Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet 3794 Boldva, Mátyás király út 76.
Üzleti jelentés
2013.
Cg.: 05-02-000250
........................................................................................................
1
Tartalomjegyzék 1. BEVEZETŐ
3
2. VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG
3
3. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK
9
4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS
9
5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ
10
6. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA
10
7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA
10
8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39
11
9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA
12
10. AZ ÁR-, HITEL-, KAMAT, LIKVIDITÁS- ÉS CASH-FLOW KOCKÁZAT BEMUTATÁSA
17
2
1. Bevezető Gazdálkodási körülmények A Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet a nehéz gazdasági helyzet ellenére a 2013. évet a tervezettől elmaradva, de eredményesen zárta. Beruházási tervét teljesítette, megőrizte szövetkezeti formáját, működési területén megtartotta, illetve erősítette piaci pozícióját, betét és hitelkamatát folyamatosan karban tartotta, hogy piacképességét megtartsa, vállalkozásként nyereséget termelt a saját vagyona (tőkéje) növelése céljából. Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen nem változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, a IV. negyedévtől indult meg a növekedés, azonban ez régiónkban elmarad az országostól, így válságból való kilábalásról még nem beszélhetünk. A munkanélküliségi ráta megyénkben közepes szinten stabilizálódott. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája és a növekedési hitelprogram pozitív hatást gyakorolt a kihelyezésre, viszont szűkült a kamatmarzs. A bankpiac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk, így a szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására.
2. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség 2013. év folyamán a vállalkozói hitelek iránt javult a kereslet, lakossági ügyfeleink hiteligénye mérséklődést mutat, e hiteligényeket szövetkezetünk a prudenciális szabályok figyelembe vétele mellett igyekezett minél teljesebb körben kielégíteni. A növekedési hitelprogram keretében folyósított hiteleink ellensúlyozták a fogyasztási kölcsönök visszaeséséből adódó hatásokat. A leglényegesebb külső körülmény a 2013. üzleti évben a kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat 12 alkalommal csökkent, összességében 250 bázisponttal. E folyamathoz alkalmazkodva Takarékszövetkezetünk 2013-ban betétkamatait 6 alkalommal mérsékelte, ügyelve arra, hogy a betétállományunk ne csökkenjen jelentős mértékben, a hitel kamatai csupán indirekt módon változtak a jegybanki alapkamat, illetve bankközi hitelkamatláb változásainak megfelelően. A jegybanki alapkamat csökkenési üteméhez képest betéti kamataink csökkenési üteme lassabb volt, utólag bevezetve, ezzel is a betétállományt és ügyfeleink érdekeit védve. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, az állami papírok túlkínálata is. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfeleinket, akik mint betétesei, illetve számlavezetői pénzintézetünknek.
3
Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét nagyon erősen befolyásolta a tranzakciós illeték bevezetése. A takarékszövetkezet 2013.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 40 millió Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a 485 tag bizalmának és stabilizálja a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, új szervezeti rendszer kialakítása, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, határozta meg portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2013. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 82,7%-át. Betétállományunk az előző évhez képest 6,5%-os növekedést mutat, mely a mérlegfőösszeg növekedési ütemét meghaladja. Jelen körülmények között a betétek növekedése jó eredménynek tekinthető. Az adatok azt mutatják, hogy a lakossági állományunk nőtt jelentős mértékben. Betétállományunk 423.606 e Ft-os növekedést mutat. A Takarékszövetkezet piaci pozícióját a térségben meg tudta erősíteni annak ellenére, hogy a forrásgyűjtésben a konkurencia jelentős és folyamatos erősödése volt tapasztalható. A betétnövekedés hátterében az elfogadott jó kamatpolitikánk áll, betéteseink továbbra is bizalmat szavaznak szövetkezeti tevékenységünkhöz. Adatok ezer Ft-ban, illetve %-ban
Betét struktúra
2012.12.31 Ezer/ft Megoszlá s%
2013. 12.31 Ezer/Ft Megoszlás %
BÁZIS=2012
Önkormányzati
170.806
2,6
247.421
3,6
144,8
Nem pénzügyi vállalatok (Kft. Bt.) Pénzügyi vállalkozás
679.198
10,4
844.188
12,2
124,3
15.671
0,2
16.416
0,2
104,8
5.466.371
84,0
5.588.638
80,6
102,2
108.490
1,7
145.619
2,1
134,2
65.568
1,1
87.428
1,3
133,3
6.506.104
100,0
6.929.710
100,0
106,5
Lakossági Egyéni vállalkozói Non profit ÖSSZESEN
4
A szövetkezet aktív bankműveleti ágazata rendkívül nehéz évet zárt 2013-ban. Tevékenységünk ezen ágának középpontjában a lakossági és vállalkozói hitelkihelyezés állt. A hitelállományunk 220.885 e Ft-os csökkenést mutat, amely 5,5%-os mérséklődést jelent a 2012. év végi hitelállományunkhoz képest. A hitelkihelyezések 20 %-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 73 % jutott a vállalkozói körnek. Az aktív üzletág tevékenységét nagyban befolyásoló tényező, hogy az elmúlt években előtérbe kerültek az ügyfelek, mint fogyasztók védelmét szolgáló jogszabályi és egyéb szabályozási változások. Az integráció egységesített szabályzatai is nagymértékű változásokat hoztak. Ennek eredményeképp jelentősen szigorodtak a hitelbírálati szabályok is. A gyakorlatban ez azzal a következménnyel járt, hogy jelentősen csökkent a hitelképesnek minősíthető ügyfelek aránya a korábbi évekhez képest. Szövetkezetünk hitelportfoliója 2013. 12. 31-én az alábbiak szerint alakult. Adatok ezer Ft-ban
2012.12.31 Hitelállomány
Problémamentes
Összeg e/Ft
2013. 12.31.
