FŐVÁROSI ÖNKORMÁNYZAT PSZICHIÁTRIAI BETEGEK OTTHONA 6422 TOMPA, Szabadföld 47. Tel. / Fax.: 77/551-022 E-mail:
[email protected]
Beszámoló az 2010. évi gazdálkodásról I. Bevételek: A. Intézményi mûködési bevételek: 1.. Intézmények egyéb saját bevétele: Eredeti elõirányzat: 89.130 e/Ft Módosított elõirányzat: 89.456 e/Ft Teljesítés: 89.898 e/Ft Eredeti elõirányzathoz viszonyítva 100,9% a teljesítés. 2. ÁFA bevételek: Eredeti elõirányzat: Módosított elõirányzat: Teljesítés:
1.805 e/Ft 1.805 e/Ft 1.819 e/Ft.
3.Kamatbevételek: Eredeti elõirányzat: Módosított elõirányzat: Teljesítés:
1.200 e/Ft 1.200 e/Ft 744 e/Ft.
Összegezve az intézményi mûködési bevételeket: Eredeti elõirányzat: 92.135 e/Ft Módosított elõirányzat: 92.461 e/Ft Teljesítés: 92.461 e/Ft, amely a módosított elõirányzathoz viszonyítva 100 %-os teljesítést jelent. - Az intézményi ellátási, térítési díj: Intézményünk fő bevételi forrása az intézményi térítési díj, melynek mértéke 2010-ben havi 52.000 Ft. A gondnokok nagy része pontosan fizet, de van aki kéthavonta küldi meg a szükséges gondozási díjat, egyösszegben. Az előirányzathoz képest 920 e/Ft többletbevétel keletkezett. Az intézmény kintlevőségei 2009-hez képest emelkedtek, mert 1 főnél gondnokváltás történt. A fizetéssel elmaradó gondnokokat felszólítottuk, hogy rendezzék tartozásukat. - Alkalmazottak térítése: A módosított előirányzathoz képest 96 %-ban teljesült, ebből a teljesítésből 7.320 e/Ft az étkezési hozzájárulás. Az élelmezési norma 2009. február 1-jétől 455 /Ft/fő/nap, ez nem változott ebben az évben sem. A bevezetett 12 órás műszak miatt az ellátotti részlegeken dolgozó munkavállalók kisebb arányban veszik igénybe a konyhai kapacitást. Intézményünkben egységes élelmezési norma van. - Áru– és készletértékesítés ellenértéke esetében a teljesítés 107 e/Ft, többet értékesítettünk a tervezettnél. - Szolgáltatások ellenértékénél a teljesítés 567 e/Ft, ebben az évben több külső étkező vette igénybe a konyha szabad kapacitását. - Továbbszámlázott szolgáltatások legjelentősebb része a lakók által fizetett gyógyszertérítés, megfizetik az alaplistán kívüli gyógyszereket, terápiás önrész formájában. Ennek elõirányzata -1-
2.587 e/Ft volt, a teljesítése 1.822 e/Ft, ami 70%-a a tervnek. A bevétel kevesebb, mint a tavalyi év azonos időszakában, mert egyrészt csökkent a gyógyszerkiadás, másrészt a recept nélkül kapható gyógyszereket igyekszünk az ellátottakkal kifizettetni, figyelembe véve a kötelező zsebpénzmaradványt is. - Egyéb sajátos bevételek teljesítése 1.112 e/Ft, mert papíripari bérmunkából több bevételünk származott az idén (az év utolsó negyedében a papíripar bővítette az itt lévő bérmunkák körét). - A lakók, dolgozók, biztosító kártérítéséből, megtérítéséből 461 e/Ft volt a teljesítés, ennek egy részét a lakók kártérítéséből származó bevételek tették ki. - Bérleti és lízingdíj bevételeink 100%-ban teljesültek. 3. Kiszámlázott termékek és szolgáltatásból ÁFA bevétel: Áfa-bevételeink 100,8 %-ban teljesültek. 4. Kamatbevételek: Kamatbevételeink 62 %-ban teljesültek, mert a költségvetési pénzeszközeink állománya kevesebb volt év közben (különösen év végén), mint tavaly. B. Felhalmozási és tõke jellegű bevételek: Nem volt ebben az évben. C. Átvett pénzeszközök: A kiskunhalasi Aranymérleg Patikától vettünk át 410 e/Ft-ot az év közbeni gyógyszer-támogatási jogszabályváltozások miatti kompenzációra (Megszűntek az engedménnyel adható gyógyszerek). Az előirányzatosítás a megfelelő kiadási jogcímre (dologi kiadásokra) is megtörtént intézményi saját hatáskörben. D. Támogatásértékű beruházási bevétel: 2010-ben 1 e/Ft támogatásértékű beruáhzási bevétel volt, ami a tavalyi céljelleggel támogatott beruházás maradványa bevételi oldalon. E. A felügyeleti szervi támogatás alakulása (összes): Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
211.277 e/Ft 228.959 e/Ft 228.959 e/Ft
