamítl ústavní stížnost klientky České spořitelny ve věci účtování bankovních poplatků. Ústavní soud došel k závěru, že účtování poplatků odpovídalo běžné obchodní praxi bank v době, kdy stěžovatelka uzavírala příslušnou úvěrovou smlouvu. Banka klientku o účtování poplatku při uzavírání úvěrové smlouvy informovala a smlouva byla uzavřena na základě svobodné vůle obou smluvních stran. Postup banky není možno považovat za jednání v rozporu s dobrými mravy. Zásah ústavního soudu by přicházel v úvahu pouze v situaci, kdy by jedna smluvní strana jednostranně určovala smluvní podmínky, které by druhá strana byla nucena akceptovat. Bližší informace naleznete zde: http://www.usoud.cz Úřední sdělení ČNB o uveřejňování informací Česká národní banka vydala začátkem dubna úřední sdělení, kterým se konkretizuje informační povinnost stanovená vyhláškou č. 236/2014 Sb. Banky, spořitelní a úvěrní


záměr nabízet investice řádně notifikoval u ČNB a dodržuje tuzemská pravidla pro jednání se zákazníky, propagaci, reklamu a ustanovení o ochraně spotřebitele. Notifikace se provádí prostřednictvím příslušného orgánu domovského členského státu, který následně oznámení předá ČNB. Zahraniční standardní fond musí mít na území České republiky zřízeno kontaktní místo a plnit příslušné informační povinnosti prostřednictvím internetové stránky. Kontaktním místem může být banka, pobočka zahraniční banky v České republice, obchodník s cennými papíry nebo zahraniční osoba poskytující v České republice investiční služby prostřednictvím organizační složky. Hodlá-li tuzemský standardní fond veřejně nabízet investice v jiných členských státech EU, je povinen splnit notifikační povinnost vůči ČNB, která následně uvědomí příslušný orgán hostitelského členského státu. Bližší informace naleznete zde: http://www.cnb.cz

Slovenská republika Návrh zákona, kterým se mění zákon o bankách a kterým se mění některé zákony 1 Cílem novely je transponovat směrnici Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EÚ ze dne 26.6.2013 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a obezřetnostnímu dohledu nad úvěrovými institucemi a investičními podniky, o změně směrnice 2002/87/ES a o zrušení směrnic 2006/48/ES a 2006/49/ES (dále jen "směrnice CRD IV") a nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26.6.2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční společnosti a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 (dále jen "nařízení CRR"). Směrnice CRD IV, jakož i nařízení CRR, se kromě zákona o bankách implementuje i zákonem č. 566/2001 Z.z., o cenných papírech a investičních službách a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů. Implementace obou právních předpisů EU si vyžádá i úpravu příslušných prováděcích předpisů, zejména Opatření Národní banky Slovenska (dále jen "NBS"), resp. přijetí nových prováděcích předpisů k provedení obou výše uvedených zákonů. Cílem implementace směrnice CRD IV a nařízení CRR je zejména zavedení nových mezinárodních standardů Basel III do bankovní regulace včetně proticyklických mechanismů. Důraz se také klade na omezení nadměrné 1

Zákon č. 483/2001 Zb., o bankách a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů

závislosti na externím ratingovém hodnocení a na snížení procyklických mechanismů ve finančním systému použitím kapitálových rezerv, resp. kapitálových polštářů jako politických nástrojů obezřetnosti na makroúrovni. Zavedení těchto přísnějších požadavků pro banky a obchodníky s cennými papíry by mělo snížit riziko jejich selhání, což by přispělo k vyšší stabilitě finančního systému jak v rámci SR, tak v rámci celé EU. Navrhuje se, aby zákon nabyl účinnosti 1.8.2014 kromě těch ustanovení, která souvisejí s implementací přechodných ustanovení ze směrnice CRD IV, přičemž tato ustanovení nabydou účinku 1.1.2015, resp. 1.1.2016. Bližší informace naleznete zde: https://lt.justice.gov.sk Návrh Opatření NBS o zveřejňování informací bankami a pobočkami zahraničních bank Návrh Opatření NBS, kterým se provádějí některá ustanovení zákona o bankách, je vypracován na základě zmocňovacích ustanovení v § 37 odst. 14 písm. c) až g) zákona o bankách, vyplývajících z aplikování následující nové evropské právní úpravy v oblasti tzv. transparentnosti (zveřejňování informací) dle CRD IV a CRR. Nejdůležitější změnou je vypuštění velké části v současnosti povinně uveřejňovaných údajů (např. informací o úvěrovém riziku, tržním riziku a operačním riziku, informace o složení vlastních zdrojů a o požadavcích na vlastní zdroje, informace o politikách odměňování a vyplacených odměnách, apod.) vzhledem k platnosti a účinnosti uvedeného evropského nařízení, podle kterého jsou banky tyto údaje povinny zveřejňovat přímo, v termínech určených na základě uvedeného nařízení. Ostatní dosud povinně uveřejňované informace o bance a pobočce zahraniční banky, o jejich činnostech, o opatřeních k nápravě a sankcích, o vybraných finančních ukazatelích těchto subjektů, o akcionářské struktuře banky a o struktuře konsolidovaného celku, jehož je banka součástí, se navrhují ponechat. Účinnost nového Opatření je navrhovaná na 1.7.2014. Bližší informace naleznete zde: https://lt.justice.gov. Opatření NBS o rejstříku bankovních úvěrů 2 a záruk Opatřením se upravuje rozsah poskytovaných údajů ve spojitosti s připravovanou mezinárodní výměnou informací mezi rejstříky svou povahou obdobnými registru bankovních úvěrů a záruk vedeného Národní bankou Slovenska, a to v 2

Opatření NBS ze dne 11.3. 2014 č.. 5/2014 o rejstříku bankovních úvěrů a záruk


družstva, obchodníci s cennými papíry a pobočky zahraniční banky s licencí vydanou ČNB jsou povinni ČNB sdělit přesnou adresu svých internetových stránek a tento údaj aktualizovat. ČNB dále definovala přesný formát, ve kterém jsou subjekty podléhající informační povinnosti povinny poskytovat údaje o své osobě, společnících, struktuře, konsolidačních celcích, finanční situaci, atd. Informační povinnost se navíc vztahuje i na „dceřiné podniky“, jejichž podíl na celkové bilanční sumě všech povinných osob na daném trhu činí alespoň 5%; povinná osoba je emitentem cenných papírů přijatých k obchodování na evropském regulovaném trhu nebo je depozitářem investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu, jehož obhospodařovatel je oprávněn přesáhnout rozhodný limit důchodového fondu, účastnického fondu nebo transformovaného fondu; nebo v případě, že postavení povinné osoby je na finančním trhu v České republice v určité oblasti dominantní. Bližší informace naleznete zde: http://www.cnb.cz

Změny v registru bankovních úvěrů a záruk 3 Začátkem března NBS úředním sdělením nově upravila rozsah informací pro zápis do registru bankovních úvěrů a záruk podle zákona 4 5 o bankách a podle zvláštních předpisů . Do registru se zapisují údaje o úvěrech, údaje o přijatých závazcích k poskytnutí záruk, plná identifikace dlužníků. Údaje týkající se konkrétní právnické osoby nebo fyzické osoby podnikatele jsou pro ně dostupné na základě písemné žádosti adresované NBS, která vede registr. Nové opatření nahradí dosavadní oznámení Národní banky Slovenska o registru bankovních záruk a úvěrů z roku 2011, a to dnem nabytí účinnosti od 1. října 2014. Bližší informace jsou dostupné zde www.nbs.sk 4. Pojišťovnictví a penzijní fondy Evropská unie N/A Česká republika N/A Slovenská republika Opatření NBS o náležitostech žádosti o udělení předchozího souhlasu NBS podle 6 zákona o doplňkovém důchodovém spoření Pro bližší informace odkazujeme na bulletin BBH za měsíce leden a únor 2014. Opatření nabývá účinnosti 1.5.2014. Bližší informace naleznete ve Věstníku NBS. Opatření NBS ze dne 15. 4. 2014 č. 6/2014 o způsobu prokazování splnění podmínek pro povolení vzniku a činnosti doplňkové 7 důchodové společnosti Pro bližší informace odkazujeme na bulletin BBH za měsíce leden a únor 2014. Opatření nabývá účinnosti 1.5.2014. Bližší informace naleznete ve Věstníku NBS. 3

Opatrenie Národnej banky Slovenska z 11. marca 2014 č. 5/2014 o registri bankových úverov a záruk 4 Zákon č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov 5 § 18 ods. 3 zákona č. 80/1997 Z. z. o Exportno-importnej banke Slovenskej republiky v znení neskorších predpisov. 6 zákon č. 650/2004 Sb. o doplňkovém důchodovém spoření a o změně některých zákonů 7 Opatření NBS ze dne 15. 4. 2014 č. 6/2014 o způsobu prokazování splnění podmínek pro povolení vzniku a činnosti doplňkové důchodové společnosti