Megoszlás %-ban
Összeg e/Ft
Megoszlás %-ban
Bázis Index %
2.882.328
72,2
2.703.840
71,7
93,8
Külön figyelendő
372.604
9,3
395.698
10,5
106,2
Átlag alatti
290.065
7,3
316.931
8,4
109,2
Kétes
257.701
6,5
224.305
6,0
87,0
Rossz
187.948
4,7
128.987
3,4
68,6
3.990.646
100,0
3.769.761
100,0
94,5
Összesen:
Adatok ezer Ft-ban, illetve %-ban
Időpont
Összes hitelállomány
90 napon túli hitelállomány
Portfolió mutató
2012.12.31 2013.03.31 2013.06.30 2013.09.30 2013.12.31
ezer Ft 3.990.646 4.009.206 3.996.787 3.922.231 3.769.761
ezer Ft 1.131.878 1.146.133 947.744 717.418 732.214
% 28,3 28,6 23,7 18,3 19,4
90 napon túli megképzett értékvesztés ezer Ft 317.011 336.656 356.631 238.481 237.166
Fedezeti mutató % 28,0 29,4 37,6 33,2 32,4
5
A szövetkezet adózás előtti eredménye 2013-ban elérte a 13.858 e Ft-ot, ami a tervezett 34,65 %-a. az előző évinek pedig 25,46 %-a. Ezt az eredményt nagymértékben negatívan befolyásolta az év folyamán megjelenő tranzakciós illeték fizetési kötelezettség. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 667.493 e Ft. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató1 egy év alatt 11,69 %-ról 9,79 %-ra mérséklődött, mely még így is meghaladja az előírt szintet. Adatok ezer Ft-ban, illetve %-ban
MEGNEVEZÉS Jegyzett tőke (ezer Ft-ban) Szavatoló tőke (ezer Ft-ban) Tőke megfelelési mutató (%)
2012.12.31 193.053 669.533 11,69
2013. 12.31. 193.053 667.493 9,79
A szövetkezet 2013. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket. A 90 napon túli elmaradással bíró követelések tekintetében plusz tőke megképzésére került sor, mely rontotta a tőke megfelelési mutatónkat. A szövetkezet 2001. január 1-től általános kockázati céltartalékot nem képez. A törvényileg előirt általános tartalék megképzésre került. A takarékszövetkezet infrastruktúráját tovább fejlesztettük, az alábbi fejlesztéseket hajtottuk végre 2013-ban: o Működési területünkön 12 egységünk üzemel, melyek karbantartása folyamatos feladatunk. 2013. évben Borsodsziráki fióktelep teljes felújításon, illetve átépítésen esett át, mely az ügyfelek magasabb színvonalon való kiszolgálását tette lehetővé, nem utolsó sorban arculatunk javításához is hozzájárult. A felújítás értéke a vállalkozói szerződés alapján: 15.831 e Ft. o A Microsoft Open Value mennyiségi licence birtokában lehetőségünk nyílt a központi dokumentumkezelés Takarékszövetkezeti szintű megvalósítására. Esztétikai előnyein túl, mely az egységes arculatban rejlik, informatikai biztonsági szempontból is jelentős. A tárolt dokumentumok, és a levelezés központi szerveren van elhelyezve, melyekről minden nap biztonsági mentés készül meghatározott mentési architektúra alapján, így csökkentve az informatikai rendszer működéséből adódó kockázatokat. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát az elfogadható szinten tartani, a takarékszövetkezet vagyonát - az elszámolt veszteségek mellett is- növelni. (Lásd:1.sz.mell) A takarékszövetkezet 2013. évi tevékenysége során a kamatkülönbözet 40.132 e Ft-tal növekedett, a kapott jutalékok és díjbevételek 44.160 e Ft-tal nőttek.
1
Az un. II.Pillér alatti
6
Az általános költségek növekedése 39.071 e Ft. A takarékszövetkezet informatikai, bankbiztonsági célú kiadásai is növekedtek. Ezen kívül Borsodszirák kirendeltség felújítása elkerülhetetlen volt, amelynek szintén jelentkezett a költségkihatása. A bevétel az eszközökre vetítve 15,68 %-os színvonalat ért el, ami 3,39 százalék-ponttal magasabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását, a hitelezési tevékenységet szemlélteti a 3. számú melléklet, amelyből megállapítható, hogy a hitelnyújtás intenzív volta ellenére, összhitelállományunk 5,54%-os csökkenést mutat. A takarékszövetkezet az év folyamán (a zálog- és folyószámlahitellel együtt) 9.142,665 millió Ft hitelt nyújtott, annak ellenére, hogy kölcsönbírálata szigorúbbá vált. A fentiek együttes hatására az eszközarányos bevétel mutatószáma 11,7 %, ami az előző évhez 0,1 %-pontos csökkenést jelent. A saját tőke arányos nyereség 2013-ban 1,8 %-ra csökkent, amely 5,4 %-ponttal alacsonyabb a 2012. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás jövedelmezősége elérte a 63,5 %-ot, ami a bázishoz viszonyítva 8 %-ponttal magasabb. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége 2012-ben 6,3 % volt, és az év eltelt időszakában csökkenő tendenciát mutatott. A takarékszövetkezet kamatmarzsa 2013-ban 6,97 % volt, ami 0,5 %-ponttal magasabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága - mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett, de javult. A mérleg-főösszeg a saját tőke 11,7-szeresét tette ki. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os fizetőképességi mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 17,94%.
7
Főbb mutatószámaink az alábbiak szerint alakultak a 2013. évi auditált adatok alapján Főbb mutatószámok % Saját tőke/MFŐ Saját eszköz/MFŐ Bruttó hitel/betétállomány Kamatkülönbözet/MFŐ Jutalék és díj eredmény/MFŐ Általános ig. költség/MFŐ Személyi jell. Költség/MFŐ ROA (AEE/MFŐ) ROE(AEE/Saját tőke) Kamatkülönb./ált. ig. ktg-ek
2012.12.31 9,0 6,4
2013.12.31. 8,5 7,0
61,3
54,4
5,5
5,7
1,2
1,9
4,5
4,8
2,8
3,1
0,7 8,1
0,1 1,8
122,9
121,8
A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. 1,03-szorosan biztosított a folyó források forgóeszközökkel való fedezettsége. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 33 %-os. A hitelek a betétek %-ában: 54,4 %-ra csökkent a bázis 61,3 %-ról. Ennek okai, hogy a vállalkozói körben a hitelek iránti kereslet növekedésével egyidejűleg a betétállomány is bővült. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2013-ban is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4. sz melléklet ) A hitelportfolió minősége romlott. Intézkedéseket tettünk a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban.
