3.
Bojt Község Önkormányzat POLGÁRMESTERÉTŐL _______________________________________ Előkészítő:
Tiszó Sándorné irodavezető Pénzügyi Iroda
ELŐTERJESZTÉS az önkormányzat 2008. évi költségvetésének III. negyedévi végrehajtásáról Az államháztartásról szóló módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 79.§ (1) bekezdése szerint: „A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-ig, míg háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepciójához kapcsolódóan tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztató tartalmazza a helyi önkormányzat - beleértve a helyi kisebbségi önkormányzatok - költségvetési előirányzatainak időarányos alakulását, a tartalék felhasználását, a hiány (többlet) összegének alakulását, valamint a helyi önkormányzat költségvetése teljesülésének alakulását.” Az önkormányzat és az általa fenntartott intézmények féléves gazdálkodásáról szóló tájékoztatást az alábbiak szerint teszem meg. A 2008. évi gazdálkodás jogi keretei Az önkormányzat gazdálkodásának jogi kereteit • a helyi önkormányzatokról szóló módosított 1990.évi LXV törvény • a számvitelről szóló módosított 2000. évi C. törvény • az államháztartásról szóló módosított 1992.évi XXXVIII. törvény • a Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetéséről szóló 2007. évi CLXIX. törvény és e törvények végrehajtási rendeletei határozták meg. Bojt Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2008. évi költségvetését a 1/2008. (II. 18.) BKt. rendeletével állapította meg. A költségvetési szabályozórendszer működésének értékelése Az önkormányzat 2008. szeptember 30-ig tartó gazdálkodását a költségvetési rendeletben megállapított célkitűzések alapján, illetve a költségvetési politikában meghatározott gazdasági és pénzügy-politikai feltételekben biztosított lehetőségek szerint folytatta. A gazdálkodás a likviditási hitel rendelkezésre tartása mellett, a kiadások rangsorolásával történt. A teljesítési adatokban is megmutatkozik az odafigyelés, a takarékos gazdálkodás.
Az önkormányzat pályázati lehetőségei nagymértékben korlátozottak, mivel a pályázatokhoz szükséges önrészt csak a normatív támogatás felhalmozásra fordítható összegéből tudja biztosítani, ez az összeg 2008. évben 5 960 e Ft.
A bevételek és kiadások alakulása A költségvetés fő számait, bevételeit és kiadásait az 3. sz. melléklet tartalmazza kiemelt előirányzatonként: - szakfeladatonkénti bontásban a bevételekről és kiadásokról a 4. sz. mellékletben részletes tájékoztatást adunk, - a felújítási és felhalmozás kiadások részletezését az 5. számú melléklet, - az önkormányzat által nyújtott szociális ellátások részletezését a 4. számú melléklet, - a helyi kisebbségi önkormányzatok kiadásainak és bevételeinek alakulását az 4. sz. melléklet tartalmazza. A bevételek főösszegének teljesítése 98,5%, míg a kiadások 101,2 %. Kiadásaink fedezetére, az igényekhez igazodva folyószámlakerettel rendelkezünk, mely a költségvetésünk egyensúlyának biztosításául, fedezetéül szolgál. Folyószámla hitelkeretünk 10 millió Ft a folyamatos gazdálkodás megteremtése érdekében. I. Bevételek alakulása: Összességében 2008. III. negyedévben 126 393 e Ft forint bevétel realizálódott, mely a módosított előirányzathoz viszonyítva 98,5%. Bevételek részletezése: Az önkormányzat saját és átengedett bevételekből, az állami hozzájárulásból és támogatásból, valamint az átvett pénzeszközökből gazdálkodhatott. A helyi iparűzési adó tervezése a központi költségvetés által településünkre meghatározott adó- erőképesség figyelembevételével, valamint a településünkről az előző évben beérkezett adóbevallások indexálása alapján történik. Az iparűzési adóbevétel az előirányzathoz képest jóval magasabban teljesült. Az önkormányzat a saját és átengedett bevételekből, az állami hozzájárulásból és támogatásból, valamint az átvett pénzeszközökből összesen 126 393 e Ft összegű tárgyévi bevétellel gazdálkodhat. Ebben az évben a működési kiadások részbeni fedezésére 8 895 e Ft-ot, a villamos-energia áremelkedés miatt 137 e Ft támogatást ítéltek meg számunkra, valamint a működésképtelen önkormányzatok egyéb támogatására 4 000 e Ft-ot. A működési kiadásokra újabb beadott pályázatunk van, amelynek az elbírálása még nem történt meg.