Felhalmozási célú intézményi kiadások támogatása: Eredeti előirányzat: -Módosított előirányzat: 1.827 e/Ft Teljesítés : 1.508 e/Ft A felhalmozási célú kiadások támogatása egyrészt lakáskölcsönök támogatása, (ennek továbbutalása megtörtént a lakásalap számlára 227 e/Ft), másrészt céljelleggel támogatott beruházások 1.600 e/Ft értékben. Az irányító szervi támogatás aránya és összege az előző évekhez képest csökkent, ennek egy részét ellensúlyozta a gondozási díj bevételi többlet, valamint a papíripari bérmunka többlete. A támogatás csökkenés negatív hatását takarékossági intézkedésekkel próbáltuk ellensúlyozni a dologi kiadások terén ( év végén elmaradt a raktárak készletfeltöltése, ezt jól mutatja a könyvviteli mérleg és mérlegjelentés készletcsökkenése is), valamint 2,35 szörösére emelkedett a szállító állomány is, mert az eddiginél hosszabb fizetési határidőt kértünk a beszállítóinktól. Támogatás csökkenése év vége felé likviditási problémákat okozott intézményünknél, amit saját bevételeinkkel csak részben tudtunk ellensúlyozni. -2-
A kapott szociális foglalkoztatási támogatás nagy részét a személyi juttatásokra és munkaadókat terhelő járulékokra költöttük, azonban jelentős visszafizetési kötelezettség származott amiatt, hogy az ellátottak nem teljesítették a támogatási szerződésben vállalt feladatmutatót. Ennek oka, hogy a papíripari bérmunka mennyisége év közben igen ingadozó, az első negyedévi elmaradást a következő negyedévekben nem sikerült behozni, mivel az ellátottak csak meghatározott óraszámot dolgozhatnak le, illetve a létszám is kevesebb volt a tervezettnél. Bevételi nemek aránya az összbevételhez viszonyítva : Intézmény finanszírozása Saját bevételek
2001 60% 35%
Átvett 5% pénzeszköz, kiegészítés,egyéb
2002 2003 2004 2005 2006 2007 65 % 67% 71% 71% 69% 76% 32% 22% 23,7 22 % 24% 21% % 3% 11% 10% 0,3% 7% 5%
2008 2009 2010 73% 70% 60,30 % 24% 22% 24,30 % 3% 8,00% 15,4 %
F. Támogatási kölcsön: Eredeti előirányzat 140 e/Ft, a módosított előirányzat 140e/Ft, a teljesítés 121 e/Ft, ez a dolgozók által visszafizetett lakáskölcsönt tartalmazza. Dolgozóinknak továbbra is átmeneti segítségnek tekinthető. Az érdeklődés csekély. Ez az összeg 4 dolgozó törlesztését tartalmazza.
II. Pénzmaradvány jóváhagyása, felhasználása Az intézményt megillető 2009. évi pénzmaradványt 61.563 e/Ft-ban hagyták jóvá. A 61.563 e/Ft-ot saját hatáskörben a következők szerint osztottuk fel: - személyi juttatásokra: 21.132 e/Ft - munkaadókat terhelő járulékokra: 1.584 e/Ft - dologi kiadásokra: 17.048 e/Ft - intézményi beruházás: - e/Ft − lakáskölcsön nyújtása: - e/Ft − ellátottak pénzbeli juttatására: 259 e/Ft − Műk. célú pénzmaradvány átad. 12.499 e/Ft − Felújítás: 9.041 e/Ft Pénzmaradvány felhasználás: Befizetési kötelezettség/céljellegű beruházás/: 5%-os zárolás befizetési kötelezettsége: Előző évi kötelezettségek/szállító/: Személyi juttatások: Járulékok: Dologi kiadások: Ellátottak pénbeni juttatásai: Felújítási kiadások: Összesen:
1 e/Ft 12.499 e/Ft 3.696 e/Ft 20.115 e/Ft 1.584 e/Ft 11.290 e/Ft 259 e/Ft 9.041 e/Ft 58.485 e/Ft
Az összes költségvetési bevételen belül 60,3 %-ot tesz ki a felügyeleti szervi támogatás. A saját bevételek aránya 24,3 %. A bevételek 15,3%-át adta a pénzmaradvány igénybevétele. A pénzmaradvány igénybevétele az intézményi feladatellátáshoz nagyobb mértékben járult hozzá, mint az előző években. 2011. évi befizetési kötelezettségünk 319 e/Ft, ami a céljelleggel támogatott beruházás maradványa. -3-
Kötelezettséggel terhelt működési célú pénzmaradványunk összege 13.811 e/Ft. Ennek megoszlása: személyi juttatás 9.183 e/Ft, munkaadókat terhelő járulékok 2.258 e/Ft, egyéb (dologi kiadás és ellátottak pénzbeli juttatásai) 2.370 e/Ft. Szabad pénzmaradványunkból a felhalmozási célú 191 e/Ft. Lakáskölcsön, illetve felújítási maradványból származik. Működési célú szabad pénzmaradványunk nincsen.
III. Kiadások: Eredeti kiadási elõirányzat: Módosított elõirányzat: Teljesítés:
303.552 e/Ft 385.360 e/Ft 367.942 e/Ft
Teljesítés: - az eredeti elõirányzathoz viszonyítva: 121,2% - a módosított eliõrányzathoz viszonyítva: 95,5% A 95,5%-os teljesítést következetes, észszerû takarékossági követelmények betartásával értük el. Kiadási elõirányzat változás összesen: Ebbõl: - irányító szervi elõirányzat-változás: - intézményi hatáskörben elõirányzat-változás:
81.808 e/Ft. 19.835 e/Ft. 61.973 e/Ft.
