Budapest Főváros XIX. kerület Kispest Önkormányzat Képviselő-testületének ............ sz. rendelete a 2009. évi költségvetésről TERVEZET Az Államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. tv. 65. §-a alapján, a Magyar Köztársaság 2009.évi költségvetéséről szóló 2008. évi CII. tv. rendelkezéseivel összhangban, és az Államháztartás működési rendjéről szóló módosított 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendelet 29. §-a alapján előírt szerkezetben Budapest Főváros XIX. ker. Kispest Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2009. évi költségvetésről a következő rendeletet alkotja: 1. §. A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki. 2. §. Az önkormányzat 2009. évi költségvetésében címeket alkotnak: 1. Szabályozott bevételek 2. Polgármesteri Hivatal saját bevételei 3. Polgármesteri Hivatal működési kiadásai 4. Kisebbségi Önkormányzatok 5. Fejlesztési bevételek 6. Fejlesztési kiadások 7. Az önállóan gazdálkodó intézmények 8. Részben önállóan gazdálkodó intézmények A címrend részletezve az 1. sz. mellékletben kerül további alábontásra, amely tartalmazza: - az önkormányzat és az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek bevételeit forrásonként, - a felújítási előirányzatokat célonként,
2
- a felhalmozási kiadásokat feladatonként, - az önkormányzati hivatal költségvetését feladatonként, valamint külön tételben az általános tartalékot, és - elkülönítetten a helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetését, 3. §. A képviselő-testület a XIX., Önkormányzat 2009. évi bevételi főösszegét 11 208 490 E Ft-ban, a kiadási főösszegét 11 504 990 E Ft-ban határozza meg. A hiányt 150 000 E Ft működési hitel felvételével finanszírozzuk, a fejlesztési hiányt 238 000 E Ft fejlesztési hitel felvételével pótoljuk.A hitel törlesztés előirányzata, azaz a finanszírozás kiadása 91 500 E Ft.”
4. §. Ezer Ftban Működési bevételek a./ Szabályozott és megosztott bevételek: - Normatív állami hozzájárulás - Személyi jövedelemadó - Helyi iparűzési adó
2 205 421 232 996 3 544 080
- Idegenforgalmi adó
75 590
- Adópótlék és bírság - Működésre átvett pénzeszköz
25 000 59 300
Uniós pályázatok - Központi támogatások - TB támogatás Szabályozott bevételek összesen:
35 500 124 600 1 072 649 7 375 136
−
b./ Polgármesteri Hivatal saját bevételei: - Helyi építmény- és telekadó - Gépjárműadó - Polgármesteri Hivatal egyéb bevételei /részletezve az 1. sz. melléklet 1. oldal/ Polgármesteri Hivatal saját bevételei össz: c./ Önállóan gazd.intézmények saját
360 000 320 000 182 700 862 700 1 189 254
bevételei Működési bevételek összesen
9 427 090 5. §.
3
Fejlesztési bevételek 1 321 400 /részletezve a rendelet 1. sz. mellékletében az 5. oldalon / Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (fejlesztés) Fejlesztés összesen:
460 000 1 781 400
6. §. Bevételek mindösszesen:
11 208 490 7. §.
Működési kiadások: A Polgármesteri Hivatal kiadásai a./ Üzemeltetési kiadások: - Közigazgatási feladatok
1 866 537 1 481
- Zöldprogrammal kapcsolatos feladatok - Egyéb üzemeltetési feladatok b./ Pénzeszközátadások, támogatások és
437 302 000 83 100 670 150
egyéb feladatok: -
Szociálpolitikai
támogatás-szociális
349 000
gondoskodás
84 000
- Oktatási célú támogatások és programok
60 500
- Rekreációs és egészségmegőrző programok
13 500
-
Közművelődési
célú
támogatások
és
programok
139 150 24 000
- Biztonságos Kispestért program - Társadalmi kapcsolatok programjai c./ Kisebbségi Önkormányzatok támogatása A Polgármesteri Hivatal kiadásai összesen /Részletezve az 1. sz. melléklet 2-4. Oldalán/
11 500 2 548 187
A Polgármesteri Hivatal kiadásaiból kiemelt Előirányzatok: Személyi juttatások: Közigazgatás Polgári Védelem
835 742 816 500 140
4
Sportfeladatok Családi rendezvények: Kitüntetések: Kisebbségi Önkormányzatok Személyi juttatás járulékai: Városháza:
1 000 500 9 800 7 802 234 256 228 587
Polgári Védelem: Családi rendezvények Sportfeladatok Kitüntetések Kisebbségi Önkormányzatok A polgármesteri hivatal éves létszámkerete
55 145 300 3 100 2 069 218 fő
d./ Az önállóan gazdálkodó intézmények kiadásai:
6 808 903
Ebből: Személyi juttatások
3 462 092
Munkaadókat terhelő járulékok
1 111 261
-
Dologi kiadások
2 155 533
-
Pénzeszköz átadások
17 665
-
Felhalmozási kiadások
62 352
-
/részletezve az 1. sz. melléklet 8-14. Oldalon/ Az önállóan gazdálkodó intézmények éves Létszámkerete 1697 fő Az
Önkormányzat
létszámkerete:
1915 fő Működési kiadások mindösszesen:
9 357 090
8. §. Fejlesztési kiadások:
1 905 400
/részletezve a rendelet 1. sz. mellékletében a 6-7. oldalon /a hitel törlesztése nélkül / 9. §.