II. A kiadások alakulása: Összességében az önkormányzat kiadásai a módosított előirányzathoz viszonyítva 129 719 e Ft (101,1 %). Az intézmények a személyi jellegű juttatások tervezésére, az évközi felhasználásokra kiemelt figyelmet fordítottak. Személyi juttatásra összesen 19 397 e Ft-ot, a módosított előirányzathoz viszonyítva 68,7 %-ot használtak fel. A személyi juttatásokat terhelő társadalombiztosítási járulékra, munkaadókat terhelő járulékra, egészségügyi hozzájárulásra, táppénz hozzájárulásra az összes kiadás 6 209 e Ft. (65,2 %) volt. Dologi kiadásokra 24 896 e Ft-ot fordítottunk. A kiugróan magas teljesítést az előző évi visszafizetési kötelezettség 10 052 e Ft teljesítése okozta. A szociális juttatások felhasználása az időarányostól kedvezőbben: 86,2 %-ra teljesült, ami 31 946 e Ft felhasználását jelenti. A Többcélú Kistérségi Társulás biztosított a közmunkaprogramban történő foglalkoztatást, valamint az önkormányzat közcélú foglalkoztatása is a tartósan munkanélküliek egy részét tudta foglalkoztatni. Összességében az önkormányzat gazdálkodása a 2008. III. negyedév során eredményes, közel időarányos volt a működést érintően, a felhalmozási kiadások teljesítésének feltétele a beadott pályázatok sikeres elbírálása. A kiadások teljesítését a takarékos gazdálkodási szemlélet jellemezte. Az III. negyedéves gazdálkodásunk időarányos teljesítése mellett azonban figyelembe kell vennünk azt a tényt, hogy a költségvetés tervezése során 35 024 e Ft forráshiánnyal számoltunk, tehát az év hátralévő részében rendkívüli figyelmet kell fordítanunk arra, hogy önkormányzatunk még takarékosabban gazdálkodjon, hiszen forráshiányunk alig 37,2%-át itélték meg eddig támogatásként számunkra. Mindezek alapján előterjesztem az alábbi Határozati
j a v a s l a t-ot:
Bojt Község Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat és intézményei 2008. III. negyedévi gazdálkodásáról szóló beszámolóját elfogadja. A képviselő-testület felhívja a gazdálkodás felelős vezetőit az év hátralévő részében a bevételek maradéktalan beszedésére, valamint a kiadási előirányzatok rendeltetésszerű és takarékos felhasználására. Felkéri a polgármestert a határozatokból adódó szükséges intézkedés megtételére.
Felelős: Határidő:
Vass Mária polgármester 2008. december 31.
Bojt, 2008. november 15.