Módosítások kiadási jogcímenként: Irányító szerv: Személyi juttatások: 20.451 e/Ft Munkaadókat terh. jár.: 4.069 e/Ft Dologi kiadások: -6. 512 e/Ft Beruházások: 1.600 e/Ft Felújítások: -----Kölcsön nyújtás: 227 e/Ft Ellátottak pénzbeni juttatása Előző évi pénzm. Átadás Összesen: 19.835 e/Ft
intézm. hatáskör: 18.632 e/Ft 4.084 e/Ft 17.458 e/Ft ---9.041 e/Ft --- e/Ft 259 e/Ft 12.499 e/Ft 61.973 e/Ft
Összesen: %-os telj. 39.083 e/Ft 48 % 8.153 e/Ft 10 % 10.946 e/Ft 12 % 1.600 e/Ft 2% 9.041 e/Ft 11 % 227 e/Ft 1% 259 e/Ft 1% 12.499 e/Ft 15% 81.808 e/Ft 100 %
Saját hatáskörű előirányzat-módosítás pénzmaradványból (61.563 e/Ft), illetve működési célra átvett pénzeszközből többletbevételből (410 e/Ft) származik. A fõ kiadásnemek megoszlása az összes kiadáshoz viszonyítva: Az adatok alapján jól látszik, hogy a személyi kiadások aránya egyre jobban növekedett a dologi kiadások rovására. 2010-ben nem volt lehetőség nagyobb arányú készletfeltöltésre. A kiadások döntő többsége a működéshez kapcsolódik, a beruházás és felújítás aránya csekély. Kiadásne 2010 2009 2008 2007 2006 2005 2004 2003 m Személyi 52,00% 51 % 53,10% 53,6 % 51,6% 49,6% 51,5% 47% juttatások
2002
2001
2000
41 %
37%
40%
Munkaad 13,00% ókat terh. Járulékok Dologi 27,00% kiadások Ellátottak 0,80% juttatásai Beruházás 0,30% Felújítás 2,70%
14,8% 16,60% 17,18 %15.9% 16,6% 18,0% 16%
15%
15%
16%
31,7% 27,60% 26,42 %29,4% 28,5% 29,3% 30%
33%
38%
35%
0,8% 0,70%
0,77 % 2%
0,5%
0,5%
1%
1%
1%
1%
1% 0,34% 0,7% 1,60%
2%
4,% 0,7%
0,3% 0,3%
4% 1%
4% 5%
4% 5%
8% -
1% -4-
Tám. Ért. 4,20% Kiadások, lakáskölcs ön, egyéb kiadás A. Mûködési kiadások: 1. Munkaerõ és bérgazdálkodás: Intézményünkben az engedélyezett létszám 2010. XII.31-én: Záró létszám:
104 fõ. 100 fő.
Intézmény üzemeltetéshez kapcsolódó létszám:
41 fõ.
Szakmai tevékenységet ellátók létszáma:
59 fõ.
Tartósan üres álláshely intézetünkben nincs.
Üres állás 4 van.
Munkaerõmozgásra vonatkozó elemzés: Belépõk száma:
2 fõ
Kilépők száma:
3 fő
Belépõk: −
a szakdolgozó:
1 fő
−
működtetéssel kapcsolatos belépők:
1 fő
szakdolgozó:
3 fő
Kilépők: −
Fluktuáció indoklása a kilépõk vonatkozásában: - Eltávozott dolgozók munkahelyet változtattak . Az ápolási-gondozási egység szakképzettségi aránya: 96% . Szakképzés: 1 fő a Bács-Kiskun Megyei Önkormányzat Garbai Sándor (ma már Váry Szabó István) Szakképző Iskolája és Kollégiuma Egészségügyi és Szociális Tagozata, Kiskunhalas; ápoló képzését sikeresen befejezte. Továbbképzés: az I. félévben nem volt. 2010-ben 9 fő teljesítette továbbképzési kötelezettségét, s szerzett kreditpontokat. 30 fő vett részt szakmai műhelyen, illetve tanfolyamon. Átlagkeresetek, átlagjövedelmek alakulása (Ft/hó/fő)
Megnevezés
1999
2000
2001 2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
42.597 60.206 67.21572.114102.784 101.066 109.425 114.579 121.209 116.580 106.848 109.668 Rendszeres szem. jutt. alapján Rendszeres + 51.531 82.700 78.54578.352119.735 129.594 129.829 151.238 153.740 151.310 158.855 154.450 nem rendszeres
Átlagbér
Index 2010/2009
vezetők
261 e Ft
103,2%
szakdolgozók
151 e Ft
108,6% -5-
int. üzemeltetők
135 e Ft
127,3%
Intézményi
145 e Ft
116,9%
Bérfejlesztésre csupán a soros előrelépők vonatkozásában volt lehetőségünk. A dolgozók a keresetkiegészítésüket (2 x 49 e/Ft/fő) megkapták. Bérfeszültséget okoz, hogy az intézményüzemeltetők egy része továbbra sem részesül semmilyen pótlékban. Az irányító szerv az előirányzatot biztosította. Átlagban bruttó 50 e/Ft jutalmat fizettünk dolgozóinknak, differenciálva. Az átlagbérek növekedtek 2009. évihez képest különösen az intézményüzemeltetők vonatkozásában (ebben az évben 7 fő kreditpontot teljesítő dolgozónak fizettünk jutalmat). Emelkedett az intézményi átlagbér is. A személyi kiadások közül rendszeres személyi juttatások teljesítése 2010-ben 