Informační povinnosti finančních poradců 8 Nové úřední sdělení NBS upravuje některé informační povinnosti při poskytování finančního poradenství. Obsahuje vzorové výkazy pro sektor pojištění nebo zajištění, poskytování úvěrů a spotřebitelských úvěrů a sběrný výkaz pro ostatní sektory. Součástí opatření je i metodika k vypracování výkazu, která upřesňuje a vysvětluje jednotlivé části vzorového výkazu vč. výše odměny finančnímu agentovi a celkového počtu smluv uzavřených v průběhu roku. Bližší informace jsou dostupné zde: www.nbs.sk Novela požadavků pro důchodové společnosti - licencování a předchozí souhlasy V půlce dubna NBS vydala opatření k licenčním 9 požadavkům podle zákona o doplnkovom 10 dôchodkovom sporení. Opatření mj. požaduje doložení přehledu o majetkové situaci, vč. výpisu o stavu na účtech zakladatele, písemné informace o původu, o objemu a skladbě finančních prostředků tvořících vklady zakladatele. Opatření dále specifikuje požadavky na vedoucí osoby a členy dozorčí rady, osoby s kvalifikovanou účastí a úzkým propojením. Stanoveny jsou také věcné předpoklady na činnost doplňkové důchodové společnosti. Opatření nabylo účinnosti 1.5. 2014. Bližší informace jsou dostupné zde: www.nbs.sk 11 Opatření stanovuje náležitosti žádosti o udělení předcházejících souhlasů NBS podle zákona č. 650/2004 Z z. o doplnkovom dôchodkovom sporení, který je jednou z podmínek činnosti důchodové společnosti. Předchozí souhlas je vyžadován při překročení přímého podílu na základním jmění nebo na hlasovacích právech doplňkové důchodové společnosti ve výši 5 %, 10 %, 20 %, 33 %, 50 % a 66 %, při vrácení licence doplňkové důchodové společnosti, jejím zrušení, sloučení s jinou společností a k převodu správy fondů na 8 Opatrenie Národnej banky Slovenska z 11. marca 2014 č. 4/2014 o predkladaní výkazu o vykonávaní finančného sprostredkovania a výkazu o vykonávaní finančného poradenstva 9 Opatrenie Národnej banky Slovenska z 15. apríla 2014 č. 6/2014 o spôsobe preukazovania splnenia podmienok na udelenie povolenia na vznik a činnosť doplnkovej dôchodkovej spoločnosti 10 Zákon č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 318/2013 Z. z. 11 Opatrenie Národnej banky Slovenska z 15. apríla 2014 č. 7/2014 o náležitostiach žiadosti o udelenie predchádzajúceho súhlasu Národnej banky Slovenska podľa zákona č. 650/2004 Z. z. o doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov


rámci členských zemí EU. Pro bližší vymezení účelu a důvodu přijetí tohoto opatření odkazujeme na bulletin BBH za měsíce listopad a prosinec 2013. Bližší informace naleznete ve Věstníku NBS.

5. Regulace finančního trhu Evropská unie Bankovní unie Novela nařízení o pravomoci ECB ukládat sankce V dubnu byla schválena novela nařízení o pravomoci ECB ukládat sankce. Dochází k upřesnění působnosti ECB, které se už vztahuje pouze na sankce v oblastech, které se netýkají dohledu. Dále je upravena vyšetřovací jednotka pro účely rozhodování o zahájení řízení o sankcích a postupy pro řízení před Výkonnou radou. Novela je účinná od 15. května. K novele vydala ECB komentář s doporučením k dalším změnám. Doporučení se zaměřuje na sladění procedurálních pravidel obsažených v nařízení 2532/98 a pravidel stanovených v nařízení Rady (EU) č. 1024/2013, zejména pokud jde o horní hranice pokut a pravidelných sankčních plateb, postup při rozhodování o uvalování sankcí a promlčecích lhůt. Bližší informace jsou dostupné zde: www.ecb.europa.eu Nařízení o rámci jednotného mechanismu dohledu V dubnu vydala ECB nařízení, které zavádí jednotný mechanismus dohledu, který sestává z (ECB) a vnitrostátních orgánů zúčastněných členských států v rámci bankovní unie. ECB odpovídá za fungování jednotného mechanismu a za výkon dohledu. Vnitrostátní orgány mají povinnost pomáhat ECB s přípravou a prováděním souvisejících aktů za podmínek nařízení. Nařízení je účinné od 15. května. Bližší informace jsou dostupné zde: www.ecb.europa.eu Zřízení správní revizní komise ECB V dubnu přijala Rada Guvernérů ECB rozhodnutí o zřízení správní revizní komise a pravidlech jejího fungování. Správní revizní komise bude provádět vnitřní správní posuzování rozhodnutí přijatých ECB při plnění pravomocí, které jí byly svěřeny nařízením Rady (EU) č. 1024/2013, na žádost kterékoli fyzické či právnické osoby, které jsou tato rozhodnutí určena nebo které se jí přímo a jednotlivě týkají. Rozhodnutí bude zveřejněno na internetových stránkách ECB a následně v Úředním věstníku Evropské unie. Bližší informace jsou dostupné zde: www.ecb.europa.eu