5
Hitel törlesztések : − Fejlesztési hitel fejlesztési
törlesztése
kiadások
/a
között
91 500
szerepeltetve / Hitel törlesztése összesen:
91 500 10. §.
Általános tartalék:
220 000
Fejlesztési tartalék:
7 500
Céltartalék:
15 000
Tartalék összesen:
242 500 11. §.
Kiadások mindösszesen:
11 504 990 12. §.
A Költségvetés hiánya:
388 000
A Hiány finanszírozására előirányzott működési célú forrás-kiegészítő hitel:
150 000
A Hiány finanszírozására előirányzott fejlesztési célú forrás-kiegészitő hitel:
238 000
13. §. (1) A polgármester köteles benyújtani az alábbi mérlegeket a képviselő-testület részére a költségvetés, valamint az éves beszámoló előterjesztésekor tájékoztató jelleggel az alábbi tartalommal: - az önkormányzat adósságállományát lejárat, hitelezők és eszközök szerinti
6
bontásban (hitelezők szerinti bontásban csak zárszámadáskor); -
az
önkormányzat
összevont
mérlegét
tervezéskor
előzetes
adatok,
a
zárszámadáskor a tényleges adatok alapján - a helyi kisebbségi önkormányzatok összevont mérlegét tervezéskor előzetes adatok, a zárszámadáskor a tényleges adatok alapján; - az önkormányzat vagyonkimutatását az éves beszámoló benyújtásával egyidejűleg; - a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban, valamint összesítve; −
a közvetett támogatásokat (az adóelengedést, az adókedvezményeket, az egyéb kedvezményeket, valamint a mentességet) jogcímenként, a támogatás mértéke, összege és a kapcsolódó adótétel szerinti megbontásban, szöveges indoklással.
- uniós pályázati pénzeszközből megvalósuló feladatokat. (2) A rendelet 2. sz. melléklete tartalmazza a több éves kihatással járó fejlesztési döntések számszerűsítését, a 3. sz. melléklet az önkormányzat hitelállományát, a rendelet 4. számú melléklete tartalmazza a gazdasági előrejelzések számbavételét, az 5. számú mellékletben bemutatjuk a közvetett támogatásokat (adóelengedéseket, adókedvezményeket), a 6. számú mellékletben az önkormányzat összevont egyszerűsített mérlegét az előzetes adatok alapján. 14. §. (1) A polgármester az önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről 2009. szeptember 15-ig, míg a három-negyedéves helyzetről a költségvetési koncepcióhoz kapcsolódóan tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztató tartalmazza a helyi önkormányzat - beleértve a helyi kisebbségi önkormányzatok -
költségvetési
előirányzatainak időarányos alakulását, a tartalék felhasználását, a hiány (többlet) összegének alakulását, valamint a költségvetés teljesülésének alakulását. A helyi kisebbségi önkormányzat elnöke e beszámolási kötelezettség teljesítéséhez információt szolgáltat. A képviselő-testület részére benyújtott költségvetési koncepció tervezethez a kisebbségi önkormányzatok koncepcióról alkotott véleményét csatolni kell, melyhez a kisebbségi önkormányzatok az általuk hozott határozatot november 05-ig a polgármesterhez eljuttatják. (2) Az önállóan gazdálkodó intézmények gazdálkodási döntéseikért a felelősséget
7
maguk viselik és takarékos, ésszerű gazdálkodással gondoskodnak bevételeik és kiadásaik
egyensúlyának
megtartásáról,
a
költségvetésbe
tervezett
bevételi
előirányzat kötelező teljesítéséről és a kiadási előirányzat teljesíthetőségéről. Gazdálkodásukról tájékoztatják a polgármesteri hivatalt az államháztartás működési rendjéről szóló kormányrendelet előírása szerint. (3) A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a költségvetés teljesítését jelentősen veszélyeztetik. A pótköltségvetésben külön kell beterjeszteni a pótelőirányzatot, és külön az új előirányzatot.