96,2 %, a nem rendszeres személyi juttatások teljesítése 93,3%, legnagyobb mértékben az egyéb munkavégzéshez kapcsolódó juttatások előirányzatát kellett megemelni. Jelentősebb összeget tudtunk biztosítani munkavállalóink részére kedvezményes adózású természetbeni juttatásként. Emelkedett a nem rendszeres személyi juttatások aránya. Jutalomként 10.894 e/Ft-ot fizettünk ki. Szociális jellegű juttatásként iskolakezdési támogatást adtunk 1.040 e/Ft értékben. Az étkezési hozzájárulás teljesítése 7.320 e/Ft volt. Üdülési hozzájárulás ebben az évben nem volt. Állományba nem tartozók részére 5.573 e/Ft-ot fizettünk ki, ezt a munkarehabilitációban részt vevő ellátottak kapták munkarehabilitációs díj formájában. Munkaadókat terhelő járulékok teljesítése 95,6 %. 2. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások A 2010. évi dologi kiadásaink és egyéb folyó kiadások: Eredeti elõirányzat: 95.725 e/Ft Módosított elõirányzat: 106.671 e/Ft Teljesítés: 101.279 e/Ft Teljesítés: - az eredeti előirányzathoz viszonyítva: - a módosított előirányzathoz viszonyítva:
105.8 % 94,9 %
Egy férőhelyre jutó dologi kiadás: 2002 2003 415 e/Ft 456 e/Ft
2004 513e/Ft
2005 2006 577e/Ft 673 e/Ft
2007 2008 2009 2010 (2010/2002) 583 e/Ft 694e/Ft 804e/Ft 739e/Ft 178%
Az indexek 5 év távlatában az infláció hatását tükrözik. Az egy férőhelyre jutó kiadás csökkent 2009-hez képest, elsősorban az év vége felé bevezetett takarékossági intézkedések miatt. a. Energiafelhasználás: - Villamos energia: Eredeti előirányzat:
4.634 e/Ft
Módosított előirányzat: 5.134 e/Ft Teljesítés: 5.100 e/Ft A tervezésnél a 2009. évi fogyasztási adatokból és a 2010. évi várható árakból indultunk ki, ezért terveztünk a fenti összeggel. A szigorú takarékosság eredményeként a felhasználás a módosított előirányzaton belül maradt. - Gázenergia: Eredeti előirányzat:
10.403 e/Ft -6-
Módosított előirányzat: 10.763 e/Ft Teljesítés: 10.365 e/Ft A tervezésnél a 2009. évi fogyasztási adatokból és a 2010. évi várható árakból indultunk ki, ezért terveztünk a fenti összeggel. A félévtől hatályos, új szolgáltatási szerződésben rögzített, tervezettnél magasabb árak miatt az előirányzatot megemeltük. - Hajtó- és kenőanyag beszerzés: Eredeti előirányzat: 800 e/Ft Módosított előirányzat: 1.100 e/Ft Teljesítés: 1.003 e/Ft Az eredeti előirányzathoz képest év folyamán a tervhez képest az üzemanyag árak jelentősen megemelkedtek, - Közüzemi díjak (víz- és csatornadíjak): Eredeti elõirányzat: 1.836 e/Ft Módosított elõirányzat: 1.910 e/Ft Teljesítés: 1.908 e/Ft A szigorú takarékosság eredményeként a felhasználás az előirányzaton belül maradt. Élelmezés Eredeti elõirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
30.810 e/Ft 27.810 e/Ft 25.669 e/Ft
Teljesítés 92,3% A lakóknak kiszolgált összes adagszám: 150.090, a vendégek és alkalmazottak részére értékesített adagok száma: 32.496 adag. Összesen: 182.586 adag, csaknem 3 ezer adaggal kevesebb, mint tavaly. A csökkenést az okozta, hogy a bevezetett 12 órás műszak miatt az ellátotti részlegeken dolgozó munkavállalók kisebb arányban veszik igénybe a konyhai kapacitást és nőtt a hosszabb ideig táppénzen levők száma. Átlagosan napi 169 fõt élelmeztünk (lakók, alkalmazottak, vendégek), amely annyi, mint a 2009. évi A lakók esetében 50.030 élelmezési nap /365 nap = 137,07 főt élelmeztünk naponta, ez 0,35%-al több a tavalyinál. Intézetünkben egységes nyersanyagnormát alkalmazunk, ami 2009. február 1-jétől 455 Ft/nap. Az élelemezési anyagfelhasználás 20010-ben 93,7%, 2009-ben 97,85%, 2008-ban 100,83% 2007-ben 98,30 %; 2006-ban 96,94%; 2005-ben 96,02 % Közbeszerzés eredményeként olcsón szereztük be az alapanyagokat (különösen a zöldséggyűmölcs vonatkozásában), valamint csökkent a dolgzók általi igénybevétel, így indokolt volt az előirányzat csökkenés. b.