8
2013.12.31-én az átlagosan elszámolt értékvesztés az alábbiak szerint alakult:
Hitelportfolió
2012.12.31. Képzett értékvesztés %
Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen
2013.12.31. Képzett értékvesztés %
6,2 14,9 31,9 47,0 100
PM rend. előírt %
0 Max.10 11-30 31-70 71-100
5,5 20,4 33,9 40,2 100
A hitelveszteségi ráta számszerűen 3,3% értéket mutat. A leírt követelésekre is teljes egészében megképzésre került takarékszövetkezetünknél az értékvesztés. Az értékvesztés elszámolása megtörtént. Az értékvesztés aránya a 90 napon túli elmaradással bíró követelésekhez viszonyítva 32,39 %, amely a 2012. december 31-i állapothoz képest 4,38 %-kal növekedett. A követelések lejárat szerinti összetétele megalapozottságát. (5. sz. melléklet)
is
alátámasztja
a
követelés
értékelés
A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel a tervezettől elmaradva, megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszint 45 %. Az eszközarányos költségszint 5,1 %, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. A bérarányos adózott eredmény mutatója elmarad a tervezettől.
3. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok Lényeges portfolió változás nem történt. Tovább folytatódott a kamatrés színvonal csökkenése.
4. Várható fejlődés Az elmúlt évi eredmények alapján takarékszövetkezetünk elkészítette a 2014. évi feladatait, célkitűzéseit. A kialakult pénzügyi és gazdasági válság még hosszú ideig rányomja hatását az
9
egész ország fejlődésére, így takarékszövetkezetünk további növekedésére is. Terveink, feladataink meghatározásánál figyelembe vettük a negatív gazdasági folyamatokat, a makrogazdasági környezetet, ”az ország gazdasági helyzetét, a lakosság teherbíró képességét”. A Takarékszövetkezet üzletpolitikája, az üzleti stratégiája a 2014. évi feladatait, célkitűzéseit foglalja össze. Mivel Takarékszövetkezetünk szerepvállalása a működési körzetében jelentős, ezért olyan célokat határozunk meg, amelyek hosszú távon is értéket teremtenek, és alacsony kockázattal bírnak. Főbb feladataink közé tartozik megőrizni a szövetkezeti jelleget, a tulajdonos tagjaink számának növelése, törekedni arra, hogy az újonnan belépők a tagságból adódó jogaikkal és kötelezettségeikkel éljenek, valamint járuljanak hozzá a takarékszövetkezet fejlődéséhez. További cél korszerű és versenyképes pénzintézeti termékek forgalmazása, jutalék bevétel növelése, biztosítások kötése, kedvező kamatozású hitelek folyósítása, kis-és középvállalkozások hitelezési aktivitásának fokozása, A nem problémamentes állomány hatékony kezelése, különös tekintettel a 90 napon túli kintlévőségekre. Különösen fontos cél a bizalom megtartása a nemzetközi pénzügyi válság elhúzódásának időszakában. A stabilitás és növekedés összhangjának megteremtése a 2014-es üzleti évnek a legfontosabb feladata lesz. A környezeti hatások és üzletpolitikánk eszközrendszere nagy valószínűséggel azt eredményezi, hogy kihelyezéseink összállománya csekély mértékű mérséklődést, forrásaink növekedést fognak mutatni. Szolgáltatásaink bővülése egyebek közt az állampapírok, biztosítási termékek, fundamenta, takarékmatrica, csemete számla forgalmazásán keresztül fog megvalósulni. Fióktelepeink folyamatos karbantartásán felújításán keresztül igyekszünk megfelelni ügyfeleink elvárásainak. Főbb célkitűzéseink: Mérlegfőösszeg: 7.800 millió Ft elérése Adózás előtti eredmény: 12 millió Ft elérése Betétállomány: 6.886 millió Ft elérése Hitelezés: 3.780 millió Ft elérése
5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ 6. Környezetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, akkumulátort a szervizek kezelik, illetve veszik át.
7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2013-ban 55 fő volt, amely 5 fővel volt magasabb az egy évvel korábbitól.
10
Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók tulajdonosai is a szövetkezetnek (7,2 %ban). A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet, ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására. A dolgozók képzésében és oktatásában is folytatjuk a kitűzött feladatokat. Fontosnak tartjuk a munkatársaink szakmai továbbképzését, hiszen így megfelelő partnerei és szolgáltatói tudunk lenni az önkormányzatoknak, a vállalkozóknak és a lakosságnak egyaránt. Célunk, olyan szervezeti kultúra kialakítása, ahol a munkatársak szakmailag fejlődhetnek, erősíteni kell a belső motivációt, és biztosítani azt, hogy mindenki a szakterületéhez tartozó legmagasabb képességgel rendelkezzen.
