Beszámoló a Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2015. évi költségvetésének I-XII. havi teljesítéséről
A Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2015. évi költségvetési tervének összeállításakor a bevételek jelentős mértékű, 15,5%-os (nominálisan 74,5 millió Ft-os) növekedésével számoltunk, ami elsősorban a támogatási bevételek emelkedésének köszönhető. Ezzel párhuzamosan a ráfordításoknál is emelkedést vártunk, a bevételt jelentősen meghaladva 32,4 %-ban. Nominálisan ez 131,3 millió Ft-ot jelentett. Az év végi értékeléskor megállapítható, hogy mind a bevételek, mind a ráfordítások nagyságrendileg jól lettek meghatározva, az előbbinél 99%-os teljesítettség mutatkozik, míg az utóbbinál közel 98%-os. Mindezek egyenlegeként a tervezettet 6 millió Ft-tal meghaladva2015. évben 23,6 millió Ft eredményt mutattunk ki. A költségvetés teljesítését bemutató fő táblázat (1. sz. melléklet) részletesen mutatja, hogy 2015. évben a tervezetthez képest hogyan alakultak a Kamara tényleges bevételei és kiadásai. A táblázat szerkezete a mérlegbeszámoló sémáját követi, így az abban kimutatott eredmény megegyezik a Kamara 2015. évi mérleg szerinti eredményével.
A/ Bevételek 1. Tagdíjbevétel A tagdíj idei tervezésekor az előző évek tendenciájának megfelelően további csökkenéssel számoltunk. Ennek oka a kilépő, megszűnt és kizárt tagok miatti tagdíjvesztés. A kiszámlázott tagdíj összbevételen belüli arányának csökkenése továbbra sem szűnt meg. A tagakvirációnak eredményeként kevesebb új tagot köszönthettünk ebben az évben, mint korábban, szám szerint 55 vállalkozást. Sajnos ezzel szemben 132 vállalkozás tagsága szűnt meg. Valamennyi tagozatnál létszám csökkenés tapasztalható. A legnagyobb mértékű a kereskedelmi tagozatnál látható, ahol 26 fővel csökkent a létszám. A legkisebb az ipari tagozatnál 10 fővel, míg a szolgáltatási és a kézműipari tagozatnál közel azonos 21-20 fővel. 2015. december 31-én 25 olyan vállalkozást tartunk nyilván, akik legalább három éve nem vállalnak részt a Kamara anyagi teherviselésében. Javasoljuk, hogy ezen vállalkozásokat, melyek listáját a 4-es számú melléklet tartalmazza, a CSMKIK Elnöksége a tagdíjszabályzat 41. pontja értelmében zárja ki a kamarai tagok sorából tagdíj nem fizetése miatt. Az általuk felhalmozott tagdíjhátralék összege 2.706.965,- Ft, mely 2016-ban kerül leírásra.
1
A tagdíjfizetési morál folyamatosan javul. Az utóbbi öt évben 85,6%-ról 94 %-ra emelkedett. Így 2015. évre 3,4 millió Ft kiszámlázott, de be nem fizetett tagdíjat tartunk nyilván, ami 1,1 millió Ft-tal kevesebb, mint az előző év hasonló időszakában. Igyekszünk minden személyes kapcsolatot felhasználni és a tagokat meggyőzni a rendszeres tagdíjfizetés fontosságáról. A tisztulás legfőbb oka azonban az, hogy a nem fizető tagokat évről évre következetesen kizárjuk, így jellemzően az aktív tagok maradnak, akik vállalják a tagdíjfizetéssel kapcsolatban felmerült költségeket. A fizetési morál alakulását kamarai osztályonkénti és kistérségenkénti bontásban a 2/a és a 2/b számú melléklet mutatja.
Kiszámlázott tagdíj (e Ft) Befizetett tagdíj (e Ft) Befizetett tagdíj a kiszámlázott arányában
2011. év
2012. év
2013. év
2014. év
2015. év
72.463
61.819
62.073
59.378
56.837
62.049
54.272
55.066
54.828
53.437
85,63%
87,79%
88,71%
92,34%
94,02%
2. Szolgáltatási bevételek A szolgáltatási bevételeket 20 millió Ft-tal teljesítettük túl az előző évhez, 14,4 millió Fttal a tervhez képest. Az összbevételek 15,6%-át teszi ki ez a tétel, ami magasnak számít más megyei kamarákhoz képest. Okmányhitelesítés bevétele dinamikusan növekszik. Ez jellemzően egy céghez kötődik a megyében. Örömünkre szolgál, hogy ilyen dinamikusan fejlődő cég van jelen a megyében, és tevékenységével hozzájárul az itt folyó gazdasági élet fejlődéséhez. Igyekszünk partnerünket minél magasabb színvonalon kiszolgálni. Mestervizsgáztatás évek óta nem folyt a Kamarában, komolyabb igény hiányában. 2014. évben a TÁMOP program keretében hirdettünk meg támogatott képzést, melynek tényleges megvalósulása 2015-ben történt. Ugyancsak tárgyévben lehetőség nyílt újabb 140 fő támogatott képzésére a Nemzeti Foglalkoztatási Alap terhére. Az ehhez kapcsolódó, mester-jelöltek által befizetendő saját hozzájárulást terveztük erre a rovatra. A vártnál nagyobb bevétel két okból képződött. Egyrészt voltak, akik önköltséges alapon szerezték meg a mesterlevelet. Ez a létszám a tervezéskor még nem látszott. A másik ok, hogy a költségvetési terv elfogadása után módosítottunk szerződést a támogatóval, miszerint további 80 fő képzésére volt lehetőség A kétfajta forrásból megvalósított képzés eredményeként 243 mesterlevelet adtunk át. A rendezvény bevételek a terv szerint alakultak. Számos olyan rendezvényt szerveztünk, melyekhez több éves hagyomány kötődik, így például a Francia Üzleti Est, a Nemzetközi
2
Építésügyi Konferencia, a Nemzetközi Közlekedési Konferencia, illetve a jogszabályváltozásokat követő – EKAER, pénztárgép, adóváltozásokhoz kapcsolódó rendezvényeink. Valamennyi előadás sikeres volt, hasznos információhoz jutott a több száz érdeklődő. Rendezvényeinket igyekszünk közel vinni a vállalkozókhoz, ezért folyamatosan növeljük a vidéki helyszínen megrendezésre kerülő előadások számát. Itt kell megemlíteni- annak ellenére, hogy közvetlen bevételt nem generált – több olyan ingyenes rendezvényt szerveztünk, mely nagy létszámot vonzott. A nagy látogatottság annak köszönhető, hogy a kötelező regisztráció során számos olyan vállalkozáshoz jutottunk el, akikkel korábban nem sikerült felvenni a kapcsolatot. A közvetített szolgáltatások soron első sorban a Párizsi krt.-i székház földszinti üzletteréhez kapcsolódó rezsiköltségek továbbszámlázott bevétele jelenik meg. Ide terveztük a kamarai szakmai úttal kapcsolatban a résztvevők által fizetett részvételi díjat. Az utazást szervező iroda közvetlenül az utasok részére számlázta le a részvételi díjat, melyet teljes mértékben résztvevőket terhelte. Így a továbbszámlázásra nem volt szükség. A szponzori és hirdetési bevételek a vártnál alacsonyabb arányban teljesültek. Évek óta csökken az ilyen jellegű bevételek összege. A székház bérbeadás soron igen jelentős többletbevétel mutatkozik. Mind az állandó bérleti díjból, mind az eseti bérleti díjból származó bevétel növekedést mutat az előző évhez és a tervhez képest is. A Párizsi krt.-i székház maximális kihasználtsági szinten van, már ami a tartós bérleti lehetőségeket illeti. A tervezéskor a földszinti üzlethelyiség vonatkozásában csak fél éves bevétellel terveztünk az óvatosság jegyében a bérlő vállalkozás instabilitása miatt. Szerencsére a vállalkozás üzletvitele stabilizálódott, az üzlethelyiséget folyamatosan bérelték. Az eseti terembérleti bevételek is igen szépen alakultak, ami köszönhető annak, hogy egy intenzívebb hirdetési kampányba kezdtünk. Több visszatérő, illetve új bérlőnk is van, annak ellenére, hogy a városban folyamatosan nő a konkurencia rendezvényhelyszínek tekintetében. Egy egyszeri kiemelkedő tételünk is volt ezen a soron. Székházunkban rendezte be a Kormány a kommunikációs központját szeptemberben, egy héten keresztül. A Széchenyi kártya előkészítés bevételen kismértékű alulteljesítettség mutatkozik. Az első félévben nőtt az új igénylések száma, és ezzel párhuzamosan a megítélt hitelkeret összege is, a második félévben azonban ez a tendencia nem folytatódott tovább. Továbbra is a klasszikus, szabadon felhasználható folyószámlahitel a legnépszerűbb. A folyamatos termékfejlesztésnek köszönhetően bevezetésre került forgóeszköz, beruházási, támogatás megelőlegezési és önerő kiegészítő hitel, melyek közül a beruházási hitelnél látszik némi megnövekedett érdeklődés, a többi termék nem váltotta be a hozzá fűzött reményeket. Részben a bankok sem fogadókészek valamennyi hitelfajta iránt, részben a vállalkozások nem felelnek meg a feltételeknek. Ugyanakkor a
3
bankok kidolgozták saját hitelterméküket, melyek jelentős konkurenciái az említett konstrukcióknak. Az Agrár Széchenyi Kártya iránt minimálisan nőtt az érdeklődés. Lokálisan, a szentesi kistérségben látható nagyobb igény. Az egyéb szolgáltatási bevételek kis mértékben alulmaradtak a tervezetthez képest. A legnagyobb tétel itt az építőipari regisztrációhoz kapcsolódó bevétel, valamint a kérdőíves felmérés keretében végzett szolgáltatások ellenértéke. 3. Egyéb bevételek A rovaton közel 100%-os teljesítettség mutatkozik. Alapvetően két jelentős összegű tétel jelenik meg. Itt tartjuk nyilván az értékvesztés visszaírását, mely az előző év alapján jól megbecsülhető. A Szilágyi u-i székház értékesítéséből származó bevételt is itt mutatjuk ki. Az adásvételi szerződést már a tavalyi évben megkötöttük, de a vételár tárgyévben került átutalásra. Az egyéb bevételek között jelentkezik egy nem tervezett esemény bevétele, a kamarai gépjárműben keletkezett kárt a biztosító a casco keretében megtérítette. 4. Támogatási bevételek A támogatási bevételek összességében 26 millió Ft-tal maradtak el a tervezettől. Ennek oka az EEN hálózati támogatás elmaradása, melyet a későbbiek folyamán kifejtünk. A közfeladatként végzett szakképzési feladatok finanszírozása az elvégzett tevékenységekkel összhangban, időben megtörtént. Az MKIK koordinálásával 10 projektet valósítunk meg párhuzamosan ebben a témában. A vizsgadelegálás, az SZKTV, a pályaorientációs feladatok ellátása, szakképzési tanácsadói hálózat működtetése és a Szakma Sztár Fesztiválra való utaztatás megszervezése esetén a támogatási szerződés szerinti összeget tudtuk lehívni. Az MFKB, a gyakorlati képzőhely ellenőrzése, és a szintvizsgáztatás esetében a rendelkezésre álló forrás egy részét nem tudtuk lehívni, illetve vissza kellett fizetni, mivel vagy az elvégzendő feladat maradt el (MFKB esetén a decentralizált pályázat nem került kiírásra, így annak bírálatára sem került sor), vagy a támogatás alapjául szolgáló indikátorok száma lett kevesebb (pl.: szintvizsgázó diákok száma, gyakorlati képzőhelyek száma). Az előzőekben felsorolt támogatásokat tartalmazó szerződés új feladatot is tartalmazott részünkre. Támogatott mesterképzést valósítottunk meg, 140 fő részére adtunk át mesterlevelet. A korábban megszokott projektek új feladattal egészültek ki, a TÁMOP 2.3.4B-13/1-2013-0001 számú, „Dolgozva tanulj!” projekttel. A három komponensű feladatot megvalósítottuk, az ahhoz kapcsolódó elszámolásokat elkészítettük. E feladat részeként további 100 fő mesterré avatásában vehettünk részt. A megyében folyó szakképzés minőségének emelése érdekében azonban nem csak országos projektekben veszünk részt, hanem helyi kezdeményezés által is igyekszünk forrást bevonni, és azt hasznosan felhasználni. Ennek érdekében 2014-ben támogatási
4
szerződést kötöttünk a Csongrád Megyei Kormányhivatal Munkaügyi Központjával, melynek keretében 23 fő alkalmazottal pályaorientációt elősegítő munkát végeztünk. A projektet 2015. június 30. napjával sikeresen zártuk. Az Enterpise Europe Network projekt keretében a szakmai munka az eddig megszokott magas színvonalon folyik. A finanszírozása azonban az eddig megszokottal ellentétben nem volt megoldott. A rovaton részben a tavalyi kiadások fedezete lett betervezve, részben a tárgyévi tevékenységé. A félévi zárást követően, 2015. július 3-án írták jóvá a bankszámlánkon a 2014. évi utófinanszírozott összeget, a benyújtott elszámolás alapján, maradéktalanul. A 2015. évi működés fedezetét biztosító szerződés kötése a következőképpen alakult: első lépésben a hálózati feladatok ellátásához szükséges 6 évre szóló keretszerződés került aláírásra, azonban az operatív működést biztosító 2 éves szerződés aláírása elhúzódott, így a 70%-os előleg folyósítására mérlegzárás időpontjáig nem került sor. Ez azt jelenti, hogy a hálózat teljes éves működési költségét a Kamarának kellett megfinanszírozni. Ennek a támogatás tartalma közel 31 millió Ft. A Békéltető Testület támogatása a terv szerint alakult. A bevételben látható eltérés oka számviteli jellegű. A testület működéséhez szükséges tárgyi eszközök bevételének fedezete a rendkívüli bevételeknél kerül kimutatásra. A tavaszi tárgyalásokon azt az ígéretet kaptuk, miszerint a Testület működése előfinanszírozással fog működni, és év elején szerződéskötésre kerül sor. Sajnos ez ebben az évben sem valósult meg. A támogatási összeg átutalására 2015. augusztusában került sor. Pozitívum azonban az előző évekhez képest, mivel akkor legalább az éves működést finanszírozó teljes összeg megérkezett a számlánkra. A testületi tagok díjazására az Elnökség határozata alapján a támogatási összeg beérkezését követően került sor. A napi működéshez szükséges feltételeket természetesen a Kamara az idén is biztosította, az ezzel kapcsolatban felmerült költségeket a megszokott módon előfinanszíroztuk. Ennél a projektnél is elmondható, hogy a szakmai munka folyamatos, az igények maximális kielégítése mellett, az ügyszám évek óta dinamikusan növekszik a megyében. Leonardo és Erasmus támogatások soron a Leonardo Construct EU elnevezésű projekt található. A szakmai munka és a pénzügyi elszámolás befejeződött, az ehhez kapcsolódó költségek fedezete bevételként kimutatásra került. Kamaránk csatlakozott az Erasmus + támogatási rendszeren belül az Europanizáció és az INNOSARK elnevezésű projektekhez. Az első feladat esetében a szakmai megvalósítás ütemének megfelelően realizáltuk a költségek fedezetét, míg a második projekt teljes mértékben utófinanszírozott, így tárgyévben csak a költségek merültek fel. Egyéb támogatások soron jelenik meg többek között a Teljesítésigazolási Szakértői Szervezet működtetését biztosító forrás. Tárgyévben többletbevételt realizáltunk, mert az előző évek tapasztalata alapján a második féléves munka fedezetére csak mérlegzárást követően számoltunk, azonban azt előfinanszírozásként 2015. évben megkaptuk.