.
A szakmai tevékenységgel összefüggõ kiadások: Gyógyszer: Eredeti elõirányzat: 9.000 e/Ft Módosított elõirányzat: 6.000 e/Ft Teljesítés: 5.212 e/Ft
Egy napra jutó gyógyszerkiadás: 2010-ben 5.212 e/Ft /365=14,28 e/Ft. Egy gondozási napra jutó gyógyszerkiadás: 2010-ben 102, 85 Ft. -alaplistás gyógyszerfelhasználás egy gondozási napra: (5.212 e/Ft-1.822 e/Ft): 50.672=66,9 Ft . Ez mintegy 50 Ft-tal kevesebb a tavalyinál. A lakók általi finanszírozás 35%. -7-
Gyógyszerfelhasználás: 2006-ban éves szinten 9.140 e/Ft volt. 2007. évben 9.737 e/Ft volt a felhasználás, 2008ban 11.118 e/Ft, 2009-ben 9.948 e/Ft, 2010-ben 6.626 e/Ft Munkánkat ebben az évben is a költséghatékonyság jegyében végeztük. A revíziós pszichiátriai kontrollok során a terápiák többször módosultak , általában csökkent a napi adag, ritkán emelkedett vagy teljes gyógyszerváltás történt. A holisztikus gyógyítás szemléletét szem előtt tartva személyre szabottan, minden esetben egyénileg került mérlegelésre, ki milyen készítményt kapjon, szükséges–e gyógyszeres kezelés vagy kiváltható többletfigyelemmel, beszélgetéssel, pszichotherápiával. A napi adag átmeneti, illetve tartós megemelésével, gyógyszerváltással a injekciós kúrák száma jelentősen redukálódott. A belgyógyászati kontrollok esetében igen gyakori volt a terápiák változása, mely az OEP által minden hónapban frissített gyógyszertörzs ellenőrzésével történt. A hatóanyag, árfekvés, közgyógyellátásra írhatóság és a leggazdaságosabb kiszerelés volt a legfontosabb szempont. A viziteken akut megbetegedésre elrendelt vény nélküli, illetve gyógyhatású készítmények biztosítása saját pénzből, névre szóló számlával történt. A rendszeresen szedett vény nélküli gyógyszerek is átállításra kerültek költséghatékonyság szempontjából: Silegon->Legalon,Magne B6->Magne B6 Juvita, Mexalen ->Benuron. Az altatók árfekvése nagyon magas volt , ezért a revíziós kontroll során terápiaváltás történt. Vény nélküli, nagyobb kiszerelésű gyógyszer került bevezetésre, ezzel párhuzamosan az agyi értágítók leállítása is megtörtént/Hypnogen 20x->Valeriana 50x/. Neurológia, diabetológia, gasztroenterológia, pulmonológia, urológia, kardiológia, osteoporosis, mozgásszervi rehabilitáció, szemészet, endokrinológia, onkológia, pszichiátria által kiadott javaslatok engedélyezése folyamatos volt a szakorvosok által megadott érvényességi időt figyelembe véve. Kötszerraktárba két, a gyógyászati segédeszköz raktárba három alkalommal történt rendelés. A gyógyászati segédeszköz 2010.04.01.-jétől térítésköteles, mely nagy mértékben csökkentette az intézeti költséget. Az inkontinencia termék rendelésénél az ellátottak igényeire, a termék kihasználtságára, méretbeli változásokra, közgyógyellátás igénybe vehetőségére kiemelt figyelmet kellet fordítani. Közgyógy. igazolvánnyal 66 fő rendelkezett, az elmúlt évben 27 fő részére hosszabbítást kellett igényelni. 62 ellátott részére 2010. 04. 01.-jétől pszichiáter javaslata alapján a pszichiátriai készítményeket háziorvos írja fel eü. em. kgy. illetve eü. kiem. jogcímen. 2010.12.01.-jétől csak saját hatáskörben felírható készítményeket a pszichiáter szakorvos írja fel eü. kiem. kgy. jogcímen, melynek eredménye a VIREP keret teljes kihasználtsága és a gyógyszer költségek csökkentése. Járványos megbetegedés nem fordult elő. Pandémiás készlet biztosítása mellett minden ellátott saját pénzből vásárolt Multivitamin pezgőtablettát fogyasztott 60 napon keresztül. A zárókészlet viszonylag alacsony értéke, a VIREP keret kihasználtsága /a raktáron levő 244 féle készítményből 52 írható kgy.