8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 392 Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. A szavatoló tőke elemeinek alakulása S.sz. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
Megnevezés Jegyzett tőke (3A111) Tőketartalék (3A112) Eredménytartalék Lekötött tartalékból a fel nem osztható szöv.vagyon Általános tartalék Általános kockázati céltartalék a korr.mfőösszeg 1,25%-ig Mérleg szerinti poz. eredmény, könyvvizsgáló ált.hitelesítve Jegyzett, be nem fizetett tőke (3A121) Immateriális javak , a LT megh.-nál figy.be vettek kivételével Kockázati céltartalék -ÁKC kiv.- és értékvesztés hiánya ALAPVETŐ TŐKE Alárendelt kölcsöntőke Értékelési tartalék (számviteli) Járulékos tőkelemek csökkentése 3A2132, 3A22 JÁRULÉKOS TŐKE Levonások előtti szavatoló tőke 3A3 Tőkemódosítás a PIBB miatt 3A41 csökkentő t. Limit túllépések tőkekövetelménye 3A51 Egyéb korrekciók +,SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) Fizetőképességi mutató-TMM Tőkemegfelelési mutató-ICAAP mérlegtábla km7
2012.12.31. 2013.12.31. 193053 193053 0 0 266769 283592 0 0 62567 63768 0 0 31832 10 812 0 0 4166 2208
Index% 100% 106% 102% 33,9% 53%
550055 0 119 478
549 017 0 118 476
99,8% 99,2%
119 478 669533
118 476 667 493
99,2% 99,7% -
669533 15,90% 11,69%
99,7% +2,04% -1,9%
667 493 17,94% 9,79%
2
IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Takarékszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben
11
9. Kockázatkezelési politika A kockázatok kezelésével a Takarékszövetkezet korlátozza a tőkéjére és eredményére nézve kedvezőtlen események hatását, a kockázati stratégia kialakításával és rendszeres felülvizsgálatával pedig meghatározza a kockázatkezelés szervezeti kereteit, elveit és módszereit, valamint a tevékenysége során vállalható kockázatok méreteit. Takarékszövetkezet a kockázatkezelési tevékenységét a jogszabályi követelményeknek, és a felügyeleti elvárásoknak a figyelembevételével kidolgozott belső szabályozás szerint végzi, a 2013. CXXXV. tv. követelményeinek megfelelően. A kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, az üzleti stratégiával összhangban
bemutatja
a
Takarékszövetkezet
kockázatokkal
kapcsolatos
általános
irányvonalát. A Takarékszövetkezet kockázati stratégiája az alábbi témakörökre terjed ki: Kockázatvállalási politika, mely összefoglalja Takarékszövetkezet vezetése által elfogadott kockázatvállalási és kockázatkezelési elveket, és tartalmazza mindazokat a szabályokat, kockázatkezelési célokat, amelyek egységes alkalmazását a vezetés az egész intézményen belül elvárja. (Összeférhetetlenség, együttműködés, lényeges kockázatok kezelésének, költség-haszon, hasonlóakhoz történő viszonyítás, illetve tiltott tevékenységek elve.) A Takarékszövetkezet a kockázatvállalását olyan üzleti tevékenységekre összpontosítja, amelyeknél kellő szaktudással és technikai feltételekkel rendelkezik a kockázat megítélésére, mérésére és nyomon követésére, az új termékek, szolgáltatások bevezetése előtt minden lényeges kockázati típus vonatkozásában felméri a termék kockázatait, meghatározza a kockázatkezelés módszereit, ideértve a monitoring tevékenységet. A Takarékszövetkezet minden lényeges kockázat esetében gondoskodik az alábbi fő funkciók ellátásáról: Kockázati kitettségek és a kitettségeket mérséklő tételek azonosítása, számbavétele, nyilvántartása Kockázatok mérési módszereinek meghatározása, kockázatok számszerűsítése
12
Kockázatok kezelése, ideértve a kockázatvállalásra vonatkozó döntéseket, a kockázatvállalás mértékének a korlátozását, a kockázatok csökkentését Kockázatok alakulásának figyelése Kockázatokra vonatkozó belső és külső jelentések A kockázati stratégiát a kockázatkezelő készíti el, és az Igazgatóság hagyja jóvá. A kockázati stratégiában foglaltak évente egyszer felülvizsgálatra kerülnek. A Takarékszövetkezet, mint kisintézmény a belső tőkemegfelelés értékelési folyamatában a tőkeszükségletet a legegyszerűbb módszerekkel határozza meg. A Takarékszövetkezet lényeges kockázatainak alakulását folyamatosan figyeli, folyamatosan gyűjti és elemzi az egyes kockázati típusok mértékének jelzésére vonatkozó adatokat, és a limittel kezelt kockázatok esetében 80%-os, illetve 90%-os limitterhelésnél jelzést küld a Szervezeti és Működési Szabályzatban meghatározott személyeknek és/vagy szervezeti egységeknek, üzleti területeknek, annak érdekében, hogy biztosítsák a limitek betartását. A Takarékszövetkezet a lényeges kockázatainak vonatkozóan negyedévente jelentést készít az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság számára. A Takarékszövetkezet az Igazgatóságnak és a Felügyelő Bizottságnak szóló kockázati jelentéseit úgy alakítja ki, hogy azok tartalmazzák a MNB felügyeleti szervének küldött kockázati jelentések fő adatait, tükrözzék az adatszolgáltatás struktúráját. A szervezet kockázat-tudatosságának erősítése Az intézményünk törekszik a kockázati árazás kialakítására és alkalmazására Az intézményünk törekszik a hozam-vezérelt kockázati politika működtetésére
Kockázatvállalási
hajlandóság,
kockázati
étvágy:
Annak
érdekében,
hogy
a
Takarékszövetkezet kockázati étvágya a Takarékszövetkezet által meghatározott kockázati szintek között maradjon, a számszerűsíthető kockázatok esetében limitek kerülnek meghatározásra. A kockázatvállalási hajlandóságot a Takarékszövetkezet öt évre, a kockázati stratégia időhorizontjára határozza meg, rendszeresen, évente felülvizsgálja. A kockázati étvágyat a Takarékszövetkezet Igazgatósága állapítja meg, figyelembe véve a takarékszövetkezet célkitűzéseit.
13
A kockázati szerkezetet az egyes kockázati típusok vonatkozásában a szabályozási minimális tőkekövetelmény nagyságával jellemezzük. A szabályozási tőkekövetelmény méréséhez alkalmazott módszerek: Hitelezési kockázat – sztenderd módszer Hitelkockázat mérséklés – pénzügyi biztosítékoknál: egyszerű módszer, garanciák, készfizető kezessége esetében sztenderd módszer Partnerkockázati kitettségek: eredeti kockázat módszere (vagy piaci árazás módszere) Devizaárfolyam kockázat – sztenderd módszer Működési kockázat – alapmutató módszer Annak érdekében, hogy a Takarékszövetkezet kockázati étvágya a Takarékszövetkezet által meghatározott kockázati szintek között maradjon, a számszerűsíthető kockázatok esetében limitek kerülnek meghatározásra az alábbi területeken: vállalkozói szegmensbe tartozó kitettségek, nagykockázat vállalás (állam, hitelintézet, befektetési váll, vállalkozások), ügyfelek/partnerek portfolió szintű koncentrációja, egy ágazattal szembeni kitettségek (meghatározott
ágazatokra),
devizaárfolyam
kockázat,
nem-kereskedési
könyvi
kamatkockázat, likviditási kockázat, egyes termékcsoportok. A takarékszövetkezet az MTB Zrt-vel, mint számlavezető bankjával szembeni kockázatvállalására nem alkalmaz limitet.
