Beszámoló a Székesfehérvári Regionális Vállalkozásfejlesztési. Alapítvány évi gazdálkodásáról. Székesfehérvár, április 20

Beszámoló a Székesfehérvári Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány 2008. évi gazdálkodásáról

Székesfehérvár, 2009. április 20.

A Székesfehérvári Regionális Vállalkozásfejlesztési Alapítvány 2008. évi közhasznú egyszerősített éves beszámolója Beszámolónkat a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 19.) Korm. sz. rendelet alapján készítettük el, figyelemmel a közhasznú szervezetekrıl szóló 1997. évi CLVI. tv. elıírásaira. 2008. évi bevételünk összességében 82.112 ezer Ft-ot tesz ki, melybıl a közhasznú tevékenység bevétele 75.845 ezer, a vállalkozási tevékenység bevétele 6.267 ezer Ft. Közhasznú tevékenységünk bevételei között jelennek meg elsıként azok a támogatási összegek, melyeket közhasznú célú mőködésre kapott Alapítványunk, így: • •

a Székesfehérvár Megyei Jogú Város Önkormányzatától mőködési költségek ellentételezésére juttatott 7.000 ezer Ft-os; az Alapítvány céljaira magánszemélyek SZJA 1% felajánlásából származó 107 ezer Ft-os

támogatási összeg. Pályázati úton nyert támogatásként – szintén a közhasznú bevételek között – szerepeltetjük a beszámolóban azokat az összegeket, melyeket támogatott programok nyert pályázatai alapján kaptunk, összességében 17.686 ezer Ft összegben. Ezek a bevételek kizárólag elızı évrıl áthúzódó programokhoz kapcsolódnak, úgymint ROP, HEFOP programok, illetve a Baross Gábor fejlesztési pályázat végelszámolási támogatásai. Közhasznú tevékenységekbıl származó bevételeink között megbízásos pályázatkészítés, oktatás és fejlesztési munkák bevétele szerepel, mely összességében 7.340 ezer Ft. E két bevételi kategória a korábbi évekhez képest nagyságrendileg kisebb összegő, ez a csökkenés eredményezi a tevékenység veszteségességét. Támogatott pályázatot a 2008. évben egyáltalán nem sikerült nyernünk, megbízásos munkából is csak két jelentısebb összegő valósult meg, a BSP projekt, valamint SZMJV Önkormányzatának Agóra Pólus pályázat készítése. Közhasznú tevékenységünk egyéb bevételei között találhatók a különbözı Mikrohitel alapok mőködtetésének elszámolható jutalékai, a befektetések hozamai, a lekötött betétek és folyószámlák kamatbevétele, valamint az értékesített eszközök bevétele. Az „egyéb” bevételeink összességében 43.712 ezer Ft-ot tesznek ki, ez az elızı évi bevétellel közel azonos.

SZÉKESFEHÉRVÁRI REGIONÁLIS VÁLLALKOZÁSFEJLESZTÉSI ALAPÍTVÁNY 8000 Székesfehérvár, Budai út 9-11. Tel: 36 (22) 518-010 Fax: 36 (22) 518-013 www.rva.hu E-mail: [email protected] Nyilvántartási szám: 02-0179-03

Vállalkozási tevékenységbıl származó bevételünk nagyságrendileg az elızı évihez hasonló, 6.267 ezer Ft bevételünk származott a helyiség-bérbeadásból, valamint ügyviteli- és irodai szolgáltatásból. Az év során számvitelileg elszámolt ráfordításaink teljes összege 130.193 ezer Ft-os volt. Ebbıl közhasznú tevékenységünk ráfordításrésze 121.842 ezer, vállalkozási tevékenységünkre jutó rész 8.351 ezer Ft. Közhasznú tevékenységeink sorában: hitel-programok, illetve az ezekhez kapcsolódó tanácsadási program mőködtetését, fejlesztési programok kidolgozását, illetve azok megvalósításában való közremőködést, valamint oktatási-képzési feladatokat finanszíroztunk. Közhasznú tevékenységünk tárgyévi eredménye -45.997 ezer Ft. Ez a nagyobb mérető veszteség abból adódik, hogy az áthúzódó bevételek költségeit idıbeli elhatárolás alapján a 2008-as évben vettük számításba, s mivel új bevételi tételek csak nagyon minimális mértékben képzıdtek, a mőködési költség teljes egésze ezt a jóval kisebb volumenő bevételt terheli. Mivel a költségcsökkentı intézkedések javarészt az év utolsó negyedévében történtek meg, ezek hatása a 2008-as beszámolóban még nem számszerősíthetı. Vállalkozási tevékenységünk ráfordításait közvetett módon, arányosítással szükséges megállapítanunk. A beérkezett bevételek arányának alapján a költségkorrekciót kötelezıen el kell végeznünk. A korrigált ráfordítási összeg 8.351 ezer Ft. A vállalkozási tevékenységbıl származó bevételünk nagyságrendileg hasonló az elızı évihez, de az összes bevételhez viszonyítva nagyobb hányadot tesz ki, így nagyobb költséghányad jut rá, ebbıl a tevékenységbıl származó eredményünk is veszteség, összege –2.084 ezer Ft. Alapítványunk mérlegének fıösszege növekedett, tárgyévi összege 745.800 ezer Ft. Ez abból adódik, hogy a veszteség okozta csökkenést ellensúlyozza a GOP4 prioritás keretében finanszírozott Új Magyarország Mikrohitel Programra lehívott 80 millió forint összegő forrás. Az „ESZKÖZ” oldal nagyobb mértékő változásait a kihelyezett hitelállomány növekedése okozza, a befektetett pénzügyi eszközök állománya 50 millió forinttal magasabb az elızı évinél. A követelések és pénzeszközök összege az elızı évihez hasonló nagyságrendő, 151.482 ezer forint. Az aktív idıbeli elhatárolások sor az elızı évekrıl áthúzódó programok lezárása miatt jelentısen lecsökkent, 2008. végén csak egy le nem számlázott, tárgyévet érintı bevételi tételt tartalmaz.