-ra /, a készlet felhalmozás elkerülésének és a már készleten rekedt gyógyszerek felhasználásának eredménye. A gyógyszer-, és gyógyászati segédeszköz raktár kezelése a költséghatékonyság jegyében történt a többi szakterületen dolgozó munkatárs segítségével. A káros szenvedélyekbetegségek, társbetegségek, az alapbetegségek szövődményei, “az egészségtelen életmód”, az ellátottak átlagéletkorának növekedése a gyógyszerfelhasználást növelő tényezők. Az egy lakóra jutó készletállomány 2005-ben 790 e/Ft: 161 fő=4.906 Ft, ez 2006-ben 867 e/Ft/152 fő=5.704 Ft volt, 2007-ben 1.347 e/Ft/142fő=9.486 Ft, 2008-ban 1.293 e/Ft/139fő=9.302 Ft, 2009-ben 4.110 Ft/fő, 2010-ben 2002 Ft/fő. Szellemi tevékenység : Szakmai tevékenységhez igénybevett szolgáltatás 6 fő orvosi szolgáltatás, és 1 fő üzemegészségügyi szolgáltatást terveztük. Ugyancsak itt mutatjuk ki a belső ellenőr díjazását. 2004. július 1-jétől pszichológust, 2009-től neurológust is alkalmazunk. Eredeti előirányzat: 11.155 e/Ft Módosított előirányzat: 10.841e/Ft -8-
Teljesítés: 10.571 e/Ft A teljesítés 2,5 %-kal marad el a tervezettől. Szakmai anyagok beszerzésére 900 e/Ft-ot terveztünk eredetileg, a teljesítés 673 e/Ft. Elsősorban fecskendőt, TENA-betétet, SENI-nadrágpelenkát, szájzuhanyt vásároltunk. Legnagyobb volumenű a nadrágpelenka beszerzése volt. Kisértékű tárgyi eszköz, szellemi termék beszerzésére 400 e/Ft-ot terveztünk, a teljesítés 243 e/Ft. Nyomtatót, számítógépet valamint kisebb értékű szoftvereket (pl.:számlakészítő program, operációs rendszer) vettünk. A vírusvédő szoftver vásárlásánál kihasználtuk a szociális intézményeknek nyújtandó kedvezményeket. Bérleti és lízingdíjakra 679 e/Ft-ot fizettünk ki az Oépsoft és a Dolber programokra, valamint folyékony mosószer adagoló bérlésére a mosodába. Karbantartási kiadásokra 4.027 e/Ft-ot fizettünk ki. Ebből az ingatlanok karbantartására, javítására (vízvezeték karbantartása, ingatlanok festése külső vállalkozóval, nyílászárók egy részének cseréje, tetőbádogozás javítása, parketta javítása) 2.515 e/Ft-ot, a különböző gépek karbantartására, javítására (főleg mosó- és szárítógép, tűzjelző, mosógépek, kazánok, fénymásoló, hűtőláda, targonca, klimaberendezés) 1.390 e/Ft-ot költöttünk. Gépkocsi javításra 122 e/Ft-ot költöttünk el. Igyekszünk a karbantartásokat saját kivitelezésben elvégezni. Egyéb dologi kiadások: rehabilitációs hozzájárulásra, biztosításra, szja-ra 6.128 e/Ft-ot fizettünk ki, a munkáltató által fizetett SZJA értéke 1.827 e/Ft volt. Támogatásértékű beruházási kiadásunk 1 e/Ft volt (befizetési kötelezettség). Pénzmaradvány felhasználásával történt. Támogatásértékű működési kiadás 12.499 e/Ft volt, ami az 5%-os zárolás miatt kellett befizetni az irányító szerv felé, pénzmaradvány felhasználásával valósult meg. 2010. évi takarékossági intézkedések: Intézményünk a 2010-ben is a 133-2/2008. iktató számon kelt Intézkedési tervet hajtotta végre. Ebben az intézkedési tervben részletesen kidolgoztuk a tervezett kiadáscsökkentéseket, és várható bevételnövelő intézkedéseket. Kiadás csökkentés: A.) Gondozási részleg Az ápolás-gondozás során ösztönöztük munkatársainkat az ésszerű, költséghatékony eszközfelhasználásra, a körültekíntő gondolkodásmód elsajátítására. A járóbeteg – szakellátás alkalmával több alkalommal a térségben működő betegszállítók szolgáltatásait vettük igénybe. Továbbra is ösztönözzük ellátottaink saját ruházatának használatát. Kihasználtuk a beszállítók által kínált térítésmentes átvételeket (pl. Légkondícionáló, fenntartási anyagok adományozása ápolási-gondozási részlegnek). B./Gazdasági-műszaki részleg: 1. A növényzet locsolását csak a legszükségesebb alkalmakkor végezzük. 2. Ellenőriztük, hogy a villanyégők és a fénycsövek ne működjenek feleslegesen, a légkondicionáló berendezéseket az éttermekben csak extrém meleg időben kapcsoltuk be. 3.Lakóinknak csak 1 db szappant, 1 tubus fogkrémet, 100 ml sampont, 1 tekercs vécépapírt adunk ki (ennyit utalványozunk), az ezen felüli mennyiséget saját maguknak kell megvenniük. 