5
Itt mutatjuk ki az MKIK által immár tradicionálisan biztosított támogatást a Nemzetközi Közlekedési Konferenciához. Pályázatot nyújtottunk be ebben az évben a Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivatalhoz. Ennek keretében 2 hónapig megváltozott munkaképességű munkavállalót alkalmaztunk 100%-os támogatási intenzitás mellett szakképzési feladatok ellátására. A tárgyévben futó projektek száma tizenkilenc darab. 5. Kamarai hozzájárulás Annak ellenére, hogy a kamarai hozzájárulás már negyedik évben szerepel a Kamara költségvetésében, annak megbecsülése minden évben problémát okoz. Az óvatosság elve alapján végeztük el a tervezést, hogy az esetleges negatív eltérés ne veszélyeztesse a Kamara elfogadott költségvetésének egyensúlyát. A tervezésnél két bizonytalansági tényező merült fel. Az egyik a hozzájárulásra kötelezett vállalkozói kör számának alakulása, jellemzően fogyása, valamint a fizetési morál alakulása. Ez utóbbi kedvezőbben alakult a tavalyi évnél. Tovább folytattuk a hátralékkal rendelkező vállalkozások esetén a behajtást a NAV segítségével. Folyamatosan tisztítjuk az adatbázist, a korábban nem beazonosítható, nem „párosított” tételeket azonosítottuk, illetve több esetben kezdeményeztük az MKIK által üzemeltetett nyilvántartási rendszer olyan irányú átalakítását, amely lehetővé teszi az adatok pontos lekérését, azonosítását. A nyilvántartáshoz kapcsolódó feladatokat zökkenőmentesen folytatjuk, azt a lehető legkevesebb ráfordítással oldjuk meg. Egyben zajlik a törvényben megjelölt ingyenes szolgáltatások nyújtása is. Több 2-300 fős rendezvényt tartottunk a regisztrált körnek, melyek segítséget nyújtottak a vállalkozóknak az aktuális jogszabályi változások követésére. Pl.: adózás, pályázat és pénztárgép témában, illetve tovább működtettük az adózási, számviteli problémákkal kapcsolatos ingyenes tanácsadást is. Az ingyenes szolgáltatások már nem csak Szegeden, hanem vidéki helyszíneken is elérhetők a vállalkozások részére. 6. Pénzügyi műveletek bevételei A rovaton csak csekély mértékű elmaradás látható, ami örömre ad okot az évközi kilátásokhoz képest. A Kamara állampapír befektetéseinek egy részét a Quaestor Értékpapír Zrt.-n keresztül intézte. A bróker cég értékpapír forgalmazását 2015. március 9-i nappal felfüggesztették. Ennek következtében nem rendelkezhettünk a Zrt. közvetítésével vásárolt államkötvények felett. Az időközben felszámolás alá került cég felszámolója felé jeleztük követelésünket, igényünk érvényesítésére lehetőséget biztosító valamennyi jogi eszközzel éltünk. Ennek eredményeként a befektetett teljes összeget hozamaival együtt visszakaptuk. Az államkötvények a Magyar Államkincstárhoz kerültek transzferálásra, míg a kamatokat a bankszámlánkon jóváírták. Mivel államilag garantált értékpapírba fektettünk be, ahogyan azt a kamarai törvény előírja, nem érte kár a Kamarát. Jelenleg hosszúlejáratú értékpapírok kerültek a birtokunkba, a korábban tervezett rövid lejáratú repo ügyletekkel szemben.
6
Leszűrve az ez ügyben szerzett tapasztalatokat az ügyvezetőség javaslata alapján a megtakarításokat 4 különböző bankban (OTP Bank Nyrt., K & H Zrt., Unicredit Bank Zrt., Magyar Államkincstár) helyeztük el, biztonsági szempontok miatt. Ezek a pénzintézetek azonban nem a legmagasabb állampapír hozamot biztosítják. 7. Rendkívüli bevételek A fejlesztési célra kapott támogatások kis mértékben meghaladják a tervezettet. Ennek oka, hogy az új pályázatokhoz informatikai eszközbeszerzések kapcsolódtak. Az ehhez kötődő bevétel elszámolás nem a támogatási bevételeknél, hanem itt jelenik meg. Összességében elmondható, hogy a CSMKIK 2015. évi bevételei szinte a terv szerint alakultak. Az Enterprise Europe Network támogatási forrásának kiesését sikerült egyéb forrásból pótolni, elsősorban a szolgáltatási bevételekből, és az egyéb támogatási bevételekből.
B/ Ráfordítások 8. Anyag jellegű ráfordítások Az anyagköltségeknél összességében kismértékű megtakarítás látszik. Ez első sorban a kamarai gépjármű üzemanyag felhasználásához és a Kamarai Futár című újság kiadásához kötődik. Az előbbi az optimalizált futásteljesítménynek és az alacsony üzemanyagáraknak köszönhető. Az utóbbi pedig annak, hogy csökkentettük a Kamarai Futár nyomtatott példányainak számát, de azokat igényesebb kiadvány formájában készítettük el, és növeltük azon példányok számát, melyek csak digitális formában érhetők el. Így nyomtatási és kézbesítési költség kisebb mértékben merül fel. A vásárolt anyag, irodaszer felhasználás a folyamatban lévő projektek igényei szerint merült felt, illetve a kamarai hozzáhárulás behajtásához kapcsolódik, első sorban fénymásolás formájában. Arányaiban a legnagyobb tételt kitevő egyéb anyagköltség szinte a terv szerint alakult, itt a szintvizsgáztatáshoz és a mesterképzéshez felmerült anyagköltséget mutatjuk ki. Az igénybevett szolgáltatások költségei 9 millió Ft-tal haladják meg a tervezettet. Ennek oka a korábban említett mesterképzési feladatbővülés. A terhez képest plusz 80 fő képzését és vizsgáztatását végeztük el. Ezzel kapcsolatban növekedtek a bérleti díjak, az oktatás, továbbképzés költségei és a támogatott projekt szolgáltatási költségei. Két soron látszik jelentősebb megtakarítás: az egyik a hirdetés, reklám, propaganda költségek. Tárgyévben 70 %-kal nőtt a sajtómegjelenéseink száma, melynek egy részét díjmentes cikként, tudósításként vagy sajtóhírként tette közzé a média. Így kisebb arányban volt szükség a költségtérítéses hirdetésekre. A másik tétel, ahol megtakarítást értünk el, az a bel-és külföldi kiküldetés költsége. Ide került betervezésre a térségi és a tagozati keretek 7
felhasználásának egy része. A tényleges felhasználás azonban más költségsoron jelent meg. Az egyéb kiküldetéseket csak az ésszerű szükségesség határáig engedélyeztük. Ezek elsősorban a futó projektek megvalósítása érdekében merültek fel. A többi soron a terv szerint alakultak a költségek. Egy tételt kell még megemlíteni, ami abszolút értékben nagy összeget jelent. Ez a székház üzemeltetés, karbantartás. Itt merül fel a Párizsi krt.-i és a Lánc u.-i székház rezsiköltségei, illetve az aktuális felújítások, átalakítások. Így például a Párizsi krt.-on felújítottuk valamennyi mellékhelyiséget, illetve kialakítottunk egy modern igényeknek és jogszabályi előírásoknak megfelelő irattárat. Továbbra is ésszerű, költségtakarékos gazdálkodást folytatunk a Kamarában. 9. Egyéb szolgáltatások Jelentősen nőttek a kiadások ezen a rovaton. Első sorban az MKIK részére fizetendő díjak miatt. Itt jelenik meg a kamarai tagdíj után fizetendő 8%-os díj, mely növekedett a befolyt többlet tagdíj miatt, illetve az okmányhitelesítésből származó többletbevétel után fizetendő 2%-os hozzájárulási díj is növekedést okozott. Nem tervezett tétel volt a mestervizsgák száma után fizetendő 8.000,- Ft/fő tétel, mivel év közben derült ki, hogy az MKIK a támogatott mesterképzések után is igényt tart a díjra, mely költség a pályázatban nem volt elszámolható. A különféle egyéb szolgáltatások között szerepel a pénzügyi befektetések szolgáltatási díja, vagyis a befektetésekhez kötődő banki költségek, melyek jelentősen emelkedtek ebben az évben is. 10. ELABE, közvetített szolgáltatások Itt elsősorban a Párizsi krt.-i székház bérbeadásával kapcsolatos rezsi költségek merültek fel. A költség elmaradás a közvetített szolgáltatások bevételénél említett okok miatt következett be, a kamarai szakmai út költségeit közvetlenül az utasok fizették, így a Kamara költségvetésében nem jelenik meg. 11. Személyi jellegű ráfordítások Ezen a rovaton összességében költség megtakarítást láthatunk. A kamarai költségvetésben igen nagyarányú tétel a főfoglalkozású alkalmazottak bére, ami a kamara szolgáltatói tevékenységéből adódik. A költségvetési tervbe beépített béremelést elvégeztük, illetve a dolgozókat mozgóbér kifizetésével ösztönöztük. A költségek ezen a soron a terv szerint alakultak. A felmerült feladatok teljesítésénél törekedtünk rá, hogy a bérköltséget minél magasabb arányban támogatásból finanszírozzuk. Az idei évben ez azt jelentette, hogy a főfoglalkozású alkalmazottak bérének 60,4 %-át külső forrásból fedeztük. A tárgyévben ez 97,7 millió Ft-ot jelent. A megbízási díjak a tervezett szint alatt alakultak. A legnagyobb tétel ezen a soron a Békéltető Testület működtetéséhez kötődik, a vonatkozó kormányrendeletben előírt tiszteletdíj formájában. Ugyancsak itt találhatók a gyakorlati képzőhelyek ellenőrzésével
8
és a szintvizsgáztatással kapcsolatban felmerült költségek, melyek a részbeni feladatcsökkenés miatt nem jelennek meg. Az alulteljesítettséget indokolja az is, hogy a rendezvények előadói díjai nem megbízási díj formájában merültek fel, hanem vállalkozói díjként. A szociális hozzájárulási adó rovaton a tervezettnél kevesebb költség merült fel, mivel érvényesítettük a törvény által biztosított kedvezményeket. A kiküldetési napidíj rovaton a külföldi kiküldetési díjnál jelzett okok miatt alacsonyabb a kifizetés a tervezettnél. Az itt felmerült költségek támogatott projektek miatt merültek fel, azok fedezete biztosított. A reprezentációs költségeknél is megtakarítás látszik. Ez adódik részben abból, hogy a rendezvényeinket igyekszünk megfelelő szinten megvalósítani, ugyanakkor figyelünk az ár-értékarányos költségek felmerülésére, valamint erre a rovatra került betervezésre a térségei és tagozati keretek felhasználásának egy része, azonban a tervezettet ez nem érte el. Az egyéb személyi jellegű költségek meghaladták a tervezettet. Itt kerülnek elszámolásra az alkalmazottak részére juttatott cafeteria rendszer elemei, illetve a foglalkoztatás egészségügyi díj. Az emelkedés oka a munkába járás költségeinek növekedése, illetve a mesterlevél átadó ünnepség reprezentációs költségéhez kötődő adó és járulékfizetési kötelezettség. 12. Értékcsökkenési leírás Összességében nem éri el a tervezettet az értékcsökkenési leírás. Mind a terv szerinti értékcsökkenési leírásnál, mind a használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenésnél megtakarítást értünk el. Az első esetben a székházakhoz kötődő műszaki átalakítások költségei a székház üzemeltetés költségei között kerültek elszámolásra. 13. Egyéb ráfordítások Ezen a rovaton a követelések elszámolt értékvesztése mutat kimagasló értéket. Ennek oka, hogy technikai jellege miatt az előző évben elszámolt értékvesztést a bevételek soron visszaírtuk, és a jelenlegi adatok szerint a teljes tagdíjkövetelés állományt újra minősítettük. Így ez a sor tartalmazza az előző évek be nem folyt és le nem írt követelését, illetve a tárgyévben be nem folyt tagdíját arányosítva. A tagdíjfizetési morál kedvezőbb alakulása miatt tárgyévben kevesebb értékvesztést kellet elszámolnunk. Ezzel egy időben a követelésállomány átvizsgálását elvégeztük a tekintetben, hogy a behajthatatlan követeléseket felmértük, és azokat leírtuk. Ez az állomány tartalmazza a Küldöttgyűlés által kizárt tagokkal szembeni követelésállományt is. A tervezett alatt van a vissza nem igényelhető Áfa összege. A Kamara arányos ÁFA visszaigénylésre jogosult. Tárgyévben nagyobb arányban tudtuk az általános forgalmi adó egy részét visszaigényelni. A különféle egyéb ráfordítások soron mutatjuk ki az MKIK-t megillető bevételt, melyet a befolyt kamarai hozzájárulások után utalunk tovább,