Kockázatkezelés szervezete: A Takarékszövetkezet kockázatkezelési rendszerét úgy alakítja ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A takarékszövetkezet 1 fő főállású, a törvényi előírásoknak megfelelő képzettséggel rendelkező dolgozót alkalmaz a kockázatokkal kapcsolatos feladatok ellátására. A kockázatkezelő tevékenysége minden egyéb területtől független, felügyeletét közvetlenül az elnök-ügyvezető látja el. Beszámolási kötelezettséggel tartozik munkájáról és a kockázatok alakulásáról az Igazgatóságnak.
A
Takarékszövetkezet
kockázati
típusokra
vonatkozó
információk
összefogásáért és a tőketervezésért a kockázatkezelő a felelős.
Kockázatmérési és jelentési rendszerek alkalmazási köre: A szabályozói és a belső tőkemegfeleléséről, a releváns kockázatok alakulásáról legalább negyedévente készül jelentés az Igazgatóságnak és a Felügyelő Bizottságnak. Az Ügyvezetés a kockázatok és a tőkemegfelelés alakulását havonta nyomon követi. A limittel kezelt kockázatok esetében 80%-os, illetve 90%-os limitterhelésnél azonnali 14
jelzésküldés történik a döntéshozók felé. A kockázatkezelő a belső kockázati jelentések útján tájékoztatja a vezetést és a testületeket a kockázatok alakulásáról. A kockázatok és a tőkekövetelmény vonatkozásában külső adatszolgáltatást készítünk. A Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet a végzett tevékenységek kockázatának fedezetét mindenkor biztosító, megfelelő nagyságú szavatoló tőkével rendelkezik.
A belső tőkemegfelelés értékelési folyamatának elvei és stratégiája: A tőkemegfelelés követelményrendszerét szabályozó hazai jogszabályok, jogszabály módosítások előírják, hogy a Takarékszövetkezetnek a tőkemegfelelés megfelelősségére belső értékelési folyamattal kell rendelkezni. A tőkemegfelelés a rendelkezésre álló tőke és a kockázatok fedezéséhez szükséges tőke különbsége. Belső tőkemegfelelés értékelés folyamat mindazon takarékszövetkezeti folyamatokat magában foglalja, amelyekkel a Takarékszövetkezet Vezető Testületei biztosítják, hogy a Takarékszövetkezet az összes lényeges kockázatot megfelelően azonosítsa, mérje, összesítse és figyelje (monitorozza); a Takarékszövetkezet meghatározza a kockázatok fedezéséhez szükséges belső tőke nagyságát, és folyamatosan biztosítsa, hogy a lényeges kockázatok fedezéséhez megfelelő, a belső szabályok szerint meghatározott tőkefedezet álljon rendelkezésre; hatékony kockázatkezelési rendszert működtessen, és azt folyamatosan fejlessze. A Takarékszövetkezet a Hpt. 13/C §-ában, 76/K §-ában és a 145/A §-ában szereplő arányosság elvének alkalmazása szempontjából kis intézménynek minősíti magát, mert nem végez bonyolult tevékenységet, termékei és szolgáltatásai a betétgyűjtési, hitelezési és pénzforgalmi szolgáltatásokhoz kapcsolódnak, származtatott ügyleteket csak fedezeti céllal alkalmaz termékeit és szolgáltatásait alapvetően Magyarországon nyújtja, nem végez jelentős határon átnyúló szolgáltatást viszonylag kis piaci részesedéssel rendelkezik, a Hpt. 76. § (1) bekezdésében meghatározott hitelezési, partner-, különböző típusú piaci és működési kockázatok minimális tőkekövetelményének számításához nem alkalmaz a
15
Felügyelet által jóváhagyott, a vonatkozó külön kormányrendeletekben meghatározott fejlett módszereket. A Hpt. 76/K §-a (2) szerint belső tőkemegfelelés értékelési folyamatnak arányosnak kell lenni a Takarékszövetkezet tevékenysége jellegével, nagyságrendjével és összetettségével. A Takarékszövetkezet belső tőkeértékelési folyamata az alábbi elemekből áll: Kockázati stratégia meghatározása Lényeges kockázatok meghatározása, a kockázatok mérése, kezelése, figyelése, a kapcsolódó tőkeszükséglet meghatározása és az ezekkel kapcsolatos jelentések Tőketervezés - a minimális szabályozási tőkekövetelmény meghatározása, a lényeges kockázatok
belső
tőkeszükségletének
összegzése
és
összehasonlítása
a
minimális
tőkekövetelménnyel, a tőke puffer mértékének a meghatározása és összehasonlítása a takarékszövetkezet rendelkezésére álló tőkével.
A belső tőkeszámítás folyamata a következő: A belső tőkeszámítás során a következő kockázattípusokra meghatározzuk a minimális tőkeszükséglet nagyságát: - Hitelezési kockázat - Piaci-devizaárfolyam kockázat - Piaci-kereskedési könyvi kockázat - Működési kockázat A Takarékszövetkezet a számszerűsített belső tőkeszükségleten felül minimálisan tartandó stressz-puffert határoz meg az alábbi kockázatokra stressz tesztek segítségével: - Hitelkockázat - Koncentrációs kockázat - Devizaárfolyam kockázat - Kamatkockázat - Likviditási kockázat - Működési kockázat A Hpt. 145/A. §-ban leírt felügyeleti felülvizsgálat elvárásaira való felkészülés érdekében a Takarékszövetkezet évente egyszer – az éves üzleti terv és tőketervezés keretében –kockázati
16
önértékelést végez, melynek alapján meghatározza a következő évre vonatkozó tőke puffer érékét. A tőkeszükséglet összegzése az „építő-kocka elv” alapján, összeadással történik. A Takarékszövetkezet a stressz alatti tőkeszükségletet két forgatókönyvvel számítja, az egyik enyhe, a másik erős stressz hatásokat feltételez. A két forgatókönyv számítási elvei azonosak, eltérés csak a feltételezett stressz hatások mértékében van. Az egyes kockázati típusok stressz alatti tőkeszükségletét a Takarékszövetkezet külön-külön határozza meg, majd a teljes tőkeszükségletet az egyes kockázati típusok közötti feltételezett korrelációs mátrix alkalmazásával számítja ki.