Česká republika Omezení plateb v hotovosti Počátkem dubna vláda schválila novelu zákona o omezení plateb v hotovosti. Touto novelou by mělo dojít k poklesu limitu pro platby v hotovosti z dosavadních 350.000 Kč na 270.000 Kč. Novela odstraňuje stávající mezery, které umožňovaly aplikovat pravidla a limity omezující hotovostní transakce pouze na případy přímé úhrady závazků. Vládou schválená novela upravuje zákaz fakticky všech hotovostních plateb přesahující stanovený limit, přičemž platba je definována obecně jako jakékoli předání nebo převedení peněžních prostředků. Nově by se tedy měly limity pro hotovostní transakce aplikovat i na případy darování, půjček a další případy, při nichž závazek vzniká teprve poskytnutím plnění. Schválená novela rovněž zavádí povinnost příjemce nepřijmout hotovostní platby přesahující stanovený limit. Plátce i příjemce hotovostních plateb přesahujících zákonem povolený limit se dopouští přestupku, za který může být uložena pokuta až do výše 500.000 Kč. Vládou navrhovaná opatření by měla vést k omezení korupčního jednání. Bližší informace naleznete zde: http://www.mfcr.cz Centrální registr účtů Usnesením vlády z počátku března bylo ministru financí uloženo, aby společně s guvernérem ČNB připravil návrh legislativních změn nutných k zavedení centrálního registru účtů. Mělo by se jednat o centralizovanou databázi shromažďující informace o všech účtech a zůstatcích na těchto účtech vedených bankami, stavebními spořitelnami, družstevními záložnami a pojišťovnami působícími na území České republiky. Provozovatelem databáze by měla být Česká národní banka. Vláda si od zavedení centrálního registru účtů slibuje zvýšení transparentnosti a zlepšení podmínek pro boj s korupcí a s daňovými úniky. Bližší informace naleznete zde: www.vlada.cz Slovenská republika Opatření NBS o předkládání výkazu o provádění finančního zprostředkování a výkazu o provádění finančního poradenství 12 Cílem opatření je stanovit obsah a způsob předkládání výkazů o provádění finančního zprostředkování a finančního poradenství ve smyslu zákona č. 186/2009 Z.z., o finančním zprostředkování a finančním poradenství a o změně některých zákonů a zákona č. 747/2004 Z.z., o dohledu nad finančním trhem a o změně 12 Opatření NBS ze dne 11. 3. 2014 č. 4/2014 o předkládání výkazu o provádění finančního zprostředkování a výkazu o provádění finančního poradenství


jinou doplňkovou důchodovou společnost. Opatření stanovuje seznam příloh jednotlivých žádostí o udělení předchozího souhlasu. Opatření nabývá účinnosti od 1.5.2014. Bližší informace jsou dostupné zde: www.nbs.sk