15. §. A képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok között lehet átcsoportosítani, amennyiben a feladatok ellátása azt szükségessé teszi. Ezt a képviselő-testület a polgármesterre átruházza az alábbi feltételekkel: -
A
polgármester
az
önállóan
gazdálkodó
intézmények
esetében,
az
Intézményfinanszírozás előirányzat vonatkozásában összesen 60 M Ft erejéig előirányzat átcsoportosítást végezhet, utólagos tájékoztatással a Költségvetési és Közbeszerzési Bizottság felé. - A polgármester az általános tartalék terhére, utólagos tájékoztatással a Költségvetési és Közbeszerzési Bizottság előirányzat-módosítást
eszközölhet,
az
felé, összesen 100 M Ft erejéig
előirányzat-módosítás
a
költségvetés
bármely működési és fejlesztési kiadási előirányzatára vonatkozik, de egy alkalommal és egy előirányzatnál az adott kiadási előirányzat 50 %-át nem haladhatja meg. - A polgármester a
bevételi előirányzatot meghaladó összeg terhére, valamint a
kiadási előirányzatok között előirányzat átcsoportosítást végezhet, összesen 100 M Ft összegben, utólagos tájékoztatással a Költségvetési és Közbeszerzési Bizottság felé. Az egyedi előirányzat módosításnak a bevételi többlet illetve a kiadási megtakarítás összegével meg kell egyeznie,
az előirányzat-módosítás a
8
költségvetés bármely működési és fejlesztési kiadási előirányzatára vonatkozik, előirányzatonként maximum 30 M Ft összegben. A polgármester utólagosan, a költségvetésről szóló rendelet módosításával ,de legkésőbb a féléves és az éves beszámoló benyújtásával köteles tájékoztatni a képviselő-testületet a módosított előirányzatokról. A képviselő-testület év közben negyedévente, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31.-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet. 16. §. (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek e rendeletben jóváhagyott előirányzatokon
belül
kötelesek
gazdálkodni.
A
fel
nem
használt
kiadási
előirányzataikat a költségvetési szerv felügyeletét ellátó szerv felülvizsgálhatja és elvonhatja, kivéve a kötelező térítési díjon felüli bevételeket. Az önállóan gazdálkodó intézmények a meghatározott kiadási előirányzataikat nem léphetik túl, kivéve ha más szervtől, alapítványtól átvett pénzeszközzel rendelkeznek, vagy saját bevételeiket előirányzat felett teljesítették. (2) Az önállóan gazdálkodó intézmény részére jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többlet-bevételéből, valamint a kiemelt kiadási előirányzatokon belül és a zárszámadásban
jóváhagyott
előző
évi
pénzmaradványból
kizárólag
saját
hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásokról a polgármester (a jegyző előkészítésében) 30 napon belül tájékoztatja a képviselő-testületet. Az előirányzatmódosítás összege nem lehet magasabb a jóváhagyott pénzmaradvány, elért többletbevétel és az adott kiadási előirányzat összegének 20 %-ánál. A képviselőtestület
legkésőbb
a
költségvetési
beszámoló
felügyeleti
szervhez
történő
megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31.-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet, melybe a fentieket beépíti. (3) A vállalkozási tevékenységből származó bevételeket és a vállalkozási tevékenységek kiadásait az alaptevékenységektől elkülönítetten kell megtervezni és elszámolni. Vállalkozásnak minősül az Alapító Okiratban rögzített vállalkozási tevékenységi
9