10. Az ár-, hitel-, kamat, likviditás- és cash-flow kockázat bemutatása Hitelezési mutató alakulása
NPL ráta alakulása
2012.12.31. 28,3%
2013.12.31. 19,4%
A késedelmes hitelek teljes hitelállományhoz viszonyított aránya 19,4 %, amely a bázisévhez viszonyítva 8,9%-os javulást mutat. Hitelezési kockázat A Boldva és Vidéke Takarékszövetkezetnél a hitelezési kockázatok mérését stressz teszt vizsgálat keretében mérjük, amely feltételezi a hitelportfólió minőségének negatív változását. E feltételezésből adódóan válsághelyzetben 10.279 e Ft plusz tőkével kell rendelkeznünk, valamint az értékvesztésünk 97.300 e Ft-tal nő. A portfólió minőség-romlása 107.579 e Ft-tal növelné a hitelezési kockázatunkat. Takarékszövetkezetünk hitelállományának mérlegfőösszeghez viszonyított aránya 44,9 %. A bruttó hitelállományunk 221 millió Ft-tal csökkent az előző évhez képest. A minősített állományunk 42 millió Ft-tal csökkent az előző évhez képest. A megképzett értékvesztés értéke 244.639e Ft. Szövetkezetünk hitelportfóliója a következőképpen alakult: Adatok ezer Ft-ban Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Összesen
2012.12.31. Összeg Megoszlás 2 882 328 72,2 372 604 9,3 290 065 7,3 257 701 6,5 187 948 4,7 3 990 646 100
2013.12.31 Összeg Megoszlás 2 703 840 71,7 395 698 10,5 316 931 8,4 224 305 6,0 128 987 3,4 3 769 761 100
Változás -0,5 1,2 1,1 -0,5 -1,3 -
17
Hitelezési kockázatunk kitettség értéke 368 millió Ft-tal, tőkekövetelménye pedig 29 millió Ft-tal csökkent bázis évhez viszonyítva. 2012. december a hitelállomány és a 90 napon túli késedelemmel rendelkező ügyletek alakulása Adatok e Ft-ban Szektorok
Bruttó hitelállomány
Fedezet
90 napon túli fedezet
Értékveszté s
90 napon túli értékvesztés
43 694
90 napon túli hiteláll 0
Pénzügyi vállalkozás Nem pénzügyi vállalkozás Lakosság ebből: jelzáloghitel Egyéni vállalkozó Egyéb Összesen
42 629
0
0
0
774 346
267 282
652 010
211 023
109 031
108 450
2 813 556 1 919 907
736 318 477 834
2 128 847 1 842 696
422 330 422 330
177 654 65 500
171 628 63 825
318 241 40 809 3 990 646
128 278 0 1 131 878
255 567 33 102 3 112 155
112 790 0 746 143
36 935 0 323 620
36 933 0 317 011
2013. december a hitelállomány és a 90 napon túli késedelemmel rendelkező ügyletek alakulása Adatok e Ft-ban Szektorok
Pénzügyi vállalkozás Nem pénzügyi vállalkozás Lakosság ebből: jelzáloghitel Egyéni vállalkozó Egyéb Összesen
Bruttó hitelállomány
90 napon túli hiteláll
30.002
0
709.096
180.574
2.566.123
445.116
1.730.935
316.199
391.748 72.792 3.769.761
106.490 34 732.214
Fedezet
30.002 516.173
90 napon túli fedezet
Értékveszté s
90 napon túli értékvesztés
99.402
71.173
109.714 58.944
96.334 52.662
35.509 14 244.639
34.364 14 201.885
98.724
1.673.530 1.673.530
291.232
308.312 66.898 2.594.915
98.313 488.269
291.232
A bruttó hitelállomány az év végi auditált adatokhoz képest 5,5 %-os csökkenést mutat. A nem pénzügyi vállalkozás hitelállománya 65 millió Ft-tal csökkent, a lakossági hitelállomány 247 millió Ft-os csökkenést mutat. Az egyéni vállalkozói hitelállományban 73 millió Ft-os növekedés figyelhető meg. A hitelezési kockázatunknál a devizahitelezés is szerepet játszik, de ez továbbra is csekély mértékben. A devizakockázat szövetkezetünknél csak közvetetten jelentkezik, mivel a deviza hitelállomány aránya az összes hitelállományhoz viszonyítva 2,4 %. A növekedési hitelprogram keretében deviza vállalkozói hitel kiváltásra került sor, így szinte felére csökkent a devizahitel állományunk. Takarékszövetkezetünk számára a deviza hitelek és a minden egységünkre kiterjedő devizaszámla vezetés, valutapénztár működtetés alacsony kockázatot jelent. Törekszünk a folyósított és felvett hitelállomány egyeztetésével a minimálisra csökkenteni az ebből adódó árfolyamkockázatot.