9
a kivetésük alapján. Ennek összege a hozzájárulás 10%-a. Nyilvántartásunk szerint a fizetendő összeg magasabb kellene, legyen az általuk jelzettnél, de mivel az utalás kivetés alapján történik, csak az általuk megadott összeget továbbíthatjuk. Így a bevétel és az ezzel kapcsolatos költség nem azonos évben merül fel, ami torzítja a tárgyévi eredményt. Várhatóan a következő évben veti ki az MKIK az elmaradt hozzájárulás összegét. Ez az eltérés az MKIK által használt lekérdezésből adódik. Rendkívüli tételként ugyancsak itt mutatjuk ki a Szilágyi utcai székház értékesítéséhez kötődő könyvszerinti érték kivezetését. 15. Rendkívüli ráfordítások Az ezen a soron mutatkozó tétel a TÁMOP projekt „A” komponenséhez kötődik, melyben a gyakorlati oktató szakemberek felkészítésének ráfordításai jelennek meg.
C/ Tárgyévi eredmény Összességében a CSMKIK 2015. évi eredménye a tervet meghaladóan, jól alakult, 23,6 millió Ft-tal zártuk azt. A tárgyévi költségvetés stabilitásában jelentős szerepe van a befolyt kamarai hozzájárulásnak, azonban nem köthető kizárólag ahhoz. Az így kialakult eredményt pozitívan befolyásolta az a tény, hogy folyamatosan realizáljuk a szolgáltatási, támogatási és egyéb bevételeket is, az előző években megszokottak szerint. Ugyanakkor továbbra is szem előtt tartjuk a racionális és ésszerű költségtakarékosságot is. Az előző években megszokottak szerint tovább növeltük a Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara vagyonát. Tárgyévben ez több, mint 23 millió forintot jelent. Kamarai tagozatok finanszírozása A Kézműipari Tagozat a rendelkezésére álló keretet teljes mértékben felhasználta a Sándorfalván megtartott Kézműves nap költségeinek fedezésére. A Kereskedelmi és a Szolgáltatói Tagozat közösen szervezett rendezvényeket, így az Újvidéki Nemzetközi Mezőgazdasági és Élelmiszeripari Vásáron való részvételt, a Győr-Ausztria szakmai utat, valamint a tapasztalatcsere miatt szervezett miskolci látogatást, melynek célja a nem lakás céljára szolgáló helyiségek hasznosítása volt. A Szolgáltatási Tagozat a fel nem használt keretét átengedte a Kereskedelmi Tagozatnak, így mindkét egység felhasználta a rendelkezésre álló összeget. Az Ipari tagozat az Ipari és Innovációs Klub működésére és a stuttgarti szakmai útra használta fel keretét. A tagozatok az elmúlt évekhez képest nagyobb aktivitást mutattak a programok szervezésére. A projektfinanszírozási keret felhasználásánál továbbra is az a cél, hogy olyan rendezvények kerüljenek támogatásra, melyek az egész tagozat érdekeit képviseli.
10
A Hódmezővásárhelyi Városi Szervezet a rendelkezésre álló éves keretük 35,5 %-át használta fel útiköltségre, üzleti vendéglátásra, postaköltségre és előadói díjra. A csongrádi térség 48,8%-os költség felhasználási arányt ért el. Rendezvény előadói díja, személyszállítás és üzleti vendéglátás költsége merült fel. Szentesen terembérlet, hirdetési díj, személyszállítási és üzleti vendéglátási költség merült fel, ami a rendelkezésre álló keret 54,5%-át tette ki. A makói térség a keret 60,2%-át használta fel terembérletre, szakmai tanácsadásra. A kisteleki térség kerete postaköltségre, személyszállításra és üzleti vendéglátásra lett felhasználva 32,8%-os arányban. Kamarai pénzügyi alapok működése A Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2015-ben a korábbi évekhez hasonlóan két pályázati felhívást tett közzé a – 2014-ben összevont - Gazdaság-, Kereskedelemfejlesztési és Innovációs Alapjából. A felhívásokra összesen 15 db pályázat érkezett be, mind gazdaságfejlesztési témában. Az Elnökség 13 pályázó beruházását ítélte támogathatónak. A keretmaradványból és a korábbi évek kihelyezésének törlesztéséből 2015. első pályázati felhívására 37.950 e Ft állt a vállalkozások rendelkezésére, melyből 27.702 e Ft került odaítélésre. A második pályázati fordulóban a pályázható pénztömeg 25.386 e Ft volt, melyből 21.932 e Ft került odaítélésre. Így az év során összesen odaítélt támogatási összeg 49.634 e Ft volt, melynek segítségével mintegy 168,4 millió Ft beruházás valósulhatott meg a megyében. A korábbi években kötött támogatási szerződésekben vállalt vállalkozói kötelezettségek ellenőrzésére két alkalommal folytattunk helyszíni ellenőrzést vidéki, illetve Szegedi támogatottak körében egy-egy alkalommal. Összesen 7 vállalkozás fejlesztése került ellenőrzésre, melyből egy esetben tapasztalunk hiányosságokat. Az érintett vállalkozás felszólítást követően pótolta a fellelt hiányosságokat. Az odaítélt támogatások folyósítása ütemesen, a vállalkozások igényének megfelelően megtörtént, az alapok esedékes törlesztéseit a támogatottak rendben teljesítették. Az E-Power Sys Kft. 2015-ben sem teljesítette kötelezettségét, a követelés behajtása érdekében indított végrehajtási eljárás továbbra is folyamatban van. Szeged, 2016. március 5. Baricz Teréz gazdasági igazgató Határozati javaslat: …./2016/CSMKIK/Eln. A Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Elnöksége az írásos előterjesztéssel egyezően, egyhangú igen szavazással elfogadta a CSMKIK 2015. évi költségvetése teljesítéséről készített beszámolót. 11
A Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2015. évi költségvetés I-XII. hó Me: ezer Ft 2015. I.- XII. hó terv
A 1. 1.1 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 4. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 5. 5.1 6. 6.1 6.2 6.3 7. 7.1
2015. I.- XII. hó tény
Terv a tény %-ában
BEVÉTELEK Tagdíjbevételek Tárgyévi tagdíj Szolgáltatási bevételek Okmányhitelesítés Mestervizsgáztatás Rendezvény bevételek Közvetített szolgáltatások bevétele Szponzori és hirdetési bevételek Székház bérbeadás Széchenyi kártya előkészítés Egyéb szolg bevételek Egyéb bevételek Eszközértékesítés bevétele Tagdíjjal kapcs és egyéb kés. kamatok Értékvesztés visszaírás Egyéb bevételek Támogatási bevételek Szakképzéssel kapcsolatos támogatások EEN hálózati támogatás Békéltető Testület támogatása Leonardo és Erasmus támogatások Egyéb támogatások Kamarai hozzájárulás Kamarai hozzájárulás Pénzügyi műveletek bevételei Betéti-, értékpapír kamatok Alapok pénzintézeti kamatbevételei Egyéb pénzügyi bevétel Rendkivüli bevételek Fejleszt. célra támogatás elszámolása
Bevételek összesen (1+2+3+4+5+6)
53 324 53 324
56 993 56 993
70 591 19 400 11 881 3 100 7 533 1 510 12 353 13 040 1 774
85 024 23 331 17 258 3 143 3 851 1 370 22 097 12 366 1 608
61 164 52 000 50 9 084 30
61 927 52 000 48 9 222 657
226 624 167 330 36 214 17 034 3 631 2 415
200 835 170 259 7 632 16 840 2 658 3 446
130 000 130 000
131 785 131 785
8 546 7 500 845 201
8 329 7 865 441 23
2 716 2 716
2 975 2 975
552 965
547 868
106,88% 106,88% 120,45% 120,26% 145,26% 101,39% 51,12% 90,73% 178,88% 94,83% 90,64% 101,25% 100,00% 96,00% 101,52% 2190,00% 88,62% 101,75% 21,07% 98,86% 73,20% 142,69% 101,37% 101,37% 97,46% 104,87% 52,19% 11,44% 109,54% 109,54% 99,08%
2015. I.- XII. hó terv
B 8. 8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 8.6 8.7 8.8 8.9 8.10 8.11 8.12 8.13 8.14 8.15 8.16 8.17 8.18 8.19 8.20 8.21 9. 9.1 9.2 9.3 10. 11. 11.1 11.3 11.4 11.5 11.6 11.7 11.8 12. 13. 13.1 13.2 13.3 13.4 14. 15. 15.1
2015. I.-XII. hó tény
Terv a tény %-ában
RÁFORDÍTÁSOK Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Vásárolt anyag, irodaszer, nyomtatvány Kamarai szgk üzemanyag felhasználás Kamarai ujság előállítás Egyéb nyomdaköltség Egyéb anyagköltség Igénybevett szolgáltatás Hírlap, szakkönyv, CD Bérleti díjak Székház üzemeltet.karbantartás Egyéb javítás, karbantartás Hirdetés, reklám, propaganda költségek Oktatás, továbbképzés Rendezvények oktatási díjai (számlás) Mestervizsgáztatási díj (számlás) Bel-és külföldi kiküldetés Posta, telefon, internet, inf.rendszer üzem. Jogi és egyéb tanácsadás Vidéki irodák szolgáltatási költség Támog. projektek szolg. költségei Egyéb igénybe vett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások Biztosítási díj MKIK tagdíjak, egyéb díjak Különféle egyéb szolgáltatások ELABE, közvetített szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Főfoglalkozású alkalmazottak bére Megbízási díjak Bérjárulékok Szociális hozzájárulási adó Egyéb járulékok Személyi jellegű egyéb költségek Kiküldetési napidíj Reprezentációs költség Egyéb személyi jellegű Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Vissza nem igényelhető áfa Követelések elszámolt értékvesztése Behajthatatlan követelések leírt összege Különféle egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Egyéb rendkívüli ráfordítás
131 294 30 050 2 533 711 6 041 2 990 17 775
139 422 28 777 2 775 560 4 307 3 173 17 962
101 244 826 7 886 27 847 465 11 556 6 353 350 6 020 13 835 8 098 1 988 600 8 106 7 314
110 645 759 13 871 29 147 904 8 337 10 724 872 6 102 8 206 8 741 2 159 600 11 487 8 736
9 389 965 4 219 4 205
12 562 1 029 6 796 4 737
7 642 282 027
3 463 270 319
106,19% 95,76% 109,55% 78,76% 71,30% 106,12% 101,05% 109,29% 91,89% 175,89% 104,67% 194,41% 72,14% 168,80% 249,14% 101,36% 59,31% 107,94% 108,60% 100,00% 141,71% 119,44% 133,79% 106,63% 161,08% 112,65% 45,32% 95,85%
162 380 33 682
161 764 27 517
99,62% 81,70%
51 435 3 112
49 155 3 490
95,57% 112,15%
1 282 12 167 17 969
850 7 766 19 777
66,30% 63,83% 110,06% 82,13% 93,92% 67,07% 75,13% 104,57% 100,87% 9400,00% 300,00% 300,00%
14 528 90 410 10 700 10 875 3 700 65 135
11 932 84 916 7 176 8 170 3 869 65 701
1 500 500
94 1 500 1 500
Ráfordítások összesen (7+8+9+10+11+12+13+14)
C
Tárgyévi eredmény (A-B)
535 791
524 208
97,84%
17 174
23 660
137,77%
2/a sz. melléklet Kamarai tagdíjfizetés alakulása 2015.01.01-2015.12.31.