A mérleg „FORRÁS” oldalán a saját tıke csökkenése 48.082 ezer Ft-os nagyságrendő. Ezen belül a „Tıkeváltozás és eredmény” sor mutat 15,43 %-os csökkenést. Kötelezettségeink összege az elızı év záró adatához viszonyítva jelentısen emelkedett, ennek fı oka a már korábban említett idegen forrás bevonás. Hosszú lejáratú kötelezettségeink között tartjuk nyilván az Új Magyarország Mikrohitel Programra kapott forrást, a korábban mikro-hitelbıl fejlesztési programokra átcsoportosított forrás összegét, valamint egy lízingkötelezettség éven túl esedékes összegét. Ezek együttes összege 115.986 ezer Ft. Rövid lejáratú kötelezettségeink között jelenik meg a szállítói tartozás, a december végén kötött ingatlan értékesítési szerzıdés alapján kapott vételár elıleg, az év utolsó bevallási idıszakában keletkezett adók, járulékok összege, valamint a lízingdíj 2009-ben esedékes törlesztési kötelezettsége. Rövid lejáratú kötelezettségeink összességében 15.396 ezer Ft-ot tesznek ki.. A „Passzív idıbeli elhatárolások” összege jelenleg 5,6 millió Ft-os nagyságrendő. Tartalmazza a fejlesztési támogatások fel nem használt részét, valamint az elhatárolt közüzemi díjakat. Az elızı idıszakhoz viszonyítva összege csökkent, a korábban elhatárolt fejlesztési támogatások tárgyévi felhasználásának elszámolása miatt.


2008. évi mérleg

Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Megnevezés A Befektetett eszközök (2-5. sor) I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B Forgóeszközök (7-10. sor) I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1. + 6. + 11. sor)

13. 14. 15.

D Saját tıke (14-19. sor) I. Induló tıke / Jegyzett tıke II. Tıkeváltozás / Eredmény III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl (Közhasznú tevékenységbıl) VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl E Céltartalék F Kötelezettségek (22-23. sor) I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek G Passzív idıbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (13. – 20. + 21. + 24. sor)

16.

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.

(ezer Ft-ban) Tárgyév 594108 18134 62602 463099 50273 151482


4985 146497 210 745800 608788 5577 311681 289338 50273 -45997 -2084 131382 115986 15396 5630 745800

2008. évi eredménykimutatás (ezer Ft-ban)

Sorszám Megnevezés 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1. + 2. + 3. + 4. + 5.) 2. 1. Közhasznú célra, mőködésre kapott támogatás 3. a. alapítótól 4. b. központi költségvetéstıl 5. c. helyi önkormányzattól 6. d. társadalombiztosítótól 7. e. egyéb, ebbıl 1% 107 8. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 9. 3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 10. 4. Tagdíjból származó bevétel 11. 5. Egyéb bevétel 12. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 13. C. Összes bevétel (A. + B.) 14. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1. + 2. + 3. + 4. + 5. + 6.) 15. 1. Anyagjellegő ráfordítások 16. 2. Személyi jellegő ráfordítások 17. 3. Értékcsökkenési leírás 18. 4. Egyéb ráfordítások 19. 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 20. 6. Rendkívüli ráfordítások 21. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1. + 2. + 3. + 4. + 5. + 6.) 22. 1. Anyagjellegő ráfordítások 23. 2. Személyi jellegő ráfordítások 24. 3. Értékcsökkenési leírás 25. 4. Egyéb ráfordítások 26. 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 27. 6. Rendkívüli ráfordítások 28 F. Összes ráfordítás (D. + E.) 29. G. Adózás elıtti eredmény (B. – E.) 30. H. Adófizetési kötelezettség 31. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G. – H.) 32. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A. – D.)

Tárgyév


75845 7107 7000 107 17686 7340 43712 6267 121842 38709 54390 14057 13701 985 8351 2348 3300 1812 831 60 130193 -2084 0 -2084 -45997

Tájékoztató adatok 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39.

A. Személyi jellegő ráfordítások 1. Bérköltség ebbıl: - megbízási díjak - tiszteletdíjak 2. Személyi jellegő egyéb kifizetések 3. Bérjárulélok B. A szervezet által nyújtott támogatások

40. 41.

C. Továbbutalási céllal kapott támogatás D. Továbbutalt támogatás

Székesfehérvár, 2009. április 20.

________________________ Szenczi Katalin gazdasági vezetı


37071 7422 13197

Beszámoló a Székesfehérvári Regionális Vállalkozásfejlesztési. Alapítvány évi gazdálkodásáról. Székesfehérvár, április 20

Recommend Documents