18
Devizaárfolyam kockázat Ahhoz, hogy a devizaárfolyam kockázat miatt ne lépjen fel tőkeszükséglet, valamint a jelentősebb árfolyam veszteség elkerülése érdekében a devizában lévő pozícióinkat naponta figyeljük, hogy a számunkra kedvező árfolyam változás esetén a szükséges intézkedéseket meg tudjuk hozni. Tőkelimit: Ha a Takarékszövetkezet teljes (összesített) nyitott devizapozíciója meghaladja a túllépések levonása előtti szavatoló tőke 2 %-át, akkor a devizaárfolyam kockázat tőkekövetelménye a nyitott devizapozíció 8 %-a. Ennek a limitfelállításnak a célja, hogy a devizaárfolyam kockázat tőkekövetelmény teljesítése ne veszélyeztesse a Takarékszövetkezet egészének tőkemegfelelését. 2013. decemberben nyitott hosszú devizapozíciónk 6.218 e Ft. A szavatoló tőke 2 %-a 13 350 e Ft. Mivel a nyitott pozíciónk nem haladja meg a szavatoló tőke 2 %-át, így tőkekövetelményt ebben a hónapban nem kell a deviza műveletek után állítanunk. Likviditási kockázat Betétállományunk bázisidőszakhoz viszonyítva 423,607 millió Ft-tal nőtt. A betétek struktúrája évek óta változatlan, továbbra is a lakossági megtakarítások a meghatározóak. Szövetkezetünk a következő mutatószámokat alkalmazza: Nettó likviditási pozíció mérése A nettó likviditási pozíció a kiegyensúlyozó kapacitások és egy meghatározott időhorizonton mért kumulált nettó finanszírozási igény különbsége. Ez a mutató általános esetben nem lehet negatív. A nettó likviditási pozíciónk 2013. december 31-én 2 452 662 e Ft, a likviditási pozíciós mutatónk 1965 %, míg a likviditási többlettartalékunk 1.184 e Ft. Hitelek bruttó állományának aránya a betétekhez 54,4 %, amely bázisidőszakhoz viszonyítva 6,9%-kal alacsonyabb.. A lejárati összhang-elemzés során figyelembe veendő, hogy az ügyfélbetét-állomány egy része tartósan a Takarékszövetkezet forrásai között szerepel, ezért a lejárat nélküli számlapénzeket és a lejárattal rendelkező ügyfélbetéteket át kell sorolni más, az eredeti hátralévő lejárati sávból egy későbbi hátralévő lejárati sávba. Szövetkezetünknek a folyamatos fizetőképességét kell fenntartania, és ehhez ad segítséget a lejárati összhangra vonatkozó előírások betartása. Az ügyfélbetét-állomány tartós részét meg kell becsülni. Tartós állománynak a minimum összeg 85 %-át tekintjük, mellyel a Takarékszövetkezet hosszú távon gazdálkodhat. 90 napos lejárati összhanghiányra vonatkozó mutató A 90 napos lejárati összhanghiány ráta a likvid eszközöknek a finanszírozási hiányhoz viszonyított arányát jelzi. A 90 napos lejárati összhanghiány rátára vonatkozó integrációs szintű limit mértéke 2012. január 1.-től 100 %. A 90 napos lejárati összhanghiány ráta mutatónk 120 %. Nagy egyedi betétektől való függőség szövetkezetünket nem fenyegeti. A szavatoló tőke 15 %-át kettő betétesünk haladta meg december végével.
19
Feltételezett likviditási stressz helyzetben felmerülő veszteség számítása, azaz a stressz alatti tőkeszükséglet meghatározása. A stressz teszt során számszerűsített veszteség értéke 2013. december 31-én 3 302 e Ft. Működési kockázat A működési kockázatokra is az I. pillér alatt képezzük meg a tőkét, az alapmutató módszer alapján. Ez az érték az év folyamán állandó, mert a szabályozás értelmében, az előző 3 üzleti év könyvvizsgálóval hitelesített éves beszámoló Eredmény kimutatásának átlaga alapján számított érték 15 %-a, ami 2013 évben 58.876 e Ft. Kereskedési könyvi kockázat Takarékszövetkezetünk azért köteles kereskedési könyvet vezetni, mert a Takarék Alapkezelő Zrt.-vel portfólió kezelési megbízási keretszerződés jött létre. A kereskedési könyvben tartjuk nyilván azokat a pozíciókat, illetőleg kockázatvállalásokat, amelyek nem befektetési célokat szolgálnak, hanem kereskedési célból kerültek a portfolióba, azzal a céllal, hogy a vételi és eladási ár különbsége, illetőleg a kamatváltozások révén, lehetőleg rövidtávon nyereséget realizáljon. A Takarékszövetkezet a kereskedési könyvi pozíciókat naponta értékeli és folyamatos nyilvántartást vezet. A nyilvántartás tartalmazza mindazon adatokat, amelyek a kereskedési könyv vezetéséhez, illetve kereskedési könyvi pozíciók tőkekövetelményének számításához szükségesek. Értékpapír állományunkból 1.145.449 e Ft értékben tartunk nyílván kereskedelmi céllal vásárolt értékpapírt, ez az összállományunk 58,47 %-a. A kereskedési könyvi kockázat tőkeszükséglete decemberben 6.050 e Ft.
Boldva, 2014. január.31.
Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet
_________________________
____________________________
Tóth Bálintné
Vékei Béláné
ügyvezető elnök
ügyvezető
20
VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET
1.sz. melléklet Adatok ezer Ft-ban
S.sz.
Megnevezés
Me.
Előző év
Tárgyév
Eltérés+,-
Jövedelmezőségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség 2 Eszközarányos bevétel 3 Eszközarányos nyereség 4 Saját tőke arányos nyereség 5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége 6 Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége 7 Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége 8 Kamatmarge Tőkeellátottsági mutatók
% % % % % % % %
5,5% 11,8% 0,6% 7,2% 55,5% 6,3% -! 6,47%
1,3% 11,7% 0,2% 1,8% 63,5% 0,4% 6,97%
-4,2% -0,1% -0,5% -5,4% 8,0% -5,9% -! 0,5%
% %
11,1 15,9% 27,3% 1043,7
11,7 17,94% 25,7% 1297,3
0,6 2,04 -0,02 253,64
%
0,97 0,41 28,2%
1,03 0,50 33,0%
0,06 0,09 0,05
17 Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) 18 Hitelveszteségi ráta 19 Elszámolt értékvesztés arány 20 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés Hatékonysági mutatók
% % % %
27,8% 0,00% 29,8% 4,4%
28,3% 0,00% 23,0% 3,1%
0,5% 0,00% -6,8% -1,3%
21 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) 22 Eszközasrányos költségek 23 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség mérleg tábla mutató füle
% % %
41,2% 4,8% 23,1%
45,0% 5,1% 4,8%
3,8% 0,3% -18,2%
9 Tőkeáttételi mutató 10 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) 11 Hitelfedezettségi mutató 12 Kockázatvállalási mutató Likviditás, szolvencia 13 3 hónapos fedezettség 14 Likviditási ráta I. 15 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 16 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez Eszközminőségi mutatók
%
21
BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM
2.sz. melléklet Adatok ezer Ft-ban
Állomány
Sorsz.