körből bevétel és ennek révén eredmény (nyereség) elérése, illetőleg haszonszerzés céljából üzletszerűen, piaci alapon végzett termelés, szolgáltatás, értékesítés. (4) Az épület felújítási előirányzatok kezelése – a nem lakás célú helyiségek felújításának kivételével - központilag történik, a képviselő-testület nem jogosítja fel az önállóan gazdálkodó intézményeket a tárgyi eszköz felújítási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra, hanem a felújítási előirányzat felhasználásakor (lebontásakor) központilag a polgármesteri hivatal költségvetésében tervezett előirányzatot csökkenti, az intézmény előirányzatát azonos összeggel növeli. A nem lakás célú helyiségek kiadási előirányzata és a Polgármesteri Hivatal megosztva az oktatási épületek felújítási előirányzata a VAMÜSZ költségvetésében kerül eredeti előirányzatként tervezésre. A VAMÜSZ a beszedett helyiségbérleti díj bevétele terhére az oktatási és nevelési intézményekben felújítási kiadást számolhat el, a Polgármester engedélye alapján. (5) Az önállóan gazdálkodó intézmények eredeti előirányzatként jutalmat nem tervezhetnek,
kivéve
a
külön
jogszabályban
meghatározott
kredit
pontok
elszámolását. (6) Az önállóan gazdálkodó intézményeknél a személyi juttatások vonatkozásában a 3 hónapot meghaladó üres álláshelyek illetménye személyi juttatásra nem használható fel, az a felügyeleti szerv által elvonásra kerül. (7) Az Önkormányzat gazdálkodásának függvényében az önállóan gazdálkodó intézményekben a
Polgármester engedélye alapján adómentes nem rendszeres
személyi juttatás kerülhet kifizetésre a Személyi juttatások és az Általános tartalék előirányzat terhére. (8) Az önállóan gazdálkodó intézmények vezetői a személyi juttatás előirányzatból az intézmény
közalkalmazottainak
jutalmazása
előtt
kötelesek
a
polgármestert
tájékoztatni. Bemutatva a kapcsolódó előirányzat alakulását, a bérmegtakarítás keletkezésének okát, számszaki hatását és a várható év végi felhasználását. (9) A (6) bekezdésben megfogalmazottakról és a létszámgazdálkodásról az intézmény vezetője negyedévente, negyedévet követő hó 20-ig köteles a
10
polgármestert írásban tájékoztatni. 17. §. A kitüntető díj, valamint dicsérő oklevél alapításáról és az adományozás rendjéről szóló többször módosított 23/1996. (V. 23.) sz. Ökt. rendelet alapján a kitüntetésekkel járó pénzjutalom nagysága az alábbiak szerint kerül meghatározásra: - "Kispest közbiztonságáért kifejtett odaadó munkájáért" oklevéllel járó pénzjutalom
120 000,- Ft rendőrnek és tűzoltónak
(Az oklevélből évente 20 db adományozható) 40 000,- Ft polgárőrnek adott díj esetén - "Az év kispesti rendőre"
180 000,- Ft
- "Az év kispesti tűzoltója"
180 000,- Ft
- "Az év kispesti polgárőre" címmel
90 000,- Ft
pénzjutalom jár. - "Dicsérő oklevéllel" járó pénzjutalom nagysága:
110 000,- Ft/fő
- "Kispestért díj”-jal járó pénzjutalom nagysága:
230 000,- Ft/fő
- „ Kispest Gyermekeiért Elismerő Oklevél”, - „ Elismerő Oklevél kiemelkedő pedagógiai tevékenységért”, - „ Polgármesteri Dicsérő Oklevél kiemelkedő pedagógiai tevékenységért” pénzjutalom nagysága az érintett pedagógusok aktuális illetményével megegyező összeg. - „ Zöld Kispestért „ polgármesteri díj bruttó 80.000 Ft értékű juttatás, tárgy ill. pénzjutalom formájában. 18. §. (1) Polgármesteri hivatal és intézményei körében kiadási előirányzatok csak a tervezett bevételek teljesülésének arányában teljesíthetők. (2) A fejlesztési kiadások teljesítése a fejlesztési bevételek beszedése után – a polgármester engedélyével - kezdhető meg, kivéve a már folyamatban lévő,
11
szerződéssel lekötött fejlesztéseket. (3) A működési hitel/hiány csökkentése érdekében az évközi bevételi forrásbővülést elsősorban annak csökkentésére kell fordítani. 19. §. (1) Az önkormányzathoz tartozó költségvetési intézmények részére a Pénzügyi és Gazdasági Iroda a jóváhagyott intézmény finanszírozást az OTP Bank Nyrt.-vel kötött megállapodás keretében az OTP Bank Nyrt. által kifejlesztett önkormányzati kincstár és likviditás-menedzselési eljárással biztosítja. (2) A polgármesteri hivatal a költségvetési számlán lévő szabad pénzeszközeit - a központi költségvetésből származó hozzájárulások és támogatások kivételével - a polgármester