Osztály 1. 2. 3. 4.
Ipar és ipari szolgáltatás Élelmiszeripar és könnyűipar Építőipar Közlekedés
Ipari Tagozat összesen 5. Élelmiszer és vegyes nagy- és kisker 6. Egyéb kereskedelem 7. Vendéglátás, idegenforgalom, szállodaipar Kereskedelmi Tagozat összesen 8. Közszolgáltatók és távközlés, informatika 9. Ingatlanszakmai, pénzügyi-gazdasági tevékenységet 10. Oktatás, kommunikációs és más szolgáltatások Szolgáltatási Tagozat összesen 11. Népi kézműves és Iparművész 12. Lakossági kézműves és szolgáltató 13. Háttérszolgáltatói és Ipari beszállítói Kézműipari Tagozat összesen Pártoló tag Osztályok és tagozatok mindösszesen
Készült: 2016.01.22.
Létszám
81 20 105 46 252 77 189 65 331 50 243 118 411 13 103 126 242 24 1260
Kiszámláz. tagdíj 2015.12.31-ig, Ft
11 936 831 1 523 268 7 776 952 3 606 830
24 843 881 2 845 774 5 896 541 2 194 468
10 936 783 5 315 095 7 259 963 2 972 030
15 547 088 182 160 1 548 583 3 391 900
5 122 643 386 735 56 837 130
Kiszáml. tagdíj megoszl., %
21,00 2,68 13,68 6,35 43,71 5,01 10,37 3,86 19,24 9,35 12,77 5,23 27,35 0,32 2,72 5,97 9,01 0,68 100
Befizetett tagdíj Befizetett tagdíj 2015. évi tagdíj 2015.12.31-ig, megoszl., % hátralék, Ft Ft
11 498 204 1 473 268 7 128 939 3 567 407
23 667 818 2 704 313 5 466 225 2 132 090
10 302 628 4 973 668 6 990 768 2 356 242
14 320 678 180 160 1 490 282 3 099 381
4 769 823 376 315 53 437 262
21,52 2,76 13,34 6,68 44,29 5,06 10,23 3,99 19,28 9,31 13,08 4,41 26,80 0,34 2,79 5,80 8,93 0,70 100
438 627 50 000 648 013 39 423 1 176 063 141 461 430 316 62 378 634 155 341 427 269 195 615 788 1 226 410 2 000 58 301 292 519 352 820 10 420 3 399 868
Tagdíj befizetési arány, %
96,33 96,72 91,67 98,91 95,27 95,03 92,70 97,16 94,20 93,58 96,29 79,28 92,11 98,90 96,24 91,38 93,11 97,31 94,02
Kamarai tagdíjfizetés alakulása 2015.01.01-2015.12.31.
Térségek mindösszesen 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
Csongrád Megyén kívüli Hódmezővásárhely Kistelek Makó Mórahalom Szeged Szentes Térségek mindösszesen Készült: 2016.01.22.
Létszám 2015.12.31-én 49 20 154 33 81 46 778 99 1260
2/b sz. melléklet
Kiszámláz. Befizetett tagdíj tagdíj Kiszáml. tagdíj Befizetett tagdíj 2015. évi tagdíj 2015.12.31-ig, 2015.12.31-ig, megoszl., % megoszl., % hátralék, Ft Ft Ft 1 779 654 3,13 1 620 406 3,03 159 248 1 668 524 2,94 1 500 599 2,81 167 925 7 838 001 13,79 7 225 867 13,52 612 134 840 686 1,48 780 097 1,46 60 589 4 495 722 7,91 4 369 117 8,18 126 605 1 869 420 3,29 1 700 721 3,18 168 699 32 190 948 56,64 30 294 478 56,69 1 896 470 6 154 175 10,83 5 945 977 11,13 208 198 56 837 130 100 53 437 262 100 3 399 868
Tagdíj befizetési arány, % 91,05 89,94 92,19 92,79 97,18 90,98 94,11 96,62 94,02
Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara 2/c sz melléklet
2015. évi kiszámlázott és befizetett kamarai tagdíj összetétele
7 3 7 28 45 90
0,52% 0,22% 0,52% 2,08% 3,34% 6,68%
kiszámlázott éves tagdíj, Ft 10 465 000 3 697 647 5 581 476 8 754 746 6 256 642 34 755 511
99 999 - 50 001 50 000 -12 001 100 000 és 12 000 között összesen
112 415 527
8,31% 30,81% 39,12%
7 256 519 10 151 831 17 408 350
12,70% 17,77% 30,47%
5 750 503 8 726 409 14 476 912
10,67% 16,19% 26,86%
79,25% 85,96% 83,16%
12 000 = 11 999 - 6 001 6000= 6000< 12 000 és az alatt összesen
352 13 50 315 730
26,13% 0,97% 3,71% 23,39% 54,19%
4 224 000 110 333 300 000 334 436 4 968 769
7,39% 0,19% 0,53% 0,59% 8,70%
4 282 970 73 333 397 185 505 126 5 258 614
7,95% 0,14% 0,74% 0,94% 9,76%
101,40% 66,47% 132,40% 151,04% 105,83%
1347
100,00%
57 132 630
100,00%
53 902 333
100,00%
94,35%
tagdíj kategória Ft 1 500 000 = 1 499 000 - 1 000 000 999 999 - 500 000 499 999 - 200 000 199 999 - 100 000 2 M és 100 ezer között összesen
Mindösszesen * 2015. évben számlát kapott tagvállalkozás
Készült: Szeged, 2016.01.22.
taglétszám, db *
taglétszám megoszlás
18,32% 6,47% 9,77% 15,32% 10,95% 60,83%
befizetett éves tagdíj, Ft 10 465 000 3 697 647 5 586 476 8 276 373 6 141 311 34 166 807
befizetett éves tagdíj megoszlás 19,41% 6,86% 10,36% 15,35% 11,39% 63,39%
éves tagdíj megoszlás
befizetési arány 100,00% 100,00% 100,09% 94,54% 98,16% 98,31%
3. sz. melléklet
Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara
Taglétszám változás osztályonként, tagozatonként 2015.01.01. - 2015.12.31.
osztály sorsz 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 16
osztály, tagozat megnevezés
Ipar és ipari szolgáltatás Élelmiszeripar és könnyűipar Építőipar Közlekedés Ipari Tagozat összesen Élelmiszer és vegyes nagy- és kisker. Egyéb kereskedelem Vendéglátás, idegenforgalom, szállodaipar Kereskedelmi Tagozat összesen Közszolgáltatók, távközlés, informatika Ingatlanszakmai, pénzügyi-gazdasági szolgáltatások Oktatás, kommunikációs és más szolgáltatások Szolgáltatási Tagozat összesen Népi kézműves és Iparművész Lakossági kézműves és szolgáltató Háttérszolgáltatói és Ipari beszállítói Kézműipari Tagozat összesen Pártoló tag Tagozatok mindösszesen Készült: 2016.01.18.
taglétszám 2015.01.01-én
2015. évben tagsági viszonya megszűnt
2015. évben tagként belépett
taglétszám 2015.12.31.-én
taglétszám változás 2015. évben
87 20 107 48 262 81 208 68 357 55
9 0 8 4 21 8 25 6 39 5
3 0 6 2 11 4 6 3 13 0
81 20 105 46 252 77 189 65 331 50
-6 0 -2 -2 -10 -4 -19 -3 -26 -5
257
21
7
243
-14
120 432 13 113 136 262 24 1 337
16 42 0 13 10 23 7 132
14 21 0 3 0 3 7 55
118 411 13 103 126 242 24 1 260
-2 -21 0 -10 -10 -20 0 -77
Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara
Taglétszám változás térségenként 2015.01.01. - 2015.12.31.
Ssz.
1 2 3 4 5 6 7 8
Térségenként
Csongrád Megyén kívül Hódmezővásárhely Kistelek Makó Mórahalom Szeged Szentes Térségek mindösszesen:
Készült: 2016.01.18.
taglétszám 2015.01.01-én 51 24 164 34 88 54 815 107 1 337
2015. évben tagsági viszonya megszűnt 6 6 14 1 8 10 75 12 132
2015. évben tagként belépett 4 2 4 0 1 2 38 4 55
taglétszám 2015.12.31.-én 49 20 154 33 81 46 778 99 1 260
taglétszám változás 2015. évben -2 -4 -10 -1 -7 -8 -37 -8 -77
4. számú melléklet Kizárásra javasolt, tagdíj hátralékkal rendelkező vállalkozások Kizárás tervezett időpontja: 2016. május 20. sor szám
megnevezés 1983 Juhász Tibor Egyéni Cég
1. 2. Bútordoktor Kft. F.a. Csongrád-Cargo Kereskedelmi és 3. Szolgáltató Kft. F.A. EM-Ergon Építőipari Szolgáltató Kft.
kamarai osztály
térség
5 Szeged
számlázási cím 6725 Szeged Farkas utca 22.
1 Mórahalom 6782 Mórahalom Gerla Imre utca 6. 4 Csongrád 6640 Csongrád Gyöngyvirág utca 27. 13 Szeged
6728 Szeged Hosszú utca 7.
13 Kistelek
6760 Kistelek Ady Endre utca 5.
e-mail
telefon
[email protected]
70/314-9400
[email protected] [email protected]
62/433-866 63/571-148
[email protected]
70/374-0412
4. Farkas Imre
30/279-7497
5. Global Key Kft.
9 Hmvhely
6800 Hódmezővásárhely Dr. Banner János utca 7.
[email protected]
70/453-6951
Globál Security Biztonságtechnikai, Szolgáltató Bt.