03
BETÉTFAJTA Takarékbetétek Életciklus betétek Lakáscélú megt. (ifj.,otthon)
04
Betét I.
01 02
05 06 07 08 09
Lak. folyószla.+ lekötött betétek Váll. folyószla.+ lekötött betétek Betét II.
10 11
Takarékszelvény Kamatjegy Egyéb ép.szerű betétek Takaréklevél
12 13
Elhelyezés
Elhelyezés
Felvét
Felvét
Állomány
2012.XII.31. 1 470 465 111 525
2012. 292 662 35 543
2013. 537 370 38 782
2012. 29 480 18 599
2013. 320 372 27 052
2013.XII.31. 1 687 463 123 255
11 092
1 065
952
3 136
1 004
11 040
1 593 082
329 270
577 104
51 215
348 428
1 821 758
2 717 572
46 825 145
44 207 940
46 644 303
44 405 759
2 519 753
1 039 733
27 534 612
27 608 333
27 413 837
27 306 994
1 341 072
3 757 305 1 078 485
74 359 757 2 806 290
71 816 273 2 831 576
74 058 140 2 900 381
71 712 753 2 735 982
3 860 825 1 174 079 0
22 675
900
1 280
1 335
855
0 23 100
Betét III.
1 101 160
2 807 190
2 832 856
2 901 716
2 736 837
1 197 179
Mindösszesen
6 451 547
77 496 217
75 226 233
77 011 071
74 798 018
6 879 762
22
HITELÁLLOMÁNY
3.sz.melléklet Adatok ezer Ft-ban
Hiteltípus Önkormányzati
2012.12.31. 2013.12.31.
Index (%)
4
47 551
Nem pénzügyi vállalkozások
774 346
709 096
ebből deviza
25 879
5
Lakossági
2 813 556
2 566 123
91,20
Éven belüli fogyasztási Éven túli fogyasztási Deviza alapú Folyószámlahitel Lakáscélú Záloghitel
5 538 2 023 679 157 715 46 369 294 418 285 837
3 517 1 754 391 91 964 45 619 247 813 422 819
63,51 86,69 58,31 98,38 84,17 147,92
Egyéni vállalkozói
318 241
391 748
123,09
Non - profit
40 805
25 241
57,77
Pénzügyi vállalkozások
43 694
30 002
68,66
3 990 646
3 769 761
94,46
Összesen
91,57
23
LEJÁRATI ÖSSZHANG ELEMZÉS
4.sz.melléklet Adatok ezer Ft-ban
Hiv.
Megnevezés
4AT011 4AT012 4AT05 4AT07 4AT0711 4AT0712 4AT072 4AT073
Eszközök Források Eredménytételek Eszközmódosítások Lejárt tételek miatti korrekciók Lejárt tételek várható megtérülése Értékpapírok átcsoportosítása Lejárat nélküli eszközök átcsop.
4AT074
Hitel-tőke konverzióból származ vagyoni érdekeltségek és átvett eszközök
4AT075 4AT081 4AT0811 4AT0812 4AT082 4AT0821 4AT0822 4AT083
Egyéb eszközmódosítások Háztartások betétei ebből: látra szóló és folyószla betétek Lekötött betétek
Nem pénzügyi vállalatok betétei ebből: látra szóló és folyószla betétek
Lekötött betétek Egyéb források átcsoportosítása
31-90 nap c
181-365 nap e
1-2 év között f
507,142 728,095
1043,888 121,611
561,256 77,835
427,23 10,553
411,316 8,521
636,692 1,78
415,864 64,01
1118,336 665,008
91-180 nap d
Lejárt a
0-30 nap b
401,596 1523,719
1677,734 708,575 3363,735 1251,948
2-3 év között g
3-5 év köz h
5-10 köz i
10 év felett j
Lejárat nélk k
Összesen l
0 0 -233,173 0
0 0 -160,119 0
0 0 -602,488 0
0 0 -161,1 0
0 0 -147,811 0
0 0 -39,116 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0
0
0 0 1343,807 0
0
7909,629 7816,815 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 -1065,177 -1454,823 0 -229 -1065,177 -1225,823 0 -442,831 0 -242 0 -200,831 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 286,3 171,75 114,55 48,4 48,4 0 0
0 504 45,8 458,2 223,725 193,6 30,125 0
0 1729,7 11,45 1718,25 60,25 0 60,25 0
0 0 0 0 110,456 0 110,456 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0
24
5.sz. melléklet KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT
Adatok ezer Ft-ban
25
A telephelyek bemutatása
6.sz. melléklet Adatok ezer Ft-ban
Betétállomány ezer Ft
Hitelállomány ezer Ft
1 052 152
1 493 120
Sajóbábony, Erkel Ferenc u 2/3
456 335
100 495
Lak, Kossuth L. u. 1/c.
300 477
63 361
Borsodszirák, Fő út 16
637 887
53 823
1 543 807
145 783
Sajókeresztúr,Rákóczi F. u. 83/a
376 793
91 548
Sajóvámos. Hunyadi J. u. 2/a
560 880
107 331
Miskolc I., Szentpéteri kapu 66. (bérleti jog)
688 740
639 046
Miskolc II., Tizeshonvéd 23. Fsz.
423 056
340 085
Miskolc III., Bajcsy Zs. E. u. 32.
595 347
292 023
199 619
286 159
94 617
156 987
6 929 710
3 769 761
Cím Boldva, Mátyás király u 76
Edelény,Tóth Á. u. 5.
Miskolc IV., Árpád út 9. Miskolc V. Miskolc-Szirma, Hajnóczy u.1. Összesen
26