Nová úprava spotřebitelského úvěru 13 Novela právní úpravy spotřebitelských úvěrů reaguje na přetrvávající problematickou aplikační praxi při poskytování peněžních prostředků spotřebitelům a spojuje se zejména s činností tzv. nebankovních subjektů. Jádro nové právní úpravy tvoří novelizace občanského zákoníku. V jejím rámci se do slovenského právního řádu zavádí civilní institut lichvy, jejímž následkem je neplatnost předmětného právního úkonu. Dále se ve smyslu nové právní úpravy v případě spotřebitelských smluv např. vylučuje přímý prodej zástavy za podmínek dohodnutých ve smlouvě, stanovuje se nejvyšší přípustná úplata pro případ půjčování finančních prostředků spotřebiteli a zakotvuje se povinnost vyhotovovat smlouvy písmem čitelným pro spotřebitele. Minimální velikost písma ve spotřebitelských smlouvách a nejvyšší přípustná úplata pro případ půjčování finančních prostředků bude stanovena prováděcím předpisem. Součástí zákona jsou kromě novelizace občanského zákoníku i další změny články, kterými se upravují: zákon č. 233/1995 Zb, o soudních • exekutorech a exekuční činnosti (exekuční řád) a o změně dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů, ve smyslu novelizovaného znění, kterým se zavádí vázanost návrhů na provedení exekuce a limity pro možnosti výkonu exekuce v případě podání exekučního návrhu více než tři roky od nabytí vykonatelnosti exekučního titulu, a dále také např. limit pro vykonání exekuce prodejem nemovitostí v případě tzv. drobných exekucí (tj. exekucí týkajících se pohledávek ve výši do 2000 EUR). zákon č. 527/2002 Z.z., o veřejných • dražbách a o doplnění zákona Slovenské národní rady č. 323/1992 Z.z., o notářích a jejich činnosti (notářský řád), ve znění pozdějších předpisů, ve smyslu novelizovaného znění, kterým se stanovuje limit pro možnost dražeb nemovitostí v případě drobných pohledávek (tj. pohledávek ve výši do 2000 EUR), a dále se např. zavádějí minimální podání ve výši až 90% hodnoty předmětu 13

Zákon č. 106/2014 Z.z., kterým se mění zákon č. 40/1964 Z.z., občanský zákoník ve znění pozdějších předpisů a o změně některých zákonů

dražby v případě první dražby bytu nebo domu, v němž má dlužník trvalý pobyt. Ve smyslu přepracovaného znění zákona o veřejných dražbách se také oprávnění k podání žaloby na neplatnost dražby rozšiřuje o nový důvod zpochybnění platnosti zástavní smlouvy; zákon č. 250/2007 Z.z., o ochraně • spotřebitele a o změně zákona Slovenské národní rady č. 372/1990 Z.z., o přestupcích ve znění pozdějších předpisů; zákon č. 129/2010 Z.z., o • spotřebitelských úvěrech a o jiných úvěrech a půjčkách pro spotřebitele a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů; zákon č. 128/2002 Z.z., o státní • kontrole vnitřního trhu ve věcech ochrany spotřebitele a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů. Zákon nabývá účinnosti 1.6.2014, s výjimkou vybraných bodů vztahujících se k novelizaci zákona o spotřebitelských úvěrech, které vstoupí v platnost 1.9.2014. Bližší informace naleznete zde: www.zbierka.sk Zákon o ochraně spotřebitele při prodeji zboží nebo poskytování služeb na základě smlouvy uzavřené na dálku nebo smlouvy uzavřené mimo obchodní prostory prodávajícího 14 Novým zákonem se plně přebírá směrnice 15 o právech spotřebitelů. Ve smyslu uvedené evropské legislativy nahrazuje nový zákon č. 108/2000 Z.z., o ochraně spotřebitele při podomním prodeji a zásilkovém prodeji a doplňuje v současnosti platnou právní úpravu v této oblasti. Cílem zákona je stanovení podrobnějších požadavků na informační povinnosti prodávajících při prodeji zboží nebo poskytování služeb na základě smlouvy uzavřené na dálku nebo smlouvy uzavřené mimo obchodní prostory prodávajícího, a tím přispět ke zvýšení právní jistoty jak spotřebitelů, tak prodávajících. Zákon mimo jiné rozšiřuje formální požadavky na uvedené smlouvy a podrobněji upravuje postup při uplatnění práva spotřebitele na odstoupení od smlouvy. Ve srovnání s předchozí právní úpravou se např. prodlužuje lhůta pro odstoupení od smlouvy ze sedmi pracovních dnů na 14 kalendářních dnů. Zároveň se zavádí takzvaný vzorový formulář 14

Zákon č. 102/2014 Zz., O ochraně spotřebitele při prodeji zboží nebo poskytování služeb na základě smlouvy uzavřené na dálku nebo smlouvy uzavřené mimo obchodní prostory prodávajícího a o změně některých zákonů 15 Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2011/83/EU ze dne 25.10.2011 o právech spotřebitelů, kterou se mění směrnice Rady 93/13/EHS a směrnice Evropského parlamentu a Rady 1999/44/ES a kterou se zrušuje směrnice Rady 85/577/EHS a směrnice Evropského parlamentu a Rady 97/7/ES


některých zákonů. Opatření stanoví vzor výkazu o provádění finančního zprostředkování samostatným finančním agentem a vzor výkazu o provádění finančního poradenství finančním poradcem a způsob předkládání obou výkazů NBS. Opatření nabylo účinnosti 1.4.2014. Bližší informace naleznete ve Věstníku NBS.