bármely megbízható és tőkeerős pénzintézetnél elhelyezheti -
állampapírokba befektetheti. (3) Az önállóan gazdálkodó intézmények a szabad pénzeszközeiket kizárólag a számlavezető hitelintézetnél- az OTP Bank Nyrt.-nél helyezhetik el a Polgármester engedélye alapján. 20. §. A hitel felvételéről való döntés jogát a képviselő-testület fenntartja magának. A döntéshez minősített többség szükséges. 21. §. Az önkormányzati biztos kirendelésének feltételeit a képviselő-testület a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996.évi XXV.tv. előírásai alapján az alábbiak szerint határozza meg: Az
adósságrendezési
eljárást
az
önkormányzat
továbbá
annak
hitelezője
kezdeményezheti. - Az adósságrendezési eljárás akkor kezdeményezhető, ha az önkormányzat vagy az önkormányzati költségvetési szerv
12
- a hitelező által megküldött számlát vagy számlaadásra nem kötelezett hitelező esetében az általa küldött fizetési felszólítást, ezek átvételét, illetve – a később esedékessé váló követelés tekintetében – az esedékességet követő 60 napon belül nem vitatta és nem fizette ki; - elismert tartozását az esedékességet követő 60 napon belül nem fizette ki; - jogerős és végrehajtható bírósági (hatósági) határozatban foglalt fizetési kötelezettségét nem teljesítette; - az államháztartás más alrendszereivel szemben felálló köztartozását az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 63. §-ának (7) bekezdése szerinti azonnali beszedési megbízás benyújtását követő 60 napon belül nem teljesíti. - az előzőekben foglalt tartozás a költségvetési főösszeg 5 %-át meghaladja. 22.§. Budapest
Főváros
XIX.ker.
Kispest
Önkormányzat
képviselő-
testületének
32/2007.(IX.21.).sz.rendelete a járművek elhelyezéséről, a parkolóhely építési kötelezettségről, és annak megváltásáról szóló helyi szabályozás szerint a parkolómegváltás 8.§.(4) bek szerinti díja összesen 900 000 Ft +ÁFA, (5.)bek. belső zónában lévő díja 500.000 Ft+ÁFA. 23. §. A kerületi polgárok szociális és gyermekvédelmi ellátásáról szóló 20/2008(VI.20.) rendelet 9.§.-ának (2) bekezdésében meghatározott, a lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költsége a 2009.évben 650 Ft.
24.§. Ez a rendelet kihirdetés napján lép hatályba. Budapest, 2009.02.05.
Gajda Péter Sándor
dr.
Istvánfi
13
polgármester
jegyző
Kihirdetési záradék:
Általános indokolás
A képviselő-testület által elfogadott 2009.évi költségvetési koncepció alapján készült el a 2009.évi költségvetés, melyben az összes kiadás 2 %-ában került a működési hiány meghatározásra. A működési hiányt a költségvetési főösszeg 1 %-ában 150 millió forintban tervezzük, melyet Tartalékba helyezünk az előre nem látható feladatokra és a finanszírozása hitelből történik, illetőleg pályázatokat kell benyújtani kiegészítő támogatások elnyerésére, valamint kiemelten kell kezelni a hátralékok behajtását. A költségvetési koncepció előírása szerint a 13. havi illetmény a költségvetésben nem került tervezésre, ezért az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek munkavállalói részére- jogszabály alapján- járó külön személyi juttatások és az azokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok a 2009. évi költségvetésről szóló
14
törvényben
a ”bérpolitikai intézkedések támogatása” előirányzatból kerülnek
finanszírozásra. A pótelőirányzattal azonos összegben kerül sor az intézmények finanszírozásának és a Hivatal személyi juttatásának előirányzat növelésére, mellyel módosításra kerül a 2009. évi költségvetésről szóló rendelet.