4. A nem szükséges folyóiratokat lemondtuk, illetve amely újságra szükség van, azok esetében is a példányszámot csökkentettük. A Közlönyök ingyenes online hozzáférését kihasználjuk. 5. Karbantartásainkat továbbra is elsősorban saját kivitelezésben végeztük, csak a speciális, illetve garanciális javításokhoz vettünk igénybe külső vállalkozót. 6. Védőruhát az intézkedési terv életbe lépése óta csak a legszükségesebbet vásároltunk, a védőruha igényeket lehetőség szerint a használt ruha raktárból elégítettük ki. -9-
7. A varroda kiemelt feladata lett a még javítható ruhák használhatóvá tétele, a saját kivitelezésben elkészíthető textíliákhoz csak alapanyagot vettünk. 8. A lakók készpénzállományát továbbra is bevontuk saját szükségleteik kielégítésére. 9. Az alkalmazott technológiának leginkább megfelelő, költséghatékony mosószert és textilöblítőt próbamosás alapján kiválasztottuk és a továbbiakban ezt használjuk. C./ Mentálhigiénés részleg: Az egészségnevelés keretében továbbra is ismeretterjesztő előadásokat tartunk a káros szenvedélyek okozta ártalmakról. Lakógyűlés alkalmával felhívjuk az ellátottak figyelmét a takarékossági tervben foglaltakra, valamint a egészségnevelő és tematikus csoportok alkalmával többször foglalkozunk takarékossági kérdésekkel (pl. ha nem szükséges, a lámpákat oltsák le, fűtés ideje alatt az ajtókat csukják be, stb.). A munkatársak figyelmét ebben az évben is folyamatosan felhívjuk a takarékosságra (pl. gazdaságos papír és anyaghasználatra a dokumentációs munka és foglalkoztatások során, védőruhák fokozott védelme). A lakók kreatív foglalkoztatására felhasználtuk a papíripari bérmunka során keletkezett selejtpapírt. Bevétel növelő intézkedések: Kiemelten fontos, ezért folyamatosan figyelemmel kísértük a gondozási díj és gyógyszertérítési díj hátralékok behajtását. B.
Felhalmozási célú kölcsön: Felhalmozási célra adtunk át 18 e/Ft-ot. Eredeti elõirányzat nem volt, a módosított elõirányzat 227 e/Ft. 2010-ben pályázó nem volt a lakáskölcsön iránt (az OTP-nél tapasztalható nehézkes ügyintézés miatt). Általános, hogy e kölcsön csak átmenetileg szükséges dolgozóinknak. C. Felújítási kiadások: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés:
985 e/Ft 10.026 e/Ft 10.024 e/Ft
Két felújítási feladatunk volt: a Kastély-épület tetőbádogozás felújítása, mely megvalósult 9.041 e/Ft értékben pénzmaradványból, a műszaki paraméterek megfelelőek voltak és az aktiválás megtörtént. Másik feladat a kastély-épület részleges külső festése volt, ez is megvalósult, a műszaki paraméterek megfelelőek voltak. Az aktiválás itt is megtörtént. Céljelleggel támogatott felújítás: Ebben az évben nem volt. D. Beruházási kiadások Intézményi saját bevétellel fedezett beruházás nem volt. Céljelleggel támogatott beruházás: A feladat “Főzőüst beszerzése” megnevezésű volt. A módosított előirányzat 1.600 e/Ft-ot tett ki, a teljesítés 1.281 e/Ft. A műszaki paraméterek megfelelőek voltak. A feladat befejeződött, az aktiválás megtörtént. E. Ellátottak pénzbeni juttatásai: Eredeti előirányzatként 2.712 e/Ft, a módosított előirányzat 2.971 e/Ft. A teljesítés 2.915 e/Ft. 35-45 fő szocioterápiás foglalkoztatásban dolgozik. Ők 1.000-12.000 Ft közötti összegű szocioterápiás jutalmat kapnak. Költőpénzt 4 főnek kellett juttatnunk. Az ERFO Kht. 2007. december 31.-ével - 10 -
felbontotta a szerződést, most ezek a lakók szocioterápiás foglalkoztatásban vettek részt 2010-ben, így 12.000 Ft havi jövedelemmel rendelkeznek. Tervezzük a fejlesztő-felkészítő foglalkoztatás újbóli beindítását. F. Szociális otthoni férõhelyek kihasználtsága számszerűsítve 2010-ben Optimális gondozási napok száma: Ténylegesen gondozási napok száma.