Požadavky na finanční konglomeráty

16

NBS v opatření z poloviny dubna podle zákona o pojistovníctve a zákona o dohľade 17 nad finančním trhom specifikovala požadavky na vlastní zdroje na úrovni finančního konglomerátu, způsobu jejich výpočtu a vlastních zdrojů smíšené finanční holdingové společnosti a jejich minimální výši a způsob výpočtu. Dále byl stanoven způsob výpočtu dodatečné výše vlastních zdrojů finančního konglomerátu, angažovanosti finančního konglomerátu a koncentrace rizik finančního konglomerátu. Opatření NBS dále specifikuje náležitosti související s informační povinností pojišťoven nebo zajišťoven vůči NBS, včetně formulářů a metodiky. Opatření nabylo účinnosti 1.5.2014. Bližší informace jsou dostupné zde: www.nbs.sk Novela zákona o ochraně spotřebitele S účinností od 1.5.2014 začala platit na Slovensku novela zákona o ochraně 18 spotřebitele. Především došlo k zavedení nové definice spotřebitele, ze které byly vypuštěny právnické osoby. V souladu se směrnicí 2005/29/ES byl také definován pojem produkt, jehož obsah v sobě zahrnuje výrobek, službu, nemovitost a jiná práva a závazky. Dále je nepřípustným zajištění závazku spotřebitele dohodou o srážkách ze mzdy a jiných příjmů, ledaže taková dohoda byla uzavřena na zvláštní listině, spotřebitel byl poučen o důsledcích uzavření a měl možnost ji odmítnout. Také je nepřípustným zajištění závazků spotřebitele směnkou nebo šekem. V případě porušení těchto povinností / zákazů prodávajícím, vzniká odpovědnost za způsobenou škodu spotřebiteli. Bližší informace jsou dostupné zde: www.zbierka.sk Novela občanského zákoníku Počátkem dubna byla přijata novela 19 občanského zákoníku. Novela přináší limitaci maximální výšky poplatků při poskytování peněžních prostředků spotřebitelům. Poplatkem 16 Opatrenie Národnej banky Slovenska z 15. apríla 2014 č. 8/2014 o vlastných zdrojoch finančného konglomerátu a o metódach výpočtu dostatočnej výšky vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu podľa zákona o poisťovníctve 17 § 43 ods. 6, § 58 ods. 9, § 59 ods. 5 a § 66 ods. 1 zákona č. 8/2008 Z. z. o poisťovníctve a o zmene a doplnení niektorých zákonov a § 35 ods. 2 zákona č. 747/2004 Z. z. o dohľade nad finančným trhom a o zmene a doplnení niektorých zákonov 18 Zákon č. 102/2014 Z. z Zákon o ochrane spotrebiteľa pri predaji tovaru alebo poskytovaní služieb na základe zmluvy uzavretej na diaľku alebo zmluvy uzavretej mimo prevádzkových priestorov predávajúceho a o zmene a doplnení niektorých zákonov 19 Zákon č. 106/2014 Z. z. ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 40/1964 Zb. Občiansky zákonník v znení neskorších predpisov a o zmene a doplnení niektorých zákonov