9 Szeged
6720 Szeged Arany János utca 7.
[email protected]
20/936-7517
6.
7. H-LIX Kft.
13 Szeged
6728 Szeged Budapesti út 8.
[email protected]
Illés Mihály Ervin
13 Szeged
6791 Szeged Hajdú utca 18.
[email protected]
62/311-111
8. 9. KNZ Soft Számítástechnikai és Kereskedelmi Kft.
8 Hmvhely
6800 Hódmezővásárhely Lázár utca 3.
[email protected]
30/995-0922
Krabót Péter Zsolt
6 Szeged
6754 Újszentiván Árpád utca 37.
[email protected]
62/277-010
10.
11.
sz.sz. 2013/ASC/1 2014/ASC/1 2014/ASC/1019 2015/ASC/1 2015/ASC/941 2013/ASC/661 2013/ASC/700 2014/ASC/996 2013/ASZ/417 2013/BSC245 2014/ASC/459 2014/ASC/1742 2015/ASC400 2013/ASZ/182 2013/ASC/109 2014/ASC/47 2014/ASC/1126 2015/ASC/48 2015/ASC/1044 2013/ASC/835 2014/ASC/1826 2015/ASC/467 2015/BSC/58 2013/ASC/837 2014/ASC/536 2014/ASC/1827 2015/ASC/468 2013/ASC/868 2014/ASC/563 2014/ASC/185 2012/SC/233 2013/ASC/188 2013/ASZ/539 2013/ASC/948 2014/ASC/633 2014/ASC/1934 2015/ASC/547 2015/ASC/1776 2013/ASC/270 2014/ASC/141 2014/ASC/1280 2015/ASC/132 2015/ASC/1177
fizetési határidő 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2015.04.30 2015.09.30 2013.09.15 2013.09.15 2014.09.15 2013.04.30 2013.11.20 2014.04.30 2014.09.15 2015.04.30 2013.04.30 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.30 2015.04.30 2015.09.30 2013.09.15 2014.09.15 2015.04.30 2015.09.15 2015.09.15 2014.04.30 2014.09.30 2015.04.30 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2012.04.30 2013.09.15 2013.04.30 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2015.04.30 2015.09.15 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2015.04.30 2015.09.15
száma összeg 5 000 Ft 5 000 Ft 10 000 Ft 5 000 Ft 10 000 Ft 50 000 Ft 2 083 Ft 50 000 Ft 3 030 Ft 8 970 Ft 8 500 Ft 36 500 Ft 25 000 Ft 5 000 Ft 10 000 Ft 5 000 Ft 10 000 Ft 5 000 Ft 10 000 Ft 5 000 Ft 17 000 Ft 8 500 Ft 8 500 Ft 17 000 Ft 8 500 Ft 41 500 Ft 25 000 Ft 17 000 Ft 8 500 Ft 8 500 Ft 1 000 Ft 20 000 Ft 3 735 Ft 8 265 Ft 8 500 Ft 8 500 Ft 8 500 Ft 41 500 Ft 15 000 Ft 5 000 Ft 10 000 Ft 10 000 Ft 10 000 Ft
tagdíj hátralék
2015. évben Kiszámlázott
35 000 Ft 50 000 Ft
15 000 Ft 0 Ft
52 083 Ft
0 Ft
82 000 Ft
25 000 Ft
45 000 Ft
15 000 Ft
39 000 Ft
17 000 Ft
92 000 Ft
25 000 Ft
34 000 Ft
0 Ft
21 000 Ft
0 Ft
79 000 Ft
50 000 Ft
50 000 Ft
20 000 Ft
sor szám
megnevezés
kamarai osztály
térség
számlázási cím
e-mail
telefon
MAÉP Építő Kft.
3 Egyéb
3360 Heves Erkel Ferenc utca 3/C.
MB-FISZ Építőipari Kft.
3 Szeged
6726 Szeged Vellay Imre utca 39.
Micro-Kont-Plussz Ügyviteli és Szolgáltató Bt.
9 Szeged
6722 Szeged Mikszáth Kálmán 14. 1/3.
[email protected]
62/471-032
Mindent Egy Helyen Kft. F.a.
6 Egyéb
5091 Tószeg Vadász út 19.
[email protected]
30/611-2083
MODEZO 2006 Építőipari és Szolgáltató Kft. F.a.
13 Szeged
6721 Szeged Pusztaszeri utca 24.
[email protected]
20/942-8046
6800 Hódmezővásárhely Tanya 2129
[email protected]
30/302-4246
[email protected]
70/553-1961
12. 20/938-6698
13.
14.
15.
16. Molnár Ferenc János
1 Hmvhely
17. N & G-COM Kereskedelmi és Szolgáltató Kft.
13 Mórahalom 6783 Ásotthalom Déli utca 1.
30/289-8877
18. OMNIMARKT Kereskedelmi Kft.
6 Szeged
1074 Budapest Csengeri utca 19.
62/255-755
Pia Causa Kereskedelmi és Szolgáltató Kft.
6 Szeged
6754 Újszentiván Árpád utca 37.
62/277-010
PIPE LINE Légtechnika Ipari
1 Csongrád
6640 Csongrád Bocskai utca 42.
63/482-558
19.
20. Kereskedelmi és Szolgáltató Kft.
21. POLYGON Informatikai Fejlesztő és 22. Tanácsadó Kft. F.A.
8 Egyéb
1132 Budapest Váci út 12.
62/558-558
sz.sz.
fizetési határidő
száma összeg
2013/ASC/992 2014/ASC/667 2014/ASC/1979 2015/ASC/574 2015/ASC/1814 2013/ASC/1016 2014/ASC/686 2014/ASC/1996 2015/ASC/1827 2013/BSC/146 2014/BSC/186 2015/ASC/2204 2013/ASC/1057 2014/ASC/720 2014/ASC/2036 2013/ASC/1067 2014/ASC/730 2014/ASC/2043 2013/ASC/319 2014/ASC/1332 2015/ASC/155 2015/ASC/1226 2013/ASC/1087 2014/ASC/758 2014/ASC/2063 2015/ASC/650 2015/ASC/1904 2013/ASC/1113 2014/ASC/771 2014/ASC/2085 2015/ASC/660 2015/ASC/1917 2013/ASC/1148 2014/ASC/801 2014/ASC/2120 2015/ASC/685 2015/ASC/1947
2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2015.04.30 2015.09.15 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2015.09.15 2013.09.30 2014.09.15 2015.11.30 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2013.09.15 2014.09.15 2015.04.30 2015.09.15 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2015.04.30 2015.09.15 2013.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2015.04.30 2015.09.15 2015.09.15 2014.04.30 2014.09.15 2015.04.30 2015.09.15
50 000 Ft 25 000 Ft 25 000 Ft 25 000 Ft 25 000 Ft 12 000 Ft 8 500 Ft 43 130 Ft 6 000 Ft 6 000 Ft 6 000 Ft 17 000 Ft 17 000 Ft 8 500 Ft 41 500 Ft 9 167 Ft 2 084 Ft 42 916 Ft 6 000 Ft 20 000 Ft 10 000 Ft 10 000 Ft 17 000 Ft 8 500 Ft 41 500 Ft 25 000 Ft 25 000 Ft 27 000 Ft 25 000 Ft 25 000 Ft 25 000 Ft 25 000 Ft 45 000 Ft 20 000 Ft 25 000 Ft 20 000 Ft 25 000 Ft
2013/ASC/1148
2013.09.15
39 740 Ft
2014/ASC/803
2014.04.30
25 000 Ft
2014/ASC/2123
2014.09.15
25 000 Ft
2015/ASC/688
2015.04.30
25 000 Ft
2015/ASC/1950
2015.09.15
25 000 Ft
2013/ASZ/647
2013.04.30
473 550 Ft
2013/ASC/1159
2013.09.15
325 381 Ft
tagdíj hátralék
2015. évben Kiszámlázott
150 000 Ft
50 000 Ft
69 630 Ft
6 000 Ft
29 000 Ft
17 000 Ft
67 000 Ft
0 Ft
54 167 Ft
0 Ft
46 000 Ft
20 000 Ft
117 000 Ft
50 000 Ft
127 000 Ft
50 000 Ft
135 000 Ft
45 000 Ft
139 740 Ft
50 000 Ft
798 931 Ft
0 Ft
sor szám
megnevezés Pál József
kamarai osztály
térség
1 Szeged
számlázási cím 6723 Szeged Ortutay utca 2/A.
e-mail
[email protected]
telefon 30/339-4460
23. Rácz Józsefné
5 Szentes
6635 Szegvár Mindszenti utca 11.
24. V.T.I. Kereskedelmi és Szolgáltató Kft.
25.
Összesen:
5 Szentes
6600 Szentes Belterület 8457/42.
[email protected]
20/925-2625
sz.sz.
fizetési határidő
száma összeg
2013/ASC/357
2013.09.15
60 738 Ft
2014/ASC/190
2014.04.30
42 419 Ft
2014/ASC/1369
2014.09.15
42 419 Ft
2015/ASC/171
2015.04.30
42 419 Ft
2015/ASC/1258
2015.09.15
42 419 Ft
2013/ASC/392
2013.09.15
12 000 Ft
2014/ASC/208
2014.04.30
8 500 Ft
2014/ASC/1395
2014.09.15
11 500 Ft
2015/ASC/184
2015.04.30
10 000 Ft
2015/ASC/1282
2015.09.15
10 000 Ft
2013/ASC/1360
2013.09.15
12 000 Ft
2014/ASC/1005
2014.04.30
8 500 Ft
2014/ASC/2324
2014.09.15
41 500 Ft
2015/ASC/876
2015.04.30
25 000 Ft
2015/ASC/2173
2015.09.15
tagdíj hátralék
2015. évben Kiszámlázott
230 414 Ft
84 838 Ft
52 000 Ft
20 000 Ft
25 000 Ft
112 000 Ft
50 000 Ft
2 706 965 Ft
2 706 965 Ft
609 838 Ft
Szeged, 2015. feburár 01.
Dr. Tráserné Oláh Zuszanna CSMKIK titkára
1
8
4
5
3
6 1 6 9 1 1 1 5 Statisztikai számjel vagy adószám
4
1
0
6
KÖZTESTÜLET MEGNEVEZÉSE: Csongrád Megyei Kereskedelmi KÖZTESTÜLET CÍME: Szeged, Párizsi krt 8-12.
és Iparkamara
AZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETNÉL 2015. december 31. Adatok ezer Ft-ban
Sora A. I. II. III. B. I. II. III. IV. C.
A tétel megnevezése b ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen
D. I. II. III. IV. V. VI. E. F. I. II. III. G.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) Saját tőke Induló tőke/Jegyzett tőke Tőkeváltozás/Eredmény Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény alaptevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
Előző év c
2015.év b
401 897 5 408 391 346 5 143 569 958 65 59 641 456 519 53 733 15 908
485 437 4 262 332 194 148 981 532 085 60 66 668 418 823 46 534 1 078
987 763
1 018 600
944 286 10 006 860 353
967 946 10 006 934 280
77 444 -3 517 0 32 324 0 0 32 324 11 153
26 584 -2 924
987 763
1 018 600
Keltezés: Szeged, 2016. január 31. Köztestület vezetője
39 460 0 0 39 460 11 194
1
8
4
5
3
6
1
6
9
1
1
1
5
4 1 0 6
Statisztikai számjel vagy adószám KÖZTESTÜLET MEGNEVEZÉSE: Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara KÖZTESTÜLET CÍME: Szeged, Párizsi krt 8-12. AZ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETNÉL 2015. december 31. Adatok ezer Ft-ban Sorszám:
A tétel megnevezése
1. 2. 3.
Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek ebből: - támogatások = alapítói = központi költségvetési = helyi önkormányzati = egyéb 4. Pénzügyi műveletek bevételei 5. Rendkívüli bevételek ebből: - támogatások = alapítói = központi költségvetési = helyi önkormányzati = egyéb 6. Tagdíjak A. Összes bevétel (1±2+3+4+5+6) 7. Anyagjellegű ráfordítások 8. Személyi jellegű ráfordítások 9. Értékcsökkenési leírás 10. Egyéb ráfordítások 11. Pénzügyi műveletek ráfordításai 12. Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás C. Adózás előtti eredmény (A-B) I. Adófizetési kötelezettség D. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (C-I-D)
Bázis 2014. év Alaptevékenység
44 973
Vállalkozási tevékenység
Összesen
Vállalkozási tevékenység
57 683
334 443
334 443
395 169
395 169
173 331
173 331
200 834
200 834
145 896
145 896
190 383
190 383
27 435 14 789 5 619
10 451 7 911 2 975
5 469
5 469
2 975
2 975
2 804
2 538
2 538
437 56 993 520 731 141 040 260 270 8 948 82 336 92 1 461 494 147 26 584
27 137 14 407 10 050 2 984 2 579 2 39 30 061 -2 924
547 868
26 584
-2 924
23 660
534
2 665 59 348 458 638 92 111 224 617 16 191 48 272 3 0 381 194 77 444
19 810 11 445 7 470 3 054 1 358 0 0 23 327 -3 517
2 804 0 2 665 59 348 478 448 103 556 232 087 19 245 49 630 3 0 404 521 73 927
77 444
-3 517
73 927
Keltezés: Szeged, 2016. január 31. Köztestület vezetője
26 726
Összesen
64 249
27 435 14 255 5 619
19 276
Tárgy 2015. év Alaptevékenység
84 409
10 451
411
8 322 2 975
0 437 56 993 155 447 270 320 11 932 84 915 94 1 500 524 208 23 660
Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara
Kiegészítő melléklete a 2015. december 31-ével végződő évre
TARTALOMJEGYZÉK I Általános rész 1 A köztestület bemutatása 1.1 Általános adatok 1.2 Tevékenységi kör
2 2 2
2 A számviteli politika fő vonásai 2.1 A számviteli politika célja 2.2 A beszámoló típusa, a könyvvezetés rendszere és módja
2 2 2
3 Vagyoni, pénzügyi helyzet bemutatása 3.1 Vagyoni helyzet alakulásának bemutatása 3.2 Összefoglalás a Társaság pénzügyi helyzetéről
3 3 4
II. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1.1 Tételes kiegészítések 1.1.1 Tárgyi eszközök
4 4 4
2.1 Befektetett pénzügyi eszközök 2.1.1 Részesedések 2.1.2 Tartós részesedések értékvesztése
5 5 5
2.2 Követelések 2.3 Értékpapírok 2.4 Pénzeszközök 2.5 Időbeli elhatárolások 2.6 Saját tőke változása 2.7 Kötelezettségek 2.7.1 Hosszú és rövid lejáratra kapott kölcsönök és hitelek állományának alakulása 2.7.2 Rövid lejáratú kötelezettségek
5 6 6 6 7 8
III. Tájékoztató kiegészítések 1 Az Elnökség és az Ellenőrző Bizottság díjazása 2. Alkalmazottak létszáma, bérköltsége 3. Társasági adó levezetése és a társasági adóalapot módosító tételek 4. Folyamatban lévő peres ügyek 5. Kapott támogatások
8 8 8 8 8 9 9 10
I. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. A köztestület bemutatása 1.1. Általános adatok A köztestület neve: Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara (továbbiakban CSMKIK) Székhelye: 6721 Szeged, Párizsi krt. 8-12. A Társaság alapító okiratának kelte: 1994. november 4. Bírósági bejegyzés száma és kelte: Csongrád Megyei Bíróság Pk.60.170/1994/2 Szeged, 1994. november 23. A szervezet nyilvántartási száma: 06-02-0000946 Alaptőke: 10.006.000 Ft A köztestület időtartama: határozatlan Üzleti év: megegyezik a naptári évvel Auditor cég neve, címe: Angelus ’93 Kft., 6722 Szeged, Tábor u. 7/b. Könyvvizsgáló neve, kamarai tagsági száma: Angyal Lajos 000466 Könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért felelős személy neve, regisztrációs száma: Bálint Ferencné, 129152 A CSMKIK hirdetményeinek közzétételi helye: társaság honlapja: www.csmkik.hu A Társaság képviseletére jogosult személy(ek): Nemesi Pál A képviseletre jogosult személy(ek) lakcíme: 6726 Szeged, Töltés u. 48. A képviseletre jogosult személy(ek) beosztása: elnök Tevékenységi kör: 9411 Vállalkozói, munkaadói érdekképviselet –fő tevékenység Beszámolóhoz kapcsolódó internetes elérhetőség: www.csmkik.hu A Társaság a Számviteli törvény előírásai szerint könyvvizsgálatra kötelezett.
1.2. Tevékenységi kör A CSMKIK az 1999. évi CXXI. törvény alapján végzi tevékenységét.
2. A számviteli politika fő vonásai 2.1. A számviteli politika célja A CSMKIK számviteli politikájának célja, hogy mindazon kérdésekben rendelkezzen, amelyet a számviteli törvény a gazdálkodó döntési jogkörébe és felelősségébe utal. A számviteli politikában, mint belső szabályzatban foglaltak végrehajtása biztosítja a CSMKIK valós vagyoni, jövedelmezőségi és pénzügyi helyzetének bemutatását. 2.2. A beszámoló típusa, a könyvvezetés rendszere és módja A CSMKIK a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény valamint a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési
2
kötelezettséginek sajátosságairól szóló 224/2000. (XII.19,) Kormány rendelet előírásai alapján készíti el beszámolóját. A CSMKIK a 224/2000.(XII. 29.) Kormány rendelet 6. § (7) bekezdése szerinti egyszerűsített éves beszámolót készít. A beszámoló a rendelet 4. sz. melléklete szerinti mérlegből és a rendelet 5. sz. melléklete szerinti eredmény kimutatásból áll. A könyvvezetés a kettős könyvvitel rendszerében történik. A CSMKIK a könyveit a Sztv. és az általános számviteli elvek szerint vezeti. Az egyszerűsített éves beszámoló összeállítása érdekében a Társaság a mérlegsémához igazodó számlarendet alkalmaz. A költségek könyvelése elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban – költség nemek szerint történik. A mérleg fordulónapja december 31., a mérlegkészítés napja tárgyévet követő év január 31. A CSMKIK a mérleget és az összköltség eljárással készülő eredmény kimutatást is az "A" változat szerint készíti el.
3. Vagyoni, pénzügyi helyzet bemutatása
3.1. Vagyoni helyzet alakulásának bemutatása
A vagyoni helyzetet jellemző főbb mutatók Mutató megnevezése, számítása
Vagyoni struktúra Tartósan befektetett eszközök aránya (%)
Előző év 2014.
Tárgyév 2015.
Index (%)
40,7
47,7
117,2
57,7
52,3
90,7
95,6
95,1
99,5
0
0
0
0
0
0
Befektetett eszközök értéke/Összes eszköz értéke
Forgóeszközök aránya (%) Forgóeszközök értéke/Összes eszköz értéke
Tőkestruktúra Tőkeellátottság (%) Saját forrás/Összes forrás
Eladósodottsági mutató Hosszú lejár.kötelezetts./Saját tőke+hosszú lejár. köt.
A tőke szerkezete (%) Idegen tőke/Összes forrás
A CSMKIK mérleg főösszege 2015. december 31-én 1.019 ezer Ft volt, ez 3,2 %-os növekedést jelent a bázis évhez képest. A befektetett eszközök értéke 20,8 %-kal növekedett, míg a forgóeszközök értéke 6,6 %-kal csökkent 2015. év folyamán, mivel hosszú lejáratú államkötvények kerültek a Kamara birtokába. Az aktív időbeli 3
elhatárolások állománya 93,2 %-kal csökkent, mivel tárgyévben a mérlegzárás időpontja után nem érkezett pályázati forrás az előző évvel ellentétben. A mérleg szerinti eredmény a tárgyévben 23.660 ezer Ft volt szemben a bázis évi 73.927 ezer Ft-os értékével. Ennek hatására a CSMKIK saját tőkéje 23.660 ezer Ft-tal emelkedett a 2015. évben. A CSMKIK-nak hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek, a rövid lejáratú kötelezettségei 7.136 ezer Ft-tal növekedtek egyrészt a december havi adók az előző évvel ellentétben nem kerültek tárgy hónapban befizetésre, másrészt a letétbe helyezett összegek nőttek, harmadrészt növekedett a nem rendezett regisztrációs díjak összege. A passzív időbeli elhatárolások 41 ezer Ft-tal növekedtek. A CSMKIK-nak hosszú lejáratú kötelezettsége nincs, idegen tőkével nem rendelkezik. 3.2. Összefoglalás a Társaság pénzügyi helyzetéről A pénzügyi helyzet alakulását jellemző főbb mutatók Mutató megnevezése, számítása Pénzhányad (gyorsráta mutató) Pénzeszköz/rövid lejáratú kötelezettség Mobilizálható eszköz aránya (likviditási gyorsráta) Pénzeszköz+követelés+értékpapír /rövid lejáratú kötelezettség Forgóeszközök aránya (%) Forgóeszközök értéke/ rövid lejáratú kötelezettség Forgótőke aránya (%) Saját forrás/Összes forrás Vevők futamideje Vevőállomány (lejárt esedékességű)/1 napra jutó árbevétel (ért. nettó árbev. + tagdíj)
Előző év 2014. 1,66
Tárgyév 2015. 1,18
Index (%) 71,1
17,6
13,5
76,7
17,6
13,49
76,7
95,6
95,1
99,5
37,5
23,1
61,6
A likviditási gyorsráta mutató romlása abból adódik, hogy az értékpapírok egy részét hosszúlejáratú államkötvényekbe fektette a Kamara. Ugyanez a magyarázata a forgóeszközök arányának változásának. A vevők futamideje is javult, a tagdíjfizetési morál javulása miatt csökkent a lejárt esedékességű vevő állomány.
II. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1.1. Tételes kiegészítések 1.1.1. Tárgyi eszközök 2015. évben a kamara eszközállománya 3.548 ezer Ft-tal növekedett. A beszerzett eszközök tételesen az 1. számú mellékletben kerültek bemutatásra.
4
A beszerzett eszközök az arányosítással megállapított le nem vonható ÁFÁ-t nem tartalmazzák. Értékcsökkenés elszámolás: A kamara 2001. január 1-től érvényes számviteli szabályzata szerint az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték alapján lineáris módszerrel számolja el. A 200.000,- Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javak és tárgyi eszközök esetében a várható élettartamot, és ezen keresztül a leírási kulcsot – műszaki, gazdasági paraméterek alapján - egyedileg állapítjuk meg. Ezen eszközökre 2015. évben 9.642.620,- Ft értékcsökkenést számoltunk el. A 200.000,- Ft egyedi beszerzési érték alatt a leírás a használatbavételkor egy összegben megtörténik. 2015. évben ennek összege 2.289.377,- Ft volt. Terven felüli értékcsökkenést a Számviteli törvény által meghatározott esetekben számolunk el. 2015. évben nem számoltunk el terven felüli értékcsökkenési leírást.
2.1. Befektetett pénzügyi eszközök 2.1.1. Részesedések A más vállalkozásban szerzett részesedések összegét a 4. sz. melléklet részletezi. 2015ben sem az állomány mértéke, sem összetétele nem változott. 2.1.2 Tartós részesedések értékvesztése Tartós részesedéssel kapcsolatban 2015. évben értékvesztés elszámolásra nem került sor. 2.1.3 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A Quaestor Értékpapír Zrt. –től - a felszámolás során - az államkötvények traszferálásra kerültek a Magyar Államkincstárhoz 2015. december 15-én, azok 143.838 ezer Ft-tal növelték a befektetett pénzügyi eszközök értékét. Ezeket a 3. számú melléklet részletezi. - Részesedések: - Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Mérleg A/III. sor
5.143 ezer Ft 143.838 ezer Ft 148.981 ezer Ft
2.2 Követelések A kamara követelés állományának összetételét mutatják az alábbi adatok: - Vevő állomány: - Vevő követelés 3.244 ezer Ft - Tagdíj hátralék 10.573 ezer Ft - Tagdíj túlfizetés - 1.963 ezer Ft - Tagdíj értékvesztés - 8.170 ezer Ft - Egyéb követelések: Gazdaság-és Kereskedelem Fejlesztési Alapból tagok részére adott visszatérítendő kölcsön 42.474 ezer Ft 5
Elszámolások a munkavállalókkal Értékpapírokkal kapcs. követelés Mérleg B/II. sor
27 ezer Ft 20.483 ezer Ft 66.668 ezer Ft
A 2001. január 1-től érvényes számviteli politika szerint a követelések esetében év végén egyedi minősítés alapján döntünk a szükségessé váló leírásról az értékvesztés elszámolásáról. A minősítést kisösszegű követeléseknél azonos százalékkal végezzük el. Kis összegű követelésnek tekintjük a 100.000,- Ft egyedi érték alatti tételeket. Év végén a fennálló tagdíj követelések értékelésre kerültek és a behajthatatlannak minősülő követelések leírása, valamint az értékvesztés elszámolása 2015. december 31én megtörtént. A követelések leírása a számviteli és társasági adótörvényben foglaltak szerint történt. Az erről készült feljegyzések a 2. sz. mellékletben találhatóak.