50.005 nap 50.672 nap
Átlagosan 138,83 fõ ellátottunk volt. G. Szociális otthonok személyi és tárgyi feltételeinek változása: Tekintve, hogy intézményünk 2009.január 1-jétől határozatlan idejű működési engedéllyel rendelkezik, a szükséges személyi és tárgyi feltételek jogszabályban meghatározott mértékét erre a határidőre biztosítottuk. A csökkenő fenntartói finanszírozás mellett sikerült a személyi és tárgyi feltételek lényeges romlását elkerülni. Az éves előirányzatokat tartani tudtuk. H. A mérleg főösszeg csökkenésének indoklása: 2010. évi beruházásaink, felújításaink nem fedezték az értékcsökkenési leírás, illetve selejtezés miatti csökkenést. Jelentősen csökkent a pénzeszközeink állománya is, elsősorban a költségvetési pénzeszközöké (63.585 e/Ft-tal). A költségvetési tartalékok állománya 44.482 e/Ft-tal csökkent. Jelentősen csökkent a készletek állománya is (4.299 e/Ft-tal). I. Letéti számla összegének csökkenése: Az év folyamán 505 e/Ft-tal csökkentek, elsősorban kirándulás, kulturális célok (pl. színházlátogatás) miatt. Jelentős volt a lakók pénzeszközeinek bevonása (saját ruha, cipő vétele, tisztálkodási szerek beszerzése), ugyanis intézményünk csak a Házirendben leírt mennyiséget biztosítja. 2010. év végén 3.520 e/Ft volt az állománya a bankszámlán. A betétkönyvek állománya 514 e/Ft. J. Szállítóállomány alakulása: A szállítókkal szembeni tartozásaink 8.711 e/Ft. Ennek egyik oka, hogy közbeszerzési eljárást kellett lefolytatni, aminek eredményeképpen az élelmiszerekre a fizetési határidő 1 hónap. Tartozásunk legnagyobb részét az élelmiszer- és gyógyszerbeszerzés, valamint közüzemi tartozások teszi ki. Tárgyévi költségvetést 1.439 e/Ft, a következő évi költségvetést 7.272 e/Ft terheli. Igyekeztünk olyan szállítókat kiválasztani ebben az évben is, amelyek hosszabb fizetési határidőt adtak. K. Közbeszerzés: Intézményünk a közbeszerzési tervben levő feladatokat folyamatosan hajtotta végre ebben az évben is. Élelmiszer közbeszerzésünk egyszerű, hirdetmény közzétételével indult és eredményes volt. A szállítókkal a szerződéseket ebben az évben is megkötöttük. A terveinkben szereplő többi beszerzésre nem kellett kiírni pályázatot, mert nem érték el a közbeszerzési értékhatárt 2010-ben. L. Pályázat útján nyert pénzek: Nem volt. M. Közvetett támogatás: 2010. évben térítési díj elengedés és egyéb közvetett támogatás nem volt. N. Belső kontroll és belső ellenőrzési rendszer: Intézményünkben a FEUVE a bevezetése után folyamatosan működik. A vezetők kockázatelemzés alapján elkészítették az éves ellenőrzési ütemtervüket, amelyet az intézményvezető jóváhagyott ebben - 11 -
az évben is. Az ellenőrzésekről írásbeli dokumentum készült, amit az ellenőrzött személy is aláír. Javaslatot is tettek az esetleges hiányosságok kijavítására. Kockázatnyilvántartást a szabályzatnak megfelelően kezeljük. A FEUVE rendszerbe a többi részleget is bevontuk (mosoda, élelmezés) és az ellenőrzések ott is folyamatosak. A Belső kontroll rendszert működtettük, figyelembe vettük a PM által kiadottt belső kontroll irányelvet, kiadtuk a Belső kontroll kézikönyvet. Teendők ezen a téren az informatikai rendszer és a szociális foglalkoztatás, valamint a térítési díj megállapítások területén van. Fontos a szervezeti egységek közti hatékonyabb kommunikáció biztosítása, a jogok és hatáskörök megfelelő elhatárolása. A belső ellenőrzést egy megbízási szerződéssel foglalkoztatott egyéni vállalkozó látja el. Az ellenőrzéseket munkaterv alapján végzi, előtte kockázatelemzést végez. A jelentéseket átadja az intézményvezetőnek és ha szükséges, akkor az intézkedik súlyasabb szabálytalanság esetén. A belső ellenőr jelentési kötelezettségét időben teljesítette az irányító szerv felé. A belső ellenőrzés a többszörösen módosított 193/2003. (XI.26.) Kormányrendelet előírásait betartva, az éves ellenőrzési terv alapján végezte munkáját. O. HACCP rendszer: A rendszer bevezetésre került intézményünkben mind az élelmezési részlegnél, mind a betegosztályokon. A rendszer működtetése folyamatos, a dokumentumok kitöltése szabályos. A rendszer koordinálásával megbízott munkatárs dokumentáltan, rendszeresen ellenőriz. A takarítás dokumentálása a részlegeken is folyik, és azt folyamatosan ellenőrizzük. . P. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy E feladatra intézményünk a gazdasági vezetőt bízta meg, aki mérlegképes könyvelő és főiskolai végzettségű. Regisztrációs száma:158268, vállalkozói szakterületen. Mérlegképes végzettséggel bír államháztartási területen is. Kötelező továbbképzéseken részt vett 2010-ben is. R. Környezetre káros és veszélyes anyagok: Egészségügyi veszélyes hulladék 24 kg keletkezett, záró-és nyitókészlet nem volt. Állati eredetű ételhulladék: nyitókészlet 10 kg, zárókészlet 20 kg, keletkezett 1.700 kg. Használt sütőzsiradék 150 kg keletkezett. S. Környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök: Intézményünkben a környezet védelmét szolgálja a tavaly előtt (2008-ban) üzembehelyezett 2 db talajvízfigyelő kút, amely az intézmény szikkasztómezőjén elszikkasztott szennyvíz talajvízre gyakorolt terhelését figyeli. Bruttó értéke: 396e/ Ft, az elszámolt összes értékcsökkenés 27 e/Ft, a nettó érték 369 e/Ft. Tompa, 2011. február 28. _______________________________ Polyákovics Zoltán gazdasági vezető __________________________________ Krizsánné Kmetovics Ilona intézményvezető
- 12 -