pro odstoupení od smlouvy, který spotřebitelům umožní zjednodušení postupu při uplatňování práva na odstoupení od smlouvy. Nová právní úprava také reguluje některé další požadavky, přičemž zvlášť je upravená např. problematika tzv. prodejních akcí, které jsou v současnosti zneužívány v neprospěch spotřebitelů, přičemž se vymezují povinnosti prodávajících a organizátorů prodejních akcí. Součástí zákona jsou kromě výše uvedeného i novely následujících předpisů: zákon č. 40/1964 Z.z., občanský • zákoník ve znění pozdějších předpisů, ve smyslu novelizovaného znění kterým se rozšiřuje katalog tzv. nepřijatelných podmínek pro spotřebitelské smlouvy a dále se také zavádí přednostní aplikace občanského zákoníku na právní vztahy, jejichž účastníkem je spotřebitel (a to i v případě, že by se na tyto vztahy měly jinak použít normy obchodního práva); zákon č. 250/2007 Z.z., o ochraně • spotřebitele a o změně zákona Slovenské národní rady č. 372/1990 Z.z., o přestupcích ve znění pozdějších předpisů, ve kterém dochází například k rozšíření informačních povinností, které je prodávající povinen obecně poskytnout spotřebiteli před uzavřením smlouvy, omezení využívání některých zajišťovacích nástrojů ve vztahu ke spotřebitelům - např. omezení možnosti uspokojení pohledávky dohodou o srážkách ze mzdy nebo zákaz zajištění směnkou nebo šekem. Výraznou změnou je také povinnost příslušných orgánů ex offo zohlednit překážky uplatnění nároků vůči spotřebiteli - ve smyslu nové zákonné úpravy příslušné orgány dohledu i bez návrhu na nemožnost uplatnění práva, na oslabení nároku prodávajícího vůči spotřebiteli, včetně jeho promlčení nebo na jinou zákonnou překážku nebo zákonný důvod, který brání uplatnit nebo přiznat plnění prodávajícího vůči spotřebiteli; zákon č. 128/2002 Z.z., o státní • kontrole vnitřního trhu ve věcech ochrany spotřebitele a o změně některých zákonů; zákon č. 22/2004 Z.z., o elektronickém • obchodu a o změně zákona č. 128/2002 Z.z., o státní kontrole vnitřního trhu ve věcech ochrany spotřebitele a o změně některých zákonů ve znění zákona č. 284/2002 Z.z., ve znění pozdějších předpisů; a další. Zákon nabývá účinnosti 13.6.2014, s výjimkou vybraných bodů vztahujících se k novelizaci některých zákonů (včetně zákona o ochraně spotřebitele), které budou účinné od 1.5.2014. Bližší informace naleznete zde: www.zbierka.sk

6. Obchodní společnosti a související otázky Evropská unie Konzultace na Corporate social responsibility V návaznosti na Obnovenou strategii EU pro 21 CSR 2011-2014 oznámila Komise začátkem dubna zahájení konzultace na téma Corporate social responsibility (CSR). Účelem této konzultace je získání zpětné vazby k přínosům, nedostatkům a k dalším aktivitám Komise 20 § 1b nariadenia vlády Slovenskej republiky z 28. mája 2014, ktorým sa mení a dopĺňa nariadenie vlády Slovenskej republiky č. 87/1995 Z. z., ktorým sa vykonávajú niektoré ustanovenia Občianskeho zákonníka v znení neskorších predpisov. „Ustanovenia spotrebiteľskej zmluvy, ako aj ustanovenia obsiahnuté vo všeobecných obchodných podmienkach alebo v akýchkoľvek iných zmluvných dokumentoch súvisiacich so spotrebiteľskou zmluvou musí dodávateľ uviesť písmom, ktorého výška je najmenej 1,9 mm. 21 A renewed EU strategy 2011-14 for Corporate Social Responsibility, dostupné z http://eurlex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=COM:2011:06 81:FIN:EN:PDF

v oblasti CSR. Konzultace je zaměřena na státní úřady členských států, mezinárodní organizace, NGO, akademickou obec, zainteresované strany i jednotlivce. Bližší informace jsou dostupné zde: ec.europa.eu Směrnice o zveřejňování nefinančních informací V dubnu byla přijata směrnice o zveřejňování nefinančních informací pro některé velké společnosti a skupiny. Informace podléhající zveřejňování se budou týkat firemní politiky, rizik a závěrů ve vztahu k životnímu prostředí, sociálních a zaměstnaneckých poměrů, dodržování lidských práv, boje proti korupci a diverzity ve složení představenstva společnosti. Nová pravidla se budou vztahovat pouze na některé velké společnosti s více než 500 zaměstnanci. Směrnice bude dle odhadů dopadat na přibližně 6 000 společností v rámci celé EU, zejména banky, pojišťovny a společnosti veřejného zájmu takto označené členským státem. Směrnice se stane účinnou ihned po schválení Komisí a zveřejnění v Úředním věstníku EU. Bližší informace jsou dostupné zde: ec.europa.eu Nová pravidla v oblasti povinného auditu V dubnu byla schválena novela směrnice k povinnému auditu ročních a konsolidovaných účetních závěrek a nařízení o specifických požadavcích na povinný audit subjektů veřejného zájmu. Nařízení stanoví mj. pravidla týkající se organizace a výběru statutárních a auditorských společností subjekty veřejného zájmu a pravidla týkající se dohledu. U novely dochází k přesnějšímu vymezení povinného auditu a auditorského subjektu ze třetí země. Doplněna je mj. úprava uznávání auditorských společností v jiném členském státě, než je domovský členský stát, vnitřní organizace statutárních auditorů a auditorských společností, zpráva auditora, výbor pro audit, systémy vyšetřování a sankce. Zveřejnění směrnice se očekává ve druhém čtvrtletí 2014 a lhůta pro implementaci je stanovena do 17.6. 2016. Bližší informace jsou dostupné zde: http://ec.europa.eu Česká republika N/A Slovenská republika N/A