2.3 Értékpapírok Az értékpapírok 456.519 ezer Ft-os állománya diszkontkincstárjegyekből államkötvényekből tevődik össze. Részleteiben 3. sz. mellékletben található.
és
2.4 Pénzeszközök A pénzeszközök az alábbi elszámolási számlán és házi pénztárban lévő összegekből tevődik össze: Ft-ban - Központi pénztár 100.670,- Hódmezővásárhelyi pénztár 11.545,- Szentes pénztár 6.465,- Makó pénztár 15.000,- Ügyfélszolgálat I. pénztár 20.000,- Ügyfélszolgálat V. pénztár 15.000,- Valutapénztár EUR 72.635,- Valutapénztár GBP 54.880,- Valutapénztár SEK 1.293,- UniCredit Bank Zrt. elszámolási betét 11.376.022,- UniCredit Bank Zrt GFA+INNA elkülönített szla 21.419.125,- UniCredit Bank Zrt Ft alszámlák 1.655.217,- K & H Bank Nyrt 7.995,- OTP Bank Nyrt ( dec. havi számlavez.díj nem volt fed.) -472,- UniCredit Bank Zrt EUR alszámlák 10.845.454,- K & H Bank Értékpapír számla 921,- Volksbank Zrt. értékpapír számla 202.157,- Quaestor értékpapír számla 730.088,Pénzeszközök összesen: 46.533.995,-
6
2.5 Időbeli elhatárolások Időbeli elhatárolás címén az alábbi tételek kerültek könyvelésre: a) aktív időbeli elhatárolás: - értékpapírok időarányos hozama 365 ezer Ft - 2016. jan.-ban befolyt építőip. szolg. ig. díj 2015. II. félév 290 ezer Ft - napilapok, folyóiratok, közlönyök, egyéb előfiz. díjak 145 ezer Ft - licencdíj 140 ezer Ft - Megye Gazdaságáért díj (szobor) 66 ezer Ft - biztosítások 72 ezer Ft Mérleg “C” sor
1.078 ezer Ft
b) passzív időbeli elhatárolások: - telefon és internet díj - könyvvizsgálói díj - üzemeltetési díjak - MKIK tagdíj - MKIK reg. díj 10% - Kamarai Futár terjesztési ktg - hírdetés díja - Posta ktg - Ügyvédi munkadíj - Egyéb anyag ktg - lift karbantartás - Prémium - megbízási díj - szocho - belföldi kiküldetési ktg - táppénz 1/3 rész - cafetéria ktg - cafetéria szja és eho - egyéb szolgáltatás - GOP 2.2.1 támogatás - Enterprise Europe Network Támogatás 2010. - Enterprise Europe Network Támogatás 2012. - HU-SRB SMEINT támogatás - Enterprise Europe Network Támogatás 2014. Mérleg “G” sor
218 ezer Ft 480 ezer Ft 1.157 ezer Ft 648 ezer Ft 1.792 ezer Ft 145 ezer Ft 102 ezer Ft 139 ezer Ft 178 ezer Ft 22 ezer Ft 31 ezer Ft 1.440 ezer Ft 5 ezer Ft 390 ezer Ft 112 ezer Ft 25 ezer Ft 25 ezer Ft 6 ezer Ft 35 ezer Ft 2.131 ezer Ft 118 ezer Ft 1.503 ezer Ft 195 ezer Ft 296 ezer Ft 11.194 ezer Ft
2.6 Saját tőke változása A saját tőke összege 967.946 ezer Ft, amely tartalmazza a 10.006 ezer Ft induló tőkét, a 934.280 ezer Ft tőkeváltozást és a 23.660 ezer Ft tárgyévi eredményt.
7
2.7 Kötelezettségek 2.7.1 Hosszú és rövid lejáratra kapott kölcsönök és hitelek állományának alakulása A CSMKIK 2015-es gazdálkodási év egyensúlyának megvalósításához sem hosszú, sem rövid lejáratú kölcsönt és hitelt nem vett igénybe. Folyó évi kiadásait folyó évi bevételeiből fedezte. 2.7.2 Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek állománya 2015. 12. 31-én, amely a mérleg adataiból egyértelműen nem tűnik ki, az alábbi tételekből tevődik össze. Belföldi szállítók SZJA Cégautóadó EHO 27 %-os ÁFA EB járulék NY járulék Szocho Egyszerű fogl. közterhe Nem rendezett regisztrációs díjak Letétbe helyezett ATA Önkéntes tagokkal szembeni kötelezettség Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Regisztrációs díj túlfizetés Letétbe helyezett összeg Mérleg „F” sor
4.265 ezer Ft 4.832 ezer Ft 26 ezer Ft 297 ezer Ft 1.270 ezer Ft 2.606 ezer Ft 3.091 ezer Ft 7.986 ezer Ft 4 ezer Ft 5.604 ezer Ft 3.559 ezer Ft 23 ezer Ft 13 ezer Ft 5.657 ezer Ft 227 ezer Ft 39.460 ezer Ft
III. Tájékoztató kiegészítések 1. Az Elnökség, az Ellenőrző Bizottság és könyvvizsgáló díjazása A 2015. évben - az előző évekhez hasonlóan - sem az Elnökség tagjai, sem az Ellenőrző Bizottság tagjai a kamarával kapcsolatos munkáért tiszteletdíjat nem vettek fel, feladatukat társadalmi munkaként látták el. A könyvvizsgálat elvégzéséért fizetett könyvvizsgálói díj 2015-ben: 960.000,- Ft+Áfa.
2. Alkalmazottak létszáma, bérköltsége A kamaránál 2015. évben foglalkoztatott dolgozók átlagos statisztikai állományi létszáma 56 fő. Ebből 47 fő teljes munkaidőben és 9 fő részmunkaidőben került alkalmazásra. A munkaviszonyban foglalkoztatottak munkabére 161.764 ezer Ft, a megbízási díjak összege 27.517 ezer Ft volt.
8
Személyi jellegű egyéb kifizetések részletezése - Munkáltatói táppénz hozzájárulás 44 ezer Ft - munkába járással kapcsolatos költség 1.056 ezer Ft - napidíjak 850 ezer Ft - reprezentáció, üzleti vendéglátás 7.766 ezer Ft - természetbeni juttatás adós 1.699 ezer Ft - természetbeni juttatás telefon 677 ezer Ft - étkezési hozzájárulás 4.352 ezer Ft -Cafetéria rendszer költségei 10.641 ezer Ft Szép-Kártya 7.012 ezer Ft Egészségpénztár munkáltatói hj 2.993 ezer Ft Nyugdíjpénztár munkáltatói hj 348 ezer Ft Iskola kezdési támogatás 288 ezer Ft - egyéb személyi jellegű kifiz 1.308 ezer Ft Összesen: 28.393 ezer Ft
3. Társasági adó levezetése és a társasági adóalapot módosító tételek Vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye Adóalap csökkentő korrekciós tételek Adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés (Párizsi krt-i és Szilágyi u-i ingatlannal kapcsolatban) Behajthatatlanná vált követelés leírásakor a korábbi adóévekben adóalap növelő tételként elszámolt értékvesztés összege Összes csökkentő tétel Adóalap növelő korrekciós tételek Számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés (Párizsi krt-i és Szilágyi u-i ingatlannal kapcsolatban) Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege A behajthatatlan követelésnek nem minősülő, adóévben elengedett követelés Összes növelő tétel Korrigált adóalap Társasági adó Adómentesség 2015. évi adókötelezettség
-2.924 ezer Ft
6.010 ezer Ft 0 ezer Ft 6.010 ezer Ft 6.016 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 6.016 ezer Ft -2.918 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft 0 ezer Ft
4. Folyamatban lévő peres ügyek A CSMKIK-nak 2015. december 31-én egy darab folyamatban lévő peres ügye volt. Az Epowersys Kft. Gazdaság-és Kereskedelemfejlesztési alapból kapott kamatmentes támogatást, melyet felszólítás ellenére határidőben nem fizetett vissza. Ellene megindítottuk a végrehajtási eljárást, amely jelenleg is folyamatban van.
9
5. Kapott támogatások 2015. évben a CSMKIK a következő támogatásokat realizálta: Ft - Szakképzési tanácsadó hálózat működtetése - PAV támogatás - Békéltető Testület működtetésének támogatása - TSZSZ támogatás - Erasmus europanizáció - MFKB támogatása - EEN hálózat támogatása - Gyakorlati képzőhely kétszintű ellenőrzése - Vizsgadelegálás támogatása - MKIK Mesterképzés - SZKTV Szakma-Sztár-Fesztivál támogatása - Leonardo Constuct EU támogatás - MKIK Közlekedési Konferencia Támogatása - TÁMOP 2.3.4 B támogatás - Szintvizsga támogatása - Tiéd a pálya támogatás - SZKTV támogatás - Leonardo Solaris támogatás - LINK támogatása - Rehab. alapból kapott támogatás Összes elszámolt támogatás:
33.441.650,10.222.870,16.840.426,3.156.020,1.764.421,11.325.039,7.631.674,8.000.000,2.986.769,31.040.000,1.858.007,782.596,300.000,26.014.870,11.017.958,33.186.367,1.165.000,110.767,-137.997,127.500,200.833.936,-
A CSMKIK a 2015-es évben kapott támogatásokat a számviteli törvénynek megfelelően számolta el. A támogatási szerződésekben meghatározott célokat teljesítette, a szakmai és az elszámolási feladatainak határidőben eleget tett.
Szeged, 2016. január 31.
Dr. Tráserné Oláh Zsuzsanna titkár
10
Kieg. 1. sz. melléklet
Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Új eszközök 2015.
Nyilvántartási szám
15/01/FENY 15/02/HAJ 15/03/PKAZ 15/04/PKAZ 15/05/POR 15/06/KLI 15/07/KLI 15/08/TEL 15/09/TEL 15/10/VET 15/11/PRE 15/12/PRE 15/13/POLC 15/14/SZG 15/15/SZG 15/16/OPR 15/17/OPR 15/18/SSD 15/19/SSD 15/20/TEL 15/21/POR 15/22/SZG 15/23/OPR 15/24/VIZF 15/25/FÜGG 15/26/DIK 15/27/MOB 15/28/MOB 15/29/MOB 15/30/MOB 15/31/MOB 15/32/PRE 15/33/MON 15/34/WIN 15/35/WIN 15/36/SZG 15/37/WEBC 15/38/MON 15/39/MON 15/40/NOTE 15/41/WIN 15/42/WIN 15/43/WIN 15/44/WIN 15/45/SZG 15/46/SZG 15/47/SZG 15/48/SZG 15/49/MOB 15/50/MOB 15/51/MOB 14/128/HÁZ Összesen:
Megnevezés
Fénymásoló XEROX WC 5024 Hajszárító Hauser H-124 Pénzes kazetta Pénzes kazetta Porszívó Aero 21-01PC Klíma Whirlpool AMD 025/1 Klíma Whirlpool AMD 025/1 Telefon Panasonic KX-TS500 Telefon Panasonic KX-TS500 Motoros Vetítõvászon Odyssey Presenter Logitech Wireless R Presenter Logitech Professiona Polcos állvány UPG S1 horganyz Számítógép Számítógép SW MS Windows 7 PROF OEM SW MS WINDOWS 7 Prof HUN SSD Samsung 120GB SSD Samsung 120GB Telefon Panasonic KX-TS500 Porszívó Samsung VC15QVNDCNC Számítógép SW MS WIDIWS 7 PROF HUN OEM Vizforraló Philips HD 4646/00 LED TV Fali tartó Somogyi LCDG Diktafon Sony ICD-PX333 Mobiltelefon Doogee X5 Pro Dua Mobiltelefon Doogee X5 Pro Dua Mobiltelefon Doogee X5 Pro Dua Mobiltelefon Doogee X5 Pro Dua Mobiltelefon Doogee X5 Pro Dua Presenter Logitech Presenter Monitor Philips 21,5 " SW MS Windows 10 professional SW MS Windows 10 professianal Számítógép konfiguráció AMD Webkamera Logitech C525 720P Monitor Philips 21,5" Monitor Philips 21,5" NOTEBOOK Lenovo G50-80 80L000 SW MS Windows 10 professional SW MS Windows 10 professional SW MS Windows 10 professional SW MS Windows 10 professional Számítógép konfiguráció Számítógép konfiguráció Számítógép konfiguráció Számítógép konfiguráció Mobiltelefon Doogee X5 Pro Dua Mobiltelefon Doogee X5 Pro Dua Mobiltelefon Doogee X5 Pro Dua Hmvhely Lánc u. 7. vátelár 4. részlet
Üzembehely. Darab idõp.