VassMária polgármester
1. sz. melléklet Bojt Község Önkormányzat 2008. III.negyedévi szociális juttatások részletezése (kiegészítő tájékoztatás a 2008. évi költségvetési rendelet módosításának 4-es számú mellékletéhez) e Ft
Nem foglalkoztatottak rendszeres szociális segélye Rendszeres szociális segély egészség kár. szem-ek Rensz.szoc.segély ker.tev. mell. Időskorúak járadéka Lakásfenntartási támogatás Ápolási díj Egyéb rászorultságtól függő ellátás Átmeneti segély Köztemetés Közgyógyellátás Önkorm. által folyósított ellátások összesen:
Eredeti Módosított Teljesítés előirányzat előirányzat 24 386 24 386 22 471
% 92,1
446
446
0
-
704 708 6 210 1 368 1061 500 160 834 36 377
704 708 6 210 1 368 1725 500 160 834 37 041
444 588 5368 876 1768 188 0 231 31 946
63,0 83,1 86,4 64,0 102,5 37,6 27,7 86,3
Bojt Község Önkormányzata 2008. I. félévi bevételeinek szakfeladat szerinti megoszlása Szakfeladat megnevezése Kommunális feladatok: Községazdékodási szolgáltatás Oktatási feladatok: Óvodai nevelés Oktatást kie. tev. Intézményi étkeztetést kieg. tev. Szociális ellátások: Szociális étkeztetés Nappali szociális ellátás Családsegítés és gyermekjóléti szolg. Rendszeres pénzbeli ellátások Eseti pénzbeli ellátás Igazgatási tevékenység: Önkorm. Igazgatási tevékenysége Finanszírozási műveletek Helyi kisebbségi önkormányzat Közművelődési feladatok Könyvtár tev. Önk. feladatra nem tervezhető Ebből: Iparűzési adó Pótlék, bírság SZJA Normatív állami hozzájárúlás Gépjárműadó Központosított támogatás Egyes szociális feladatok támogatása ÖNHIKI Egyéb központi bevétel CÉDE támogatás Önkormányzati lakások lakbér bev. Szakfeladat nélküli függő Szakfeladatok összesen:
Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés
%
1 530
1 530
272 415
272 415
6 2 830 368
10,4 88,7
620 500
620 640
662 457 55
73,7 8,6
-
-
137 147
-
2 525 35 024 555
2 950 24 515 50
975
975
450 10 19 437 23 323 760 37 620
450 10 19 271 22 873 760 2 615 37 620
983 218,4 45 450,0 14 819 76,9 17 589 76,9 830 109,2 1 909 73,0 33 537 89,1
-
8 895 657 3 235
81600
96 386
7 037 79,1 657 100,0 3 235 100,0 1 80 642 83,7
124 016
1258 82,2
10 025 339,8 31 000 418 813
- 2 425 128 353 126 393
83,3
98,5
Bojt Község Önkormányzata 2008. I. félévi kiadásainak szakfeladat szerinti megoszlása Szakfeladat megnevezése
Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés
%
Kommunális feladatok: 144
144
94
65,3
12 499
12 566
9 949
79,2
534
534
152
28,5
1 932
1 932
1 187
61,4
Intézm.étk.kieg.tev-ként
-
-
2 820
-
Iskolai oktatás
-
-
4 956
-
300
300
-
-
-
3 235
4 083
126,2
10 867
10 867
729
6,1
2 130
2 130
1 917
90,0
34 575
34 575
29 902
86,5
-
525
-
-
4 629
4 836
2 956
61,1
-
-
891
-
20 539
20 419
6 823
-
156
156
174
111,5
Művelődési ház tev.
2 596
2 654
1 399
52,7
Könyvtár tev.
1 602
1 602
929
58,0
Önkormányzat igazgatási tevékenység
30 958
31 029
28 147
90,7
Finanszírozási műveletek
-
-
28 000
-
Kisebbségi önkormányzat
555
786
503
64,0
Helyi közutak fenntartása Községgazdálkodás Temető fenntartás Közvilágítás Oktatási feladatok:
Iskolai int, közétkeztetés Óvodai nevelés Oktatást kiegészítő tevékenység Szociális ellátások: Eseti pénzbeni ellátás Rendszeres pénzbeni ellátás Eseti gyermekv. pénzbeni ellátás Gyermekjóléti és családsegítő szolgálat Szociális étkeztetés Anya és gyermekvédelem Közművelődési feladatok:
Igazgatási tevékenység:
Szakfeladat nélküli függő Szakfeladatra fel nem osztott kiadás Szakfeladatok összesen:
-
63
444
-
124 016
128 353
3 664 129 719
101,1