se rozumí úrok, poplatky a jakékoliv jiné plnění spojené s poskytnutím peněžních prostředků nebo jiné náklady a plnění, kterými je poskytnutí peněžních prostředků spotřebiteli podmíněno. Její výši bude určovat vláda nařízením. Dále pod hrozbou absolutní neplatnosti smlouvy zavádí přesnou úpravu stylu a velikosti písma, které se jako minimální standard budou vztahovat na celkové znění smlouvy a všech jejích příloh. Tato úprava stylu 20 Úroky, je specifikována nařízením vlády. poplatky nebo jiné plnění musí být uvedeny přímo ve smlouvě o spotřebitelském úvěru a v žádném případě ne v jejích přílohách (např. ve VOP). Nově bude moci soud určit neplatnost spotřebitelské smlouvy, jejíž uzavření bylo dosaženo za použití nekalé obchodní praktiky nebo lichvy a obsahuje nepřijatelnou smluvní podmínku. Dochází ke změně způsobu poskytování spotřebitelských úvěrů, které mohou být poskytnuty jen formou bezhotovostního převodu. To má omezit praxi, kdy spotřebitel neobdrží úvěr ve výši stanovené smlouvou, ale dojde k jeho snížení o různé poplatky. Zavádí se povinnost věřitele informovat dlužníka o prodlení se splácením písemně nebo formou SMS nejpozději do 15 dnů ode dne splatnosti splátky. Novela nabyla účinnosti od 1.6.2014 s výjimkou povinnosti věřitele informovat písemně nebo skrz textovou zprávu spotřebitele, že nedošlo ke splacení úvěru, a to ve lhůtě 15 dnů od jeho splatnosti. Toto ustanovení nabývá účinnosti od 1.9.2014. Bližší informace jsou dostupné zde: www.zbierka.sk

Bulletin BBH je určen pouze jako obecná informace o některých důležitých novinkách a událostech v oblasti finančních trhů a související právní problematice. Jeho obsah není právním poradenstvím ani doporučením k určitému postupu v konkrétní situaci. Pokud jsou uváděny odkazy na připravované právní předpisy či stanoviska příslušných orgánů, upozorňujeme na možnost dalších změn v těchto návrzích. Vždy prosím konzultujete oficiálně zveřejněné texty právních předpisů, stanovisek a dalších dokumentů, na které je v bulletinu odkazováno. V případě zájmu o další informace nebo o individuální poradenství nebo konzultaci nás neváhejte kontaktovat.

Kontakty:

Tomáš Sedláček, Partner, [email protected]

Zdeněk Husták, Of counsel, [email protected]

Adam Nečas, Of counsel, [email protected]

BBH, advokátní kancelář, s.r.o. Klimentská 1207/10 110 00 Praha 1 Česká republika IČ: 26143119 DIČ: CZ26143119 Městský soud v Praze oddíl A, vl. 40439 ID datové schránky: 5e2sxwg

Tel.: +420 234 091 355 Fax: +420 234 091 366 E-mail: [email protected] Web: www.bbh.cz


Advokátní kancelář BBH, advokátní kancelář, s.r.o. dlouhodobě poskytuje svým klientům právní poradenství v oblasti práva finančních trhů. V rámci svých služeb nabízí také základní informační servis o nejvýznamnějších aktualitách v oblasti regulace a práva finančního trhu.

Bulletin BBH. Právní aktuality. Finanční trh a obchodní společnosti. březen & duben 2014

Recommend Documents