2015.02.02 2015.02.23 2015.02.25 2015.02.25 2015.03.04 2015.03.13 2015.03.13 2015.03.20 2015.03.20 2015.03.27 2015.04.08 2015.04.08 2015.06.09 2015.06.11 2015.06.11 2015.06.11 2015.06.11 2015.06.11 2015.06.11 2015.06.15 2015.07.01 2015.07.03 2015.07.03 2015.07.08 2015.09.17 2015.10.21 2015.11.24 2015.11.24 2015.11.24 2015.11.24 2015.11.24 2015.04.08 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.17 2015.12.21 2015.12.21 2015.12.21 2015.03.12
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Bruttó érték
368 173 Ft 2 499 Ft 4 700 Ft 4 700 Ft 26 799 Ft 137 795 Ft 137 795 Ft 5 715 Ft 5 715 Ft 88 108 Ft 13 990 Ft 22 900 Ft 33 233 Ft 87 071 Ft 87 071 Ft 48 324 Ft 48 324 Ft 28 181 Ft 28 181 Ft 5 715 Ft 19 684 Ft 92 697 Ft 48 324 Ft 5 511 Ft 5 511 Ft 19 999 Ft 36 990 Ft 36 990 Ft 36 990 Ft 36 990 Ft 36 990 Ft 13 990 Ft 44 813 Ft 38 526 Ft 38 526 Ft 97 790 Ft 16 688 Ft 44 813 Ft 44 813 Ft 99 695 Ft 38 526 Ft 38 526 Ft 38 526 Ft 38 526 Ft 97 790 Ft 97 790 Ft 97 790 Ft 97 790 Ft 36 990 Ft 36 990 Ft 36 990 Ft 890 000 Ft 3 547 550 Ft
Csongrád Megyei Kereskedelmi és Iparkamara
Kieg. 2. sz. melléklet
Leírás és értékvesztés elszámolása 2015. év Önkéntes tagdíj leírás Tagsági viszonyát megszűntetett vállalkozások tagdíja Tagdíjnemfizetés miatt Önkéntes tagdíj leírás összesen
526.370 Ft 3.236.335 Ft 3.762.705 Ft
Szolgáltatási díj hátralék leírás Felszámolás alatt álló, megszűnt, el nem ismert rendezvény részvételi díj leírás Szolgáltatási díj hátralék leírás összesen Egyéb vevő követelés (kisösszegű, terembérlet, rendezvény részvételi díj, hirdetési díja)
8691 főkönyvi számlán követelés leírás összesen
0 Ft 0 Ft 106.625 Ft
3.869.330 Ft
Értékvesztés elszámolás
2010. évi tagdíj 2015. év december 31. én fennálló 2010. évi tagdíjhátralék 2016. 01.31.-ig befizetett 2010. évi tagdíj Minősítendő 2010. évi tagdíjhátralék
27.998 Ft 0 Ft 27.998 Ft
2015. évben elszámolandó 2010. évi tagdíj értékvesztés ( 100%) 27.998 Ft
2011. évi tagdíj 2015. év december 31. én fennálló 2011. évi tagdíjhátralék 2016. 01.31.-ig befizetett 2011. évi tagdíj Minősítendő 2011. évi tagdíjhátralék
91.580 Ft 0 Ft 91.580 Ft
2015. évben elszámolandó 2011. évi tagdíj értékvesztés ( 100%) 91.580 Ft
2012. évi tagdíj 2015. év december 31. én fennálló 2012. évi tagdíjhátralék 2016. 01.31.-ig befizetett 2012. évi tagdíj Minősítendő 2012. évi tagdíjhátralék
204.138 Ft 0 Ft 204.138 Ft
2015. évben elszámolandó 2012. évi tagdíj értékvesztés ( 100%) 204.138 Ft
2013. évi tagdíj 2015. év december 31. én fennálló 2013. évi tagdíjhátralék 2016. 01.31.-ig befizetett 2013. évi tagdíj Minősítendő 2013. évi tagdíjhátralék
2.507.967 Ft 0 Ft 2.507.967 Ft
2015. évben elszámolandó 2013. évi tagdíj értékvesztés (100%) 2.507.967 Ft
2014.évi tagdíj 2015.év december 31.-én fennálló 2014. évi tagdíjhátralék 2016. 01.31.-ig befizetett 2014. évi tagdíj Minősítendő 2014. évi tagdíjhátralék
2.379.232 Ft 13.000 Ft 2.366.232 Ft
2015. évben elszámolandó 2014. évi tagdíj értékvesztés ( 95%) 2.247.920 Ft
2015.évi tagdíj 2015.év december 31.-én fennálló 2015. évi tagdíjhátralék 2016. 01.31.-ig befizetett 2015. évi tagdíj Minősítendő 2015. évi tagdíjhátralék
3.399.868 Ft 207.943 Ft 3.191.925 Ft
2015. évben elszámolandó 2015. évi tagdíj értékvesztés ( 95%) 3.032.329 Ft
2015. évben elszámolt tagdíj értékvesztés összesen
8.111.932 Ft
Szolgáltatási díj 2015. év december 31.-én fennálló 360 napnál régebbi Egyéb vevő követelés Minősítendő 2015. évi hátralék 2015. évben elszámolandó szolgáltatási díj értékvesztés (50%)
8662 főkönyvi számlán elszámolt értékvesztés összesen 2015. évben elszámolt leírás, értékvesztés összesen
116.306 Ft 116.306 Ft 58.153 Ft
8.170.085 Ft 12.039.415 Ft
Szeged, 2016. január 31. Dr. Tráserné Oláh Zsuzsanna titkár
Kieg. 3. sz. melléklet
ÉRTÉKPAPÍROK LELTÁRA 2015. 12.31. CSMKIK
UNICREDIT ZRT2015.
Sorszám
XXXIX/15 XLVII/7 LXXIV/1 LXXV/1
Megnevezés
D160120 D160217 D160106 D160106
szerződés szám
ADA/7797668 ADA/7672625 ADA/7732978 ADA/7733296
Értéknap
Névérték
2015.11.04 20 080 000 Ft 2015.07.23 35 160 000 Ft 2015.10.07 60 000 000 Ft 2015.10.07 42 000 000 Ft 2015.12.31 Összesen:
Árfolyamérték
Visszautalás
20 054 257 Ft 35 007 581 Ft 59 962 080 Ft 41 973 456 Ft 156 997 374 Ft
4 257 Ft 992 419 Ft
K&H Bank Zrt 2015.
Sorszám
K/I/2 K/II/2
Megnevezés
D150217 D160217
Szerződésszám
TJ151112001143 TJ150828001164
Értéknap
Névérték
2015.11.12 50 510 000 Ft 2015.08.28 40 010 000 Ft 2015.12.31 Összesen:
Árfolyamérték
50 455 600,73 39 904 534,00 90 360 134,73
Visszautalás
165 600,73 Ft 4 534,00 Ft
OTP Bank Nyrt 2015.
Sorszám
OTP/I/3
OTP/II/3
Megnevezés
D20160217 Kamatozó Kincstárjegy 2016/13
Szerződésszám
Értéknap
Névérték
Sorszám
Megnevezés
Visszautalás
15SOT0030171
2015.10.14
40 230 000 Ft
40 201 839 Ft
29 411 Ft
15SOT0037043
2015.12.23 49 440 000 Ft 2015.12.31 Összesen:
50 784 966 Ft 90 986 805 Ft
84 966 Ft
MÁK
MÁK/I/2 D160309 MÁK/III/3 D160413
Árfolyamérték
Szerződésszám
Értéknap
Névérték
ADV2015007024378 2015.12.23 40 340 000 Ft ADV2015007018975 2015.11.11 40 260 000 Ft 2015.12.31 Összesen:
2015.
Árfolyamérték
Visszautalás
40 299 660 Ft 40 179 480 Ft 80 479 140 Ft
340 Ft 520 Ft
MÁK Tartós Hitelviszonyt Megtestesítő Értékpapírok 2015.
Sorszám Megnevezés
Szerződés száma
Értéknap
Névérték
MÁK/VI/1 - MÁK Q/I/22 2017/A MÁK/IX/1 - MÁK Q/II/22 2020/A MÁK /VIII/1Q/XI/13 MÁK 2019/B MÁK/IV/1 - MÁK Q/XII/12 2017/B MÁK/V/1 - Q/XIII/12 MÁK 2017/B MÁK/VII/1 -MÁK Q/XIV/5 2017/A MÁK/X/1 - Q/XVII/1 MÁK 2020/A
5A15/1360 5A14/8489 5A14/7723 5A14/7725 A15/1913 5A15/63 5A14/8433
2015.02.11 2014.12.17 2014.11.12 2014.11.12 2015.02.26 2015.01.07 2014.12.12
31 080 000 Ft 3 170 000 Ft 39 490 000 Ft 10 380 000 Ft 27 660 000 Ft 20 050 000 Ft 19 340 000 Ft Összesen:
Árfolyamérték
35 534 696 Ft 3 915 356 Ft 39 642 352 Ft 11 822 311 Ft 30 386 806 Ft 22 670 174 Ft 23 994 713 Ft
Nyilvántartási érték Visszautalás 2015.12.31
35 534 696 Ft 3 915 356 Ft 39 156 625 Ft 11 822 311 Ft 30 386 806 Ft 22 670 174 Ft 23 994 713 Ft 167 480 681 Ft
Kieg. 4. sz. melléklet
Befektetett pénzügyi eszközök nyilvántartása 2015. év Nyivántartott befektetés állomány Me: FT BefekSzervezet megnevezése tetés éve 1995. Délmagyarországi Gazdaságfejlesztő KHT 1998. Délmagyarországi Gazdaságfejlesztő KHT DMG KHT összesen
Részesedés Részesedés Részesedés összege összege jogcíme szerzéskor, Ft 2002.12.31., Ft 1 000 000 törzstőke 1 000 000 4 000 000 törzsbetét 4 000 000 5 000 000
2001. Kamara Expo KFT 2002. Kamara Expo KFT EXPO KFT összesen 1997. Homokhát KHT 1999. DABIC KHT 1998. Maros Gazdaságfejlesztő Alapítvány DKMT Kamarai Egyesület részesedés egyéb szervezetnél össz. Befektetett pénzügyi eszközök mindösszesen
3 000 000 4 800 000
300 000 100 000 50 000 41 963 450 000
törzsbetét törzsbetét
törzsbetét törzsbetét törzsbetét
3 000 000 4 800 000 7 800 000
2002.12.31. elszámolt értékvesztés
Kivezetés 2003.12.31.
Részesedés 2014.12.31
Részesedés 2015.12.31
1 000 000 4 000 000 5 000 000 3 000 000 4 800 000 7 800 000
3 000 000 4 800 000 7 800 000
360 000 100 000 50 000
49 000
49 000
510 000
49 000
13 310 000
7 849 000
1 000 000 4 000 000 5 000 000
0
49 000
360 000 100 000 1 000 41 963 502 963
360 000 100 000 1000 41 963 502 963
7 849 000
5 502 963
5 502 963
Nyilvántartás és Főkönyv egyeztetés 1711 főkönyvi szám: részesedés DMG KHt-ban 172 főkönyvi szám: egyéb tartós részesedés 1714 DKMT Kamarai Egyesülés Főkönyv összesen Főkönyv és nyilvántartás eltérés:
5 000 000 461 000 41 963 5 502 963 0
Szeged, 2016. január 31. Dr. Tráserné Oláh Zsuzsanna titkár